УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 липня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на майно в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000201 від 12.01.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням до суду, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Оптіма Прайм» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та ТОВ «Кристал-Інвест» () № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 відкритих в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627).

В обґрунтування клопотання вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000201 від 12.01.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлені фактичні дані, які свідчать про те, що з 2015 року на території м. Києва, Київської, Харківської, Запорізької та Дніпропетровської областей учасники організованої групи здійснюють фіктивне підприємництво з метою прикриття незаконної діяльності з умисного ухилення від сплати податків та легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Вказані особи, діючи умисно, із корисливих мотивів, досягли злочинної змови про спільне вчинення низки злочинів у сфері господарської діяльності, зорганізувались у стійку злочинну групу, об`єднану єдиним злочинним інтересом, спрямованим на досягнення загального злочинного результату, розподіливши між собою ролі, придбали ряд суб`єктів господарювання, у тому числі: ТОВ «Аквамарін Компані» (); ТОВ «Оптіма Прайм» ); ПП «ТД «Макс» (); ТОВ «Будсервіс Компані Плюс» (); ТОВ «Інтер-Пром-Сервіс» (); ТОВ «Сімантек ЛТД» (); ТОВ «БТТК» (); ТОВ «ТБС І К» (); ТОВ «Камелія Інвест» (); ТОВ «Альма К» (); ТОВ «Азалія Трейд» (); ТОВ «Оргбук» (); ТОВ «Інтростат Україна» (); ТОВ «Бозан Трейд» (); ТОВ «Кальпа» (); ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_7 ); ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ); ФОП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_9 ); ТОВ «Ліатрис» (); ФОП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_10 ); ТОВ «Оптима Прайм» (); ТОВ «Тааффет» (); ТОВ «Енерго-Сервісний Центр «Прилади та облік» (); ТОВ «Промкапіталтрейд» (); ТОВ «Кристал-Інвест» (); ТОВ «Компанія Іберіс» (); ТОВ «Біксбіт» () та інші.

Крім цього, ця організована група, грубо порушуючи порядок здійснення господарської діяльності, керуючись корисливим мотивом, отримавши кошти, здобуті злочинним шляхом при вчиненні фіктивного підприємництва із залученням вищевказаної низки суб`єктів господарювання, а також при вчиненні інших суспільного небезпечних діянь, що передували легалізації (відмиванню) доходів, вчинили з ними фінансові операції, пов`язані із здійсненням та забезпеченням вчинення платежів за допомогою суб`єктів первинного фінансового моніторингу, а також уклали угоди з такими коштами та майном, тобто легалізували їх.

Проведеними слідчими (розшуковими) заходами встановлено, що за адресами, вказаними у реєстраційних документах вказаних товариств, вони не знаходяться, будь-які об`єкти нерухомого майна, зокрема офісні чи складські приміщення, трудові ресурси чи транспортні засоби за товариствами не обліковуються.

Проведеним оглядом податкової звітності ТОВ «Оптіма Прайм» () та ТОВ «Кристал-Інвест» (), яка міститься в «Єдиному реєстрі податкових накладних» електронно-аналітичної бази «Інформаційний реєстр ДФС України», залученим спеціалістом встановлено невідповідність номенклатури товару (робіт, послуг) при відображенні операцій з придбання і поставки.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що підконтрольними підприємствами, які задіяні в вищезазначеній схемі транзитно-конвертаційної групи, відкрито банківські рахунки в ПАТ "Сбербанк", МФО 320627, а саме:

№ НОМЕР_1 , який належить ТОВ «Оптіма Прайм» ();

№ НОМЕР_2 , який належить ТОВ «Оптіма Прайм» ();

№ НОМЕР_3 , який належить ТОВ «Оптіма Прайм» ();

№ НОМЕР_4 , який належить ТОВ «Кристал-Інвест» ();

№ НОМЕР_5 , який належить ТОВ «Кристал-Інвест» ();

№ НОМЕР_6 , який належить ТОВ «Кристал-Інвест» ();

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити, вказавши що гроші, що знаходяться на вищезазначених банківських рахунках, є предметом протиправної діяльності, самі по собі є об`єктом та знаряддям злочину, містять ознаки речових доказів та використовувались та отримані в наслідок вчинення протиправних дій, а також для сприяння суб`єктам підприємницької діяльності мінімізації податкових зобов`язань та легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, отримані злочинним шляхом та можуть бути засобами для розкриття злочину та виявлення винних осіб та, в подальшому, визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, а також з метою забезпечення можливої конфіскації майна та цивільного позову, а також збереження речових доказів.
Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.
Слідчою групою, яка складається з слідчих слідчого управління кримінальних розслідувань ГСУ ФР Державної фіскальної служби України та слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове у кримінальному проваджені за №0000201 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28 ч.2 ст.205, ч.3 ст.28 ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що з 2015 року на території м. Києва, Київської, Харківської, Запорізької та Дніпропетровської областей учасники організованої групи здійснюють фіктивне підприємництво з метою прикриття незаконної діяльності з умисного ухилення від сплати податків та легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що підконтрольними підприємствами, які задіяні в вищезазначеній схемі транзитно-конвертаційної групи, відкрито банківські рахунки в ПАТ "Сбербанк", МФО 320627, а саме:

№ НОМЕР_1 , який належить ТОВ «Оптіма Прайм» ();

№ НОМЕР_2 , який належить ТОВ «Оптіма Прайм» ();

№ НОМЕР_3 , який належить ТОВ «Оптіма Прайм» ();

№ НОМЕР_4 , який належить ТОВ «Кристал-Інвест» ();

№ НОМЕР_5 , який належить ТОВ «Кристал-Інвест» ();

№ НОМЕР_6 , який належить ТОВ «Кристал-Інвест» ().
Відповідно до ст.131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна, який згідно ч.2 ст.170 КПК України допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Відповідно до ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором. У клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостоїстатті 170 цього Кодексу.
До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.
Виходячи з вищенаведеного, суд вважає, що є всі підстави для задоволення клопотання та накладення арешту на майно, з метою забезпечення у подальшому відшкодування спричинених державі збитків, у вигляді несплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, у зв`язку з чим виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказані рахунки.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 175, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках в ПАТ "Сбербанк", МФО 320627, а саме: № НОМЕР_1 , який належить ТОВ «Оптіма Прайм» (); № НОМЕР_2 , який належить ТОВ «Оптіма Прайм» (); № НОМЕР_3 , який належить ТОВ «Оптіма Прайм» (); № НОМЕР_4 , який належить ТОВ «Кристал-Інвест» (); № НОМЕР_5 , який належить ТОВ «Кристал-Інвест» (); № НОМЕР_6 , який належить ТОВ «Кристал-Інвест» (), станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду та в подальшому зупинити видаткові операції по цим рахункам.

Зобов`язати ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження за №0000201, довідку про залишок коштів на момент накладення арешту на вищевказані рахунки.
Копію ухвали надати прокурору, слідчому, в провадженні якого знаходиться справа для виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обовязок по її виконанню.

Ухвала підлягає до негайного виконання, але може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом пяти днів з дня її оголошення.

.

Слідчий суддя ОСОБА_1