печерський районний суд міста києва
Справа № 757/5567/17-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31 січня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 0000074 від 01.06.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

У ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до акту планової перевірки від 04.05.16 №353/26-15-14-06-01-15/01/26253023, встановлено, що в період з 01.01.2013 по 31.12.2015 службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при добровільному страхуванні кредитів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДАХК (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 769 879 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договори страхування майнових інтересів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вказані договори укладались з метою страхування майнових інтересів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » пов`язаних з матеріальними збитками, які завдані АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внаслідок невиконання (або неналежного виконання) Позичальником (Підприємства, що отримали кредит) своїх зобов`язань, передбачених кредитними договорами.

Підприємства, що отримували кредити в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та кредити яких в подальшому були застраховані у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Кредити надані АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » договір про відкриття кредитної лінії №11/13 від 05.09.2013; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кредитний договір №24/13 від 29.10.2013; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено з ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кредитний договір №969-978-ЮО від 31.07.2014.

На момент укладання АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » договорів фінансового страхування у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутній об`єкт страхування, а саме: майнові інтереси, пов`язані із збитками внаслідок невиконання (неналежного виконання) Позичальниками (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») умов та строків виконання фінансових зобов`язань у зв`язку з тим, що умовами кредитних договорів передбачено погашення кредитів після закінчення дії договору страхування, внаслідок чого відсутній страховий ризик.

Таким чином, для встановлення, які саме ризики були застраховані АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що виникли внаслідок укладення кредитних договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також встановлення заборгованості вказаних підприємств перед АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлення чи мали посадові особи відповідні права на вчинення даних операцій (правоздатність), потрібно здійснити тимчасовий доступ до документів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що зберігаються у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим. Необхідність у вилученні оригіналів документів під час судового засідання слідчим не доведена.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві:, ОСОБА_16 , ОСОБА_17 (за дорученням в порядку ст. 40 КПК України) тимчасовий доступ до документів з наданням можливості вилучення належним чином завірених копій документів, які зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) ( АДРЕСА_1 ) щодо: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме:

1) Договору про відкриття кредитної лінії №11/13 від 05.09.2013 укладеного між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та всіх інших документів, пов`язаних з укладання даного правочину, в тому числі:

- кредитної справи, відповідно до договору про відкриття кредитної лінії №11/13 від 05.09.2013;

- всіх документів щодо перевірки платоспроможності клієнта, заставного майна та усіх інших документів, які надавались до Банку клієнтом при оформленні кредиту;

- інших правочинів, які укладались за договором про відкриття кредитної лінії №11/13 від 05.09.2013);

- реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » наданих для отримання кредиту;

- виписку про рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які свідчать про перерахування грошових коштів наданих Банком в кредит, а також, які свідчать про погашення отриманого кредиту;

- положення про кредитний комітет АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2013 року; інформацію про осіб, які входили до складу кредитного комітету, які приймали рішення про видачу кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », їх посадові інструкції.

2) Кредитного договору №24/13 від 29.10.2013 укладено АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та всіх інших документів, пов`язаних з укладання даного правочину, в тому числі:

- кредитної справи, відповідно до кредитного договору №24/13 від 29.10.2013;

- всіх документів щодо перевірки платоспроможності клієнта, заставного майна та усіх інших документів, які надавались до Банку клієнтом при оформленні кредиту;

- інших правочинів, які укладались за кредитним договором №24/13 від 29.10.2013);

- реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » наданих для отримання кредиту;

- виписку про рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які свідчать про перерахування грошових коштів наданих Банком в кредит, а також, які свідчать про погашення отриманого кредиту;

- положення про кредитний комітет АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2013 року; інформацію про осіб, які входили до складу кредитного комітету, які приймали рішення про видачу кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », їх посадові інструкції.

3) Кредитного договору №969-978-ЮО від 31.07.2014 укладеного АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та всіх інших документів, пов`язаних з укладання даного правочину, в тому числі:

- кредитної справи, відповідно до кредитного договору №969-978-ЮО від 31.07.2014;

- всіх документів щодо перевірки платоспроможності клієнта, заставного майна та усіх інших документів, які надавались до Банку клієнтом при оформленні кредиту;

- інших правочинів, які укладались за кредитним договором №969-978-ЮО від 31.07.2014;

- реєстраційних документів ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » наданих для отримання кредиту;

- виписку про рух грошових коштів по рахункам ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які свідчать про перерахування грошових коштів наданих Банком в кредит, а також, які свідчать про погашення отриманого кредиту;

- положення про кредитний комітет АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2013 року; інформацію про осіб, які входили до складу кредитного комітету, які приймали рішення про видачу кредиту ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 , їх посадові інструкції.

