Справа № 204/2617/18
Провадження № 1-кс/204/783/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 квітня 2018 року м. Дніпро
Красногвардійський районний суд м. Дніпропетровська у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Дніпрі клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Чечелівському районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 про арешт майна, подане в рамках кримінального провадження №00000004 від 26.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
18 квітня 2018 року до суду надійшло клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Чечелівському районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_5 , про арешт майна, подане в рамках кримінального провадження №00000004 від 26.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.
В обґрунтування поданого клопотання слідчим зазначено, що відповідно до інформації відділу протидії незаконному обігу підакцизних товарів ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, в рамках операції «Акциз 2018» встановлено, що невстановлені особи на території м. Кам`янське Дніпропетровської області здійснюють незаконну діяльність пов`язану з придбанням, транспортуванням, зберіганням та реалізацією незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме тютюнових виробів, чим порушують діюче законодавство України.
В ході досудового розслідування в якості свідка допитано гр. ОСОБА_6 , який пояснив, що 04.01.2018 року він перебував на території ринку «Лівобережний» за адресою: Дніпропетровська область, м. Кам`янське, бул. Будівельників 5 "А", та у кіоску, який здійснює реалізацію тютюнових виробів, придбав три пачки цигарок, а саме: "Marvel" синій за ціною 16 грн. за пачку, в кількості двох штук та "NZ Gold" за ціною 14.50 грн. за пачку, при цьому касовий чек йому не надали у зв`язку з відсутністю у кіоску касового апарату. Виходячи з ринку він зрозумів, що на пачках відсутні марки акцизного податку України, після чого вирішив повернути товар, але йому відмовили. Після чого він звернувся до співробітників податкової міліції, передав придбанні цигарки та попросив вжити заходів спрямованих на перевірку зазначених фактів.
Під час відпрацювання наданої інформації, співробітниками оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено злочинну схему придбання, транспортування та зберігання з метою збуту, а також збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів та інших підакцизних товарів з метою їх подальшої реалізації на території міста Кам`янське Дніпропетровської області.
Згідно до наданої оперативної інформації, організаторами та безпосередніми виконавцями злочину є ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Встановлено, що незаконно виготовленні підакцизні товари, а саме тютюнові вироби доставляються у м. Кам`янське на складські приміщення відділень ТОВ "Нова Пошта", де одержуються ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які перевозять їх на автомобілях, що ними використовуються, до складського приміщення (гаражного боксу) для зберігання, а в подальшому до місць безпосередньої реалізації - торгівельних кіосків м. Кам`янське.
Під час досудового розслідування встановлено, що зберігання та збут зазначеної тютюнової та іншої підакцизної продукції здійснюється вказаними особами через мережу торгівельних об`єктів, які розташовані у різних частинах міста та транспортуються ОСОБА_7 на його власному автомобілі марки Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 .
Згідно до витягу з бази даних УДАІ автомобіль Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 , на праві приватної власності належить саме ОСОБА_7 .
Так 17.03.2018 з метою документування злочинної діяльності зазначених осіб, співробітниками податкової міліції проведено обшуки в місцях зберігання те реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюнових виробів, а також обшуки автотранспортних засобів, що використовуються фігурантами кримінального провадження.
Так під час проведення обшуку приміщення гаражного боксу № НОМЕР_2 , який використовується ОСОБА_8 на території авто-гаражного кооперативу "Лівобережний 2" за адресою: м. Кам`янське, бульвар Незалежності, 2, вилучено:
- 49 355 пачок цигарок різних виробників, на яких відсутні марки акцизного податку України;
- 960 пляшок горілки "Пшенична" виробника ТОВ "Александрія Бліг", з марками акцизного податку України з явними ознаками підробки;
- три пластикові ємності об`ємом по 200 літрів кожна, імовірно зі спиртом.
Під час проведення обшуку торгівельного кіоску, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , який використовується ОСОБА_8 для реалізації тютюнових виробів, було вилучено:
- 5 943 пачки цигарок різних виробників, на яких відсутні марки акцизного податку України;
- грошові кошти в сумі 31 428 грн.
Допитаний під час досудового розслідування гр. ОСОБА_9 , який працює продавцем в зазначеному торгівельному кіоску, пояснив, що власником вказаного кіоску є саме ОСОБА_8 , який приймав його на роботу. Саме ОСОБА_8 періодично привозить в кіоск для реалізації цигарки різних виробників на яких відсутні марки акцизного податку України.
Під час пред`явлення ОСОБА_9 фото осіб для впізнання, останній впізнав ОСОБА_8 саме як особу, що привозить в кіоск для реалізації цигарки різних виробників на яких відсутні марки акцизного податку України.
Крім того, під час проведення обшуку торгівельних кіосків, які використовуються ОСОБА_7 для реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, за адресою: АДРЕСА_2 , вилучено: 7 532 пачки цигарок різних виробників, на яких відсутні марки акцизного податку України.
Допитана під час досудового розслідування жінка ОСОБА_7 - ОСОБА_10 , яка зареєстрована в якості ФОП та здійснює реалізацію тютюнових виробів в приміщенні торгівельного кіоску за адресою АДРЕСА_2 , пояснила, що цигарки на яких відсутні марки акцизного податку України вони з чоловіком купують та перевозять в зазначений торгівельний кіоск для реалізації.
Допитана під час досудового розслідування гр. ОСОБА_11 , яка працює продавцем ФОП ОСОБА_12 - матері ОСОБА_7 в приміщенні торгівельного кіоску за адресою АДРЕСА_2 , пояснила, що дійсно здійснює в зазначеному кіоску реалізацію населенню цигарок на яких відсутні марки акцизного податку України. Зазначені цигарки до кіоску періодично привозить син володільця кіоску - ОСОБА_7 .
Під час пред`явлення ОСОБА_11 фото осіб для впізнання, остання впізнала ОСОБА_7 саме як особу, що привозить в кіоск для реалізації цигарки різних виробників на яких відсутні марки акцизного податку України.
Тобто під час проведення обшуків та інших слідчих та процесуальних дій задокументовано факти злочинної діяльності ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , та зібрано досить фактичних даних, що вказують на їх причетність до вчинення кримінального правопорушення.
Крім того, під час обшуку автомобілю Lexus GS 300 державний номер НОМЕР_1 , який на праві приватної власності належить ОСОБА_7 , було вилучено: 1 500 пачок цигарок різних виробників, на яких відсутні марки акцизного податку України.
Враховуючи той факт, що вказаний автомобіль було використано ОСОБА_7 як засіб та знаряддя вчинення кримінального правопорушення, його було вилучено під час проведення обшуку.
18.04.2018 постановою слідчого вказаний автомобіль Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 визнано речовим доказом у кримінальному провадженні № 00000004.
Враховуюче те, що під час досудового розслідування встановлено об`єктивні підстави вважати, що автомобіль Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 , який на праві приватної власності належить ОСОБА_7 , було використано вказаною особою, як засіб та знаряддя вчинення кримінального правопорушення, а саме незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, можливо отриманий в результаті вчинення кримінального правопорушення та є доходом отриманим злочинним шляхом, та крім того визнаний речовим доказом у кримінальному провадженні, з метою запобігання можливості приховування, перетворення, відчуження вказаного майна винними особами, збереження речових доказів, а також з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення та стягнення з винної особи отриманої неправомірної вигоди, виникла необхідність в накладенні арешту на вказаний автомобіль. У зв`язку з викладеним слідчий звертається до суду з даним клопотанням, в якому просить накласти арешт на автомобіль Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 , який на праві приватної власності належить ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 , та заборонити користування та розпорядження ним власнику та будь-яким іншим особам.
Слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.
Власник автомобіля Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 , арешт на який просить накласти слідчий, - ОСОБА_7 , в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки суду не повідомив, однак його неявка згідно ч. 1 ст. 172 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до наступних висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Частиною 2 ст. 170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
У відповідності до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи наведене, оскільки автомобіль Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 , який на праві приватної власності належить ОСОБА_7 , було використано останнім як засіб та знаряддя вчинення кримінального правопорушення, а саме незаконне зберігання з метою збуту, транспортування з цією метою та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, приходжу до висновку, що він відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Крім того, постановою старшого слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Чечелівському районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_13 від 18 квітня 2018 року про визнання предметів речовими доказами автомобіль Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 , який на праві приватної власності належить ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , був визнаний речовим доказом у кримінальному провадженні №00000004 від 26.02.2018 року.
За приписами ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
При накладенні арешту на майно враховую той факт, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт, було використано ОСОБА_7 як засіб та знаряддя вчинення кримінального правопорушення та його було вилучено під час проведення обшуку 17 квітня 2018 року згідно протоколу старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області.
Згідно до витягу з бази даних УДАІ автомобіль Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 , 2006 року випуску, легковий, седан-В, номер кузова НОМЕР_3 , на праві власності належить ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , дата реєстрації 12.03.2014 року.
Під час розгляду клопотання слідчим доведено наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу, а саме, що у випадку ненакладення арешту на майно, існує достатньо підстав вважати, що воно може бути відчужено третім особам, знищено або приховано.
При цьому також враховую, що незастосування арешту може призвести до зникнення, втрати, відчуження або пошкодження майна, вказаного у клопотанні, чи настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню.
При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.
Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та обґрунтованого рішення слідчий суддя повинен врахувати: існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину та достатність доказів, що вказують на вчинення злочину; правову підставу для арешту майна; можливий розмір шкоди, завданої злочином; наслідки арешту майна для третіх осіб; розумність і співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Відповідно до ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
З метою збереження речових доказів та недопущення зникнення, втрати або пошкодження зазначеного майна, яке є засобом і знаряддям вчинення вищезазначеного кримінального правопорушення, та яке має доказове значення по кримінальному провадженню, приходжу до висновку про необхідність накладення арешту на автомобіль Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , з забороною користування ним власнику та будь-яким іншим особам.
Відповідно до ст. 175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Таким чином, враховуючи все вищенаведене вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 170-175 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Чечелівському районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 про арешт майна, подане в рамках кримінального провадження №00000004 від 26.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України задовольнити.
Накласти арешт на автомобіль Lexus GS 300, державний номер НОМЕР_1 , який на праві власності належить ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (РНОКПП НОМЕР_4 , зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_3 ), з забороною користування ним власнику та будь-яким іншим особам.
Копію ухвали надіслати власнику майна, на яке накладено арешт, не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.
Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1