УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 жовтня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенанта податкової. міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової. міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 0000235 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. З ст. 212КК України.

Клопотання мотивовано наступним. В ході досудового розслідування встановлено що, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та інші невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити та банківські рахунки TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) та інших підприємств і карткові рахунки фізичних осіб, що зареєстровані на підставних осіб в період 2015-2016 років вчинили пособництво в мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службовими особами підприємств реального сектора економіки. Схема роботи транзитно-конвертаційної групи, яка підконтрольна вищевказаним особам полягає в наступному: підприємства реального сектору економіки перераховують безготівкові кошти на розрахункові рахунки вказаних СГД за начебто придбання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг (проведення безтоварних операцій). В подальшому, грошові кошти з розрахункових рахунків обготівковуються через каси банків у Київських відділеннях ІНФОРМАЦІЯ_13 , а також банкоматах вказаного банку, шляхом зняття готівки з банківських карток оформлених на фізичних осіб. При цьому банківські картки знаходяться в однієї особи ОСОБА_7 , який через відділення банків та банкомати знімає грошові кошти в сумі яка не перевищує 150 000 грн. (щоб уникати перевірок Держфінмоніторингу) і в подальшому передає ці кошти ОСОБА_5 та ОСОБА_6 які в свою чергу передають їх замовникам за певні відсотки. На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунках TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ). Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_14 » встановлено, що підконтрольними підприємствами, які задіяні в вищезазначеній схемі транзитно-конвертаційної групи, відкрито банківські рахунки у AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 , а саме: № НОМЕР_13 , який належить TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ); № НОМЕР_14 , який належить TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ); № НОМЕР_15 , який належить TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ); № НОМЕР_16 , який належать TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код НОМЕР_4 ) тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Речі і документи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ) мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності, обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахункових рахунках підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій. Відомості, що містяться в банківських документах TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ) використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню.Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(код НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), які перебувають в володінні AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 .

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

В провадженні управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебуває кримінальне провадження № 0000235, за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. З ст. 212 України.
За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
У відповідності з вимогами ч. ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх як для надання тимчасового доступу до речей і документів так і для їх вилучення, неможливості іншим чином отримати інформацію необхідну для проведення досудового розслідування та виправдання такого втручання у права юридичної особи, а тому вважаю за можливе відмовити у задоволенні клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старший лейтенанта податкової. міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: