УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/3867/16-к

11.03.2016 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 про арешт майна
В С Т А Н О В И В :
Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000170 від 30.12.2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.
Невстановлені особи, протягом 2015 року, здійснюють зберігання, транспортування з метою збуту та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів - алкогольних напоїв та тютюнових виробів із ознаками фальсифікації на території Херсонської області.
В ході проведення оперативних заходів співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Херсонській області спрямованих на встановлення місць зберігання незаконно виготовлених тютюнових виробів, встановлено, що ряд суб`єктів господарювання Херсонської області на власних та орендованих складських приміщеннях здійснюють незаконне зберігання з метою подальшого збуту тютюнових виробів, маркованих акцизними марками невстановленого зразку. В подальшому, вказані незаконно виготовлені тютюнові вироби транспортуються та збуваються через низку суб`єктів господарювання на території м. Херсона.
03.03.2016 спільно з оперативними працівниками відділу ПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Херсонській області проведено обшук у складських приміщеннях, за адресою: м. Херсон, просп. Сенявіна, 35-а, які використовуються у господарській діяльності службовими особами ТОВ ТД «Львівська тютюнова фабрика ЛТД» ().
В ході проведення обшуку виявлено та вилучено пачки сигарет, виробництва ТзОВ «Львівська тютюнова фабрика» (), марковані марками невстановленого зразка («звіти про використання» яких відсутні у базі даних «Акцизні марки»), у загальній кількості 15551 пачок у 35 картонних коробах наступних найменувань: «Київ червоні», «Київ блакитні», «Strong Blue», «Strong Red», «Strong Армійські», «Jinling Blue», «Jinling», «Jinling Red», «Compliment 3», «Compliment 1», «Lifa Apple», «Lifa Original», «Lifa Strawberry», «Lifa Mentol», «Strong compact Red», «Strongcompact Blue». Крім того, встановлено, що виявлені та вилучені пачки сигарет марковані марками акцизного податку, які згідно «заявки-розрахунок на купівлю марок» були видані для маркування сигар, включаючи сигари з відрізаними кінцями, та сигарели (тонкі сигари), з вмістом тютюну (код товару згідно з УКТ ЗЕД 2402 10 00 00), що передбачено положеннями Податкового кодексу України. При цьому, положеннями зазначеного кодексу, передбачено, що вилучені сигарети маркуються марками відмінними від зазначених, а саме які відповідають коду товару згідно з УКТ ЗЕД 2402 20 90 10 - сигарети з фільтром, цигарки.
Викладене свідчить про порушення норм податкового законодавства службовими особами ТзОВ «Львівська тютюнова фабрика» ().
Вилучені тютюнові вироби передані на відповідальне зберігання до складських приміщень ТОВ «Діаман-Юг», за адресою: м. Херсон, вул. Бурназяна, 10.
Слідчий звернувся з даним клопотанням, у якому просить накласти арешт на вищевказані тютюнові вироби, вказуючи, що воно є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом.
Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 цього Кодексу.
Вказане слідчим майно, відповідає критеріям, зазначеним у п.1,3 ч.2 ст.167 КПК України, так як є достатні підстави вважати, що воно є предметом даного кримінального провадження, пов`язаного з його незаконним обігом та зберегло на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, тобто слідчим доведено, що це майно підлягає арешту.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана алкогольна продукція має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою запобігання його зникненню, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя -
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого - задовольнити.
Накласти арешт на тютюнові вироби (цигарки), марковані марками акцизного податку невстановленого зразку, вилучені 03.03.2015 під час проведеного обшуку у складських приміщеннях, за адресою: м. Херсон, просп. Сенявіна, 35-а, які використовуються у господарській діяльності службовими особами ТОВ ТД «Львівська тютюнова фабрика ЛТД» () із наступними найменуваннями:
?«Київ червоні» у кількості 1881 пачка у 4 картонних коробах;
?«Київ блакитні» у кількості 1835 пачок у 4 картонних коробах;
?«Strong Blue» у кількості 1674 пачки у 4 картонних коробах;
?«Strong Red» у кількості 1297 пачок у 3 картонних коробах;
?«Strong Армійські» у кількості 695 пачок у 2 картонних коробах;
?«Jinling Blue» у кількості 489 пачок у 1 картонному коробі;
?«Jinling» у кількості 149 пачок,
?«Jinling Red» у кількості 213 пачок у 1 картонному коробі;
?«Compliment 3» у кількості 981 пачка у 2 картонних коробах;
?«Compliment 1» у кількості 967 пачок у 2 картонних коробах;
?«Lifa Apple» у кількості 934 пачки у 2 картонних коробах;
?«Lifa Original» у кількості 1049 пачок,
?«Lifa Strawberry» у кількості 522 пачки,
?«Lifa Mentol» у кількості 1637 пачок, у 7 картонних коробах;
?«Strong compact Red» у кількості 173 пачки,
?«Strong compact Blue» у кількості 1055 пачок, у 3 картонних коробах,
у загальній кількості 15 551 пачка, у 35 картонних коробах.
Особи, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна.
На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області:
- особами, які були присутніми при розгляді клопотання протягом п`яти діб з дня її оголошення;
- особами, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна протягом п`яти діб з дня відмови їм в їх клопотанні про скасування арешту майна повністю або частково.

Слідчий суддяОСОБА_1