Єдиний державний реєстр судових рішень
Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.
Змінені назви судів
Категорія справи №
552/1253/18: Кримінальні справи (до 01.01.2019); В порядку КПК України; Клопотання слідчого, прокурора, сторони кримінального провадження.
Надіслано судом: 03.03.2018. Зареєстровано: 04.03.2018. Забезпечено надання загального доступу: 05.03.2019.
Дата набрання законної сили: 02.03.2018
Номер судового провадження: не визначено
Номер кримінального провадження в ЄРДР: не визначено
КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1253/18
Провадження № 1-кс/552/449/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.03.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВЛЕНО:

Прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі за адресою проживання менеджера ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_5 : АДРЕСА_1 , право власності на яку зареєстровано за гр. ОСОБА_6 .

Вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №0000027 від 24.03.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 212 КК України за фактом того, що службові особи пов`язаних між собою підприємств ТОВ "Кремоптторг" () та ТОВ «Радіалгруп» () протягом 2016-2017 років вчинили пособництво в ухиленні від сплати податків шляхом надання засобів (у вигляді незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ) та можливості підприємствам з ознаками «фіктивності» ТОВ «Гранд левел» (), ТОВ «Іст Лайн Груп» (), ТОВ «ТФ Трейд» (), ТОВ «Росток логістик» (), ТОВ «Сагат Союз» (), ТОВ «Іствуд груп» (), ТОВ «Колосс-21» (), ТОВ «Праймбудкомпані» (), ТОВ «Печерськстрой» (), ТОВ «Грант люкс» (), ТОВ «Транскапітал» (), ТОВ «Монолітінвест» (), ТОВ «Нео-люкс» (), ТОВ «Белкантрі» (), ТОВ «Констпрім» (), ТОВ «Пікардія» (), ТОВ «Ерідан групп» (4), ТОВ «Конфіденс Білдінг» (),ТОВ «Кремнафтоторг» (), ТОВ «Еліт груп» (), ТОВ «Маркет-71» (), ТОВ «Торгтраст» (),ТОВ «Смарт трейд інвест» (), ТОВ «Будсоюз Консалт» () та ТОВ «Білдінг Сіті Груп» ().

В подальшому створювати схеми ухилення від сплати податків і мінімізації податкових зобов`язань, яке призвело до ненадходження коштів до бюджету на загальну суму понад 6 млн. грн., що є особливо великими розмірами, з метою ухилення від сплати податку на додану вартість та легалізації перебування на виробництві залишків бензину моторного, попри документальну відсутність його виробництва, службові особи ТОВ «Кремоптторг» у 2016-2017 роках документально відобразили придбання бензину автомобільного, марки А-92 від наступних підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Маркет-71» (), ТОВ «Торгтраст» (), ТОВ «Смард трейд інвест» (), ТОВ «Кремнафтоторг» (), ТОВ «ТФ Трейд» (), ТОВ «Актилорд» (), ТОВ «Антеріс компані» (), ТОВ «Росток Агроресурс» (), ТОВ «Колві-Трейд» () на загальну суму 4 851 516 грн., тим самим незаконно сформувавши податковий кредит з податку на додану вартість на суму 808586 грн.

Крім того, прокурор зазначив, що під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій, дозвіл на проведення яких отримано в порядку ст.ст. 269, 263 КПК України, підтверджено факт того, що працівники ТОВ «Кремоптторг» в повному складі в жовтні 2017 року переоформлені як працелаштовані на ТОВ «Радіалгруп», а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 . Також, встановлено, що на протязі періоду 2016 року по вересень 2017 року ТОВ «Радіалгруп» надавало в оренду ТОВ «Кремоптторг» обладнання для виробництва палива моторного альтернативного, а 13.10.2017р. ТОВ «Радіалгруп» реалізувало це обладнання на пов`язане підприємство ТОВ «Добре Слово» (, директором являється гр. ОСОБА_13 , співзасновник ТОВ «Радіалгруп») та в подальшому вже ТОВ «Радіалгруп» орендувало вказане обладнання для виробництва палива моторного альтернативного у ТОВ «Добре Слово». Протягом жовтня - грудня 2017 року, з метою формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та легалізації перебування на виробництві залишків спиртовмісного бензину власного виробництва ТОВ «Радіалгруп» документально відобразило придбання палива моторного альтернативного «Люкс» А-92 від наступних підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Будсоюз Консалт» () на суму 924 тис. грн. (в т.ч. ПДВ 154 тис. грн.) та ТОВ «Білдінг Сіті Груп» () на суму 142 тис. грн. (в т.ч. ПДВ 23,66 тис. грн.)

З метою ухилення від сплати податків, ТОВ «Радіалгруп» реалізувало вироблений бензин моторний за готівкові кошти, а з метою приховування фактичних об`ємів виробництва бензину моторного та списання з балансу оприбуткованої та офіційно придбаної сировини по бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Радіалгруп» відображено безтоварні операції з реалізації підприємствам з ознаками «фіктивності», основною діяльністю яких є придбання товарів однієї номенклатури та реалізація товарів іншої номенклатури, яка не співпадає з придбаною, а саме: ТОВ «Білдінг Сіті Груп» () на суму 1 647,9 тис. грн. (в т.ч. ПДВ 274,65 тис. грн.); ТОВ «Будсоюз Консалт» () на суму 1 176,4 тис. грн. (в т.ч. ПДВ 196,07 тис. грн.)

Слідчий у судовому засіданні просив надати дозвілна проведення обшуку в квартирі за адресою проживання менеджера ТОВ «Радіалгруп» ОСОБА_5 : АДРЕСА_1 , право власності на яку зареєстровано за гр. ОСОБА_6 .

Перевіривши надані матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно витягу із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 110991017 від 18.01.2018 встановлено, що право приватної власності на квартиру за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровано за гр. ОСОБА_6 .

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе, що наявні підстави передбачені ч.5 ст.234 КПК України.

Надані матеріали не містять даних, які дають достатні підстави вважати, що ОСОБА_5 проживає в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 зареєстровано за гр. ОСОБА_6 , а також органом досудового розслідування не надано будь - яких доказів того, що ОСОБА_5 є родичем власника квартири.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Логін:

Для помилки:

Пароль:

Для помилки:

З метою упередження перешкоджанню стабільній роботі Реєстру шляхом здійснення автоматичних або автоматизованих запитів на пошук та копіювання ("викачування") бази даних, запроваджено інтерактивний елемент захисту системи

Введіть cуму цифр, зображених на малюнку:

Перевірити
Закрити

Ваше ім'я:

Для помилки:

Ваш e-mail:

Для помилки:

Повідомлення:

Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:

Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...