У Х В А Л А

14.02.2017 року місто Ужгород

308/1443/17

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло вищевказане клопотання , яке погоджено з прокурором та мотивовано тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області перебувають матеріали досудового розслідування №0000040, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.09.2016 року.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення злочину визначена за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) громадянин ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п.: НОМЕР_2 ), за період діяльності з січня 2014 по червень 2016 здійснив безтоварні операції з СГД м. Києва, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ), та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , АДРЕСА_4 ), в результаті чого безпідставно завищив податковий кредит з ПДВ на загальну суму 7 267,9 тис. грн., з якої безпідставно заявив до бюджетного відшкодування суму ПДВ в розмірі 1 087,9 тис. грн., чим умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 6 180,0 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює реалізацію кабельно-провідникової продукції. Постачальниками товарно-матеріальних цінностей за період діяльності з січня 2014 по червень 2016 були ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Оплата за поставлені товарно-матеріальні цінності відбувалася у безготівковій формі.
Документи до яких планується отримати тимчасовий доступ це документи на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції - рух грошей на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме: № НОМЕР_6 (Українська гривня) за період з 01.01.2014р. по 01.07.2016р., № НОМЕР_7 (Українська гривня) за період з 01.01.2014р. по 01.07.2016р., № НОМЕР_8 (Українська гривня) за період з 01.01.2014р. по 01.07.2016р.
Підставою вважати, що документи перебувають у володінні Столична філія ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО: НОМЕР_9 , АДРЕСА_5 ) є інформація управління ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області від 19.09.2016 року за №730/21-06.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація доступ до якої просить слідчий, відноситься до банківської таємниці.

У відповідності до пункту 2 абзацу 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», банківська таємниця розкривається за рішенням суду.

Згідно ч.ч. 5, 6ст. 163 КПК України суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно дост. 132 КПК України застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, не допускається, якщо сторона кримінального провадження не доведе, що потреби судового розгляду виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні.

Згідно вимогст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Тимчасовий доступ до документів є заходом забезпечення кримінального провадження, передбачений ст. 131 ч. 2 п. 5 КПК України, органом досудового слідства доведено необхідність застосування цього заходу, що передбачено ст. 132 КПК України.

Вказані обставини є достатніми підставами, передбаченимист. 163 КПК України, для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до документів.

Таким чином, клопотання слідчого є обґрунтованим, заснованим на законі, доводи слідчого знайшли своє підтвердження в ході судового засідання, у звязку з чим клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження №0000040 тимчасового доступу з можливістю вилучення у володільця Столична філія ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО: НОМЕР_9 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 , документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ) на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції - рух грошей на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме:

-№ НОМЕР_6 (Українська гривня) за період з 01.01.2014р. по 01.07.2016р.;

- № НОМЕР_7 (Українська гривня) за період з 01.01.2014р. по 01.07.2016р.;
- № НОМЕР_8 (Українська гривня) за період з 01.01.2014р. по 01.07.2016р.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1