пр.№ 1-кс/464/2730/14
У Х В А Л А

15.10.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :
старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000178 від 30.07.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) РУПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ; головний банк ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.
В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2012-2013 років безпідставно занижено суму податку на прибуток та сформовано податковий кредит з ПДВ по фінансово-господарських операціях з ПП « ОСОБА_5 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », які мають ознаки фіктивності.
В результаті цього, службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не сплачено до бюджету податків на загальну суму 4 617 455 грн. (податок на прибуток 2 547 023 грн., податок на додану вартість 2 070 432 грн.), що підтверджується матеріалами перевірки фінансово господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які надійшли з ІНФОРМАЦІЯ_14 за вих. №2246/07-60 від 29.07.2014.
Досудовим розслідуванням також встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) розрахунки по фінансово-господарських операціях із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на протязі 2012 року, здійснювало через рахунок № НОМЕР_5 , відкритий у РУПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), головний банк ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 ).
З метою перевірки фактичності проведення фінансово-господарських операцій ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з контрагентами, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по вказаних рахунках за період 2012 року. У зв`язку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.
У суді слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримала.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим ОСОБА_3 клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, нею доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні РУПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Дніпропетровськ самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) РУПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ; головний банк ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 , відкритому у РУПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_1 ), за період 2012 року;
- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_5 , відкритому у РУПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Дніпропетровськ (МФО НОМЕР_1 ), за період 2012 року, в паперовому та електронному вигляді;
- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );
- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;
- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;
- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;
- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;
- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;
- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;
- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів;
- оригіналів зовнішньо-економічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.
Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 ).
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити представнику РУПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Дніпропетровськ, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1