Провадження №1кс/712/5990/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 05 грудня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції Хоменко О.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000168, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції Хоменко О.В., і погоджене с прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л. клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Хоменко О.В., прокурора Палій Т.Л.., -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000168 від 09.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПП «Ланес» (, м. Черкаси, вул. Смілянська, 118), протягом 2009-2011 років, в порушення п.п. 7.7.1 п. 7.7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, діючи умисно, відобразили у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства безтоварні фінансово-господарські операції з придбання дизельного палива у ТОВ «Тріал -Інвест» (, м. Ялта) та ТОВ «Український ресурс» (, м. Київ), внаслідок чого, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ на загальну суму 1 018 442 грн. та ухилилися від сплати податку у вказаному розмірі.

Крім того, службові особи ПП «Ланес», діючи умисно, в порушення п.п. 134.1 п. 134 ст. 134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках безтоварних операцій з придбання дизельного палива у ТОВ «Тріал -Інвест» (, м. Ялта) та ТОВ «Український ресурс» (, м. Київ) протягом 2009-2011 років, ухилилися від сплати до державного бюджету податку на прибуток на загальну суму 1 441 143 грн.

Таким чином, службові особи ПП «Ланес» (), в період 01.01.2009 по 31.12.2011, умисно ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість на суму 1 018 442 грн. та податку на прибуток на суму 1 441 143 грн., а всього на загальну суму 2 459 585 грн., що є особливо великим розміром.

Крім цього в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню допитано в якості свідка водія автопідприємства, яке згідно товарно-транспортних накладних перевозило на замовлення ТОВ «Український ресурс» паливно-мастильні матеріали на адресу ПП «Ланес» (м. Черкаси), ОСОБА_3, який користується та користувався в період з серпня 2010 року по жовтень 2011 року номером мобільного телефону НОМЕР_1.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні місцезнаходження мобільного терміналу з сім карткою № НОМЕР_1, який належить ОСОБА_3, в період з серпня 2010 року по жовтень 2011 року, з метою отримання фактичних відомостей щодо незаконної діяльності останнього.

Враховуючи те, що іншим способом аніж розкриттям охоронюваної законом таємниці з послідуючим вилученням у ПрАТ «Київстар» () речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій із зазначенням точної адреси розташування таких станцій, за період з серпня 2010 року по жовтень 2011 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_1, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції Хоменко О.В. та надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів щодо з'єднань абонента та SMS повідомлень, з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив'язки дзвінків до базових станцій із зазначенням точної адреси розташування таких станцій, за період з серпня 2010 року по жовтень 2011 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_1, з послідуючою виїмкою у ПрАТ «Київстар» ().

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, капітана податкової міліції Хоменко О.В.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_____________________________________