Провадження № 1-кп/761/1903/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 жовтня 2018 року

Шевченківський районний суд м. Києва

в складі: головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , обвинуваченого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м.Києва кримінальне провадження №0000042 від 11.07.2018 року по обвинуваченню
ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Києва, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше судимого, -

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

25.07.2018 року до Шевченківського районного суду м. Києва з прокуратури Київської області надійшов обвинувальний акт в кримінальному провадженні з відповідними додатками по обвинуваченню ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України.

В підготовчому судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 заявив клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України на підставі ст. 49 КК України, оскільки закінчився строк притягнення особи до кримінальної відповідальності, а саме: за ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, який є злочином невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, аніж обмеження волі, оскільки з моменту вчинення 25.11.2014 року злочину минуло більше аніж два роки.

Прокурор не заперечував проти задоволення клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності.

Вислухавши думку сторін кримінального провадження, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до таких висновків.

23.07.2018 року складено обвинувальний акт щодо ОСОБА_4 по обвинуваченню у вчиненні злочину за ознаками ч.1 ст.205 КК України пособництво фіктивному підприємництву.

ОСОБА_4 за домовленістю з невстановленою слідством особою, повинен був надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу та підписати статутні та інші установчі документи по реєстрації фіктивного підприємства ТОВ «БК «Акто Моноліт», за що отримати одноразову винагороду в розмірі 500 гривень.
У свою чергу, невстановлена слідством особа відповідно до відведеної їй злочинної ролі, повинна підготувати документи, необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та здійснити державну реєстрацію змін до установчих документів, а також надати можливість іншим особам використовувати створене підприємство з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, 19.11.2014, перебуваючи у місті Києві по вулиці Дмитрівській 18/24, біля приміщення банківської установи АТ КБ «ТК Кредит», у невстановлений точний час ОСОБА_4 за домовленістю з невстановленою слідством особою, за грошову винагороду, на виконання раніше розробленого злочинного плану, підписав наступні документи:

-протокол №3 загальних зборів учасників ТОВ «БК «Акто Моноліт» відповідно до якого ОСОБА_4 було прийнято до складу Учасників Товариства та розподілено частки статутного капіталу на користь ОСОБА_4 у розмірі 100 відсотків;

-наказ №3 по підприємству ТОВ «БК «Акто Моноліт» відповідно до якого ОСОБА_4 було призначено директором від 25.11.2014;

-Статут ТОВ «БК «Акто Моноліт» у новій редакції 2014 року, затвердженого загальними зборами Учасників ТОВ «БК «Акто Моноліт» протокол №3 від 24.11.2014 року;

-форму 4 реєстраційної картки на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «БК «Акто Моноліт»;

У подальшому ОСОБА_4 на прохання невстановлених слідством осіб за зазначену винагороду надав підписані ним документи, які відповідно до раніше розробленого злочинного плану подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «БК «Акто Моноліт», та свої паспортні дані ідентифікаційний номер з метою використання невстановленими особами суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «БК «Акто Моноліт» як засіб ухилення від сплати податків.

У подальшому невстановлена слідством особа у невстановлений слідством точний час, 25 листопада 2014 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26/4, форму 4 реєстраційної картки про внесення змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «БК «Акто Моноліт», які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, підписану ОСОБА_4 , про що 28 листопада 2014 року до Єдиного державного реєстру внесено запис за №2049970.

Таким чином, 28 листопада 2014 року проведено державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «БК «Акто Моноліт» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

Вчинення ОСОБА_4 злочинних дій, пов`язаних з реєстрацією ТОВ «БК «Акто Моноліт», як засновника вказаного підприємства та директора надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити вказаних юридичних осіб.

Таким чином, невстановлені слідством особи отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_4 шляхом підроблення документів господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванні валових витрат підприємств.

-Дії ОСОБА_4 , що придбав ТОВ «БК «Акто Моноліт», здійснювалися у порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме: пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999 р., згідно якого власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах; статті 81 Цивільного Кодексу України, за якою юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу. статті 87-89 Цивільного кодексу України, статті 56-57 Господарського кодексу України

Таким чином, своїми умисними діями ОСОБА_4 вчинив пособництво фіктивному підприємництву, тобто придбав суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України.

Відповідно до ч.1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Злочин, у вчиненні якого ОСОБА_4 обвинувачується за ч.5 ст. 27 ч.1 ст.205 КК України, є злочином невеликої тяжкості у відповідності до ч.2 ст.12 КК України, за який передбачено покарання у виді штрафу в розмірі від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

З моменту вчинення 25.11.2014 року злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст.205 КК України, пройшло більше трьох років. Таким чином, наявні підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.5 ст. 27 ч.5 ст.205 КК України згідно п.1.ч.1 ст.49 КК України.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

За таких обставин суд вважає, що клопотання ОСОБА_4 підлягає задоволенню, а ОСОБА_4 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності на підставі п.1 ч.1 ст. 49 КК України.

Враховуючи наведене, керуючись ст. 12, ч.1 ст.49 КК України, ст.314, 372, 376, 377 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання обвинуваченого ОСОБА_4 задовольнити.

Закрити кримінальне провадження №0000042 від 11.07.2018 року по обвинуваченню ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст.205 КК України, звільнивши ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.5 ст. 27 ч.1 ст.205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

На ухвалу може бути подано апеляцію до Київського апеляційного суду протягом семи днів з дня її оголошення через Шевченківський районний суд м. Києва.

Суддя ОСОБА_1