печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 липня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
На розгляд слідчого судді надійшло дане клопотання.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за № 0000087 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до акту перевірки №741/26-55-22-07/37243279 від 05.12.2013 року, в листопаді 2012 року службові особи Акціонерного Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » умисно ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 563 612 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

В період 2012 року службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою з невстановленою особою (групою осіб), шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по операціям з фіктивним суб`єктом підприємницької діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 919 667 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Крім того, встановлено, що згідно акту перевірки №442/22.2/37243279 від 08.05.2013, в період грудня 2012 року, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 641 643, 00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великому розмірі.

Згідно акту перевірки №232/22-2/37243279 від 14.03.2013, в період 2012 року, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 2 640 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великому розмірі.

Встановлено, що згідно акту перевірки № 21/22-2/37243279 від 11.01.13 року, в період вересня 2012 року , службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 5 488 404 грн., що призвело до фактичного ненадхо згідно акту перевірки № 549/26-55-22-07/ НОМЕР_3 від 23.06.2014 року, в період з 01.04.2012 року по 31.12.2013 року, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 ухилились від сплати податку на прибуток іноземних юридичних осіб в сумі 23 897 873 грн. та податку на додану вартість в сумі 485 352 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Встановлено, що службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на протязі 2013-2015 років було укладено ряд зовнішньоекономічних контрактів із компаніями нерезидентами, щодо поставки в їх адрес зернових культур, а саме: HONEX INC, ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 .

Подальшим аналізом встановлено, що на території України при укладенні зовнішньоекономічних контрактів та їх підписання здійснювали представники компаній нерезидентів за дорученням, які являються громадянами України.

З метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у слідства виникла необхідність у встановленні та дослідженні зовнішньоекономічних контрактів укладених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » із компаніями нерезидентами: ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 щодо поставки в їх адресу зернових культур.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положення ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) (місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 , а саме:

- зовнішньоекономічних контрактів укладених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » із компаніями нерезидентами: ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 щодо поставки в їх адресу зернових культу в період 2013 2015 років;

- довіреностей на осіб, які здійснювали підписання зовнішньоекономічних контрактів та інших документів від компаній нерезидентів: ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » щодо поставки зернових культу в період 2013 2015 років.

- документів, які підтверджують проведення оплати компаніями нерезидентами: ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за поставлені зернові культури в період 2013 2015 років.

- документів на підставі яких заборгованість HONEX INC, ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 перед ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за поставлені зернові культури в період 2013 2015 років була списана.

- документів щодо переуступки боргу (переведення боргу) HONEX INC, ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 перед ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за поставлені зернові культури в період 2013 2015 років була списана.

- документів взаємозаліку заборгованості ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 / ІНФОРМАЦІЯ_23 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 (нових кредиторів у зв`язку з переуступки богу/переведення боргу) з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період 2013 2015 років була списана

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/34125/16-к

Примірник 2 та завірену копію ухвали слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1