Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/5329/13-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 квітня 2013 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Зарицька Ю.Л. з участю секретаря Лупіної Т.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Подільському районі м. Києва ДПС Синицького І.С. про тимчасовий доступ до документів

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділу ДПІ у Подільському районі м. Києва ДПС Синицький І.С. за погодженням з старшим прокурором прокуратури Подільського району м. Києва Малим Є.І. вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів. Клопотання обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000042, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим слідством було встановлено, що службова особа ТОВ «Укренерготранзит» () в період часу з 2009 по 2010 роки під час фінансово-господарських взаємовідносин з ФСПД ТОВ «Сирена Трейд» (), ТОВ «С.Дж.Р.Груп» (), ТОВ «Скап Холдінгс» (), звітуючи до ДПІ у Подільському районі м. Києва ДПС умисно ухилилася від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме - податку на прибуток підприємства на загальну суму 24 304 167 грн. та податку на додану вартість на загальну суму 19 383 334 грн. ТОВ «Скап Холдінгс» () було відкрито рахунок в ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555) за № 9846. Оскільки є достатні підстави вважати, що документи, які містять інформацію про рух коштів по вказаному рахунку на інші документи, що надавалися підприємством, мають значення речових доказів по кримінальному провадженню та можуть бути використані для проведення експертизи, старший слідчий СВ ДПІ у Подільському районі м. Києва ДПС просить ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555) надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у його володінні, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № 9846, що належить ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПУ 34715960), за період часу з 29.06.10 до 31.12.10 р. з можливістю отримання їх копій на паперовому носії, а саме: роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; карток із зразками підписів і відбитка печатки суб’єкта підприємницької діяльності; заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подаються для відкриття (закриття) даного рахунку; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів, використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявок на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації осіб, уповноважених діяти від імені суб’єкта підприємницької діяльності при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій.

Старший слідчий слідчого відділу ДПІ у Подільському районі м. Києва ДПС Синицький І.С. надав заяву в якій просив клопотання задоволити та розглядати за його відсутністю.

Представник ПАТ «КБ «Преміум» у судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, тому суд вважає за можливе розглядати клопотання за його відсутності відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Судом встановлено, що 04.12.2012 року за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів відомості про вчинення службовими особами ТОВ «Укренерготранзит» кримінального правопорушення, а саме – порушення податкового законодавства в частині заниження податку на прибуток та на додану вартість при взаємовідносинах в т.ч. з ТОВ «Скап Холдінгс», а отже умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування. Кримінальному провадженню присвоєно реєстраційний номер 0000042. Попередня правова кваліфікація вчиненого кримінального правопорушення - ч. 3 ст. 212 КК України.

13.02.2012 року Товариством з обмеженою відповідальністю «Скап Холдінгс» було відкрито рахунок в філії ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555) за № 9846.

Положеннями ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» передбачено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є: відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банку та клієнтів; інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; коди, що використовуються банками для захисту інформації.

Відповідно до ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

У порядку ч. 5 п. п. 1, 2 , ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах можливо використати як докази, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, вивчивши матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено, що вищевказані документи перебувають у володінні ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555), вони мають суттєве значення для встановлення обставин щодо умисного ухилення службових осіб ТОВ «Укренерготранзит», яке мало взаємовідносини з ТОВ «Скап Холдінгс», від сплати податків у великих розмірах, можуть бути використані як докази та для проведення експертизи, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого відділу ДПІ у Подільському районі м. Києва ДПС Синицького І.С. про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу ДПІ у Подільському районі м. Києва ДПС Синицькому І.С. тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555), які стосуються відкриття й обслуговування рахунку за №9846 Товариства з обмеженою відповідальністю «Скап Холдінгс» (), за період з 25.06.2009 року по 31.12.2010 року з можливістю отримання їх копій на паперовому носії, а саме: роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; карток із зразками підписів і зразками відбитка печатки суб’єкта підприємницької діяльності; заяв на відкриття (закриття) рахунку і доданих до них документів; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів, використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявок на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації осіб, уповноважених діяти від імені суб’єкта підприємницької діяльності при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Cлідчий суддя

Ю.Зарицька