Справа № 592/636/17
Провадження № 1-кс/592/343/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 січня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника особи у власності якої знаходяться документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ ОСОБА_4 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до статистичних звітів ПП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » які підприємство надавало до ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старого слідчого з ОВС ОСОБА_3 , -

встановив:
В суд 17.01.2017 року надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до статистичних звітів ПП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , Сумська область, Середино-Будський район, с. Уралове) за формами державних статистичних спостережень №29-сг (річна) «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду» і №37-сг (місячна) «Звіт про сівбу та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт» за період діяльності 2015 2016 роки, які підприємство надавало до ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Клопотання мотивується тим, що зазначені статистичні звіти мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні №0000063, розпочатому 30.06.20160 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 в судовому засіданні не заперечував проти задоволення клопотання слідчого.

Перевіривши матеріали до клопотання вважаю його обґрунтованим та таким, що задоволенню підлягає виходячи з наступного.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » в порушення вимог п. 209.2, 209.3, 209.15, 209.19 ст. 209 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного зменшення обсягів операцій на митній території України у розмірі 18 833 333,30 грн., по операціях на реалізацію кукурудзи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що оподатковуються за основною ставкою, ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість за лютий 2016 року в сумі - 3 766 666,66 грн.

Службові особи ПП « ОСОБА_5 », в порушення вимог п. 209.2, п. 209.3, п. 209.15, п. 209.19 ст. 209 Податкового кодексу України, безпідставно зменшили обсяг операцій на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою, у розмірі 18 833 333,30 грн. (безпідставно зменшивши обсяг операцій на реалізацію кукурудзи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в додатку ДС 10 до податкової декларації з ПДВ таблиці 1 та перенісши до таблиці 3), що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в сумі - 3 766 666,66 грн.

Встановлено, що ПП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надавало до ІНФОРМАЦІЯ_2 звіти за формами державних статистичних спостережень №29-сг (річна) «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду» та №37-сг (місячна) «Звіт про сівбу та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт» за 2015 2016 роки.

Вказані документи нададуть можливість встановити види сільськогосподарських культур, що вирощувались ПП « ОСОБА_5 », посівні площі які при цьому використовувались, урожайність і т.д., що має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:
1. Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення статистичних звітів ПП АФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , Сумська область, Середино-Будський район, с. Уралове), які підприємство надавало до ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме:

- звітів за формами державних статистичних спостережень №29-сг (річна) «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду», за період діяльності 2015 2016 роки;

- звітів за формами спостережень №37-сг (місячна) «Звіт про сівбу та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт», за період діяльності 2015 2016 роки;

2. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1