УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 червня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №0000351 від 30.11.2015 за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.209 КК України.

Клопотання мотивовано наступним Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що невстановлені особи, без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності створили ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР - НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР - НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: здійснення нібито інвестиційних виплат фізичним особам за рахунок проведення операцій з цінними паперами, деривативaми тa корпоративними правами. Також, під час досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами створено з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР - НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР - НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР - НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР - НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР - НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР - НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР - НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР - НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР - НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР - НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР - НОМЕР_14 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР - НОМЕР_15 ) (основним видом господарської діяльності яких являється: неспеціалізована оптова торгівля та які являються платниками єдиного податку), з метою завищення валових витрат реальному сектору економіки. Зокрема встановлено, що відповідно до вилучених договорів купівлі-продажу цінних паперів між фізичними особами та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » предметом купівлі виступають іменні цінні папери та/або іменні інвестиційні сертифікати наступних емітентів: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_16 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_17 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_19 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_20 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_21 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_22 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_24 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_25 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_26 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_27 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_28 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_29 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_14 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_15 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_13 ); ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_30 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_31 ). Під час досудового розслідування на виконання доручення оперативними працівниками МОУ Офісу великих платників податків ДФС допитано засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ) ОСОБА_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 ) ОСОБА_8 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_13 ), ОСОБА_9 , які надали свідчення про непричетність до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності. Також встановлено, що ОСОБА_8 являється директором ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_14 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_15 ) і під час допиту повідомив, що не здійснює діяльність від імені даних підприємств, мети здійснення підприємницької діяльності не мав і жодних документів не підписував. Як встановлено в ході досудового розслідування, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ) є емітентом цінних паперів. З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, планується отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також вилучити, а саме: всіх документів, що пов`язані із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ), в тому числі: документів поданих для реєстрації емісії цінних паперів, проспекту емісії цінних паперів, довіреностей, аудиторських висновків, ділової переписки із підприємством, які необхідно дослідити, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є таємницею, яка охороняється законом, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №0000351 від 30.11.2015 за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.209 КК України, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта установи, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме копій документів:

-юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 );

-документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ), які подавались до ІНФОРМАЦІЯ_1 з метою отримання ліцензії та реєстрації емісій цінних паперів;

-звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ), яка подавалась до ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 26.05.2008 по 29.05.2017;

-ділової переписки, довіреностей на представництво підприємства, аудиторських висновків, будь-яких інших документів, пов`язаних із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ) та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: