пр. № 1-кс/759/3878/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 вересня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000160 від 28.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

06.09.2018 року до Святошинського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000160 від 28.02.2018 року, про тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні та зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вказане клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні СУ ГУНП в Київській обл. знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000160 від 28.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 2016 року, невстановлені особи, діючи за попередньою змовою, з метою прикриття незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово-господарських операцій, шляхом внесення неправдивих відомостей до первинних бухгалтерських документів, здійснили заволодіння чужим майном при виконанні ремонтних робіт за участю ІНФОРМАЦІЯ_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та при залученні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в результаті чого заволоділи коштами місцевого бюджету.

При дослідженні фінансово господарських операцій за участю ІНФОРМАЦІЯ_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») за податковий період грудень 2016 року №95/21-09-01/4358520 від 19.07.2018 року встановлено розбіжності за даними АІС «Податковий Блок» у податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), які полягають у невідображенні робіт з капремонту адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_5 по АДРЕСА_1 та податкових накладних, відсутнє придбання матеріалів чи робіт/послуг щодо можливого здійснення ремонту. Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не звітує з лютого 2017 року, у підприємства відсутні сплати з податку на додану вартість та податку на прибуток. Звітність з податку на прибуток приватних підприємств не подано, у підприємства відсутні необоротні активи.

Враховуючи, що підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зареєстровані податкові накладні в «ЄРПН» з відображенням номенклатури товару «Капремонт адмінбудівлі ІНФОРМАЦІЯ_5 по АДРЕСА_1 » в адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за податковий періоди грудень 2016 року та відсутність придбання товару з відповідною номенклатурою, встановлено неможливість реального здійснення операцій з урахуванням часу, неможливість встановлення місця знаходження підприємств, майна або обсягу матеріальних ресурсів, економічно необхідних для виробництва товарів, виконання робіт або послуг, нездійснення особою, яка значиться виробником товару, підприємницької діяльності; відсутність необхідних умов для досягнення результатів відповідної економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, основних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів.

Враховуючи вищезазначені дані, виявлено невідповідність правдивості відображення в податковій звітності та безпідставну реєстрацію податкових накладних підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за податковий періоди грудень 2016 року на загальну суму 427723,04 гривень, в тому числі ПДВ 71287,17 гривень. Правочини укладені з контрагентами порушують публічний порядок, суперечать інтересам держави та суспільства, вчинені удавано, з метою розкрадання державних коштів підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Листом ІНФОРМАЦІЯ_1 від 14.05.2018 року № 427/7 відмовлено слідчому управлінню ГУ НП в Київській області у наданні інформації та копій документів, які запитувались, в порядку ст.93 КПК України, що свідчить про намір приховати фінансово-господарські документи від проведення аналізу.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити, посилаючись на підстави, викладені в клопотанні.

З метою недопущення можливої зміни, приховування чи спотворення документів, представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , за клопотанням слідчого, не викликався, клопотання розглядається без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, в порядку ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши доводи слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що 28.02.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №0000160.

В ході досудового розслідування було виявлено невідповідність правдивості відображення в податковій звітності, що стосується ремонту адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_5 по АДРЕСА_1 .

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчосового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Інформація та документи, з метою одержання яких подано клопотання, в сукупності з іншими даними, можуть мати значення для встановлення об`єктивної сторони кримінального правопорушення і встановлення осіб, які його вчинили.

Приймаючи до уваги, що документи, зазначені в клопотанні слідчого, мають суттєве значення у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про обгрунтованість клопотання та про наявність підстав для його задоволення.

Керуючись ст.ст.159, 162, 163, 164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000160 від 28.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 тимчасовий доступ, із можливістю вилучення оригіналів, до речей та документів, що знаходяться у володінні та зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: до протоколу (лів) ІНФОРМАЦІЯ_6 та рішення (нь) ІНФОРМАЦІЯ_6 щодо розробки проектної документації на капітальний ремонт адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташована по АДРЕСА_1 , проектної документації на капітальний ремонт адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташована по АДРЕСА_1 , документів щодо капітального ремонту адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташована по АДРЕСА_1 , договорів з додатками та специфікаціями, банківських виписок та платіжних доручень щодо платежів за договорами, актів прийому-передачі, накладних, податкових накладних, проектно-кошторисної документація з пояснювальними записками та кресленнями, дефектних актів, договорів підряду та субпідряду з додатками, договорів щодо закупівлі будівельних матеріалів та сертифікатів якості, договірних цін, довідки форми 3-КБ, актів виконаних робіт форми КБ-2в, кошторису, відомостей ресурсів, розрахунків загальновиробничих витрат, актів на приховані роботи, документів щодо проведення розрахунків за договорами, накладних на матеріали, виконавчої документації по об`єктах, журналів, що складені при проведенні робіт та містять дані щодо обставин їх проведення та використання будівельних матеріалів, виконавчих схем, креслення, декларацій про готовність до експлуатації об`єктів на яких виконувались роботи, списків працівників підприємств, фізичних-осіб підприємців, які виконували будівельні роботи та трудових угод з ними, тощо, документів щодо використання бюджетних коштів при виконанні вказаних будівельних робіт, річного плану закупівель ІНФОРМАЦІЯ_6 в частині вказаних робіт, з додатками, журналів реєстрації договорів, наказів про створення тендерного комітету або/та наказів про призначення уповноваженого з проведення публічних закупівель, Положення про здійснення допорогових закупівель товарів, робіт і послуг із застосуванням електронної системи закупівель, Положення про тендерний комітет, відомостей щодо проведення торгів згідно Закону України «Про державні закупівлі» (документів, які було надано та звіти про результати проведення процедури закупівлі), інформації про балансоутримувача адміністративної будівлі ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташована по АДРЕСА_1

Надання вказаної інформації покласти на посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Ухвала слідчого судді діє до 11.10.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1