У Х В А Л А
14 вересня 2015 року
м.Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 ,з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управляння фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , розглянувши клопотання,яке погоджене із прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про проведення обшуку,
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управляння фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджене із прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 ,про надання дозволу на проведення обшуку за адресою попередньої реєстрації ТОВ «Сорелс» м.Рівне,вул.Соборна,442д,з метою встановлення та вилучення документів ТОВ «Сорелс» по проведених фінансово-господарських операціях щодо купівлі-продажу товарів у тому числі ПММ з ТОВ «Нафтакомпані» та ТОВ «Капітал Х».
Таким чином, у діях службових осіб ТОВ «Сорелс» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.3 ст.212 КК України.
Встановлено, що офіс «Сорелс» фактично знаходиться за адресою м.Рівне, вул.Соборна, 442д, де зберігаються фінансово-господарські документи, які мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню і свідчать про здійснення взаєморозрахунків із суб`єктами господарської діяльності з ознаками фіктивності, в тому числі комп`ютерна техніка на якій виготовлялись вказані документи, чорнові записи.
Проведені перевірочні заходи щодо законності здійснення діяльності службовими особами ТОВ «Сорелс» , дали можливість частково одержати фактичні дані, які вказують на дії спрямовані на ухилення від сплати податків, оскільки ці особи свою діяльність конспірують, від оточення приховують, з іншими спільниками спілкуються зашифровано із застосуванням умовностей, що не дає змоги встановити осіб причетних до вчинення злочинів, отримати достатніх доказів для повідомлення підозри у вчиненні кримінального правопорушення, притягнення даних осіб до кримінальної відповідальності.
Враховуючи викладене, а також, те що іншими способами неможливо одержати фактичні дані та зібрати достатньо доказів, що свідчать про протиправні діяння службових осіб ТОВ «Сорелс», спрямованих на умисне ухилення від сплати податків, а при тимчасовому доступу до речей і документів існує реальна загроза заміни, ненадання в повному обсязі та знищенні документів,слідчий просить клопотання задовольнити.
Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.
Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.
Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-235,309 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управляння фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку за адресою попередньої реєстрації ТОВ «Сорелс» м.Рівне, вул.Соборна, 442д, з метою встановлення та вилучення документів ТОВ «Сорелс» по проведених фінансово-господарських операціях щодо купівлі-продажу товарів у тому числі ПММ з ТОВ «Нафтакомпані» та ТОВ «Капітал Х», а саме: документів бухгалтерського та податкового обліку( контрактів, договорів,видаткових та податкових накладних,актів виконаних робіт,інше); печаток та штампів; не заповнених документів із відтисками печаток та штампів; чорнової бухгалтерії; оргтехніки: комп`ютерної техніки, USB накопичувачів, флеш карток; телефонних апаратів, що містять інформацію про контакти з контрагентами з якими співпрацюють службові особи ТОВ «Сорелс» у ході здійснення господарської діяльності, грошових коштів, одержаних злочинним шляхом.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1