У Х В А Л А

07.02.2018 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду ОСОБА_1 , за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , представника особи, в якої вилучене майно ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Ужгород клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області майора податкової міліції ОСОБА_6 про накладення арешту на тимчасово вилучене протоколом огляду від 24.01.2018 року майно у кримінальному провадженні №0000004, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_6 звернувся до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що 24.01.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесенні відомості, що можуть свідчити про незаконне зберігання з метою збуту та транспортування незаконно виготовлених тютюнових виробів з цією ж метою, та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004, з попередньою правова кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи незаконно придбали з метою збуту, зберігали та 24.01.2018 транспортували з цією метою через пункт пропуску «Ужгород-Вишнє Нємецке» Закарпатської митниці ДФС вантажним автомобілем марки «DAF» (реєстраційний номер НОМЕР_1 ) з напівпричепом марки «KRONE» (реєстраційний номер НОМЕР_2 ) незаконно виготовлені тютюнові вироби «Мінськ» та «NZ» без марок акцизного податку України.

Так, 24.01.2018 о 20:46 в зону митного контролю на ділянку «Виїзд з України» (ЗМК - вантажна) митного посту «Ужгород» Закарпатської митниці ДФС заїхав вантажний автомобіль марки «DAF» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY), причіп «KRONE» ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) під керуванням громадянина Білорусії ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), який прямував транзитом через митну територію України з Російської Федерації в Чехію.

Згідно поданих до митного контролю водієм товаросупровідних документів, а саме CMR №0001 від 15.01.18., рахунку-фактури (інвойсу) №1 від 15.01.2018, специфікації №1 до контракту від 09.01.2018, пакувального листа від 15.01.18, фітосанітарного сертифікату №70118007 від 17.01.2018 переміщувався товар «Пиломатеріал обрізний: сосна, (дошка палетна) країна виробництва: Росія, » 2-3 сорту, розміром 1200х120х17 (мм), в загальній кількості 42 пакетів по 374 штук в кожному, загальним об`ємом 38,64 м.куб. загальною вартістю 4057,20 Євро.

Відправником товару являвся ТОВ «Торговий Дім Юго-Запад» (214013, Росія, м. Смоленськ, вул..Воробйова, буд.8/8 офіс 6), а одержувачем Чеське підприємство Simplyprime.eu. spol.s.r.o.. (Blanicka 590/3. Praha CZ12000). Вантаж слідував в митному режимі «транзит» по МД типу ЕК10ЕД№10102030/150118/0000463 від 15.01.2018 та МД типу ТР80АА №UA805090/2018/000182. Вказаний вище транспортний заcіб прибув на м/п «Ужгород вантажний» Закарпатської митниці ДФС із Сумської митниці ДФС з контрольним знаком №805/420 без наявних слідів пошкодження.

Так, під час проведення огляду 24.01.2018 по 26.01.2018 вказаного вище транспортного засобу на підставі заяви-дозволу водія ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), встановлено, що у напівпричепі знаходився 42 вантажних місця (палети) з товаром «пиломатеріал обрізний сосна (доска палетна)», що відповідає найменуванню та кількості місць заявленому в товаросупровідних документах. В кожному вантажному місці знаходився 374 палетних дощок, які складені в 29 рядів по висоті розділених між собою прокладками із трьох дощок, в кожному ряді знаходиться 10 дощок.

В ході проведення огляду в приблизній кількості 8 520 штук палетних дошках, були виявлені тютюнові вироби марки «Мінськ Super Slims» білі в кількості 141 ящик (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 70 678 пачок без марок акцизного податку України, та тютюнові вироби марки «NZ Gold Super Slims» в кількості 138 ящиків та 298 пачок (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 69 298 пачок без марок акцизного податку України. Загальна кількість вилучених тютюнових виробів становить 139 976 пачок.

Доступ до прихованих тютюнових виробів стало можливим після повного вивантаження товару та розколювання дошок із спеціально виготовлених тайників за допомогою різних засобів (дриль,ніж набор викрутків, тощо).

Слідчий зазначає у клопотанні, що виявлені незаконно виготовлені тютюнові вироби та вантажний автомобіль марки «DAF» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY), причіп «KRONE» ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) є матеріальними об`єктами, які були відповідно предметом та засобом вчинення кримінального правопорушення, як наслідок, мають значення речових доказів вчиненого злочину, а вантажний автомобіль марки «DAF» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY), причіп «KRONE» ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) засобом його вчинення, та є речовими доказами відповідно до постанови від 27.01.2018.

Слідчий мотивує клопотання тим, що транспортний засіб - вантажний автомобіль марки «DAF» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY), причіп «KRONE» ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) є об`єктом, який містить відомості про місця розташування незаконно виготовлених тютюнових виробів в загальній кількісті 139 976 пачок без марок акцизного податку України, а самі тютюнові вироби - є об`єктами, які підлягають експертному дослідженню задля встановлення їх походження та способу виготовлення.

В судовому засіданні прокурор та слідчий підтримали клопотання та просили задовольнити з підстав, викладених у змісті клопотання.

Представник особи, в якої було вилучене майно ОСОБА_5 заперечив проти задоволення вказаного клопотання в частині накладення арешту на автомобіль марки «DAF FT XT 95430» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY) номер кузова НОМЕР_3 , 2004 року виробництва, причіп марки «KRONE PROFI LINER SD» ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) номер кузова НОМЕР_4 , 2010 року виробництва, ключі від транспортного засобу та технічного паспорта на транспортні засоби з тих підстав, що вказаний автомобіль не має жодного відношення до даного кримінального відношення, адже особа, в якої вилучили вказаний автомобіль не була при погрузці вантажу і йому не було відомо, що про те, що ним транспортуються незаконно виготовлені тютюнові вироби.

Заслухавши учасників судового розгляду, вивчивши зміст клопотання та додані до нього письмові докази слідчий суддя приходить до наступного.

Органом досудового слідства СВ з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській 24.01.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесенні відомості, що можуть свідчити про незаконне зберігання з метою збуту та транспортування незаконно виготовлених тютюнових виробів з цією ж метою, та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи незаконно придбали з метою збуту, зберігали та 24.01.2018 транспортували з цією метою через пункт пропуску «Ужгород-Вишнє Нємецке» Закарпатської митниці ДФС вантажним автомобілем марки «DAF» (реєстраційний номер НОМЕР_1 ) з напівпричепом марки «KRONE» (реєстраційний номер НОМЕР_2 ) незаконно виготовлені тютюнові вироби «Мінськ» та «NZ» без марок акцизного податку України.

З додано до матеріалів клопотання протоколу огляду від 24.01.2018 - 26.01.2018 , що стороною кримінального провадження - слідчим в ОВС ФР ГУ ДФС у Закарпатській області під час огляду вказаного вище транспортного засобу на підставі заяви-дозволу водія ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), встановлено, що у напівпричепі знаходився 42 вантажних місця (палети) з товаром «пиломатеріал обрізний сосна (доска палетна)», що відповідає найменуванню та кількості місць заявленому в товаросупровідних документах. В кожному вантажному місці знаходився 374 палетних дощок, які складені в 29 рядів по висоті розділених між собою прокладками із трьох дощок, в кожному ряді знаходиться 10 дощок.

В ході проведення огляду в приблизній кількості 8 520 штук палетних дошках, були виявлені тютюнові вироби марки «Мінськ Super Slims» білі в кількості 141 ящик (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 70 678 пачок без марок акцизного податку України, та тютюнові вироби марки «NZ Gold Super Slims» в кількості 138 ящиків та 298 пачок (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 69 298 пачок без марок акцизного податку України. Загальна кількість вилучених тютюнових виробів становить 139 976 пачок.

