АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-cc/796/1474/2017 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 березня 2017 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

прокурора ОСОБА_6 ,

представників власників майна ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ,

ОСОБА_10 ,

директора ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» ОСОБА_11 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційні скарги представника ТОВ «Автошина» ОСОБА_7 , представника ТОВ «Укр Петрол» ОСОБА_8 , директора ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» ОСОБА_12 та представника ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» ОСОБА_9 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 20 лютого 2017 року,
ВСТАНОВИЛА:
Цією ухвалою частково задоволено клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Києва ОСОБА_13 , яке погоджене із прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_14 , та накладено арешт на кошти, які знаходяться на рахунках у безготівковому вигляді, а саме на грошові кошти підприємств у банківських установах:
- ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у місті Києві (МФО 300346) ТОВ «КОМПАНІЯ HOTРІC» (), рахунок № НОМЕР_1 ; TOB «САВОН» (), рахунок № НОМЕР_2 ; ТОВ «ДАК-НАФТА» (), рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ; ТОВ «ГАГАРА» (), рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ;
- Ф-Я «КИЇВСІТІ» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 380775) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ; ТОВ «ПИРЕУС-ТРАНС 2016» (), рахунок № НОМЕР_10 ;
- ПЕЧЕРСЬКА Ф. ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 300711) ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 ; TOB «ТАPKOM СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ; ТОВ «ГЕСЕР ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 ;
- Ф «РОЗРАХ. ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 320649) ТОВ «НІНГБО» (), рахунки № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; ТОВ «ГЕСЕР ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_22 ;
- СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» місто Київ (МФО 380269) ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунки № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ;
- ЗАХІДНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» місто Львів (МФО 325321) TOB «ТАРКОМ СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ;
- КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 321842) ТОВ «ТРАНСАГРО ГРУП» (), рахунок № НОМЕР_28 ; ТОВ «АТП ОЙЛ» (), рахунки № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ; ТОВ «ТАЙПЕР» (), рахунок № НОМЕР_34 ; ТОВ «ПЛАТЕК» (), рахунок № НОМЕР_35 ; ТОВ «ГРАНДРОЯЛ ЛТД» (), рахунок № НОМЕР_36 ;
- ХМЕЛ. Ф. ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Хмельницький (МФО 315405) ТОВ «ВЕСТ КОНТ» (), рахунки № НОМЕР_37 ,№ НОМЕР_38 ; ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), рахунки № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ; ТОВ» СІРІУС ЛЕНД» (), рахунки № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ;
- ЧЕРНІВ. Ф. ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Чернівці (МФО 356282) ТОВ «МЕХТРАНСБУД» (), рахунки № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 ;
- ПОЛТ. ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м. Полтава (МФО 331401) TOB «КВАНТ-СЕРВІС» (), рахунок № НОМЕР_46 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), рахунки № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ; ТОВ «ЕДВАНС КОМПАНІ ЛТД» (), рахунки № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 ; TOB «ВДАЛА» (), рахунок № НОМЕР_52 ;
- КІРОВОГР. РУ «ПРИВАТБАНК», місто Кіровоград (МФО 323583) TOB «АВСТОРІЯ» (), рахунки № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 ;
- ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Запоріжжя (МФО 313399) TOB «ТОРГОВИЙ ДІМ «ТОРГМАЙСТЕР» (), рахунки № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 ;
- ПАТ «КБ «Інвестбанк» (МФО 328210) TOB «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), рахунок № НОМЕР_59 ;
- АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у місті Києві (МФО 380805) TOB «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), рахунок № НОМЕР_60 ; ТОВ «СКАЙ СІТІ БУД» (), рахунок № НОМЕР_61 ; ТОВ «ПУЛТАГРО-РИТМ» (), рахунки № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 ; ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), рахунок № НОМЕР_65 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО АГРОФІРМА «СВІТАНОК» (), рахунок № НОМЕР_66 ;
- АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у місті Києві (МФО 322904) ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), рахунок № НОМЕР_67 ;
- ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 ; ТОВ «ГЕСЕР ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 ; ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО АГРОФІРМА «СВІТАНОК» (), рахунки № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 ; ТОВ «ПЛАТІНУМ» (), рахунки № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 ;
- АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_84 ;
- Ф. ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТ ОЩАД МІСТО КИЇВ (МФО 322669) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_85 ;
- Ф. ЧЕРНІВЕЦЬКЕ ОБЛАСН. АТ ОЩАД. М. ЧЕРНІВЦІ (МФО 356334) ТОВ «МЕХТРАНСБУД» (), рахунки № НОМЕР_86 , № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 ;
