15.03.2016 Справа № 756/3250/16-к
№ 756/3250/16-к № 1-кс/756/405/16
У Х В А Л А
Іменем України
15 березня 2016 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 ,

розглянувши клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором прокуратури Київської місцевої прокуратури № 5 м. Києва ОСОБА_5 , про надання тимчасового доступу до речей і документів,

у с т а н о в и в:
Слідчий другого ВКР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням із процесуальним керівником у провадженні - прокурором прокуратури Київської місцевої прокуратури № 5 м. Києва ОСОБА_5 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000001 від 11.01.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що ФО-П ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), який перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період з 01.01.2013 по 31.12.2014 вчинив дії направлені на умисне ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 711 946 грн., що є значним розміром.

ФО-П ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2013 по 31.12.2014 мав фінансово-господарські взаємовідносини та формував податковий кредит від підприємства, яке має ознакам фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Проведеним аналізом встановлено, що податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з початку 2015 по даний час подається з ІР адреси - НОМЕР_3 про що складено протокол огляду.

Встановлено, що ІР адреса НОМЕР_3 , яку використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

СУ ІНФОРМАЦІЯ_2 01.03.2016 за № 999/10/26-54-22-02 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України, щодо надання документів та інформації відносно абонента, який використовує ІР-адресу - НОМЕР_3 на яку отримано відповідь від 01.03.2016 № 390/03 про відмову в наданні інформації.

Таким чином, в рамках проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні копій договорів на абонентське обслуговування, інформації про абонента, його адреси, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (адреса: АДРЕСА_1 ) стосовно абонента, який використовує IP-адресу - НОМЕР_3 та проведення виїмки цих документів.

Особа, у володінні якої знаходяться зазначені документи, а саме представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання з`явилась, проти задоволення клопотання не заперечувала.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 11.01.2016 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ч. 212 КК України (кримінальне провадження № 0000001).

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, а саме зберігаються в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Крім того, у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки вони мають значення речових доказів та необхідні для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:
Клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором прокуратури Київської місцевої прокуратури № 5 м. Києва ОСОБА_5 - задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: інформації про абонента, його адреси, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше стосовно абонента, який використовує IP-адресу - НОМЕР_3 та проведення виїмки цих документів.

Посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

Тимчасовий доступ до документів надати у формі вилучення копій.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1