Прокурором ставиться питання щодо накладення арешту на тимчасово вилучене протоколом огляду від 24.01.2018 року майно у кримінальному провадженні №0000004.

Представник особи, в якої вилучено вказане вище майно вказує на те, що вилучений транспортний засіб з напівпричепом немає відношення до даного кримінального провадження.

Положеннями ч. 1 ст. 170 КПК України визначено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Ч. 2 вказаної норми закону передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення:
1) збереження речових доказів;
2) спеціальної конфіскації;
3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру
щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У відповідності до статті 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.
Ч. 2 ст. 173 КПК України визначено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати:
1) правову підставу для арешту майна;
2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу);
3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);
3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу);
4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);
5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;
6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Положеннями ст. 98 КПК України законодавцем визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Частинами другою та третьою ст.170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та може накладатись на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям зазначених у статті 98 КПК України.

Відтак з огляду на вказані норми закону слідчий суддя приходить до висновку, що незаконно виготовлені тютюнові вироби та вантажний автомобіль марки «DAF», причіп «KRONE» ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) є об`єктами, які були відповідно предметом та засобом вчинення кримінального правопорушення, такі постановою слідчого ОСОБА_6 , від 27.01.2018 року визнано речовими доказами та приєднано до кримінального провадження, отже прокурором та слідчим наведені обґрунтовані підстави щодо накладення арешту на вказане у клопотанні майно та доведено, що таке відповідає вимогам ст. 98 КПК України, оскільки вказані речі є предметом дослідження в даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання є обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 170, 171-173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Постановити ухвалу про арешт - транспортного засобу - вантажного автомобіля марки «DAF FT XF 95430» (ДНЗ Польської Республіки WI821FY) номер кузова НОМЕР_3 , 2004 року виробництва, причепа марки «KRONE PROFI LINER SD» ДНЗ Польської Республіки НОМЕР_2 ) номер кузова НОМЕР_5 , 2010 року виробництва, технічного паспорта на транспортні засоби SERIA DR/ НОМЕР_6 та SERIA DR/ НОМЕР_7 , ключі від транспортного засобу, пиломатеріали в яких були виявлені незаконно виготовлені тютюнові вироби, на незаконно виготовлені тютюнові вироби торгової марки «Мінськ Super Slims» білі в кількості 141 ящик (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 70 678 пачок без марок акцизного податку України, марки «NZ Gold Super Slims» в кількості 138 ящиків та 298 пачок (в кожному ящику по 500 пачок) в загальній кількості 69 298 пачок без марок акцизного податку України, а також на товаросупровідні документи: контрольний талон №248583 на 1 арк., результати зважування від 24.01.2018 на 1 арк.; оригінал дозволу №0357092 на 1 арк., МД-2 №UA805090/2018/000182 на 1 арк.; оригінал фіто санітарного сертифікату №70118007 від 17.01.2018 на 1 арк.; декларація на товари №10102030/150118/0000463 на 2 арк.; оригінал CMR №0001 від 15.01.18. на 3 арк.; специфікації №1 до контракту від 09.01.2018 на 2 арк.; пакувальний лист від 15.01.18 на 1 арк.; копія дозволу №0357092 на 1 арк., рахунок-фактура (інвойсу) №1 від 15.01.2018 на 2 арк.; супровідний документ на транспортування деревини від 15.01.2018, технічні паспорти на транспортні засоби SERIA DR/BAK № НОМЕР_8 та SERIA DR/BAK №0423938, тахошайба, пломба №805/420, які вилучені протоколом огляду та передати їх на зберігання згідно вимог Постанови Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 р. № 1104 «Про реалізацію окремих положень Кримінального процесуального кодексу України».

Апеляційну скаргу на ухвалу суду першої інстанції можна подати до апеляційного суду Закарпатської області протягом п`яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя Ужгородського
міськрайонногосуду ОСОБА_1