печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0001264, -

В С Т А Н О В И В :
04.04.2017 старший слідчий в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , за погодженням із прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 , з можливістю їх вилучення, а саме руху грошових коштів по рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату винесення ухвали, руху грошових коштів по рахунках ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , НОМЕР_7 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату винесення ухвали, руху грошових коштів по рахунках ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату винесення ухвали, руху грошових коштів по рахунках ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату винесення ухвали, руху грошових коштів по рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату винесення ухвали.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001264 від 17.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 258-3, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2012-2013 р.р. ОСОБА_6 , діючи за попередньою домовленістю з громадянами Російської Федерації ОСОБА_7 і ОСОБА_8 , які займають монопольне становище на російському ринку легального та тіньового обігу тютюнових виробів, придбали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », яке в травні 2016 року перейменовано в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », стали кінцевими беніфіціарами цього підприємства та фактично стали керувати його діяльністю.

В ході досудового розслідування здобуто інформацію про те, що одним із співзасновників Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є Лідертано Холдінгс ЛТД. В свою чергу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " є засновником Лідертано Холдінгс ЛТД. Засновником ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " є ОСОБА_6 . Також одним із співзасновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є Мегаполіс Юкрейн Інвестмент Лімітед, яка є власником частки в розмірі 92,37 відсотки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». ІНФОРМАЦІЯ_9 , компанія, яка зареєстрована і діє відповідно до законодавства Республіки Кіпр, реєстраційний номер НОМЕР_14 , зареєстрований офіс якої розташований за адресою: АДРЕСА_1 є акціонером Мегаполіс Юкрейн Інвестмент Лімітед власником 50,1 відсотка акцій. Кінцевими бенефіціарними власниками Whiteley є ОСОБА_8 і ОСОБА_7 .

Відповідно до Указу Президента України від 17.10.2016 № 467/2016 введено в дію рішення РНБО України від 16.09.2016 «Про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)», у відповідності до якого громадянина РФ ОСОБА_8 , уродженця м. Орджонікідзе (Північна Осетія, РФ), внесено до санкційного списку російських політиків, бізнесменів, громадських та культурних діячів, яким заборонено, поміж іншого, виведення капіталів та вивезення валютної виручки з України, вчинення на території України правочинів щодо цінних паперів тощо.

Проте, ОСОБА_8 , є одним з фактичних власників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », найбільша частка отриманих прибутків від діяльності якого в Україні після його транзитного перерахування по рахункам ряду офшорних фірм, отримують громадяни РФ.

Також, ОСОБА_8 є власником групи підприємств « ІНФОРМАЦІЯ_10 », до складу якої входить ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », виробничі потужності якого знаходяться в м. Коврові Володимирської області Російської Федерації та є одним з лідерів військово-промислового комплексу Росії, випускаючи стрілецьке, артилерійське, зенітно-ракетне озброєння та системи управління ним, яке, в свою чергу, за наявною інформацією, постачається бойовикам незаконних збройних формувань так званих «ЛНР» та «ДНР».

За нетривалий час власники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовуючи незаконні методи ведення підприємницької діяльності, шляхом підкупу службових осіб центральних державних органів України та тиску на суб`єкти господарювання - виробників та реалізаторів тютюнової продукції в частині створення нездоланних бар`єрів входження на ринок дистрибуції сигарет потенційних дистриб`юторів, зайняли монопольне становище у даному виді економічної діяльності в умовах порушення правил економічної конкуренції в України.

Також під час здійснення своєї діяльності власники і службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », діючи за попередньою змовою з ОСОБА_9 та ОСОБА_10 використовують злочинну схему, яка полягає у систематичному відображенні за обліками компанії реалізації тютюнових виробів на адресу фіктивних фірм за ціною, яка майже не перевищує вартість їх придбання. При цьому, фактично, значна кількість партій тютюнових виробів реалізується за готівку без відображення операцій за облікам підприємства передається суб`єктам, які з приховуванням від податкового контролю реалізують дану продукцію через роздрібні мережі.

Крім того, власники і службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », діючи за попередньою змовою з ОСОБА_11 , організували схему виведення з-під оподаткування грошових коштів, отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від зайняття підприємницькою діяльністю шляхом надання поворотної фінансової допомоги підприємствам з ознаками фіктивності.

Так, з метою прикриття зазначеної вище незаконної діяльності, порушення порядку здійснення підприємницької діяльності та встановленого порядку оподаткування, маючи на меті лише прагнення приховати свою незаконну діяльність, власники і службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » організували створення та придбання низки суб`єктів підприємницької діяльності, зокрема: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ).

В подальшому на загальних зборах учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за участю ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 представників за довіреністю співвласників, вирішувалось та обговорювались питання щодо надання поворотної фінансової допомоги TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ).

В ході досудового розслідування встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_25 мають ознаки фіктивності та пов`язаність, відповідно до інформації наданою працівниками Національної поліції України.

Відповідно до прийнятих рішень на загальних зборах учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 ») з вказаними підприємствами укладено договори про надання поворотної фінансової допомоги та перераховано кошти на загальну суму понад 2,5 млрд. грн.

За період 2015-2017 роках власники і службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовуючи схему надання вказаним підприємствам поворотної фінансової допомоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вивели з-під оподаткування 2 513 610 000 грн. Частина грошових коштів виведених з під оподаткування у такий спосіб перераховуються на рахунки наступних фірм транзитерів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), а в подальшому дані грошові кошти через офшорні рахунки кінцевих бенефіціарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - Мегаполіс Юкрейн Інвестмент Лімітед та Лідертано Холдінгс ЛТД виводяться до Російської Федерації.

