Рівненський міський суд Рівненської області
Справа № 4-2552/11
ПОСТАНОВА

27 вересня 2011 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Бердій М.А., розглянувши подання щодо проведення виїмки первинних фінансово-економічних документів по кримінальній справі № 51/43-11,-

встановив:

23 лютого 2011 року прокуратурою м. Рівне порушено кримінальну справу № 51/43-11 по факту заволодіння бюджетними коштами у особливо великому розмірі, шляхом зловживання службовим становищем та службового підроблення службовими особами ТОВ „Осма ЛТД", за ознаками злочинів, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ „Осма ЛТД" при виконанні будівельних робіт з реконструкції Рівненського міського центру зайнятості на виконання договору із Рівненським обласним центром зайнятості та при виконанні будівельних робіт з реконструкції ЗОШ в с.Глинне, Рокитнівського району, зловживаючи службовим становищем, з корисливих мотивів, за попередньою змовою із групою невстановлених осіб, які діяли від імені службових осіб ТОВ „Укрпромгруп" (м.Луганськ) та ТОВ ..Промислово-цивільне будівництво" (м.Київ) достовірно знаючи, що вказані підприємства не здійснюють будь-якої господарської діяльності, в тому числі з будівництва будь-яка матеріально-технічна база та відповідний штат працівників відсутні уклали із ТОВ ..Укрпромгруп" та ТОВ „Промислово-цивільне будівництво" договори субпідряду на виконання робіт по вказаних об'єктах, підписали акти здачі-прийняття виконаних робіт. При цьому ТОВ „Укрпромгруп" та ТОВ „Промислово-цивільне будівництво" будь-які будівельні роботи не виконували. В подальшому, службові особи ТОВ ..Осма ЛТД" внесли завідомо неправдиві відомості в акти виконаних робіт із Рівненським обласним центром зайнятості та з УКБ Рівненської облдержадміністрації, щодо понесення витрат на сплату внесків в соціальні фонди, сплату податку на додану вартість, податку на прибуток та придбання будівельних матеріалів, які фактично не сплачуватися. Внаслідок таких злочинних дій, службові особи ТОВ „Осма ЛТД" в період з грудня 2008 року по жовтень 2009 року заволоділи ввіреними їм бюджетними коштами на загальну суму 237 903 грн.

В ході проведення слідчих дій встановлено, що підприємства ТОВ „Укрпромруп" та ТОВ ..Промислово-цивільне будівництво" входять до складу „конвертаційного центру", що займається переведенням безготівкових грошових коштів у готівку, їх легалізацією та мінімізацією податкових зобов'язань для ряду підприємств і організацій на території Рівненської та інших областей України. За результатами проведеної виїмки по банківському рахунку ТОВ „Промислово-цивільне будівництво" в ПАТ РФ АБ „Укоопспілка" встановлено, що згідно руху коштів ТОВ „Промислово-цивільне будівництво" перераховувалися кошти для ТОВ „Фаворо" (код за ) на банківський рахунок вказаного підприємства відкритий також в Рівненській філії ПАТ АБ „Укоопспілка", де вони в подальшому знімалися у вигляді готівки за допомогою грошових чеків. Також конвертувалися кошти з метою надання незаконних послуг із ухилення від сплати податків.

Так, ТОВ «Торговий дім «Теплоцентр» під приводом придбання товарно-матеріальних цінностей перераховувалися кошти на рахунки ТОВ „Прайм-Дівелопмент" та ТОВ „Промислово-цивільне будівництво".

Крім вказаних підприємств у схемі незаконної мінімізації податкових зобов'язань задіяні такі підприємства з ознаками фіктивності як ТОВ „Демофін Ком", ПП „АМТ", ТОВ „Укрпромсервіс АГ", ТОВ „ГСМ-Техсервіс", ТОВ „Фелконс Лімітед".

Старший слідчий прокуратури м.Рівне ОСОБА_1 звернувся до суд з поданням про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Торговий дім «Теплоцентр» (м.Чернівці. вул.Головна, 155, код за ) по взаємовідносинах з ТОВ „Промислово-цивільне будівництво", ТОВ „Прайм-Дівелопмент", ТОВ „Б2 фінгруп", ТОВ „Укрпромсервіс АГ", ПП „АМТ", ТОВ „Демофін Ком", ТОВ „ГСМ-Техсервіс", ТОВ „Фелконс Лімітед", а саме: довіреностей на отримання матеріалів, робіт, послуг, актів виконаних робіт, податкових, видаткових накладних, рахунків-фактури, накладних на внутрішнє переміщення, виписок по банківському рахунку.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання старшого слідчого прокуратури м.Рівне про надання дозволу на проведення виїмки в ТОВ «Торговий дім «Теплоцентр» підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.66,178, 347 КПК України, -

постановив:

Дати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських документів оригіналів первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Торговий дім «Теплоцентр» (м.Чернівці, вул.Головна, 155, код за ) щодо взаємовідносин з ТОВ „Промислово-цивільне будівництво", ТОВ „Прайм-Дівелопмент", ТОВ „Б2 фінгруп", ТОВ „Укрпромсервіс АГ", ПП „АМТ", ТОВ „Демофін Ком", ТОВ „ГСМ-техсервіс", ТОВ „Фелконс Лімітед" а саме: довіреностей на отримання матеріалів, робіт, послуг, актів виконаних робіт, податкових, видаткових накладних, рахунків-фактури, накладних на внутрішнє переміщення, виписок по банківському рахунку, товаро-транспортних накладних, сертифікатів якості продукції.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя Рівненського міського суду М.А. Бердій