КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-312/2011
Провадження №
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04.05.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва, розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора Полтавської області про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю у Кременчуцькій Філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 331531), по банківському рахунку ПП «СЕРДОЛІК () №1275 (українська гривня).

Подання обгрунтовує тим, що розслідується кримінальна справа порушена за ч.2 ст.366, ч.2 ст.205, ч.2 ст.212 КК України, відносно службових осіб ПП «Кремент» ОСОБА_2 та ОСОБА_3

В ході досудового слідства встановлено, що в ОСОБА_2 за попередньою змовою з невстановленими особами зареєстрував за винагороду ПП «Кремнет» з метою прикриття незаконної діяльності і фактично фінансово-господарською діяльністю підприємства не займався. Після чого ПП «Кремнет» надавало послуги по транзиту та конвертації готівкових коштів за грошову винагороду, у для різних суб'єктів підприємницької діяльності на території України. Внаслідок вищевказаних дій ОСОБА_2 незаконно формував податковий кредит та валові витрати підприємствам-контрагенгам, що завдано велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплати останніми податку на додатну вартість та податку на прибуток в сумі 1 455 910 грн.

Крім цього встановлено, що в жовтні 2010 року ОСОБА_3 за попередньою змовою з невстановленими особами фактично придбав за винагороду підприємство ПП «Кремнет» у ОСОБА_4, з метою прикриття незаконної діяльності і фактично фінансово-господарською діяльністю підприємства не займався. Після чого ПП «Кремнет» надавало послуги по транзиту та конвертації готівкових коштів за грошову винагороду, для різних суб'єктів підприємницької діяльності на території України. Внаслідок вищевказаних дій ОСОБА_3 незаконно формував податковий кредит та валові витрати підприємствам-контрагентам, що завдано велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплати останніми податку на додатну вартість та податку на прибуток в сумі 8 752 851 грн.

Також, встановлено, що директор ПП «Кремнет» ОСОБА_3 протягом 2010 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, умисно складав та видавав підроблені офіційні документи від імені підприємства, що спричинило тяжкі наслідки.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Кремнет» документально відображало наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «СЕРДОЛІК» (). Водночас останнім документи ПП «Кремнет» використовувались для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, про що вказується також у наданому в ході слідства рапорті оперативного працівника УПМ ДПА у Полтавській області

З метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування, просив суд винести постанову про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів що становлять банківську таємницю у Кременчуцькій Філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 331531), по банківському рахунку ПП «СЕРДОЛІК» (код ЄДРПОУ №1275 (українська гривня)

Розглянувши матеріали, суддя приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинення злочин, або документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст.178 КПК України, ет. сі. 60. 62 Закону України " Про банк і банківську діяльність, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки у Кременчуцькій Філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 331531), по банківському рахунку ПП «СЕРДОЛІК» (код ) №1275 (українська гривня - відкритого 26.03.2004 року, з 01.04.2009 року відкриття по дату проведення виїмки, а саме

-регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків га виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання:

-документів про суми відкритих кредитних лімітів по вк.штних банківських рахунках ПП «СЕРДОЛІК» за весь період їх використання;

-документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

-документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків;

-оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт;

-оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських

рахунках;

-завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування ( фотографій осіб, як проводили операції по вказаних банківських рахунках, з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

-відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

-договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаним рахункам та їх елетронних ключів

з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

-довіреностей, на право користування та розпоряджання даним банківськими рахунками ПП «СЕРДОЛІК»;

-платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М. Васильєва