Також встановлено та підтверджено, що починаючи з 2013 року понад 92 відсотки сигарет, вироблених в Україні, виробники, а саме: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_10 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_30 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_8 ) реалізовують виключно в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Таким чином ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) займає монопольне домінуюче становище на загально-державному ринку дистрибуції сигарет.

Окрім зазначеного, встановлено, що в грудні 2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », як «продавець» та ПП " ОСОБА_19 " ( НОМЕР_31 ), АДРЕСА_2 , як «покупець» уклали договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_32 ), АДРЕСА_2 , керівник якого ОСОБА_20 . Зазначені підприємства підконтрольні ОСОБА_6 відповідно наданої інформації працівниками Національної поліції України.

ОСОБА_9 використовуючи підконтрольні підприємства ПП « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ПП " ОСОБА_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ПП « ОСОБА_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) створив протиправну схему з ухилення від сплати податків, у тому числі акцизного податку під час реалізації тютюнових виробів. Так, по бухгалтерському та податковому обліках ПП « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ПП " ОСОБА_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ПП « ОСОБА_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) відображали фінансово-господарські операції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ).

Проведеним аналізом виявлено відсутність реалізації підакцизної продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), оскільки, вони є реалізаторами товарів широкого вжитку, зокрема будівельних матеріалів.

Таким чином, вказані підприємства використовуються для «пересорту» по ланцюгу постачання та штучного формування податкового кредитку з податку на додану вартість, що в подальшому призводить до втрат бюджету.

ОСОБА_10 налагодив протиправну схему реалізації тютюнових виробів у понад 200 місцях торгівлі, використовуючи при цьому підконтрольних фізичних осіб підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_24 , код ДРФО НОМЕР_44 , ФОП ОСОБА_25 , код ДРФО НОМЕР_45 , ФОП ОСОБА_26 , код ДРФО НОМЕР_46 , ФОП ОСОБА_27 , код ДРФО НОМЕР_47 , ФОП ОСОБА_28 , код ДРФО НОМЕР_48 , ФОП ОСОБА_29 , код ДРФО НОМЕР_49 , ФОП ОСОБА_30 , код ДРФО НОМЕР_50 , ФОП ОСОБА_31 , код ДРФО НОМЕР_51 , ФОП ОСОБА_32 , код ДРФО НОМЕР_52 , ФОП ОСОБА_33 , код ДРФО НОМЕР_53 , ФОП ОСОБА_34 , код ДРФО НОМЕР_54 .

Так, встановлено, що реалізація придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) тютюнових виробів у вказаних місцях торгівлі здійснюється за готівкові кошти без застосування реєстраторів розрахункових операцій та відповідного обліку цих операцій у бухгалтерському обліку і податковій звітності, безпосередньо громадянам та іншим кінцевим споживачам для їх особистого некомерційного використання.

Для дослідження вказаної інформації, слід дослідити джерела надходження та подальший рух коштів на банківських рахунках зазначених підприємств, а саме: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_10 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ( НОМЕР_30 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ПП « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ПП " ОСОБА_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ПП « ОСОБА_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_24 , код ДРФО НОМЕР_44 , ФОП ОСОБА_25 , код ДРФО НОМЕР_45 , ФОП ОСОБА_26 , код ДРФО НОМЕР_46 , ФОП ОСОБА_27 , код ДРФО НОМЕР_47 , ФОП ОСОБА_28 , код ДРФО НОМЕР_48 , ФОП ОСОБА_29 , код ДРФО НОМЕР_49 , ФОП ОСОБА_30 , код ДРФО НОМЕР_50 , ФОП ОСОБА_31 , код ДРФО НОМЕР_51 , ФОП ОСОБА_32 , код ДРФО НОМЕР_52 , ФОП ОСОБА_33 , код ДРФО НОМЕР_53 , ФОП ОСОБА_34 , код ДРФО НОМЕР_54 , ПП " ОСОБА_19 " ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_32 ).

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , у своїй фінансово-господарській діяльності використовує рахунки, відкриті у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 .

Таким чином, у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_10 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код ЄДРПОУ НОМЕР_12 грошових коштів, а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

04.04.2017 постановою старшого слідчого в ОВС слідчого управління фінансових розслідувань офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_35 призначено у даному кримінальному провадженні судово-почеркознавчу експертизу.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Слідчий суддя, заслухавши пояснення прокурора, вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови від 04.04.2017 про призначення почеркознавчої експертизи у даному кримінальному провадженні, вважає, що речі, які знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 163, 243, 245, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0001264 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , та іншим слідчим та старшим слідчим Генеральної прокуратури України ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , які входять до складу слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні №0001264, або за їх дорученням оперативним підрозділам, працівникам ДВБ НП України ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 , з можливістю їх вилучення, а саме:

- Руху грошових коштів по рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату постановлення ухвали;

- Руху грошових коштів по рахунках ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , НОМЕР_7 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату постановлення ухвали;

- Руху грошових коштів по рахунках ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату постановлення ухвали;

- Руху грошових коштів по рахунках ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату винесення ухвали;

- Руху грошових коштів по рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 в електронному вигляді в форматі Excel з можливістю редагування, застосування «фільтрів» у вигляді таблиць з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань за період з 01.01.2013 по дату постановлення ухвали.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/19073/17-к

Примірник 2 на завірена копія ухвали надано старшому слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4

Виконавець: ОСОБА_1

05.04.2017