Провадження № 1-кс/161/4350/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Луцьк 22 вересня 2016 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ), зокрема до документів про використання рахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) №№ НОМЕР_3 , а саме роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунках з 01.01.2013 року по 31.12.2015 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції з наданням можливості їх вилучення в паперовому та електронному вигляді.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000055 від 15.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, так як в ході здійснення досудового розслідування встановлено, що підставою реєстрації вказаного кримінального провадження слугували матеріали ОУ ГУ ДФС у Волинській області відповідно до яких встановлено, що згідно Акту №29803-20-14-01-09/00225644 від 28.07.2016 року «Про результати позапланової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2015 року заниження до сплати податку на додану вартість в сумі 3 449 091грн., тому слідчий звернувся із даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому заступнику начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ), зокрема до документів про використання рахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) №№ НОМЕР_3 , а саме роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунках з 01.01.2013 року по 31.12.2015 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операціїз наданням можливості їх вилучення в паперовому та електронному вигляді.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, Закону України "Про банки та банківську діяльність), -

У Х В А Л И В :
Надати (забезпечити) заступнику начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Луцьк (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ), зокрема до документів про використання рахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) №№ НОМЕР_3 , а саме роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахунках з 01.01.2013 року по 31.12.2015 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операціїз наданням можливості їх вилучення в паперовому та електронному вигляді.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1