Справа № 537/5446/13-к
Провадження № 1-кс/537/1006/2013
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16.10.2013 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області - Дядечко І.І., при секретарі - Рева М.І., за участю слідчого - Гичко І. О. , розглянувши в м. Кременчуці клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Гичко І. О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції Гичко І. О., з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м. Кременчука клопотанням про надання доступу до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме: до оригіналів документів ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління" () по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків № 2801 (валюта - українська гривня), № 801 (валюта - Євро гривня) та № 022801 (валюта - долар США) відкритих в ПАТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6) та можливість вилучення в завірених копіях наступних документів: договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка та додатків до них, виписки по рахунку на паперовому носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2013 р. по 07.10.2013 р., виписки по рахунку на електронному носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2013 р. по 07.10.2013 р., довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства та у разі вилучення зазначених документів іншими правоохоронними органами, надати дозвіл на тимчасовий доступ до протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів.

В обґрунтування поданого клопотання слідчим вказано, що слідче управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області, проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000103 від 09.09.2013 р., за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування службовими особами Приватного вищого навчального закладу "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління" (), в період з 01.01.2013 р. по 07.10.2013 р., що спричинило фактичне ненадходження до фонду коштів у значних розмірах.

ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління", як платник Єдиного соціального внеску, перебуває на обліку в Управлінні Пенсійного фонду України в м. Кременчуці.

Матеріалами кримінального провадження встановлено, що службові особи ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління", при здійсненні господарської діяльності з надання послуг з отримання вищої освіти, в період з 01.01.2013 р. по 07.10.2013 р., маючи можливість з погашення заборгованості, а саме: єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування перед Управлінням Пенсійного фонду України в м. Кременчуці, достовірно знаючи про останню, прямо ігноруючи вимоги фонду про обов'язок платника погасити існуючу суму заборгованості, фактично ухилилися від сплати даного внеску, чим завдали державі збитків в значних розмірах.

Дані дії службових осіб ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління", було попередньо кваліфіковано за ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління" при здійсненні своєї господарської діяльності в 2012 році мало відкриті банківські рахунки, а саме: № 2801 (валюта - українська гривня), № 801 (валюта - Євро гривня) та № 022801 (валюта - долар США) відкритих в ПАТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6).

Частиною 12 ст. 20 Закон України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" від 09.07.2003 № 1058-IV встановлено, що "Страхові внески підлягають сплаті незалежно від фінансового стану платника страхових внесків", також п. 3 ч. 12 ст. 20 даного закону визначено, що "У разі наявності в платника страхових внесків одночасно із зобов'язаннями із сплати страхових внесків зобов'язань із сплати податків, інших обов'язкових платежів, передбачених законом, або зобов'язань перед іншими кредиторами зобов'язання із сплати страхових внесків виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов'язаннями, крім зобов'язань щодо виплати заробітної плати (доходу)".

На даний час необхідно встановити обставини кримінального правопорушення, а саме перевірити наявність руху грошових коштів по банківським рахункам ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління" в період з 01.01.2013 р. по 07.10.2013 р., встановити яким чином і ким здійснювалося керування даними, через які підприємство мало можливість розрахуватися по заборгованості зі сплати єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування перед Управлінням Пенсійного фонду України в м. Кременчуці, у зв'язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління" відкритих в ПАТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві, у зв'язку з чим слідчий подав дане клопотання на розгляд слідчому судді.

В судовому засіданні слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області Гичко І.О. клопотання підтримав з мотивів у ньому вказаних, просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

Представник ПАТ "Альфа-Банк", у володінні якого знаходяться необхідні слідству документи, належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання в судове засідання з його розгляду не з'явився, письмових заяв та клопотань слідчому судді не надав.

За викладених обставин слідчий суддя проводить розгляд клопотання з урахуванням ч. 4 ст. 163 КПК України без участі представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Слідчим суддею достовірно встановлено, що 09.09.2013 року слідчим відділом фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області внесено до ЄРДР відомості за № 00000103 за самостійним виявленням слідчим кримінального правопорушення, у т. ч. під час досудового розслідування, за фактом несплати службовими особами ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій та управління" протягом 2012-2013 року до Пенсійного фонду України суму в розмірі 739,6 тис. грн., в тому числі 480 тис. грн. (в т.ч. недоїмка 455,3 тис. грн..) по сплаті внесків на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та 259, 6 тис. грн. по відшкодуванню пенсій наукових працівників (дата виникнення боргу 01.04.2012р.) з попередньою правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Як вбачається з представлених слідчому судді матеріалів, ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління" при здійсненні своєї господарської діяльності в 2012 році мало відкриті банківські рахунки, а саме: № 2801 (валюта - українська гривня), № 801 (валюта - Євро гривня) та № 022801 (валюта - долар США) відкритих в ПАТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що в даному випадку вказані слідчим в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що перебувають у володінні ПАТ "Альфа-Банк" (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6), в зв'язку з чим клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів є таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Мінфоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції Гичко І. О. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області, лейтенанту податкової міліції Гичко І.О. доступ до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме до оригіналів документів ПВНЗ "Кременчуцький університет економіки, інформаційних технологій і управління" () по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків № 2801 (валюта - українська гривня), № 801 (валюта - Євро гривня) та № 022801 (валюта - долар США) відкритих в ПАТ "АЛЬФА-БАНК" у м. Києві (МФО 300346, м. Київ, вул. Десятинна, 4/6) та можливість вилучення в завірених копіях наступних документів:

- договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка та додатків до них,

- виписки по рахунку на паперовому носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2013 р. по 07.10.2013 р.,

- виписки по рахунку на електронному носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2013 р. по 07.10.2013 р.,

- довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства.

У разі вилучення зазначених документів іншими правоохоронними органами, надати дозвіл на тимчасовий доступ до протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів.

Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 16 листопада 2013 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: І.І. Дядечко