№522/9478/18, 1-кс/522/9820/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.06.2018 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий з особливо важливих справах другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси із клопотанням у кримінальному провадженні №0000028 від 15.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,про тимчасовий доступ до речей і документів.

Доводи клопотання старший слідчий обґрунтував наступним.

Так, в клопотанні зазначено, що в звітні податкові періоди з 01.01.2015 по 12.03.2018 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), переслідуючи злочинний намір та корисливу мету, шляхом включення до складу податкового кредиту сум коштів по «неіснуючим» фінансово-господарським операціям з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 «ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), С(Ф)Г « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 525 200 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Із клопотання вбачається, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що копії документів, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_6 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , крім того, виклик у судове засідання службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Старший слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, указаних у клопотанні.

Вислухавши думку старшого слідчого ОСОБА_3 , а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст. 19 Господарського кодексу України та ст.18 Закону України «Про державну статистику» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 «ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), С(Ф)Г « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) є респондентами та у відповідності до діючого законодавства зобов`язані безкоштовно у повному обсязі, за формою, передбаченою звітно-статистичною документацією, у визначені терміни подавати органам державної статистики достовірну статистичну інформацію і дані бухгалтерського обліку.

Слідчий суддя вважає, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості про них можуть бути використані в якості доказів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , у зв`язку з чим необхідно надати слідчому тимчасовий доступ до цих документів, а також приймаючи до уваги, що з урахуванням спливу певного часу та тяжкості виявленого злочину існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 за його дорученням (постановою) старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_6 або іншим уповноваженим особам СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області та/або оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області, що будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме до:

1.Статистичної звітністі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

1.1.Звітів про виробництво та реалізацію промислової продукції за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.2.Звітів про економічні показники короткострокової статистики промисловості помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.3.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.4.Звітів про капітальні інвестиції поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.5.Звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.6.Звітів про перероблення винограду на виноматеріали за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.7.Обстежень інноваційної діяльності промислового підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.8.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.9.Звітів про постачання та використання електроенергії за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.10.Структурних обстежень підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.11.Витрат на охорону навколишнього природного середовища та екологічних платежів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.12.Утворень та поводжень з відходами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.13.Звітів про травматизм на виробництві за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.14.Звітів з праці за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.15.Звітів з праці помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.16.Звітів з праці поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.17.Звітів про умови праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.18.Використань інформаційно-комунікаційних технологій на підприємствах за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

1.19.Звітів про взаєморозрахунки з нерезидентами поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.Статистична звітність ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 «ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

2.1.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активівза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.2.Звітів про капітальні інвестиції поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.3.Звітів про наявність і рух основних засобів, амортизаціюза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.4.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культурза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.5.Звітів про збирання врожаю сільськогосподарських культур помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.6.Звітів про використання добрив і пестицидівза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.7.Звітів про виробництво продукції тваринництва та кількість сільськогосподарських тварин помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.8.Звітів про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормамиза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.9.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.10.Звітів про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.11.Наявності сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.12.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.13.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.14.Звітів про роботу автотранспорту за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.15.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.16.Звітів про використання та запаси палива помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.17.Звітів про постачання та використання електроенергії за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.18.Структурних обстежень підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.19.Звітів про охорону атмосферного повітря за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.20.Витрат на охорону навколишнього природного середовища та екологічних платежів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.21.Звітів про травматизм на виробництвіза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.22.Звітів з праці помісячно за2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.23.Звітів з праціпоквартальноза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.24.Звітів про умови праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праціза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

2.25.Звітів про взаєморозрахунки з нерезидентами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки.

3.Статистичних звітностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме:

3.1.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активівза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.2.Звітів про капітальні інвестиції поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.3.Звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію за2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.4.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культурза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.5.Звітів про збирання врожаю сільськогосподарських культур помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.6.Звітів про використання добрив і пестицидів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.7.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.8.Звітів про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.9.Наявності сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствахза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.10.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.11.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.12.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.13.Звітів про використання та запаси палива помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.14.Звітів про постачання та використання електроенергії за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.15.Структурних обстежень підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.16.Звітів про травматизм на виробництві за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.17.Звітів з праці помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.18.Звітів з праці поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

3.19.Звітів про взаєморозрахунки з нерезидентами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

4.Статистичних звітністей ФГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме:

4.1.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культур за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

4.2.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.Статистичних звітностей С(Ф)Г « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме:

5.1.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.2.Звітів про капітальні інвестиції поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.3.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культур за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.4.Звітів про збирання врожаю сільськогосподарських культур помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.5.Звітів про використання добрив і пестицидів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.6.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і виноградуза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.7.Наявності сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствахза2015, 2016, 2017, 2018 роки;

5.8.Звітів про витрати на виробництво продукції сільського господарства (робіт, послуг)за2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.Статистичних звітностей СВК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме:

6.1.Звітів про виробництво та реалізацію промислової продукції за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.2.Термінових звітів про виробництво промислової продукції (товарів, послуг) за видами помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.3.Звітів про капітальні інвестиції, вибуття й амортизацію активівза 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.4.Звітів про капітальні інвестиції по квартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.5.Звітів про наявність і рух основних засобів, амортизацію за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.6.Звітів про посівні площі сільськогосподарських культур за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.7.Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.8.Звіт про використання добрив і пестицидів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.9.Звітів про виробництво продукції тваринництва та кількість сільськогосподарських тварин помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.10.Звітів про виробництво продукції тваринництва, кількість сільськогосподарських тварин і забезпеченість їх кормами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.11.Звітів про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.12.Звітів про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.13.Наявності сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.14.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.15.Звітів про реалізацію продукції сільського господарства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.16.Звітів про роботу автотранспорту за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.17.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.18.Звітів про використання та запаси палива за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.19.Звітів про постачання та використання електроенергії за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.20.Структурних обстежень підприємства за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.21.Витрат на охорону навколишнього природного середовища та екологічних платежів за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.22.Утворень та поводжень з відходами за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.23.Звітів з праці помісячно за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.24.Звітів з праці поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

6.25.Звітів про взаєморозрахунки з нерезидентами поквартально за 2015, 2016, 2017, 2018 роки;

7.Листів, заяв та інших статистичних документів, наданих на адресу ІНФОРМАЦІЯ_7 службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 «ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), С(Ф)Г « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

8.Копій документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 «ННЦ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), С(Ф)Г « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), із можливістю вилучення завірених належним чином копій вказаних вище відповідних документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1 .
11.06.2018