- Ф. ОДЕСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПРАВ. АТ ОЩАД. М. ОДЕСА (МФО 328845) ТОВ «БЄЛ-ТРАНС» (), рахунки № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 ;
- ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614) ТОВ «ПОКРОВИТЕЛЬ СТРАХОВОЇ ТУРБОТИ» (), рахунки № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 ;
- АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ТОВ «АГРО СТАРТ ЛТД» (), рахунок № НОМЕР_98 ; TOB «ТАРКОМ СЕРВІС» () рахунки № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 , № НОМЕР_101 ; ТОВ «МАРКЕТ-71» (), рахунок № НОМЕР_102 ;
- ПАТ «БТА Банк» (МФО 321723) ТОВ «ПЕТРОЛ-ЦЕНТР» (), рахунки № НОМЕР_103 , № НОМЕР_104 ;
- АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) ТОВ «ПЕТРОЛ-ЦЕНТР» (), рахунок № НОМЕР_105 : ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунок № НОМЕР_106 ; ТОВ "ДАК-НАФТА" (), рахунок № НОМЕР_107 ; ТОВ «АТП ОЙЛ» (), рахунок № НОМЕР_108 ; ТОВ «БРОМЕЛІНГ» (), рахунок № НОМЕР_109 : ТОВ «ВЕСТ КОНТ» (), рахунок № НОМЕР_110 ; ТОВ «АРОН 2015» (), рахунок № НОМЕР_111 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО АГРОФІРМА «СВІТАНОК» (), рахунки № НОМЕР_112 , № НОМЕР_113 ; ТОВ «БЄЛ-ТРАНС» (ЄДРПОУ 3713 6296), рахунки № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 ;
- АТ «Укрексімбанк» (МФО 32230) TOB «РЕНТБУДМАШ» (), рахунки № НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 ;
- ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749) TOB «РЕНТБУДМАШ» (), рахунок № НОМЕР_118 ; TOB «ДАК-НАФТА» (), рахунки № НОМЕР_119 , № НОМЕР_120 ; ТОВ «СУЧАСНІ ТРАНСПОРТНІ СИСТЕМИ» (), рахунок № НОМЕР_121 ; TOB «АРОН 2015» (), рахунок № НОМЕР_122 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), рахунок № НОМЕР_123 ; ТОВ «ПРАЙМ-ГРУП» (), рахунки № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 ; ТОВ «ТАГГЕРТ РК» (), рахунок № НОМЕР_126 ;
- ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001) TOB «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунки № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 ;
- ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) TOB «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунок № НОМЕР_129 ; ТОВ «АВТОШИНА» (), рахунки № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 ; ТОВ «НБК-2015» (), рахунок № НОМЕР_132 ; ТОВ «ДНІПРОРЕСУРС- ОЙЛ» (), рахунок № НОМЕР_133 ; ТОВ «ЗЕРНО АГРО ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_134 ;
- ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунок № НОМЕР_135 ; ТОВ «НБК-2015» (), рахунок № НОМЕР_136 : ТОВ «НАФТОТРЕЙД-2015» (), рахунок № НОМЕР_137 ;
- АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунок № НОМЕР_138 ; ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ «ТАКО» (), рахунок № НОМЕР_139 ; ТОВ «СУЧАСНІ ТРАНСПОРТНІ СИСТЕМИ» (), рахунок № НОМЕР_140 ; TOB «НБК-2015» (), рахунки № НОМЕР_141 , № НОМЕР_142 , № НОМЕР_143 ; ТОВ «БЄЛ-ТРАНС» (), рахунки № НОМЕР_144 , № НОМЕР_145 , № НОМЕР_146 , № НОМЕР_147 , № НОМЕР_148 ; ТОВ «НАФТОТРЕЙД-2015» (), рахунок № НОМЕР_149 ;
- ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) ТОВ «БРОМЕЛІНГ» (), рахунок № НОМЕР_150 ; ТОВ «НБК-2015» (), рахунки № НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 ; ТОВ «ПАРМАЛІД» (), рахунок № НОМЕР_154 : ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), рахунок № НОМЕР_155 ; ТОВ «ВДАЛА» (), рахунок № НОМЕР_156 ; ТОВ «НІТЕКО Україна» (), рахунки № НОМЕР_157 , № НОМЕР_158 ;
- ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767) TOB «АРОН 2015» (), рахунок № НОМЕР_159 ;
- ПАТ «Ідея Банк» (МФО 336310) ТОВ «АРОН 2015» (), рахунок № НОМЕР_160 ;
- Ф-Я АТ «УКРЕКСІМБАНК», місто Дніпропетровськ (МФО 305675) ТОВ «УKP ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_161 ;
- Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунки № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 ;
- ПАТ «АПЕКС-БАНК» (МФО 380720) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_164 ;
- ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), рахунки № НОМЕР_165 , № НОМЕР_166 , № НОМЕР_167 ;
- ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» (МФО 380838) ТОВ «ЛОРЕТО» (), рахунок № НОМЕР_168 ; ТОВ «ПЛАТІНУМ» (), рахунок № НОМЕР_169 : ТОВ «ВДАЛА» (), рахунок № НОМЕР_170 ;
- ПАТ «ЄВРОПРОМБАНК» (МФО 377090) ТОВ «СМАРТ-ТРЕЙД ГРУП» (), рахунок № НОМЕР_171 ;
- ПАТ «ДІАМАНТВАНК» (МФО 320854) ТОВ «ТАГГЕРТ РК» (), рахунки № НОМЕР_172 , № НОМЕР_173 ; TOB «РЕБІРС» (), рахунок № НОМЕР_174 ; TOB «ЗЕРНО АГРО ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_175 ; ТОВ «НІТЕКО Україна» (), рахунок № НОМЕР_176 , із забороною розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках вищезазначених підприємств та грошовими коштами, які надходитимуть на вказані поточні рахунки, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, платежів, пов`язаних з виплатою заробітної плати, а також зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що надходять в адресу вищезазначених підприємств на вказані рахунки і які вже знаходяться на банківських рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, платежів, пов`язаних з виплатою заробітної плати.
Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ТОВ «Автошина» ОСОБА_7 , представник ТОВ «Укр Петрол» ОСОБА_8 , директор ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» ОСОБА_12 та представник ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» ОСОБА_9 подали апеляційні скарги.

Представник ТОВ «Автошина» ОСОБА_7 в апеляційній скарзі, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, просить її скасувати в частині задоволення клопотання слідчого про накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках, відкритих ТОВ «Автошина» у ПАТ «ПУМБ», і постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання слідчого про накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках, відкритих ТОВ «Автошина» в ПАТ «ПУМБ». Зокрема, апелянт зазначає, що, задовольняючи клопотання про арешт майна, слідчий суддя застосував положення ст. ст. 170 173 КПК України в редакції, яка з 11 грудня 2015 року втратила чинність, а саме послався на те, що кошти, які знаходяться на рахунках товариства, отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідають критеріям п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України. На думку представника, в матеріалах провадження відсутні достатні докази вчинення злочину за участю ТОВ «Автошина», а наявність підстав вважати, що існує правова підстава для арешту рахунків товариства взагалі спростовується. Також апелянт вказує, що в підтвердження реальності здійснення ТОВ «Автошина» своєї господарської діяльності та спростування доводів слідчого щодо фіктивності підприємства свідчать наступні докази, а саме: копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців; копія довідки (виписки) з Єдиного державного реєстру підприємців та організацій України; копія витягу з реєстру платників податку на додану вартість; копія наказу ТОВ «Автошина» № 3/К від 17 квітня 2015 року; копія паспорту ОСОБА_15 , яка є Генеральним директором ТОВ «Автошина»; копія статуту ТОВ «Автошина»; копія довідки ПАТ «ПУМБ» від 30 квітня 2015 року про відкриття ТОВ «Автошина» поточного рахунку; копія договору банківського рахунку від 30 квітня 2015 року; копія договору № 4 суборенди нежитлового приміщення від 01 травня 2015 року; копія акту прийому-передачі від 01 травня 2015 року; копія звітності про суми нарахованої заробітної плати (грудень 2016 рік), копія звітності про суми нарахованої заробітної плати (січень 2017 рік), копія цивільно-правової угоди № 4 від 07 грудня 2016 року; копія форми 1 ДФ за четвертий квартал 2016 року; копія квитанції № 2; копія платіжного доручення № 24 від 19 січня 2017 року; копія платіжного доручення № 25 від 18 січня 2017 року; копія видаткової накладної від 24 лютого 2017 року; копія видаткової накладної від 19 грудня 2016; копія видаткової накладної від 27 січня 2017 року; копія видаткової накладної від 30 листопада 2016 року; копія видаткової накладної від 21 жовтня 2016 року; копія видаткової накладної від 14 лютого 2017 року; копія видаткової накладної від 10 серпня 2016 року; копія видаткової накладної від 28 жовтня 2016 року; копія видаткової накладної від 01 листопада 2016 року; копія видаткової накладної від 28 жовтня 2016 року; копія видаткової накладної від 28 грудня 2016 року; копія видаткової накладної від 28 жовтня 2016 року; копія видаткової накладної від 21 жовтня 2016 року; копія видаткової накладної від 03 лютого 2017 року; копія видаткової накладної від 20 січня 2017 року; копія видаткової накладної від 14 лютого 2017 року; копія видаткової накладної від 08 лютого 2017 року; копії видаткових накладних від 10 лютого 2017 року; копія видаткової накладної від 03 жовтня 2016 року; копія договору № А/22/10 від 22 жовтня 2015 року; копія видаткової накладної від 20 лютого 2017 року; копія договору купівлі-продажу № 32 від 20 лютого 2017 року, а також копія банківської виписки від 24 лютого 2017 року.

В апеляційній скарзі представник ТОВ «Укр Петрол» ОСОБА_8 , вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною, просить її скасувати в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Укр Петрол», відкритих в АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 305675), АБ «Південний» (МФО 328209) та ПАТ «АПЕКС-БАНК» (МФО 328209). На думку апелянта, слідчий і прокурор не надали доказів того, що у відношенні ТОВ «Укр Петрол» існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, яке вимагає накладення арешту на всі безготівкові грошові кошти товариства. Крім того, представник зазначає, що у кримінальному провадженні ТОВ «Укр Петрол» не є особою, щодо якої здійснюється провадження. При цьому апелянт вказує, що в клопотанні слідчого не наведеного розміру та факту заявлення цивільного позову у провадженні, а також не обґрунтовано, що кошти товариства відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, або вони відповідають ознакам коштів, які підлягають спеціальній конфіскації, встановленим ст. 96-2 КПК України.

Також ОСОБА_8 стверджує, що накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Укр Петрол» фактично блокує діяльність підприємства.

Директор ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» ОСОБА_12 в апеляційній скарзі ставить питання про поновлення йому строку на оскарження ухвали слідчого судді, просить скасувати цю ухвалу в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, відкритих ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» в ПАТ «Сбербанк».
В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження ОСОБА_12 зазначає, що розгляд клопотання слідчого був здійснений без повідомлення представника ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС», а копію ухвали слідчого судді він отримав лише 02 березня 2017 року.

Стосовно ухвали слідчого судді, то ОСОБА_12 вважає її незаконною та необґрунтованою. Зокрема, апелянт зазначає, що, стверджуючи про безпідставне формування ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» податкового кредиту з ПДВ і ухилення від сплати податків, слідчий та слідчий суддя не врахували, що товариство не мало й не має в даний час ні податкового боргу, ні не виконаних узгоджених податкових зобов`язань. Крім того, автор апеляції звертає увагу, що службові особи ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» не мають статусу підозрюваного чи обвинуваченого та не несуть і не можуть нести за законом матеріальну відповідальність за дії невстановлених досудовим слідством осіб. Також апелянт стверджує, що накладення арешту на кошти ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» спричинило неможливість ведення подальшої господарської діяльності, користування коштами та рахунками для розрахунків з контрагентами, унеможливлює сплату коштів банку за обслуговування самого рахунку, сплату комунальних послуг, спричиняє невиплату заробітної плати працівникам товариства та призвело до повної зупинки господарської діяльності підприємства.

Далі в апеляційній скарзі ОСОБА_12 зазначає, що оскаржувана ухвала не містить будь-яких фактичних даних, які б свідчили про те, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС», відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України. Також апелянт звертає увагу, що в бухгалтерському та податковому обліку товариства у повному обсязі відображено наявність руху активів, товарів, робіт та послуг, що придбаваються і реалізуються підприємством.

В апеляційній скарзі представник ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» ОСОБА_9 ставить питання про поновлення їй строку на оскарження ухвали слідчого судді, просить скасувати цю ухвалу в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» та постановити нову ухвалу, якою зняти арешт з грошових коштів товариства.
В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження ОСОБА_9 зазначає, що розгляд клопотання слідчого був здійснений без повідомлення представника ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД», а копію ухвали слідчого судді товариство отримало лише 06 березня 2017 року.

Стосовно ухвали слідчого судді, то ОСОБА_9 вважає її незаконною. Зокрема, представник стверджує, що ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» не має жодного відношення до кримінального провадження. На думку апелянта, в матеріалах провадження відсутні будь-які докази, що кошти товариства є предметом злочину, а також перебувають у власності юридичної особи, до якої можуть бути застосовані заходи кримінально-правового характеру. Також представник зазначає, що ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» засновано 04 жовтня 2013 року, з 02 квітня 2014 року єдиним власником товариства є ОСОБА_11 . Крім того, апелянт зазначає, що на підприємстві працює 11 чоловік, які своєчасно отримують заробітну плату. При цьому автор апеляції звертає увагу, що податкового боргу ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» не має, а також до підприємства не має претензій з боку ДПІ у Шевченківському районі міста Києва. Крім того, представник зауважує, що арешт банківських рахунків товариства повністю заблокував роботу підприємства.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представників власників майна та директора ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД», які підтримали апеляційні скарги і просили їх задовольнити, пояснення прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційних скарг та просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження і перевіривши доводи кожної апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що строк апеляційного оскарження директор ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» ОСОБА_12 та представник ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» ОСОБА_9 не пропустили, а їх апеляційні скарги, як і апеляційні скарги представника ТОВ «Автошина» ОСОБА_7 та представника ТОВ «Укр Петрол» ОСОБА_8 підлягають задоволенню, виходячи з наступного.
Так, у відповідності до абз. 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, що в даному випадку мало місце, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Як вбачається з матеріалів судового провадження, клопотання слідчого про арешт майна було розглянуто слідчим суддею 20 лютого 2017 року без виклику представників ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» та ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД». Лише 02 березня 2017 року керівник ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» отримав копію ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 20 лютого 2017 року і 03 березня 2017 року направив по пошті до Апеляційного суду міста Києва апеляційну скаргу. Представник ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» ОСОБА_9 отримала копію ухвали слідчого судді лише 06 березня 2017 року та 10 березня 2017 року вона подала до суду апеляційної інстанції апеляційну скаргу.

Таким чином, директор ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» ОСОБА_12 і представник ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» ОСОБА_9 не пропустили п`ятиденний строк апеляційного оскарження.

Що стосується безпосередньо апеляційної скарги, то слід звернути увагу на такі обставини.
Як вбачається з матеріалів провадження, прокуратурою міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000028, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 січня 2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

Органи досудового розслідування вважають встановленим, що група осіб, в тому числі службових осіб ряду суб`єктів господарювання, за пособництва посадовців органів Державної фіскальної служби України, використовуючи надане їм службове становище у власних корисних інтересах та інтересах третіх осіб, організували протиправний фінансовий механізм, направлений на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб`єкти господарювання шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, з метою розкрадання державних коштів та ухилення від сплати податків.
Учасниками протиправного фінансового механізму організовано діяльність низки підконтрольних підприємств, що зареєстровані на номінальних засновників, мають таких саме керівників, у тому числі з кола учасників «конвертаційного центру», які реального відношення до їх діяльності не мають.
Органи досудового розслідування вказують на перелік суб`єктів господарювання, що задіяні в протиправному фінансово-економічному механізмі, які мають ознаки фіктивності та/або проводили фіктивні фінансові операції: ТОВ «КОМПАНІЯ НОТРІС» (), TOB «САВОН» (), ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), TOB «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), ТОВ «ПОКРОВИТЕЛЬ СТРАХОВОЇ ТУРБОТИ» (), ТОВ «АГРО СТАРТ ЛТД» (), ТОВ «НІНГБО» (), ТОВ «ПЕТРОЛ- ЦЕНТР» (), ТОВ «РЕНТБУДМАШ» (), ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), TOB «ТАРКОМ СЕРВІС» (), ТОВ «АВТОШИНА» (), ТОВ «ГЕСЕР ТРЕЙД» (), ТОВ «ТРАНСАГРО ГРУП» (), ТОВ «ДАК-НАФТА» (), ТОВ «АТП ОЙЛ» (), ТОВ «САВОН» (), ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ «ТАКО» (), ТОВ «СКАЙ СІТІ БУД» (), ТОВ «СУЧАСНІ ТРАНСПОРТНІ СИСТЕМИ» (), ТОВ «МАРКЕТ-71» (), ТОВ «АРГОН-2015» (), ТОВ «БРОМЕЛІНГ» (), ТОВ «НБК-2015» (), ТОВ «ПУЛТАГРО-РИТМ» (), ТОВ «ВЕСТ КОНТ» (), ТОВ «ПАРМАЛІД» (), ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» (), TOB «АPOH 2015» (), ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), ТОВ «ТАЙГГР» (), ТОВ УКР ПЕТРОЛ» (), ТОВ «ГАГАРА» (), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО АГРОФІРМА «СВІТАНОК» (), ТОВ «МЕХТРАНСБУД» (), ТОВ «КВАНТ-СЕРВІС» (), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), ТОВ «БЄЛ-ТРАНС» (), ТОВ «НАФТОТРЕЙД-2015» (), ТОВ «АВСТОРІЯ» (), ТОВ «ПЛАТЕК» (), ТОВ «ГРАНДРОЯЛ ЛТД» (), ТОВ «ЛОРЕТО» (), ТОВ «СМАРТ- ТРЕЙД ГРУП» (), ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), ТОВ «ПРАЙМ-ГРУП» (), ТОВ «ПИРЕУС-ТРАНС 2016» (), ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «ТОРГМАЙСТЕР» (), ТОВ «ДНІПРОРЕСУРС-ОЙЛ» (), ТОВ «ПЛАТІНУМ» (), ТОВ «ЕДВАНС КОМПАНІ ЛТД» (), ТОВ «ВДАЛА» (), ТОВ «ТАГГЕРТ РК» (), ТОВ «РЕБІРС» (), ТОВ «ЗЕРНО АГРО ТРЕЙД» (), ТОВ «НІТЕКО Україна» ().
Також встановлено, що у банківських установах вищевказаними суб`єктами господарювання відкрито банківські рахунки.
20 лютого 2017 року слідчий в особливо важливих справах прокуратури міста Києва ОСОБА_13 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_14 , звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотання про накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках у безготівковому вигляді, а саме на грошові кошти підприємств у банківських установах:
- ПАТ «АЛЬФА-БАНК» у місті Києві (МФО 300346) ТОВ «КОМПАНІЯ HOTРІC» (), рахунок № НОМЕР_1 ; TOB «САВОН» (), рахунок № НОМЕР_2 ; ТОВ «ДАК-НАФТА» (), рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ; ТОВ «ГАГАРА» (), рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ;
- Ф-Я «КИЇВСІТІ» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 380775) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ; ТОВ «ПИРЕУС-ТРАНС 2016» (), рахунок № НОМЕР_10 ;
- ПЕЧЕРСЬКА Ф. ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 300711) ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 ; TOB «ТАPKOM СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ; ТОВ «ГЕСЕР ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 ;
- Ф «РОЗРАХ. ЦЕНТР» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 320649) ТОВ «НІНГБО» (), рахунки № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; ТОВ «ГЕСЕР ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_22 ;
- СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» місто Київ (МФО 380269) ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунки № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ;
- ЗАХІДНЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» місто Львів (МФО 325321) TOB «ТАРКОМ СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ;
- КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 321842) ТОВ «ТРАНСАГРО ГРУП» (), рахунок № НОМЕР_28 ; ТОВ «АТП ОЙЛ» (), рахунки № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ; ТОВ «ТАЙПЕР» (), рахунок № НОМЕР_34 ; ТОВ «ПЛАТЕК» (), рахунок № НОМЕР_35 ; ТОВ «ГРАНДРОЯЛ ЛТД» (), рахунок № НОМЕР_36 ;
- ХМЕЛ. Ф. ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Хмельницький (МФО 315405) ТОВ «ВЕСТ КОНТ» (), рахунки № НОМЕР_37 ,№ НОМЕР_38 ; ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), рахунки № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ; ТОВ» СІРІУС ЛЕНД» (), рахунки № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ;
- ЧЕРНІВ. Ф. ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Чернівці (МФО 356282) ТОВ «МЕХТРАНСБУД» (), рахунки № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 ;
- ПОЛТ. ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Полтава (МФО 331401) TOB «КВАНТ-СЕРВІС» (), рахунок № НОМЕР_46 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), рахунки № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ; ТОВ «ЕДВАНС КОМПАНІ ЛТД» (), рахунки № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 ; TOB «ВДАЛА» (), рахунок № НОМЕР_52 ;
- КІРОВОГР. РУ «ПРИВАТБАНК», місто Кіровоград (МФО 323583) TOB «АВСТОРІЯ» (), рахунки № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 ;
- ЗАП.РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Запоріжжя (МФО 313399) TOB «ТОРГОВИЙ ДІМ «ТОРГМАЙСТЕР» (), рахунки № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 ;
- ПАТ «КБ «Інвестбанк» (МФО 328210) TOB «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), рахунок № НОМЕР_59 ;
- АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у місті Києві (МФО 380805) TOB «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), рахунок № НОМЕР_60 ; ТОВ «СКАЙ СІТІ БУД» (), рахунок № НОМЕР_61 ; ТОВ «ПУЛТАГРО-РИТМ» (), рахунки № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 ; ТОВ «СІРІУС ЛЕНД» (), рахунок № НОМЕР_65 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО АГРОФІРМА «СВІТАНОК» (), рахунок № НОМЕР_66 ;
- АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у місті Києві (МФО 322904) ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ» (), рахунок № НОМЕР_67 ;
- ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 ; ТОВ «ГЕСЕР ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 ; ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО АГРОФІРМА «СВІТАНОК» (), рахунки № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 ; ТОВ «ПЛАТІНУМ» (), рахунки № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 ;
- АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_84 ;
- Ф. ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТ ОЩАД МІСТО КИЇВ (МФО 322669) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_85 ;
- Ф. ЧЕРНІВЕЦЬКЕ ОБЛАСН. АТ ОЩАД. м. ЧЕРНІВЦІ (МФО 356334) ТОВ «МЕХТРАНСБУД» (), рахунки № НОМЕР_86 , № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 ;
- Ф. ОДЕСЬКЕ ОБЛАСНЕ УПРАВ. АТ ОЩАД. м. ОДЕСА (МФО 328845) ТОВ «БЄЛ-ТРАНС» (), рахунки № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 ;
- ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614) ТОВ «ПОКРОВИТЕЛЬ СТРАХОВОЇ ТУРБОТИ» (), рахунки № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 ;
- АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ТОВ «АГРО СТАРТ ЛТД» (), рахунок № НОМЕР_98 ; TOB «ТАРКОМ СЕРВІС» () рахунки № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 , № НОМЕР_101 ; ТОВ «МАРКЕТ-71» (), рахунок № НОМЕР_102 ;
- ПАТ «БТА Банк» (МФО 321723) ТОВ «ПЕТРОЛ-ЦЕНТР» (), рахунки № НОМЕР_103 , № НОМЕР_104 ;
- АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) ТОВ «ПЕТРОЛ-ЦЕНТР» (), рахунок № НОМЕР_105 : ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунок № НОМЕР_106 ; ТОВ "ДАК-НАФТА" (), рахунок № НОМЕР_107 ; ТОВ «АТП ОЙЛ» (), рахунок № НОМЕР_108 ; ТОВ «БРОМЕЛІНГ» (), рахунок № НОМЕР_109 : ТОВ «ВЕСТ КОНТ» (), рахунок № НОМЕР_110 ; ТОВ «АРОН 2015» (), рахунок № НОМЕР_111 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО АГРОФІРМА «СВІТАНОК» (), рахунки № НОМЕР_112 , № НОМЕР_113 ; ТОВ «БЄЛ-ТРАНС» (ЄДРПОУ 3713 6296), рахунки № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 ;
- АТ «Укрексімбанк» (МФО 32230) TOB «РЕНТБУДМАШ» (), рахунки № НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 ;
- ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749) TOB «РЕНТБУДМАШ» (), рахунок № НОМЕР_118 ; TOB «ДАК-НАФТА» (), рахунки № НОМЕР_119 , № НОМЕР_120 ; ТОВ «СУЧАСНІ ТРАНСПОРТНІ СИСТЕМИ» (), рахунок № НОМЕР_121 ; TOB «АРОН 2015» (), рахунок № НОМЕР_122 ; ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), рахунок № НОМЕР_123 ; ТОВ «ПРАЙМ-ГРУП» (), рахунки № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 ; ТОВ «ТАГГЕРТ РК» (), рахунок № НОМЕР_126 ;
- ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001) TOB «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунки № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 ;
- ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) TOB «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунок № НОМЕР_129 ; ТОВ «АВТОШИНА» (), рахунки № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 ; ТОВ «НБК-2015» (), рахунок № НОМЕР_132 ; ТОВ «ДНІПРОРЕСУРС- ОЙЛ» (), рахунок № НОМЕР_133 ; ТОВ «ЗЕРНО АГРО ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_134 ;
- ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунок № НОМЕР_135 ; ТОВ «НБК-2015» (), рахунок № НОМЕР_136 : ТОВ «НАФТОТРЕЙД-2015» (), рахунок № НОМЕР_137 ;
- АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) ТОВ «СП «ІНТЕРГАЗ» (), рахунок № НОМЕР_138 ; ТОВ «ВИРОБНИЧЕ ОБ`ЄДНАННЯ «ТАКО» (), рахунок № НОМЕР_139 ; ТОВ «СУЧАСНІ ТРАНСПОРТНІ СИСТЕМИ» (), рахунок № НОМЕР_140 ; TOB «НБК-2015» (), рахунки № НОМЕР_141 , № НОМЕР_142 , № НОМЕР_143 ; ТОВ «БЄЛ-ТРАНС» (), рахунки № НОМЕР_144 , № НОМЕР_145 , № НОМЕР_146 , № НОМЕР_147 , № НОМЕР_148 ; ТОВ «НАФТОТРЕЙД-2015» (), рахунок № НОМЕР_149 ;
- ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) ТОВ «БРОМЕЛІНГ» (), рахунок № НОМЕР_150 ; ТОВ «НБК-2015» (), рахунки № НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 ; ТОВ «ПАРМАЛІД» (), рахунок № НОМЕР_154 : ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), рахунок № НОМЕР_155 ; ТОВ «ВДАЛА» (), рахунок № НОМЕР_156 ; ТОВ «НІТЕКО Україна» (), рахунки № НОМЕР_157 , № НОМЕР_158 ;
- ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767) TOB «АРОН 2015» (), рахунок № НОМЕР_159 ;
- ПАТ «Ідея Банк» (МФО 336310) ТОВ «АРОН 2015» (), рахунок № НОМЕР_160 ;
- Ф-Я АТ «УКРЕКСІМБАНК», місто Дніпропетровськ (МФО 305675) ТОВ «УKP ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_161 ;
- Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунки № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 ;
- ПАТ «АПЕКС-БАНК» (МФО 380720) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_164 ;
- ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489) ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО «УКРАЇНСЬКА СЕРВІСНА БУРОВА КОМПАНІЯ-1» (), рахунки № НОМЕР_165 , № НОМЕР_166 , № НОМЕР_167 ;
- ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» (МФО 380838) ТОВ «ЛОРЕТО» (), рахунок № НОМЕР_168 ; ТОВ «ПЛАТІНУМ» (), рахунок № НОМЕР_169 : ТОВ «ВДАЛА» (), рахунок № НОМЕР_170 ;
- ПАТ «ЄВРОПРОМБАНК» (МФО 377090) ТОВ «СМАРТ-ТРЕЙД ГРУП» (), рахунок № НОМЕР_171 ;
- ПАТ «ДІАМАНТВАНК» (МФО 320854) ТОВ «ТАГГЕРТ РК» (), рахунки № НОМЕР_172 , № НОМЕР_173 ; TOB «РЕБІРС» (), рахунок № НОМЕР_174 ; TOB «ЗЕРНО АГРО ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_175 ; ТОВ «НІТЕКО Україна» (), рахунок № НОМЕР_176 , в тому числі і видаткові операції по цим рахункам.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 20 лютого 2017 року клопотання слідчого було частково задоволено.

