Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
30 серпня 2016 року Слідчий суддя ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000107 від 15 жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
В С Т А Н О В И В :
Слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за згодою прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15 жовтня 2015 року за № 0000107.
Клопотання мотивує тим, що відповідно до акту перевірки № 3005/26-56-17-01-05/ від 17.07.2015 року встановлено, що фізична особа ОСОБА_5 , в період 2014 року, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в розмірі 12 070 640 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
У клопотанні вказано, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » листом від 27.05.2015 року №20.12/1013 надано роз`яснення про отримання доходу ФО ОСОБА_5 у вигляді суми боргу, анульованого кредитором за його самостійним рішенням, з врученням боржникам відповідного повідомлення про таке анулювання боргу та включення суми анульованого боргу до податкового розрахунку за формою 1ДФ за підсумками звітного періоду, у якому такий борг було анульовано.
Слідчий зазначає, що у ході досудового розслідування допитано як свідка ОСОБА_5 , який дав показання про те, що грошові кошти згідно Договору про надання кредиту №35 в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » він фактично не отримував та ними не розпоряджався. Про відкриті на його ім`я рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нічого не знає. Ні разу не отримував грошові кошти по кредиту з каси або в інший спосіб та ніколи не сплачував зобов`язавання по кредиту, ні через касу, ні в інший спосіб. Куди і яким чином були перераховані грошові кошти у розмірі 4 249 320. 00 доларів США, не відомо.
Посилаючись на те, що для встановлення обставин надання та оформлення кредиту ОСОБА_5 , слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив клопотання задовольнити з викладених у ньому підстав.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про відмову у його задоволенні, у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Як вбачається з матеріалів клопотання, в ньому не обґрунтовано та належним чином не підтверджено, яке значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000107 від 15 жовтня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України мають документи по рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , передбачених договором про надання кредиту №35 від 01.03.2007 за період з 01.03.2007 по теперішній час, оскільки дане кримінальне провадження відкрито щодо ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб за період лише 2014 року, суду не надано доказів того, що зазначені документи можуть бути використані як доказ у даному кримінальному правопорушенні, не викладені обставини на обґрунтування того, що в сукупності з іншими речами і документами ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, а тому слідчий суддя дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.
Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1