Справа №522/6536/18
Провадження№1-кс/522/8244/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 травня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , за погодження прокурора Одеської області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000043 від 03.04.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням про накладення арешту на майно, яке належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , , мотивуючи наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000043 від 03.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «СТН Фрейт Форвардер» (теперішня назва ТОВ «Екстранслогістік») зареєстроване 21.04.2009 в юридичному департаменті Одеської міської ради, про що здійснено відповідний запис в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців про проведення державної реєстрації під №0035333, видано свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи та присвоєно код в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій за номером 36436149.

22.04.2009 ТОВ «СТН Фрейт Форвардер» за №77633 взято на податковий облік в органах Державної податкової служби. Відповідно до свідоцтва № 100226393 про реєстрацію платника податку на додану вартість від 14.05.2009 ТОВ «СТН Фрейт Форвардер» зареєстровано платником податку на додану вартість за індивідуальним податковим номером № 33. Підприємство ТОВ «СТН Фрейт Форвардер» перебувало на податковому обліку в ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, на теперішній час знаходиться у стані переходу на облік до іншої ДПІ.

Так, органом досудового розслідування ОСОБА_4 , підозрюється у тому, що він будучи директором зазначеного підприємства, при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «СТН Фрейт Форвардер» у період з жовтня 2016 по липень 2017 років, маючи злочинний намір та корисливу мету, спрямовану на ухилення від сплати податків, розуміючі незаконність своїх дій, а також те, що операції з придбання транспортно-експедиторських послуг від постачальників ТОВ «О.К.Лоджістік» та ТОВ «Транс-групп» не мали реальний характер, шляхом використання недостовірних первинних документів подав до ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області податкові декларації з податку на додану вартість, в яких безпідставно включив до складу податкового кредиту суму в розмірі 922 920 грн., а також податкові декларації з податку на прибуток підприємства, в яких безпідставно включив до складу валових витрат суму в розмірі 1 115 251 грн. Однак, жодної операції з придбання транспортно-експедиторських послуг від вказаних постачальників не відбулося.

Зазначене свідчить про порушення п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст.198 та п.44.1, п.44.2 ст. 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями).

Усього внаслідок умисного ухилення від сплати податків ОСОБА_4 до бюджету держави не надійшло податків на загальну суму 2 038 171 грн., що є значним розміром, так як у 1000 разів перевищує встановлений законом неоподаткований мінімум доходів громадян.

04.04.2018 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

11.04.2018 ГУ ДФС в Одеській області заявлено цивільний позов щодо стягнення з підозрюваного ОСОБА_5 заподіяних державі збитків на загальну суму 2 038 171 грн.

Слідчий до судового засідання з`явився, написав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Виклик володільців майна на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України не здійснювався.

Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, прийшов до висновку про наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, а також можливої конфіскації майна.
Згідно п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов).
Відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, який в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, який вчинив суспільно-небезпечне діяння, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні.

На підставі вище викладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що з урахуванням обґрунтованого розміру цивільного позову, з метою забезпечення кримінального провадження, а також з метою забезпечення виконання завдань кримінального провадження, збереження від втрати, знищення чи перетворення речових доказів, задля використання їх у доказових цілях, а також з метою збереження речових доказів, слідчий суддя приходить до висновку, що в даному випадку розумним та співрозмірним обмеженню права власності буде накладення арешту на вилучене майно, а тому клопотання слідчого є обґрунтованим.

Керуючись ст.ст. 98, 100, 170-173, 372 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , за погодження прокурора Одеської області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні № 0000043 від 03.04.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про накладення арешту на майно - задовольнити.
Накласти арешт із забороною відчуження та розпорядження, а також із забороною суб`єктам державної реєстрації речових прав на нерухоме майно які уповноважені здійснювати реєстраційні дії в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, в тому числі нотаріусам, іншим акредитованим суб`єктам, посадовим особам здійснювати будь-які реєстраційні дії щодо об`єктів нерухомого майна, а саме: нежитлове підвальне приміщення №510 за адресою: АДРЕСА_1 ; земельна ділянка за кадастровим номером: :26:011:0205 для індивідуального дачного будівництва за адресою: АДРЕСА_2 ;дачний будинок за адресою: АДРЕСА_2 , та заборонити регіональному сервісному центру МВС в Одеській області здійснювати будь-які реєстраційні дії щодо об`єктів рухомого майна, а саме: автомобіль марки BMW 328, зеленого кольору, 1996 року випуска, днз - НОМЕР_1 , тип кузова легковий купе, номер кузова НОМЕР_2 ; автомобіль марки HYUNDAI GETZ червоного кольору, 2006 року виписку, днз НОМЕР_3 , тип кузова - хетчбек-в, номер кузова НОМЕР_4 та на все інше майно, яке належить ОСОБА_4 на праві приватної власності.

Ухвалу може бути оскаржено безпосередньо до апеляційного суду Одеської області на протязі 5 (п`яти) днів.
Слідчий суддя:

04.05.2018