Справа № 488/3798/16-к
Провадження № 1-кс/488/291/16
УХВАЛА
17.10.2016 року

Слідчий суддя Корабельного районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ Корабельного ВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся з відповідним клопотанням в рамках матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 4 КК України.

Згідно клопотанню, в період з лютого 2013р. по грудень 2014р., службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом внесення до податкових декларацій з ПДВ завідомо недостовірних відомостей, завищили заявлену суму бюджетного відшкодування ПДВ на 300465 грн. та заволоділи грошовими коштами бюджету.

В ході досудового розслідування встановлено, що вказаним ДП протягом 2013-2014рр. укладались та виконувались цивільно-правові договори, спрямовані на здійснення операцій з отримання податкової вигоди за допомогою контрагентів, які не виконували свої податкові зобов`язання; операції здійснювались з метою штучного формування податкового кредиту та витрат, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування.

Встановлено відсутність поставок та використання у межах господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТМЦ, придбаних у постачальників, зокрема у ПП ВКФ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "-33367675.

Слідчий, посилаючись на те, що первинні бухгалтерські документи щодо взаємовідносин ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП ВКФ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення низки експертиз, просить надати тимчасовий доступ до них.

Слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть знаходитися у володінні зазначеної юридичної особи, можуть бути використані в якості доказів та необхідні для проведення експертиз.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ Корабельного ВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо взаємовідносин з ПП ВКФ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "-33367675, які знаходяться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-реєстрів отриманих та виданих податкових накладних;

-фінансово-господарських документів, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненими правочинами (банківських виписок, платіжних доручень, приходно-касових ордерів, квитанцій до приходно-касових ордерів, тощо);

-фінансово-господарських документів, що підтверджують передачу товарів (виконання робіт, надання послуг) за вчиненими правочинами товаротранспортних накладних, видаткових накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів виконаних робіт, актів приймання-передачі ТМЦ, актів прийняття на зберігання ТМЦ, довіреностей на отримання товаро-матеріальних цінностей;

-договорів (контрактів, специфікацій до договорів) та додатків до них.

Роз`яснити особі, на яку покладений обов`язок надати зазначену в ухвалі інформацію, що у разі невиконання ухвали слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі речей і документів.

Встановити строк дії ухвали до 15.11.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1