Справа № 140/85/18
№ 1-кс/140/227/18

У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.03.2018 року. м. Немирів

Слідчий суддя Немирівського районного суду Вінницької області ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Немирові клопотання слідчого СВ Немирівського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 на підставі матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000150 від 20.09.2017 року, по факту привласнення грошових коштів директором ТОВ «Поділля Зерно Інвест» ОСОБА_4 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України про призначення позапланової документальної перевірки,

В С Т А Н О В И В:
До Немирівського районного суду звернувся з клопотанням слідчий СВ Немирівського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000150 від 20.09.2017 року, по факту привласнення грошових коштів директором ТОВ «Поділля Зерно Інвест» ОСОБА_4 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України про призначення позапланової документальної перевірки мотивуючи його тим, що до Немирівської місцевої прокуратури 20.09.2017 звернувся із заявою ФОП « ОСОБА_5 » із заявою про те, що директор ТОВ «Поділля Зерно Інвест» ОСОБА_4 привласнив грошові кошти в сумі 1975314 гривень, які ОСОБА_5 , перерахував на рахунок вищевказаного підприємства за купівлю-продаж зерна сояшника відповідно до умов договору.

По даному факту Немирівською місцевою прокуратурою 20.09.2017 внесено відомості до ЄРДР за №0000150 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що 24.05.2017 між ТОВ «Поділля Зерно Інвест» (Код , юридична адреса: 21034, Вінницька обл., Вінницький район, село Вінницькі Хутори, ВУЛИЦЯ ЧЕХОВА , будинок 45, Код КВЕД 46.90 Неспеціалізована оптова торгівля (основний), взяте на облік як платник єдиного внеску у Вінницькому районному відділенні Вінницької об`єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Вінницькій області)в особі ОСОБА_4 та ФОП « ОСОБА_5 » укладений договір купівлі-продажу соняшнику № 24/05/17.

Відповідно до умов договору ОСОБА_5 здійснив переказ грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Поділля Зерно Інвест» № НОМЕР_1 (відкритий в Вінницькій філії ПАТ КБ «ПриватБанк», м. Вінниця, МФО 302689) на загальну суму 1975314 гривень, включно ПДВ 329219 гривень, згідно рахунків № СФ-0000026 від 24.05.2017 року, № СФ-0000027 від 25.05.2017 року, №00000-28 від 29.05.2017 року перераховані платіжними дорученнями №629 від 24.05.2017 року на суму 1141800 гривень, включно ПДВ -190300 гривень, №631 від 25.05.2017 року на суму 415200 гривень, включно ПДВ 69200 гривень, №635 від 29.05.2017 року на суму 328008 гривень, включно ПДВ 54668, №638 від 30.05.2017 на суму 90306 гривень, включно ПДВ -15051 гривень.

Однак директор ТОВ «Поділля Зерно Інвест» ОСОБА_4 зобов`язань відповідно до укладеного договору не виконав та поставки соняшника не здійснив та не вжив заходів, які б свідчили про його намір повернути грошові кошти.

Будучи допитаним в якості потерпілого ОСОБА_5 показав, що враховуючи обставини договірних відносин, які склались між ним та ОСОБА_4 , то останній з самого початку, укладаючи договір купівлі-продажу не мав наміру виконувати взяті на себе зобов`язання щодо поставки соняшнику та крім того, ТОВ «Поділля Зерно Інвест» не мало в своєму розпорядженні необхідного об`єму вказаної сільськогосподарської продукції.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_4 являвся керівником ТОВ «Немирів Зерно Інвест» (, юридична адреса: 22831, Вінницька обл., Немирівський район, село Рубань, ВУЛИЦЯ ПОЛЬОВА, будинок 5, Код КВЕД 10.61 Виробництво продуктів борошномельно-круп`яної промисловості (основний), взяте на облік як платник єдиного внеску в Немирівській об`єднаній Державній податковій інспекції ГУ ДФС у Вінницькій області.)

На даний час постала необхідність встановити наступні фактичні дані: чи підтверджується первинними бухгалтерськими документами станом на травень 2017 року наявність в ТОВ «Поділля Зерно Інвест» та ТОВ «Немирів Зерно Інвест» насіння соняшника, якщо так то в якому об`ємі; рух коштів по рахунках ТОВ «Поділля Зерно Інвест» та ТОВ «Немирів Зерно Інвест».

В судовому засіданні слідчаий клопотання підтвердив, просив його задовільнити на підставах викладених у клопотанні.

Суд, заслухавши слідчого, беручи до уваги вищевикладене, вважає за необхідне надати дозвіл на призначення позапланової документальної перевірки.

Відповідно до ч.2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій. Керуючись ст. 91,92,93,99 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ Немирівського відділу поліції Головного Управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 задовільнити. Надати дозвіл працівникам Управління аудиту ГУ ДФС у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 0000150 позапланової документальної перевірки ТОВ «Поділля Зерно Інвест» (Код , юридична адреса: 21034, Вінницька обл., Вінницький район, село Вінницькі Хутори, ВУЛИЦЯ ЧЕХОВА, будинок 45, Код КВЕД 46.90 Неспеціалізована оптова торгівля (основний), взяте на облік як платник єдиного внеску у Вінницькому районному відділенні Вінницької об`єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Вінницькій області) за період з 01.05.2017 року по 31.12.2017 року по наступним питанням:

1.Чи підтверджується первинними бухгалтерськими документами станом на травень 2017 року наявність в ТОВ «Поділля Зерно Інвест» насіння соняшника, якщо так то в якому об`ємі, наявність умов зберігання соняшника, транспортування ?

2.Стан проведення розрахунків по рахунках ТОВ «Поділля Зерно Інвест» в період з 01.05.2017 року по 31.12.2017 року.

3.Чи мало ТОВ «Поділля Зерно Інвест» фінансову можливість повернути ФОП ОСОБА_5 перераховані грошові кошти, вразі невиконання зобов`язань по договору купівлі-продажу?

4. У разі встановлення порушень вимог законодавства встановити посадових осіб ТОВ «Поділля Зерно Інвест», на яких покладено відповідальність за ведення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського обліку.

Строк проведення позапланової податкової перевірки визначити з 02.04.2018 року по 22.04.2018 року.
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів.

Слідчий суддя: (підпис)

Копія вірна:
Суддя: