У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
"15" червня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника ТОВ «Вінлер Інвест» адвоката ОСОБА_4 , директора ТОВ «Вінлер Інвест» ОСОБА_5 , розглянувши клопотання директора ТОВ «Вінлер Інвест» ОСОБА_5 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000053 від 15.09.2016 року про скасування арешту майна,

в с т а н о в и в:

26 травня 2017 року директор ТОВ «Вінлер Інвест» ОСОБА_5 звернувся до суду із клопотанням про скасування арешту майна, а саме: з грошових коштів, які містяться на банківських рахунках ТОВ «Вінлер Інвест» (ідентифікаційний код 40941405) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкритих в В.РОЗРАХ. ЦЕНТР ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК», МФО 320649.

В судовому засіданні представник ТОВ «Вінлер Інвест» адвоката ОСОБА_4 та директор ТОВ «Вінлер Інвест» ОСОБА_5 , клопотання підтримали в повному обсязі та просили його задовольнити.

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, оскільки арешт накладено обґрунтовано та у його застосуванні на даний час не відпала потреба.

Заслухавши в судовому засіданні слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , який пояснив, що на підставі ухвали слідчого судді було проведено обшук, під час якого було вилучено печатки та документи ТОВ «Вінлер Інвест», що мають ознаки фіктивності. Після проведення ряду слідчих дій було встановлено, що директор ТОВ «Поліал Україна» вступив в злочинну змову з директором ТОВ «Вінлер Інвест» ОСОБА_5 та за його допомогою ухиляється від сплати податків. На даний час на вилучене майно накладено арешт та до ГУ ДФС у м. Києві направлено лист про проведення позапланової податкової перевірки, а тому існує потреба у подальшому застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт.

Вислухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

26 квітня 2017 року ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва було накладено арешт на майно, а саме: на видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на поточних рахунках: № НОМЕР_1 (українська гривня з 09.02.2017 по теперішній час), № НОМЕР_2 (українська гривня з 09.02.2017 по теперішній час), в приміщенні Ф.РОЗРАХ. ЦЕНТР «ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), у зв`язку з чим з моменту оголошення ухвали суду, службовим особам банку припинити витратні операції по вказаним рахункам, за винятком видаткових операцій виключно до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження № 0000053 від 15.09.2016 року, що службові особи ТОВ «ПОЛІАЛ УКРАЇНА» (), яке задіяне в схемі ухилення від сплати податків за період 2013-2016 років формувало податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ «СІБОЛ» (), ТОВ «ЄВРО БУД АЛЬЯНС» (), ТОВ «УКР-ТЕХНО- ПЛАЗА» (), ТОВ «БУД-ГУД» (), ТОВ «КОМФОРТ-ЛАЙФ» (), ТОВ «ДІСІ - ОЙЛ» (), ТОВ «УКР-ІНКОМ ПЛЮС» (), ТОВ «ЛІМТРЕЙД» (), ТОВ «АТМА ПРОФЕСІЙНЕ ПРИБИРАЛЬНЕ ОБЛАДНАННЯ» (), ТОВ «БК «КАПІТАЛБУД» (), ПП «ВЕЛТІС- ХІМ-ТОРГ» (), ТОВ «МЕРТА ГРУП» (), ТОВ «ВЕЛПРАЙС» (), ТОВ «БЕРТА СОЮЗ» (), в результаті чого загальна сума ухилення від сплати податків ТОВ «Поліал Україна» () склала 4 088 830 грн. що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході проведення оперативно-розшукових заходів, встановлено, що керівник ТОВ «Поліал Україна» ОСОБА_7 , та головний бухгалтер ОСОБА_8 вступивши у злочинну змову з організатором транзитно-конвертаційної групи гр. ОСОБА_5 до якої входять ТОВ «СІБОЛ» (), ТОВ «ЄВРО БУД АЛЬЯНС» (), ТОВ «УКР-ТЕХНО- ПЛАЗА» (), ТОВ «БУД-ГУД» (), ТОВ «КОМФОРТ-ЛАЙФ» (), ТОВ «ДІСІ - ОЙЛ» (), ТОВ «УКР-ІНКОМ ПЛЮС» (), ТОВ «ЛІМТРЕЙД» (), ТОВ «АТМА ПРОФЕСІЙНЕ ПРИБИРАЛЬНЕ ОБЛАДНАННЯ» (), ТОВ «БК «КАПІТАЛБУД» (), ПП «ВЕЛТІС- ХІМ-ТОРГ» (), ТОВ «МЕРТА ГРУП» (), ТОВ «ВЕЛПРАЙС» (), ТОВ «БЕРТА СОЮЗ» () розробили схему ухилення від сплати податків категорії «конвертаційний центр», попередньо узгодивши її між всіма учасниками, розподіливши функції кожного при скоєнні злочину та послідовність виконання дій, направлених на досягнення єдиного злочинного результату, ухилитися від сплати податків реальному сектору економіки, в тому числі й ТОВ «Поліал Україна».

Відповідно до п.7 ч.2 ст.131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди /ч.2 ст.170 КПК України/.

Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна /ч.11 ст.170 КПК України/.

Відповідно до ст.174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Крім того, відповідно до ч.4 ст.174 КПК України, суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна. Суд скасовує арешт майна, зокрема, у випадку виправдання обвинуваченого, закриття кримінального провадження судом, якщо майно не підлягає спеціальній конфіскації, непризначення судом покарання у виді конфіскації майна та/або незастосування спеціальної конфіскації, залишення цивільного позову без розгляду або відмови в цивільному позові.

В судовому засіданні представником ТОВ «Вінлер Інвест» адвокатом ОСОБА_4 та директором ТОВ «Вінлер Інвест» ОСОБА_5 не доведено, що в подальшому застосовані заходу забезпечення кримінального провадження, а саме: арешті на видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на поточних рахунках: № НОМЕР_3 відкритих в ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 320649), відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На підставі викладеного , керуючись ст.ст. 110, 131, 170-175, 309 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Вінлер Інвест» ОСОБА_5 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000053 від 15.09.2016 року про скасування арешту майна відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: