КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Провадження № 1-кс/1609/33/12
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.12.2012 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М.

при секретарі Коломієць А.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС СУ ДПС у Полтавській області про надання тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОВС СУ ДПС у Полтавській області звернувся до Київського районного суду м. Полтави з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Полтавської області про надання тимчасового доступу до можливість вилучення їх: оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Грандторгбуд-123» () з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 12.12.2012 рік, оригіналів податкових декларацій ТОВ «Грандторгбуд-123» () з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них (у разі відсутності завірених копій роздрукованих з електронної бази ДПС) за період з 01.01.2009 року по 06.12.2012 року, оригіналів податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової служби за місцем свого обліку, що знаходяться в ДПІ у Печерському районі м.Києва ДПС за адресою: м. Київ, вул. Лескова, №2.

Подання обґрунтовує тим, що в провадженні СУ ДПС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №0000015, внесене до ЄРДР 21.11.2012 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Встановлено, що в період 2010-2012 років службові особи ТОВ «Мелліс» (), ТОВ «Грандторгбуд-123» (), ТОВ «Паладіум-Унігруп» () з метою приховування об'єкту оподаткування внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів (платіжних банківських документів), відобразивши в них неіснуючі фінансово-господарські взаємовідносини з ОСОБА_1 (і.п.н.), ОСОБА_2 (і.п.н.), ОСОБА_3 (і.п.н.) в результаті чого вчинили службове підроблення.

В ході розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів з метою їх вилучення, а саме:

●Оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Грандторгбуд-123» () з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 12.12.2012 рок.

●Оригіналів податкових декларацій ТОВ «Грандторгбуд-123» () з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них (у разі відсутності завірених копій роздрукованих з електронної бази ДПС) за період з 01.01.2009 року по 12.12.2012 року.

●Оригіналів податкових розрахунків сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь платників податків - фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової служби за місцем свого обліку.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ «Грандторгбуд-123» () знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі м.Києва ДПС та відповідно подає податкову звідність до ДПІ у Печерському районі м.Києва ДПС. Вказані документи мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування обставин уданому кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які містять відомості щодо фактично задекларованих податків ТОВ «Грандторгбуд-123» (), а також реєстраційні дані що стосуються посадових осіб підприємства мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та уподальшому потрібні для проведення слідчих дій та які знаходяться у ДПІ у Печерському районі м. Києва.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав, що викладені в клопотанні.

Оскільки матеріали клопотання мають достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суддя розглядає клопотання за відсутності ДПІ уПечерському районі м. Києва.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання суд приходить до висновку про задоволення клопотання, оскільки вилучення документів необхідне для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів та їх вилучення :

●Оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ «Грандторгбуд-123» () з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 12.12.2012 рік.

●Оригіналів податкових декларацій ТОВ «Грандторгбуд-123» () з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них (у разі відсутності завірених копій роздрукованих з електронної бази ДПС) за період з 01.01.2009 року по 06.12.2012 року.

●Оригіналів податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, а також сум нарахованого та утриманого з них податку органом Державної податкової служби за місцем свого обліку, що знаходяться в ДПІ у Печерському районі м.Києва ДПС за адресою: м. Київ, вул. Лескова, №2.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити працівникам оперативних підрозділів податкової міліції ДПС у м.Київ.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підстави ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 19 січня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів.

Суддя Л.М. Васильєва