Справа № 727/3815/13-к
Провадження № 1-кс/727/889/13
Ухвала

Іменем України

07 травня 2013 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Колотило А.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого прокуратури м. Чернівці юриста 3 класу Порушника В.В. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності відділів прикордонних служб Чернівецького прикордонного загону по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000035 від 12.04.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364 ч. 3 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності відділів прикордонних служб Чернівецького прикордонного загону по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000035 від 12.04.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364 ч. 3 КК України.

В клопотанні посилається на те, що службові особи Чернівецького прикордонного загону протягом 2011-2013р.р. в ході проведення перевірок за фактами вчинення адміністративних правопорушень, передбачених ст.. 204-1 КУпАП, тобто спроби незаконного перетину Державного кордону України, виявлено і вилучено тютюнові вироби різних найменувань в кількості 512432 пачок, орієнтованою вартістю 3648711 грн.

В подальшому, службові особи ДПА Чернівецької області, управління УМВС України в Чернівецькій області та Чернівецького прикордонного загону, будучи працівниками правоохоронних органів, зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, здійснили незаконне використання понад 97 тис. пачок тютюнових виробів вартістю 500 тис. грн., чим завдали шкоду державним інтересам на вказану суму.

Вказує, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності відділів прикордонних служб "Селятин", "Красноїльськ", "Фальків" та "Мамалига" Чернівецького прикордонного загону за період з 2011р.по 2013 р., з метою перевірки руху товарно-матеріальних цінностей, а саме: тютюнових виробів з ознаками безхазяйних, виявлених та вилучених працівниками вказаних відділів прикордонних служб протягом 2011р.-2013р. у ході здійснення заходів по охороні державного кордону.

Просить суд надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Суд, оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважає, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Судом встановлено, 12.04.2013 року зареєстровано відомості про кримінальне правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000035 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 364 КК України, згідно яких: службові особи Чернівецького прикордонного загону протягом 2011-2013р.р. в ході проведення перевірок за фактами вчинення адміністративних правопорушень, передбачених ст.. 204-1 КУпАП, тобто спроби незаконного перетину Державного кордону України, виявлено і вилучено тютюнові вироби різних найменувань в кількості 512432 пачок, орієнтованою вартістю 3648711 грн.

В подальшому, службові особи ДПА Чернівецької області, управління УМВС України в Чернівецькій області та Чернівецького прикордонного загону, будучи працівниками правоохоронних органів, зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, здійснили незаконне використання понад 97 тис. пачок тютюнових виробів вартістю 500 тис. грн., чим завдали шкоду державним інтересам на вказану суму.

Згідно з ст. 40 ч.2 п.4 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Частиною 6 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" визначено, що позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за

наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися

частіше одного разу на квартал.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що позапланова ревізія може проводитись лише на підставі рішення суду, з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав для надання дозволу, вважаю, що для забезпечення об'єктивного розслідування під час кримінального провадження, слід надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності відділів прикордонних служб "Селятин", "Красноїльськ", "Фальків" та "Мамалига" Чернівецького прикордонного загону.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 40, 371-372 КПК України, ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", наказом № 364/1025/885/53 від 19.10.2006 року "Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України", слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити

Надати ревізорам Державної фінансової інспекції Чернівецької області дозвіл на проведення протягом 15-ти робочих днів в період з 13 травня 2013 року по 30 травня 2013 року позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності відділів прикордонних служб "Селятин" (Чернівецька область, Путильський район, с. Селятин), "Красноїльськ" (Чернівецька область, Сторожинецький район, смт.Красноїльськ), "Фальків" (Чернівецька область, Вижницький район, х. Фальків Долишньо-Шепітської сільської ради) та "Мамалига" (Чернівецька область, Новоселицький район, с. Мамалига) Чернівецького прикордонного загону за період з 2011-2013р.р., з метою перевірки руху товарно-матеріальних цінностей, а саме: тютюнових виробів з ознаками безхазяйних, виявлених та вилучених працівниками вказаних відділів прикордонних служб протягом 2011р.-2013р. у ході здійснення заходів по охороні державного кордону, по кримінальному провадженню внесеному 12.04.2013р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000035, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 364 ч. 3 КК України.

Копію ухвали надати учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.