ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/4647/16-к
провадження 1кс/201/2846/2016
У Х В А Л А
30 березня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000013 від 23.02.2016 року, прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:
30 березня 2016 прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що відділом нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Дніпропетровської області здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням за фактом створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Полидор», ТОВ «Корнфід», ТОВ «Валенсія-2005», відомості про який внесено ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 23.02.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудового розслідуванням встановлено, що в період часу з липня 2015 року по серпень 2015 року невстановлені особи, перебуваючи на території Дніпропетровської області, з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом реєстрації на підставних осіб створили та придбали ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) ТОВ «Полидор» (), зареєстровано 22.07.2015 Дніпропетровським міським управлінням юстиції, юридична адреса м. Дніпропетровськ, вул. Янтарна, 75, офіс 3, ТОВ «Корнфід» (), зареєстровано 22.07.2015 Дніпропетровським міським управлінням юстиції, юридична адреса м. Дніпропетровськ, пр. Праці, 9, офіс 208, ТОВ «Валенсія-2005» (), зареєстровано 19.07.2005 Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві, юридична адреса м. Київ, вул. Авіаконструктора Антонова, 15а.

Відповідно до матеріалів виконаного доручення, згідно інформаційних баз даних ГУ ДФС у Дніпропетровській області, в період 2014 року ТОВ «Валенсія 2005» отримало товарно-матеріальні цінності від ТОВ «Сільськогосподарське підприємство «Дзержинець» () на загальну суму 10 372 928, 58 грн.

Встановлено, що ТОВ «СГП «Дзержинець» є виробником сільськогосподарських культур, основний вид діяльності зазначеного суб`єкта господарювання вирощування зернових культур, бобових культур і насіння олійних культур. В той же час, частина зазначеної продукції реалізовується ТОВ «СГП «Дзержинець» за грошові кошти в готівковій формі як не облікований товар різним суб`єктам господарювання. В документах бухгалтерського та податкового обліку відображається реалізація товару на адресу фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, зокрема ТОВ «Валенсія-2005». Таким способом ТОВ «СГП «Дзержинець» за грошову винагороду позбувається грошових коштів в готівковій формі, отриманих від реалізації не облікованого товару, та відповідно здійснює формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат для фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, що задіяні у схемах конвертації та мінімізації податкових зобов`язань для підприємств реального сектору економіки.

За аналогічною схемою діють інші наступні суб`єкти господарювання, що разом з ТОВ «Сільськогосподарське підприємство «Дзержинець» () входять до групи підприємств з умовною назвою «Дзержинець»: ТОВ «Старокодацькі сади» (), юридична адреса: - Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, с. Степове, вул. Механізаторів, 2; ТОВ «Агропромислова компанія «Дніпроагро» (), юридична адреса м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 1а, к. 702; ТОВ «Агропідприємство «Дзержинець» (), юридична адреса: - Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, с. Степове, вул. Механізаторів, 4; ТОВ «Агрофірма «Дзержинець» (), юридична адреса м. Дніпропетровськ, вул. Маршала Малиновського, 6.

Зазначені суб`єкти підприємницької діяльності фактично підконтрольні одним особам, що підтверджується фактичними та юридичними адресами розташування офісних, виробничих та складських приміщень, а також призначенням одних тих самих службових осіб.

ТОВ «Агропромислова Компанія «Дніпроагро» () відкрито розрахунковий рахунок у ПАТ "МЕГАБАНК", Харкiв (МФО 351629), зокрема № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , про що свідчить витяг з АІС «Податковий Блок» державного рівня.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на всі рахунки, зокрема № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті ТОВ «Агропромислова Компанія «Дніпроагро» () в ПАТ "МЕГАБАНК", Харкiв (МФО 351629).

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на грошові кошти є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на всі рахунки, зокрема № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті ТОВ «Агропромислова Компанія «Дніпроагро» () в ПАТ "МЕГАБАНК", Харкiв (МФО 351629); ); зупинити видаткові операції по зазначеному рахунку за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати; зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на арештованому рахунку із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку; зобов`язати службових осіб установи банку раз на 10 діб направляти до прокуратури Дніпропетровської області, виписку (довідку) із зазначенням на арештованому рахунку залишку грошових коштів та невідкладно направляти до відомості щодо додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Оголошення ухвали суду доручити слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №0000013, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1