Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/6924/2017
У Х В А Л А
27.12.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 розглянув клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів що перебувають у володінні Акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_2 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , по рахунками фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 ; ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 ; ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 ; ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 ; ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_10 ) № НОМЕР_11 ; № НОМЕР_12 ; ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 ; ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_15 ) № НОМЕР_16 ; ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_17 ) № НОМЕР_18 ; ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 ; ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_21 ) № НОМЕР_22 ; № НОМЕР_23 ; ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_24 ) № НОМЕР_25 ; № НОМЕР_26 ; ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_27 ) № НОМЕР_28 ; № НОМЕР_29 ; ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_30 ) № НОМЕР_31 ; № НОМЕР_32 ; ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_33 ) № НОМЕР_34 ; № НОМЕР_35 ;№ НОМЕР_36 ; ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_37 ) № НОМЕР_38 в період з 01.01.2016р. по 01.10.2017р.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та пояснив, що розслідується кримінальне провадження за відомостями про ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Вказане підприємство займається реалізацією ліків, має мережу аптек в Миколаївської області під назвами " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", "Низка ціна" та інші. Кінцевими вигодо набувачами вказаного підприємства є ОСОБА_19 та ОСОБА_20 , які є власниками мережі аптек в країні. При цьому в кожному регіоні створено окреме підприємство, що фактично входить складу загального концерну, яким для Миколаївської області є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Схема ухилення від сплати податків полягає в тому, що під час підшукування приміщень для майбутніх аптек, посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " домовляються з власниками приміщень про те що договір про оренду буде укладений не напряму з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а з іншими особами, на яких буде посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Такими особами здебільшого є особи, що працюють на інших фармацевтичних підприємствах, в інших областях, однак які входять до концерну, який фактично очолюють ОСОБА_19 та ОСОБА_20 . Власники приміщень укладають договір на одну суму з такими особами, а ті в свою чергу укладають фіктивний договір оренду з зазначенням суми оренди значно вище. Такими власниками приміщень та особами що є посередниками встановлені: ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_8 , ОСОБА_25 , ОСОБА_4 , ОСОБА_26 , ОСОБА_10 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 та інші. Отримання доступу до їх рахунків має доказове значення, оскільки з руху грошових коштів є можливість зробити аналіз скільки грошових коштів надходило від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та скільки фактично було отримано власниками приміщень та скільки фактично не було сплачено податків.
Заслухавши пояснення слідчого та вивчивши матеріали клопотання, оскільки з наданих матеріалів є достатні підстави вважати що посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " дійсно ухиляються від сплати податків за рахунок той схеми, на яку вказує слідчий, дані щодо руху коштів осіб зазначених в клопотанні мають доказове значення для встановлення сум не сплачених податків, вважаю необхідним клопотання задовольнити.
Керуючись ст. 164, 309 КПК України
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити, надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні Акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_2 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , по рахунками фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 ; ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 ; ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 ; ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 ; ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_10 ) № НОМЕР_11 ; № НОМЕР_12 ; ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_13 ) № НОМЕР_14 ; ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_15 ) № НОМЕР_16 ; ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_17 ) № НОМЕР_18 ; ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 ; ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_21 ) № НОМЕР_22 ; № НОМЕР_23 ; ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_24 ) № НОМЕР_25 ; № НОМЕР_26 ; ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_27 ) № НОМЕР_28 ; № НОМЕР_29 ; ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_30 ) № НОМЕР_31 ; № НОМЕР_32 ; ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_33 ) № НОМЕР_34 ; № НОМЕР_35 ; № НОМЕР_36 ; ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_37 ) № НОМЕР_38 в період з 01.01.2016р. по 01.10.2017р. як на паперових так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу.
Строк дії ухвали 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1