4) аудиторських висновків АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2013 2015 років.

5) копії документів по взаємовідносинам з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в період 2013-2016 років, в тому числі генеральний договір добровільного страхування кредитів №0801/02-315 від 01.08.2014, та всіх інших документів складених до укладених договорів;

6) копії установчих документів (статут з усіма змінами та доповненнями) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі Підприємство) станом на 2013 2015 роки.

7) Документів, що підтверджують склад керівних та контролюючих органів Підприємства, а саме: учасників Підприємства, органів, що здійснюють постійний контроль за фінансово-господарською діяльністю голови правління, ревізійної комісії, головного бухгалтера підприємства, а також заступників голови правління (вказати номери контактних телефонів) станом на 2013 2015 роки.

8) Протоколи загальних зборів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо призначення голови правління на посаду та надання йому відповідних повноважень; наказ про призначення голови правління на посаду; наказ та посадові обов`язки осіб, що здійснюють бухгалтерське обслуговування в період 2013 2015 років.

9) всі документи (в тому числі укладених правочинів та документів пов`язаних з ними та ін. документів) по взаємовідносинам з ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » - змінено назву на ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) в період 2013 2016 років;

10) договори про відкриття кредитних ліній, кредитних договорів (кредитних справ) та всіх інших документів, пов`язаних з укладання відповідних правочинів (в тому числі кредитної справи, відповідно до укладених правочинів та ін.; всіх документів щодо перевірки платоспроможності клієнта, заставного майна та усіх інших документів, які надавались до Банку клієнтом при оформленні кредиту; інших правочинів, які укладались за відповідним договором; реєстраційних документів наданих для отримання кредиту; виписку про рух грошових коштів по рахунку, які свідчать про перерахування грошових коштів наданих Банком в кредит, а також, які свідчать про погашення отриманого кредиту) щодо суб`єктів господарювання фінансові ризики та кредити яких в подальшому були застраховані (перестраховані) у ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » - змінено назву на ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) в період 2013 2016 років.

11) договори про відкриття кредитних ліній, кредитних договорів (кредитних справ) та всіх інших документів, пов`язаних з укладання відповідних правочинів (в тому числі кредитної справи, відповідно до укладених правочинів та ін.; всіх документів щодо перевірки платоспроможності клієнта, заставного майна та усіх інших документів, які надавались до Банку клієнтом при оформленні кредиту; інших правочинів, які укладались за відповідним договором; реєстраційних документів наданих для отримання кредиту; виписку про рух грошових коштів по рахунку, які свідчать про перерахування грошових коштів наданих Банком в кредит, а також, які свідчать про погашення отриманого кредиту) щодо суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » в період 2013 2016 років.

12) юридичну справу та документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_20 (код валюти: 643, 840, 978, 980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_21 (код валюти: 643, 840, 978, 980); ДАХК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) (далі Підприємство), що відображають рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_25 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 (код валюти: 643, 840, 978, 980), а саме: розрахункових документів, платіжних доручень, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, а також розгорнутої роздруківки руху коштів по даному рахунку, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, призначення платежів, зазначенням суми по кожній з фінансових операцій, в тому числі податку на додану вартість, за період з дати відкриття по дату оголошення ухвали. Банківських документів, а саме:

- реєстраційних документів, юридичної та кредитної справи, копій паспортів засновників та службових осіб Підприємства, карток зі зразками підписів керівників та відбитком печатки, листів, заяв та інших документів, наданих службовими особами Підприємство для відкриття (закриття) рахунку;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємства, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписку про рух грошових коштів по вказаним рахункам, з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку за період з дати відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів Підприємства, їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, чеків та чекових книжок за період з дати відкриття рахунку по дату проведення виїмки;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер Підприємства вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з`єднання з банківської установою;

- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаному рахунку Підприємства, та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по дату проведення виїмки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.

13) положення про кредитний комітет ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2013 - 2016 років; інформацію про осіб, які входили до складу кредитного комітету, які приймали рішення про видачу кредитів (відкриття кредитних ліній), їх посадові інструкції.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/5567/17-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

Виконавець: ОСОБА_1 31.01.2017 р.