КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4542/13-к
Провадження № 1-кс/552/710/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.06.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В., при секретарі Геті А.О., за участі слідчого Шепеля В.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант міліції ОСОБА_1 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів. В клопотанні посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000020, внесеного від 15 лютого 2013 року до ЄРДР за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ Укртатнафта () за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ Укртатнафта у період часу з 01.10.2011 року по 30.06.2012 року, службовими особами ПАТ Укртатнафта, в бухгалтерському та податковому обліках відображалося придбання нафти по необґрунтовано завищеним цінах у ТОВ Ріаліз Оіл, в кількості 418 659,3 тон. на суму 2 938 714 664 грн., при цьому ціна нафти збільшувалася на 905 грн. за тону.

Співробітниками Кременчуцької ОДПІ проведено позапланову документальну перевірку дотримання вимог податкового валютного та іншого законодавства ПАТ Укртанафта, за період часу з 01.10.2011 року по 30.06.2012 року, у результаті чого складено акт №915/22.2-12/00152307 від 04.02.2013 року, відповідно до якого службовими особами ПАТ Укртанафта, занижено податок на додану вартість у сумі 92 446 593 грн.

Таким чином, службові особи ПАТ Укртанафта, у період часу з 01.10.2011 року по 30.06.2012 року, навмисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 92 446 593 грн., що більше ніж в 5000 разів перевищує встановлений чинним законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Також встановлено, що службові особи ПАТ Укртанафта, у вищезазначений період, під час здійснення фінансово-господарській діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківські рахунки №2001 (грн.), №2001 (руб. РФ), №2001 (євро), №2001 (дол. США), №2002 (грн.), №2003 (грн.) відкриті у ПАТ Альфа-Банк (МФО 300346).

На сьогоднішній день виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та місять інформацію про рух коштів по вищезазначених рахунках ПАТ Укртанафта та їх вилученні.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи не викликалася на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та являються джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення судово-економічної експертизи, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів ПАТ Укртатнафта (), що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунках - №2001 (грн.), №2001 (руб. РФ), №2001 (євро), №2001 (дол. США), №2002 (грн.), №2003 (грн.) відкриті у ПАТ Альфа-Банк (МФО 300346), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи Клієнт-Банк, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року.

Надати дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів ПАТ Укртатнафта (), що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунках - №2001 (грн.), №2001 (руб. РФ), №2001 (євро), №2001 (дол. США), №2002 (грн.), №2003 (грн.) відкриті у ПАТ Альфа-Банк (МФО 300346), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена протягом пяти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Т.В.Турченко