печерський районний суд міста києва
Справа № 757/7488/18-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу правової допомоги управління правової допомоги та екстрадиції Департаменту міжнародно-правового співробітництва Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0002719, -

В С Т А Н О В И В :
12.02.2018 в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу правової допомоги управління правової допомоги та екстрадиції Департаменту міжнародно-правового співробітництва Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках відкритих у ПАТ "МАРФIН БАНК" (, МФО 328168), адреса: м. Чорноморськ, проспект Миру, 28.
Обґрунтовуючи клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування, а Генеральною прокуратурою України процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0002719 від 22.08.2017 за ознаками злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 204, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364 КК України.
Підставою внесення відомостей про вказані кримінальні правопорушення до ЄРДР стали матеріали, що надійшли із прокуратури при Вищому суді касації та юстиції Румунії, а саме міжнародний запит про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № 494/D/P/2014 від16.10.2014, що розслідує Центральна структура управління боротьби із організованою злочинністю і тероризмом Румунії, а також матеріали Департаменту захисту економіки Національної поліції України.
Згідно вищевказаних матеріалів, міжнародним злочинним угрупуванням, яке має осередки діяльності на території Румунії, України, Молдови, Болгарії, Іспанії, Великобританії та ін., здійснюються незаконні операції із значними обсягами цигарок або тютюнової сировини, що використовується у виробництві цигарок. Незаконні операції з імпорту, експорту, транзиту цигарок, у залежності від випадку, здійснюються шляхом підробки відповідних, в тому числі митних, документів, через підприємства, діяльність яких контролюється та координується членами міжнародного злочинного угрупування, а на кінцевому етапі здійснюється збут цигарок, який відбувається на чорному ринку здебільшого в країнах Європейської Співдружності
Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства, а саме: ТОВ «Дейліз Інвест» (код 40733469), ТОВ «Сінекс-Трейд» (код 39844482), ТОВ «Ерідан-Макс» (код 40244438), які під прикриттям легальної діяльності з купівлі-продажу тютюнових виробів, задіяні у злочинних схемах по виведенню безготівкових коштів у тіньовий та неконтрольований державою готівковий обіг, ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізації (відмиванні) коштів, одержаних злочинним шляхом, переміщенні тютюнових виробів поза митним контролем.
Так, упродовж 2017 року підприємствами ТОВ «Дейліз Інвест» (код 40733469), ТОВ «Сінекс-Трейд» (код 39844482), ТОВ «Ерідан-Макс» (код 40244438) у податковій та бухгалтерській звітності було відображено реалізацію тютюнових виробів (цигарок) за підробленими документами в адресу підприємств з ознаками «фіктивності», зокрема: ТОВ «Грилайн Плюс» (код 41146698), ТОВ «Скірос» (код 41069577), ТОВ «Артон - Строй» (код 41224676), ТОВ «Фланер» (код 41224608), ТОВ «Інвестиційна компанія «АВАК» (код 41288843), ТОВ «Сіті Буд Інвест» (код 41075067), ТОВ «Шефілтон-ЛТД» (код 40849601), ТОВ «Орбіс Верітас» (колишня назва - ТОВ «Ревітал Сістем», код 40331773), ТОВ «Оптспецторг» (код 40111947) на загальну суму понад 50 млн. грн. Проте тютюнові вироби реалізуються посадовими особами підприємств ТОВ «Дейліз Інвест» (код 40733469), ТОВ «Сінекс-Трейд» (код 39844482), ТОВ «Ерідан-Макс» (код 40244438) за готівку в оптово-роздрібній мережі без відображення вказаних операцій в бухгалтерському та податковому обліках. Отримані від реалізації готівкові кошти передаються організаторам та представникам «конвертаційних центрів», до складу яких входять вищевказані та інші «фіктивні» підприємства за відсоткову винагороду у розмірі 4-6% від отриманої на поточні рахунки безготівкової суми. Реалізовані в оптово-роздрібній мережі по «чорновій» бухгалтерії тютюнові вироби (цигарки) в подальшому поза митним контролем, тобто контрабандним шляхом, переміщуються за межі території України до Румунії, Молдови, Польщі.
Вищезазначена злочинна схема дозволяє ухилятися від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, які перераховують кошти на рахунки вищевказаних фіктивних підприємств нібито за придбання товарів, а у відповідь отримують готівку за вирахуванням «відсотку конвертаційного центру» за надані незаконні послуги; вчиняти операції з такими коштами, які мали бути використані на сплату податків, з метою їх легалізації (відмивання); отримувати не обліковані готівкові кошти від реалізації тютюнових виробів по «чорновій» бухгалтерії та в подальшому контрабандним шляхом, переміщувати їх за межі України та реалізувати. Так, загальна сума легалізованих коштів, одержаних злочинним шляхом, становить близько 50 млн. грн. за період 2017 року. Правова кваліфікація вчинених злочинів: ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 204, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364 КК України.
Встановлено, що для здійснення вищевказаних операцій по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах та легалізації (відмиванні) коштів, отриманих внаслідок такої злочинної діяльності по вищевказаній схемі, використовують відкриті рахунки у ПАТ "МАРФIН БАНК" (, МФО 328168), а саме: НОМЕР_1 (валюта: українська гривня), що належить ТОВ "ЕРІДАН-МАКС" (код 40244438); НОМЕР_2 (валюта: українська гривня), що належить ТОВ "ДЕЙЛІЗ ІНВЕСТ" (код 40733469); НОМЕР_3 (валюта: українська гривня), що належить ТОВ "ГРИЛАЙН ПЛЮС" (код 41146698)
З метою збереження речових доказів у органу досудового розслідування виникла необхідність у накладені арешту на вище зазначене майно.
В заяві поданій до суду слідчий ОСОБА_4 вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.
Зважаючи на позицію органу досудового розслідування, на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без повідомлення власника майна, з метою забезпечення арешту майна.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Слідчий суддя вивчивши клопотання, надавши оцінку документам, що долучені до нього, приходить до висновку, що майно, на яке просить накласти арешт прокурор, є предметом кримінального правопорушення та з метою збереження речових доказів наявні підстави для накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунку в банківській установі. Також прокурором на підставі наданих матеріалів доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики зникнення цього майна.
Крім того, слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, 309, 372 КПК України слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу правової допомоги управління правової допомоги та екстрадиції Департаменту міжнародно-правового співробітництва Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0002719 задовольнити.
Накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунках:
НОМЕР_1 (валюта: українська гривня), що належить ТОВ "ЕРІДАН-МАКС" (код 40244438);
НОМЕР_2 (валюта: українська гривня), що належить ТОВ "ДЕЙЛІЗ ІНВЕСТ" (код 40733469);
НОМЕР_3 (валюта: українська гривня), що належить ТОВ "ГРИЛАЙН ПЛЮС" (код 41146698),
відкритих у ПАТ "МАРФIН БАНК" (, МФО 328168), адреса: м. Чорноморськ, проспект Миру, 28.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом 5 днів із дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1