печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:
В провадженні слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до всіх документів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000134 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст. 212 КК України.

Обставини кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до ЄРДР за №0000134 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст. 212 КК України:

Згідно матеріалів ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві від 22.05.2017 №1745/9/26-55-21-05 в ході досудового розслідування кримінального провадження №0000134 встановлено, що невстановленими особами із залученням ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , організовано пособництво в ухиленні від сплати податків суб`єктам реального сектору економіки, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) використовуючи при цьому підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ) та іншими. Вказаними особами здійснюючи незаконну діяльність з надання послуг по конвертації грошових коштів та формуванню незаконного податкового кредиту з ПДВ завдано державі збитків у розмірі 8 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того, згідно матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) здійснює свою діяльність у сфері торгівлі відходами та металобрухтом та у своїй діяльності регулюється Законом України «Про металобрухт» та іншими нормативно-правовими актами, що здійснюють регулювання проведення операцій з відходами. Також встановлено, що від імені директора ОСОБА_8 , здійснюється зняття готівки в особливо великих розмірах під виглядом зняття готівки для закупки металобрухту, на загальну суму близько 18 млн. грн.

Вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до фінансово-господарських документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених їх копій, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) по фінансово-господарським операціям з придбання ТМЦ (металобрухту) та подальшої реалізації придбаних ТМЦ в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ).

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документів, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих у кримінальному проваджені, або за дорученням ст. о/у ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , ст. о/у ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , ст. о/у ВПНПРСГД ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , ст. о/у ІНФОРМАЦІЯ_6 ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , заступнику начальника ВПНПРСГД ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_13 , та іншим оперативним працівникам, тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та/або за іншим місцем знаходженням, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, а саме:

-документів фінансово-господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг та подальшої реалізації придбаних ТМЦ (металобрухту), в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), у 2017 році, а саме: договорів, специфікацій до них, податкових накладних, накладних, видаткових накладних, рахунків-фактури, платіжних доручень, актів, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, актів взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товаро-транспортних накладних, сертифікатів якості, актів приймання металобрухту, посвідчень про радіаційну та вибухову безпеку брухту (додаток А), паспортів на металобрухт (Додаток Д), актів походження металобрухту та технічної документації на придбані ТМЦ, а також інших документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами;

-відомості бухгалтерського обліку по рахунку №63 що відображають взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_16 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ) у 2017 році;

-оборотно-сальдові відомості по рахунку 281 «товари на складі» за період 2017 року;

-копії договорів щодо оренди ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) офісних, складських приміщень у 2017 році;

- відомості щодо штатного розпису працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) та копії їх посадових інструкцій;

-картки складського обліку, журнали обліку вантажів що надійшли, накладні-вимоги на відпуск (внутрішнє переміщення) матеріалів, реєстри приймання здачі документів до бухгалтерії, акти про вантажно- розвантажувальні роботи тощо;

-копії книг, журналів в`їзду/виїзду транспортних засобів до території де розташовані складські приміщення (майданчики прийому сировини) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), на яких відбувається акомулювання придбаного металобрухту та з яких здійснюється подальша реалізація ТМЦ, у тому числі в адресу вищевказаних товариств, за період 2017 року;

-матеріали листування між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 );

-копії документів щодо наявності у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 )обладнання та устаткування, яке необхідно мати спеціалізованому підприємству чи його приймальному пункту при здійсненні операцій з металобрухтом, що передбачено Наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України від 29.03.2016 №524 в тому числі брухтопереробного, вантажопідйомного обладнання, вагів, тари, або відсіків для відокремленого зберігання металобрухту, засобів вимірювальної техніки, що використовується при здійсненні радіаційного контролю, обладнання для механічного чи вогневого різання тощо;

-копії документів щодо наявності у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) реєстраторів розрахункових операцій (РРО);

копії актів складених ІНФОРМАЦІЯ_18 щодо обстеження спеціалізованих підприємств та їх приймальних пунктів на рахунок дотримання вимог ЗУ «Про металобрухт» №619-ХIV від 05.05.1999.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1