Оскільки дана ухвала оскаржена тільки представником ТОВ «Автошина» ОСОБА_7 , представником ТОВ «Укр Петрол» ОСОБА_8 , директором ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» ОСОБА_12 та представником ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» ОСОБА_9 , то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах їх апеляційних скарг, а щодо інших осіб, на рахунки яких накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на рахунки останніх колегією суддів не вирішується.

Задовольняючи дане клопотання, внесене в межах кримінального провадження № 0000028, в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках у безготівковому вигляді, а саме на грошові кошти підприємств у банківських установах: 1) Ф-Я «КИЇВСІТІ» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 380775) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ; 2) ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 ; ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 ; 3) АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_84 ; 4) Ф. ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТ ОЩАД МІСТО КИЇВ (МФО 322669) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_85 ; 5) ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) ТОВ «АВТОШИНА» (), рахунки № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 ; 6) Ф-Я АТ «УКРЕКСІМБАНК», місто Дніпропетровськ (МФО 305675) ТОВ «УKP ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_161 ; 7) Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунки № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 ; 8) ПАТ «АПЕКС-БАНК» (МФО 380720) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_164 , слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення слідчого ОСОБА_13 та, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до висновку, що існують достатні правові підстави для накладення арешту на грошові кошти підприємств у банківських установах: 1) Ф-Я «КИЇВСІТІ» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 380775) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ; 2) ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 ; ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 ; 3) АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_84 ; 4) Ф. ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТ ОЩАД МІСТО КИЇВ (МФО 322669) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_85 ; 5) ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) ТОВ «АВТОШИНА» (), рахунки № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 ; 6) Ф-Я АТ «УКРЕКСІМБАНК», місто Дніпропетровськ (МФО 305675) ТОВ «УKP ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_161 ; 7) Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунки № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 ; 8) ПАТ «АПЕКС-БАНК» (МФО 380720) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_164 , з огляду на те, що грошові кошти вищевказаних підприємств, які знаходяться на рахунках в банківських установах, є предметом кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, а також отримані внаслідок вчинення цих кримінальних правопорушень.

З таким рішенням слідчого судді погодитися неможливо з огляду на такі обставини.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.
Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та обґрунтованого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати: існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину та достатність доказів, що вказують на вчинення злочину; правову підставу для арешту майна; можливий розмір шкоди, завданої злочином; наслідки арешту майна для третіх осіб; розумність і співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, згідно ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.
Однак зазначених вимог закону слідчий суддя та слідчий, який вніс клопотання про арешт майна, не дотрималися.
Зокрема, посилаючись у клопотанні, що ТОВ «Автошина», ТОВ «Укр Петрол», ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» та ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» задіяні в протиправному фінансово-економічному механізмі і мають ознаки фіктивності та/або проводили фіктивні фінансові операції, слідчий та прокурор повинні були зібрати та надати слідчому судді достатні на даному етапі досудового розслідування докази на підтвердження такого висновку.

В свою чергу, у кожному конкретному кримінальному провадженні слідчий суддя, застосовуючи вид обтяження, в даному випадку арешт майна, має неухильно дотримуватись вимог закону. При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість в тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.

