ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5782/16-к
провадження № 1-кс/201/3537/2016
УХВАЛА
21 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
21 квітня 2016 року прокурор звернувся з клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Проведеними оперативними заходами встановлено схему з мінімізації податкових зобов`язань групою підприємств, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ ТФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ) та ін., які перебувають на податковому обліку у Миколаївській області.
Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) протягом 2015 року з метою мінімізації податкових зобов`язань використовуючи державні кошти укладали договірні відносин з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ) на постачання останнім сировини та інших виробничих матеріалів у сфері будівництва, а саме пального для котельні, бітуму, емульгатору, мастила трансформаторного, мінерального порошку та інше, при цьому вказуючи, що зазначені матеріали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) придбали у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) та ТОВ ТФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ).
Разом з цим, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) при використанні договірних відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ) та ТОВ ТФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ) придбали у останніх лише цемент та щебінь продавши ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ) інші будівельні матеріали, які приховали від податкового обліку.
Враховуючи викладене, з боку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) вбачається невідповідність поставлених матеріалів іншим підприємствам за отримані державні кошти та мінімізацію податкових зобов`язань шляхом приховування реальної фінансово господарської діяльності.
Також, згідно податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ ТФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ) активно ведуть фінансово-господарську діяльність між собою.
Крім цього, встановлено, що податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ ТФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ) та інших підприємств направляється з одного IP-адреса.
В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), що становлять банківську таємницю зокрема інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам.
Згідно бази даних Державної фіскальної служби України АІС «Податковий блок» було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) має розрахункові рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), а саме: № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 - - українська гривня.
На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), що знаходяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ); банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) з дати відкриття рахунків по 22.03.2016; роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 - українська гривня у період з дати відкриття рахунків по 22.03.2016 у паперовому та електронному виді; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) у період з дати відкриття рахунків по 22.03.2016; всіх платіжних документів та чеків « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) у період з дати відкриття рахунків по 22.03.2016.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), що знаходяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ); банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) з дати відкриття рахунків по 22.03.2016; роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 - українська гривня у період з дати відкриття рахунків по 22.03.2016 у паперовому та електронному виді; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) у період з дати відкриття рахунків по 22.03.2016; всіх платіжних документів та чеків « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) у період з дати відкриття рахунків по 22.03.2016.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1