печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про призначення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження № 0000192 від 01.09.2015 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотання про призначити позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Укрнекстпулбрутт» ().

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Прокуратурою міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000192 від 01.09.2015 за фактом привласнення службовими особи ТОВ «Агенція офісного будівництва» (код 32243850), ТОВ «Ант Япи» (код 35573003), ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України" (МФО 322313) (надалі АТ «Укрексімбанк»), за попередньою змовою групою осіб, грошових коштів в особливо великих розмірах, отриманих від вказаного банку на будівництво офісного центру МФК «SkyTowers» по вул. Шолуденка в м. Києві, шляхом проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами, що мають окремі ознаки фіктивності, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Ант Япи» (ТОВ «Укрнекстпулбрутт») в особливо великих розмірах, та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Агенція офісного будівництва» в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2008 році ТОВ «Агенція офісного будівництва» (код 32243850) отримано дозвільні документи, необхідні для будівництва офісного центру МФК «SkyTowers» в м. Києві по вул. Шолуденка та звернулось до АТ «Укрексімбанк» з метою отримання кредитних коштів для фінансування проекту забудови.

У подальшому, АТ «Укрексімбанк», всупереч інтересам банку (відсутність ліквідного заставного майна) прийнято рішення про відкриття кредитної лінії ТОВ «Агенція офісного будівництва» (код 32243850), яке упродовж 2008-2014 років в рамках договору кредитування отримало у вказаній банківській установі кошти на загальну суму понад 3 млрд. грн.

Крім того слідством встановлено, що засновниками та службовими особами ТОВ «Ант Япи» організовано та введено в дію схему ухилення від сплати податків, яка полягає у відображенні в податковій звітності та бухгалтерському обліку ТОВ «Ант Япи» підприємств з ознаками фіктивності.

Так, службові особи ТОВ «Ант Япи», діючи на території м. Києва, під час виконання робіт з будівництва бізнес центру «SkyTowers», вступили в попередню змову з невстановленими слідством особами, які використовували реквізити підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Трейд Лайн М» з метою мінімізації податкових платежів, в результаті чого службові особи ТОВ «Ант Япи» ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 174 000,0 грн.

Крім цього встановлено, що замовником об`єкту будівництва бізнес центру «SkyTowers» є ТОВ «Агенція офісного будівництва» (код 32243850), генеральним підрядником якого є ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012». Підрядником останнього яким здійснюється виконання робіт на об`єкті будівництва бізнес центру «SkyTowers» є ТОВ «Ант Япи», яке в свою чергу мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами субпідрядниками, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Брокбудкепітал», ПП «НП «Хіміч», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд», ТОВ «Промбудмаркет», ТОВ «Архітектурна майстерня «Віталій Васягін», ТОВ «Віпскай», ТОВ «Юридично-консалтингова фірма Дім партнер», ТОВ «Алігус», ТОВ «Будівельна компанія «Тек Інвест», ПП «Пром-Тех-Снаб».

Також слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Агенція офісного будівництва» у період з 01.04.2012 по 31.12.2014 в результаті взаємовідносин з ТОВ «Віпскай», ТОВ «Будівельно-інвестиційна група Євробуд 2012», ТОВ «Творча архітектурна майстерня «Віталій Васягін», ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 65 294 736 грн.

У зв`язку з цим, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у призначенні позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ПП «Пром-Тех-Снаб», на даний час ПП «Техторг Логістик» () за період з 01.01.2013 по 30.06.2016.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки обставини викладені в клопотанні знайшли своє підтвердження в наданих матеріалах.

На підставі викладеного і керуючись ст. 93, 110, 309, 372 КПК України та ст. 78 ПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про призначення позапланової документальної перевірки- задовольнити.

Призначити позапланову документальну перевірку додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ПП «Техторг Логістик» () за період з 01.01.2013 по 30.06.2016.

Проведення перевірки доручити працівникам ДФС України у строки встановлені Податковим кодексом України.

У разі необхідності надати співробітникам ДФС України матеріали кримінального провадження, які свідчать про викладені обставини.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1