Дата документу 04.04.2016 Справа № 554/2387/16-к
Справа № 554/2387/16-к
Провадження № 1кс/554/2788/2016
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04.04.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження №0000009 від 15.03.2016 року з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -
встановила:
01.04.2016 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке погоджене з прокурором прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 .
Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), а саме до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », посадових інструкцій, документів щодо зміни назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », інших документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства та які містять зразки підписів службових осіб, що необхідно для встановлення осіб.
Володілець документів у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи, на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.
Вивчивши матеріали справи, приходжу встановив наступного висновку:
в даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000009 від 15.03.2016 року з правовою кваліфікацією ч. 2 ст. 212 КК України.
Із клопотанням слідує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) в ході фінансово-господарської діяльності у 2015 році відобразили наявність взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 , на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_4 , на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_5 , на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі 2 584 479 грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків у великих розмірах.
У органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », посадових інструкцій,документів щодо зміни назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », інших документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства та які містять зразки підписів службових осіб, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення експертиз.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Згідно витягу з центральної бази даних платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 та було зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_12 .
На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені. Зокрема, надано акт «Про результати документальної виїзної позапланової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з питань взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за лютий 2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за березень 2015 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за квітень 2015 року.
Таким чином, вважаю, що потреби досудового розслідування вимагають забезпечення кримінального провадження шляхом отримання тимчасового доступу до документів, які вказав слідчий.
Одночасно, слідчий не обґрунтував необхідність вилучення оригіналів документів, однак вказав на призначення по справі судової почеркознавчої експертизи, що дає підстави для вилучення документів, в яких містяться зразки підписів посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З урахуванням викладеного, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:
клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000009 від 15.03.2016 року з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.
Надати тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), а саме до оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статутів, реєстраційних карток, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, довіреностей, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », посадових інструкцій, документів щодо зміни назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », інших документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства та які містять зразки підписів службових осіб, з можливістю виготовити їх копії та вилучити їх, а також вилучення оригіналів документів, в яких містяться зразки підписів посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ) надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , начальнику відділу протидії несплаті податків ризиковими суб`єктами господарської діяльності оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , оперуповноваженому відділу протидії несплаті податків ризиковими суб`єктами господарської діяльності оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до вказаних вище документів з можливістю виготовити їх копії та вилучити їх, а також вилучення оригіналів документів, в яких містяться зразки підписів посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Слідчий суддя: Т. Січиокно