Справа № 4-471/11
Провадження № 4/1007/471/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

========================================================================

09 грудня 2011 року м. Бровари

Суддя Броварською міськрайонного суду Київської області Рабець М.Д.. з участю слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ Гавви Р.В., прокурора Чагарного М.П, розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Бровари подання слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ в Київській області про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1. -

В С Т А Н О В И В :

09 грудня 2011 року слідчий СВ ПM Броварської ОДПІ Гавва Р.В. вніс до суду подання за погодженням заступника Броварського міжрайонного прокурора про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1. посилаючись на те, що слідчим відділенням податкової міліції Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа № 47-1438. порушена щодо службових осіб TOB «Газпрофі» () за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено: службові особи TOB «Газпрофі» (). зареєстрованого за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, с. Бобриця. вул. Шевченка, 24, умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, а саме: податку на прибуток підприємства в 1 та 2 кварталах 2009 року на суму 2 189 766 гри. та податку на додану вартість в лютому - квітні 2009 року на суму 1 751 813 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, на загальну суму 3 941 579. 0 грн.

Під час розслідування кримінальної справи встановлено, що службові особи TOB «Газпрофі» здійснили документальне оформлення нібито проведених фінансово-господарських операцій щодо отримання агентських послуг (аналіз ринку товарів та послуг з метою виявлення потенційних замовників па продукцію: формування інформаційного банку даних щодо потенційних та наявних конрагентів; інформування про необхідність проведення переговорів та сприяння в організації зустрічей і переговорів) від зареєстрованих у м. Києві підприємств, які мають ознаки фіктивності, зокрема: ТОВ «Аметт». TOB «Виробничий центр П.C.B. Інвест Україна» та TOB «Касеусмастер». Вартість нібито отриманих агентських послуг службові особи TOB «Газпрофі» включили до валових витрат підприємства в податкових деклараціях з податку на прибуток за 1-2 квартали 2009 року, а враховану в цій вартості суму ПДВ включили до податкового кредиту в податкових деклараціях з податку на додану вартість за лютий - квітень 2009 року.

На постанову про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах ТОВ «Газпрофі» з ТОВ «Аметт», ТОВ «Виробничий центр П.C.B. Інвест Україна» та TOB «Касеусмастср». співзасновник TOB «Газпрофі» ОСОБА_2 документи не надала, пояснюючи це їх відсутністю на підприємстві, на питання де знаходяться первинні бухгалтерські документи підприємства, остання повідомила, що це їй не відомо.

Під час допиту в якості свідка директора TOB «Газпрофі» ОСОБА_3. на питання де знаходяться первинні бухгалтерські документи підприємства, останній повідомив, що це йому не відомо.

У ході проведення досудового слідства у кримінальній справі стало відомо, що оригінали фінансово - господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах TOB «Газпрофі» з TOB «Аметт», ТОВ «Виробничий центр П.C.B. Інвест Україна» та TOB «Касеусмастср» можуть знаходиться за адресою фактичного місцезнаходження ТОВ «Газпрофі». а саме: м. Київ, вул. Стрітенська, буд. 11. кв. 17.

Відповідно до заяви про реєстрацію права власності на нерухоме майно у Київському міському бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об'єкти нерухомого майна та договору дарування квартири від 30.12.2004, право власності на об'єкт нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1. зареєстровано за ОСОБА_5.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши аргументи слідчого, прокурора які підтримали подання, враховуючи те, що бухгалтерські документи ТОВ «Газпрофі», а саме: первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини в справі, можуть знаходитися за адресою: АДРЕСА_1. керуючись ст. 177 КПК України, суддя. -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дати дозвіл па проведення обшуку приміщення, за адресою: АДРЕСА_1. право власності на яке зареєстроване за ОСОБА_5.

Контроль за виконанням даної постанови покласти на Броварського міжрайонного прокурора.

Постанова є обов'язковою та оскарженню не підлягає.

Суддя М. Д. Рабець