Справа №295/8456/16-к

УХВАЛА
Іменем України

21.06.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №0000023 старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотання, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по даному кримінальному провадженню від 17.03.2016 року за фактом вчинення фіктивного підприємництва придбання ФГ " ОСОБА_5 " (код ЄДР НОМЕР_1 ), та використання реквізитів таких підприємств, що мають ознаки фіктивності як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, в лютому 2016 року, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ для реально діючих СГД, використовуючи паспортні дані ОСОБА_6 , придбали Фермерське господарство « ОСОБА_7 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), вчинили фіктивне підприємництво, в результаті якого заподіяно великої матеріальної шкоди державі. При цьому, з метою перерахування коштів на банківські рахунки ФГ « ОСОБА_7 », невстановлені особи використали банківські рахунки та реквізити СГД, яке має ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та з метою подальшого формування незаконного податкового кредиту по ланцюгу постачання, використали реквізити СГД, яке має ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_3 ).

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що у період часу з 03.10.2011 по 04.02.2016 засновником директором та головним бухгалтером ФГ « ОСОБА_5 » був ОСОБА_8 , однак дане підприємство у лютому 2016 він продав невстановленим слідством особам.

Починаючи з 05.02.2019 невстановленими особами дане підприємство перереєстровано на ім`я ОСОБА_6 , яка, у свою чергу показує, що відношення до реєстрації та діяльності ФГ « ОСОБА_5 » не має.

Однак, згідно даних витягу з БД «Податковий Блок» встановлено, що на даний час службовою особою ФГ « ОСОБА_5 » є ОСОБА_9 , особа раніше судима, та який відсутній за місцем реєстрації, а з показань його рідних встановлено, що останній за своїми діловими та особистими якостями не може очолювати та керувати діяльністю підприємства.

На адресу СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області скеровано рапорт ОУ ГУ ДФС разом із копією нотаріально завіреної заяви ОСОБА_9 , у якій останній бере на себе повну відповідальність за діяльність підприємства, а також зазначає, що підписи на усіх документах належать йому, а печатка підприємства знаходиться у нього.

Дана заява ОСОБА_9 01.04.2016, а також справжність підпису ОСОБА_9 завірена приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_10 та внесено ним до реєстру за № 410.

У зазначеному документі, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин по кримінальному провадженню, а саме у оригіналі зазначеної вище заяви містяться вільні зразки підписів ОСОБА_9 , які необхідні при проведенні почеркознавчої експертизи

Дані відомості необхідні для отримання інформації, яка має суттєве значення для з`ясування обставин злочину та доказуванні вини осіб, які його вчинили, а також необхідні при проведенні слідчих дій.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, оскільки документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС майору податкової міліції ОСОБА_11 та старшому оперуповноваженому з ОВС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення у приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_10 (свідоцтво про право на зайняття нотаріальною діяльністю № 8404 видане Міністерством юстиції України 21 січня 2011 року, Реєстраційне посвідчення про реєстрацію приватної нотаріальної діяльності по Київському міському нотаріальному округу № 1209 видане Головним управлінням юстиції у місті Києві 23 березня 2011 року) оригінал заяви ОСОБА_9 , яка зареєстрована в реєстрі за № 410 01.04.2016.

Встановити строк дії ухвали до 20.07.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: