Справа № 640/9680/16-к
н/п 1-кс/640/7760/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" жовтня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,
10.10.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, слідчого управління Головного управління Національної поліції України в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області радником юстиції ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю таякі перебувають в особовій, юридичній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення, а саме: реєстраційних установчих документів (свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, реєстраційна картка, довідка про взяття на облік Ф-4ОПП, довідка про відкриття-закриття рахунків, статут товариства, установчий договір, накази про призначення посадових осіб, договір укладений між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ДПІ про подачу звітності в електронній формі) та податкової звітності: з податку на додану вартість та податку на прибуток, податкових декларацій (в тому числі зі сплати ПДВ з додатками №5), розшифровках податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (із зазначенням контрагентів, номенклатури товару, коду ЗЕД, кількості товару, суми, дати виписки та дати реєстрації), звітів форми 1-ДФ, копій документів судових проваджень про визнання банкротства, актів перевірок та довідок складених податковими органами, внаслідок перевірочних дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 з додатками, в т.ч. зустрічних перевірок за період з 01.01.2014 по 01.06.2016.
В ході досудового розслідування встановлено, що в період часу з 2014 року по теперішній час службові особи Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , правонаступником якого з 21.10.2015 року на підставі Постанови Кабінету Міністрів України від 25 червня 2014 року №200 є відокремлений підрозділ в особі філії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою з групою невстановлених осіб, з метою заволодіння коштами підприємства, перерахували грошові кошти ряду суб`єктів господарювання сектору економіки, які мають ознаки фіктивності.
Також під час досудового розслідування встановлено, що згідно акту №40/28-09-14-04/ НОМЕР_2 від 29.042016 року спеціалізованої ІНФОРМАЦІЯ_7 , ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » упродовж зазначеного періоду укладено ряд договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » щодо придбання продукції, яка у подальшому використовується заводом для ремонту вагонів.
Відповідно до номенклатури продукції, яка міститься в первинних документах, складених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , здійснювались операції по поставці запчастин для залізничних вагонів, для здійснення яких необхідні певні умови по зберіганню, розвантаженню та навантаженню продукції, зокрема потребують значного обсягу трудових витрат, які не співвідносні з наявними трудовими ресурсами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 . Крім цього, відсутні документи що підтверджують якість товару, зокрема, сертифікати якості (відповідності), паспорти на продукцію та документи, які могли б ідентифікувати виробника товару, проте, вказані документи щодо якості товару є обов`язковою умовою договору.
Слідчий вважає, що вказані факти свідчать про те, що укладені договори укладалися без мети здійснення реальної господарської діяльності, а лише для подальшого безпідставного, штучного формування податкового кредиту, відображаючи у податковому та бухгалтерському обліках неіснуючі фінансово-господарські операції з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , після чого, отримані від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 грошові кошти, знято готівкою в банківських установах з рахунку вказаних підприємств, а також через рахунки інших підприємств та осіб.
На даний час у слідчого виникла необхідність дослідження податкових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які подавали невстановлені особи до ІНФОРМАЦІЯ_2 .
У зв`язку із цим, слідчим на ім`я начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 направлено запит на надання доступу до податкової документації підприємства. Однак ІНФОРМАЦІЯ_2 відмовило у наданні доступу.
Слідчий зазначає, що вказані відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_2 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим їх необхідно використати як докази.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 , будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, до суду надано заяву про розгляд клопотання за відсутності уповноваженого представника.
Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В статті 132 КПК України викладені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Так, відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Підставами для внесення цих відомостей до ЄРДР стали матеріали правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень.
Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що документи, а саме: реєстраційні установчі документи (свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, реєстраційна картка, довідка про взяття на облік Ф-4ОПП, довідка про відкриття-закриття рахунків, статут товариства, установчий договір, накази про призначення посадових осіб, договір укладений між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ДПІ про подачу звітності в електронній формі) та податкова звітність: з податку на додану вартість та податку на прибуток, податкові декларації (в тому числі зі сплати ПДВ з додатками №5), звіти форми 1-ДФ, за період з 01.01.2014 по 01.06.2016, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Разом з тим, вимога слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до:розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (із зазначенням контрагентів, номенклатури товару, коду ЗЕД, кількості товару, суми, дати виписки та дати реєстрації), копій документів судових проваджень про визнання банкротства, актів перевірок та довідок складених податковими органами, внаслідок перевірочних дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 з додатками, в т.ч. зустрічних перевірок за період з 01.01.2014 по 01.06.2016, носить не конкретний характер, наведені лише загальні носії інформації, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.
Інших доказів в обґрунтування клопотання слідчим не надано, не доведена наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в цій частині клопотанні речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні інспекції, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подане клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
За відсутності зазначених даних слідчий суддя позбавлений можливості дослідити чи мають документи, які зазначені в клопотанні слідчого в цій частині, значення для досудового розслідування, перевірити обґрунтованість клопотання в цій частині.
Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, слідчого управління Головного управління Національної поліції України в Харківській області капітану поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме до: реєстраційних установчих документів (свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, реєстраційна картка, довідка про взяття на облік Ф-4ОПП, довідка про відкриття-закриття рахунків, статут товариства, установчий договір, накази про призначення посадових осіб, договір укладений між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ДПІ про подачу звітності в електронній формі) та податкової звітності: з податку на додану вартість та податку на прибуток, податкових декларацій (в тому числі зі сплати ПДВ з додатками №5), звітів форми 1-ДФ, за період з 01.01.2014 по 01.06.2016.
Дозволити слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, слідчого управління Головного управління Національної поліції України в Харківській області капітану поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: реєстраційних установчих документів (свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, реєстраційна картка, довідка про взяття на облік Ф-4ОПП, довідка про відкриття-закриття рахунків, статут товариства, установчий договір, накази про призначення посадових осіб, договір укладений між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ДПІ про подачу звітності в електронній формі) та податкової звітності: з податку на додану вартість та податку на прибуток, податкових декларацій (в тому числі зі сплати ПДВ з додатками №5), звітів форми 1-ДФ, за період з 01.01.2014 по 01.06.2016, з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 18.11.2016 року.
Роз`яснити ІНФОРМАЦІЯ_2 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1