У Х В А Л А

Справа № 569/9788/14-к

03 липня 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд з клопотанням,яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Південно ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які знаходяться в Рівненській філії Публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.
В обґрунтування клопотання зазначив, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 у період з 01.10.2008 по 31.03.2011 року в порушення п.1.23 та п.1.31 ст.1, пп.4.1.1 п.4.1 ст.4, п п.5.1 п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» та пп. 3.1.1 п. 3.1 статті 3 Закону «Про податок на додану вартість», п. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст. 188, п. 189.1 ст. 189 Податкового кодексу України, при наданні послуг по зберіганню нафтопродуктів, місце поставки яких знаходиться на території України, пов`язаній особі ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не сплатили податку на прибуток в розмірі 168962393 грн., податку на додану вартість в розмірі 182968872 грн. та акцизного збору в розмірі 13840384 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків на загальну суму 365 771 649 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Південно Західного ВАТ трубопровідного транспорту нафтопродуктів з 01.10.2008 по 31.03.2011 року для здійснення розрахунків використовувало банківські рахунки № НОМЕР_3 (валюта російський рубель); № НОМЕР_4 (валюта українська гривня) відкриті в Рівненській філії Публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ).
Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Одним з джерел перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних об`ємів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами є дані про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю Рівненської філії Публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ).
Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ОСОБА_4 просив у задоволенні клопотання відмовити,оскільки по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутні будь-які відкриті рахунки в РФ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Оскільки суду не надано доказів відкриття в Рівненській філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " рахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і як пояснив представник Банку, такі відсутні, за наведених обставин, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення даного клопотання.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення - відмовити.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1