н/п 1-кс/640/9167/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"13" вересня 2018 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 0000150 від «05» липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу РКП Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 29.08.2018 р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , яким просив надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , або працівникам оперативного та слідчого управлінь ДФС у Харківській області за його дорученням, тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), які були надані для державної реєстрації підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) (реєстраційна справа), а саме: заяви, довіреності щодо осіб, які їх надають, договорів купівлі-продажу, статутів (нових редакцій), протоколів загальних зборів, наказів про призначення директорів, інших документів, що перебувають у реєстраційній справі ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ), Надати можливість вилучити перелічені вище речі та документи.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у вищезазначеному кримінальному провадженні.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження невстановлені особи внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону були подані для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Інформація за фактом створення (придбання) фіктивного суб`єкта господарювання отримана в ході розслідування кримінального провадження № 0000078 від 31.05.2017, котре 11.07.2018 направлено до суду з обвинувальним актом.

Допитаний в ході досудового розслідування як свідок директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 повідомила, що у 2016 році її син ОСОБА_6 запропонував їй підписати невідомі їй документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та в подальшому підписувати інші документи вказаного підприємства, за що обіцяв грошову винагороду у сумі 300 грн. на місяць. Після згоди, ОСОБА_5 підписала всі надані її сином документи, але грошової винагороди не отримала і в подальшому не отримувала. Відношення до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не має та не мала.

Крім того, допитаний як свідок засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 повідомив, що ніякого відношення до реєстрації/перереєстрації вказаного підприємства не має, грошову винагороду за вищевказані дії не отримував, хто саме являється службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та здійснює фінансово господарську діяльність підприємства не знає.

Слідчий вказує, що невстановлені в ході слідства особи внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які були подані для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою прикриття незаконної діяльності з оформлення безтоварних операцій, незаконного формування податкового кредиту, ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки.

З метою досягнення завдань кримінального провадження необхідно встановлення факту державної реєстрації підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Джерелом відомостей, що містять зазначену інформацію є статутні та реєстраційні документи вказаного підприємства. Без застосування такого заходу, як тимчасовий доступ до статутних та реєстраційних документів, отримати вказані докази неможливо.

Слідчий зазначає, що документи надані для державної реєстрації вказаних підприємств є незамінним джерелом відомостей про їх фактичних засновників та осіб, які складали статутні та реєстраційні документи, необхідні для державної реєстрації, а також передумовою змістовного та результативного проведення досудового розслідування. Також, вказані документи являються доказами по даному досудовому розслідуванню.

У розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ), знаходяться статутні та реєстраційні документи вищевказаного підприємства (реєстраційна справа).

Враховуючи, що відомості, які містяться у вищевказаних документах, будуть використані як докази у даному досудовому розслідуванні та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення експертиз та іншим шляхом отримати їх неможливо.

Слідчий ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, викликався належним чином. 13.09.2018 через канцелярію суду старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ у кримінальному провадженні 0000150 без його участі, клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Представник реєстраційної справи ІНФОРМАЦІЯ_2 про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив. Неприбуття представника реєстраційної справи ІНФОРМАЦІЯ_2 , за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000150 від «05» липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні реєстраційної справи ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містять охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 0000150 від «05» липня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні реєстраційної справи ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , які були надані для державної реєстрації підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) (реєстраційна справа), а саме: заяви, довіреності щодо осіб, які їх надають, договорів купівлі-продажу,статутів (нових редакцій), протоколів загальних зборів, наказів про призначення директорів, інших документів, з можливістю ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій вищевказаних документів.

Зобов`язати представника реєстраційної справи ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 надати старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у володінні реєстраційної справи ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , які були надані для державної реєстрації підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) (реєстраційна справа), а саме: заяви, довіреності щодо осіб, які їх надають, договорів купівлі-продажу,статутів (нових редакцій), протоколів загальних зборів, наказів про призначення директорів, інших документів, з можливістю ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій вищевказаних документів.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 13.10.2018 року.

Роз`яснити представнику реєстраційної справи ІНФОРМАЦІЯ_2 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1