Згідно з п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, арешт майна є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження. У відповідності до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Однак слідчий, обґрунтовуючи своє клопотання в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав достатніх і належних доказів тих обставин, на які послався у клопотанні, а слідчий суддя, в свою чергу, у відповідності до ст. 94 КПК України, належним чином не оцінив ці докази з точки зору їх достатності та взаємозв`язку для прийняття рішення. Зокрема, в матеріалах, доданих до клопотання, не міститься жодного доказу того, що ТОВ «Автошина», ТОВ «Укр Петрол», ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» та ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» мають ознаки фіктивності. Більш того, в клопотанні слідчий, вказуючи, що ТОВ «Автошина», ТОВ «Укр Петрол», ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» та ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» задіяні в протиправному фінансово-економічному механізмі, навіть не зазначив, в чому саме полягає цей протиправний фінансово-економічний механізм і яка роль у ньому вказаних суб`єктів господарювання.

Враховуючи вищенаведене, колегія суддів приходить до висновку, що слідчий і прокурор не довели, що стосовно ТОВ «Автошина», ТОВ «Укр Петрол», ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» та ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» існує обґрунтована підозра щодо вчинення їх особами кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, який може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Також в матеріалах провадження відсутні дані про те, що грошові кошти на перелічених вище рахунках відповідають критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, причому, слідчий не надав до суду постанову про визнання їх речовими доказами.

Крім того, кримінальне провадження № 0000028 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, які не зазначено в ст. 96-3 КК України, а отже відсутні підстави для застосування щодо ТОВ «Автошина», ТОВ «Укр Петрол», ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» та ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» заходів кримінально-правового характеру.

Не відповідає вимогам закону рішення слідчого судді в частині зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, що надходять в адресу вищезазначених підприємств на вказані рахунки і які вже знаходяться на банківських рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів платежів, пов`язаних з виплатою заробітної плати, оскільки, відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, на видаткові операції може бути накладено арешт, а не здійснюється їх зупинення.

Слушними слід визнати доводи апеляційної скарги представника ТОВ «Автошина» ОСОБА_7 , що слідчий суддя застосував положення ст. ст. 170 173 КПК України в редакції, яка з 11 грудня 2015 року втратила чинність, а саме послався на те, що кошти, які знаходяться на рахунках цього товариства, отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідають критеріям п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України. Це свідчить про не визначення слідчим суддею законної правової підстави накладення арешту на грошові кошти на банківських рахунках товариств, які оскаржили дану ухвалу.

Також слідчий суддя в оскаржуваній ухвалі, в порушення вимог п. 5 ч. 2 ст. ст. 173 КПК України, не оцінив розумність і співрозмірність обмеження права власності ТОВ «Автошина», ТОВ «Укр Петрол», ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» та ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» завданням кримінального провадження.

На підставі вищевикладених обставин, які свідчать про однобічність і необ`єктивність судового розгляду в частині, що стосується ТОВ «Автошина», ТОВ «Укр Петрол», ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» та ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД», ухвала слідчого судді підлягає скасуванню в цій частині, як незаконна та необґрунтована, а апеляційні скарги задоволенню з постановленням апеляційним судом нової ухвали про відмову у задоволенні клопотання слідчого в частині накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Автошина», ТОВ «Укр Петрол», ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» та ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» як такого, що внесено до суду з порушенням ст. 171 КПК України та за недоведеності необхідності арешту майна, який при викладених у клопотанні обставинах явно порушуватиме справедливий баланс між інтересами власників майна, гарантованими законом, і завданням цього кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів

УХВАЛИЛА:

Апеляційні скарги представника ТОВ «Автошина» ОСОБА_7 , представника ТОВ «Укр Петрол» ОСОБА_8 , директора ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» ОСОБА_12 та представника ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» ОСОБА_9 задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 20 лютого 2017 року, якою задоволено клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Києва ОСОБА_13 , погоджене із прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_14 , в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках у безготівковому вигляді, а саме на грошові кошти підприємств у банківських установах: 1) Ф-Я «КИЇВСІТІ» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 380775) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ; 2) ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 ; ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 ; 3) АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_84 ; 4) Ф. ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТ ОЩАД МІСТО КИЇВ (МФО 322669) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_85 ; 5) ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) ТОВ «АВТОШИНА» (), рахунки № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 ; 6) Ф-Я АТ «УКРЕКСІМБАНК», місто Дніпропетровськ (МФО 305675) ТОВ «УKP ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_161 ; 7) Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунки № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 ; 8) ПАТ «АПЕКС-БАНК» (МФО 380720) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_164 , скасувати.
Постановити нову ухвалу, якою в задоволенні клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Києва ОСОБА_13 , погодженого із прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_14 , в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках у безготівковому вигляді, а саме на грошові кошти підприємств у банківських установах: 1) Ф-Я «КИЇВСІТІ» ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», місто Київ (МФО 380775) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 ; 2) ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунки № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 ; ТОВ «АГРОСТАНДАРТ СЕРВІС» (), рахунки № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 ; 3) АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_84 ;4) Ф. ГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТ ОЩАД МІСТО КИЇВ (МФО 322669) ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (), рахунок № НОМЕР_85 ; 5) ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851) ТОВ «АВТОШИНА» (), рахунки № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 ; 6) Ф-Я АТ «УКРЕКСІМБАНК», місто Дніпропетровськ (МФО 305675) ТОВ «УKP ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_161 ; 7) Акціонерний банк «Південний» (МФО 328209) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунки № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 ; 8) ПАТ «АПЕКС-БАНК» (МФО 380720) ТОВ «УКР ПЕТРОЛ» (), рахунок № НОМЕР_164 , відмовити.
Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

_____________________ _______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4