печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29 жовтня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження - слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого слідчої групи слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
ВСТАНОВИВ:
20 жовтня 2014 року слідчий групи слідчих Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 за погодженням старшого групи прокурорів прокурором першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000369 від 08.05.2014, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю з можливістю вилучення у приміщенні банку ІНФОРМАЦІЯ_1 , який знаходиться за адресою: ( АДРЕСА_1 , Swift BPCPCHGGXXX ) інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів по рахунку - № НОМЕР_1 із розшифровкою контрагентів (назва, номерів рахунків), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 03.02.2012 по 03.03.2014.
Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000369 від 08.05.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.27, ч.3 ст.212; ч.3 ст.27, ч.2 ст.366 КК України та невстановлених слідством осіб за фактом вчинення заволодіння державним майном в особливо великих розмірах та легалізації (відмивання) такого майна.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , протягом 2013 року, на території України, за сприяння колишнього вищого керівництва Держави, за попередньою змовою з групою невстановлених осіб, які, згідно єдиного плану, з розподілом ролей, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів економічної спрямованості, організував злочинну схему незаконної діяльності щодо сприяння належним йому підприємствам в мінімізації податкових зобов`язань, які підлягають сплаті до бюджету, а також у заволодінні ними бюджетними коштами.
Для функціонування зазначеної схеми ОСОБА_5 та невстановлені особи, діючи без наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, з метою прикриття незаконної діяльності, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності зареєстрували та придбали суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), зареєстровані на підставних осіб - зокрема ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ), реквізити якого використовувались для умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, через які здійснювали операції щодо незаконного переведення безготівкових коштів, перерахованих із поточних рахунків підприємств різної форми власності, у готівку.
Використовуючи реквізити та банківські рахунки зазначеного підприємства, ОСОБА_5 та невстановлена група осіб, документально оформлювали неіснуючі операції, які нібито свідчили про отримання товарно-матеріальних цінностей, надання послуг, виконання робіт, після чого, вказані завідомо підроблені документи передавались замовникам «послуг» із конвертації в готівку безготівкових коштів для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліках, з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств для подальшого заниження своїх податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства.
У ході розслідування встановлено, що одним з суб`єктів підприємницької діяльності, службові особи якого протягом 2013 року відображали у фінансово-господарській документації та податковій звітності нібито існуючі фінансово-господарські стосунки з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , було ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , директор ОСОБА_6 ), яке входило до групи компаній ІНФОРМАЦІЯ_4 і, фактично, належало ОСОБА_5 .
У 2013 році, службові особи ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), переслідуючи умисел, спрямований на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, у невстановленому місці вступили у попередню змову з групою невстановлених осіб під керівництвом ОСОБА_5 .
Реалізуючи свої злочинні наміри, спрямовані на умисне ухилення від сплати податків, протягом 2013 року, службові особи ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 , зловживаючи наданим їм службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб використовуючи надане їм службове становище, за попередньою змовою з групою невстановлених осіб під керівництвом ОСОБА_5 , здійснювали перерахування грошових коштів на поточні рахунки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ( НОМЕР_2 ) з призначенням платежів «придбання товарів, робіт, послуг». Фактично вказані товари, роботи, послуги ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 не отримувало, а операції з вищевказаними підприємствами носили безтоварний характер.
В подальшому, службові особи ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 , для надання злочинним схемам вигляду господарських, маскуючи незаконний переказ грошових коштів на поточні рахунки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ( НОМЕР_2 ), зловживаючи наданим їм службовим становищем, вчинили службове підроблення виготовили офіційні документи господарські договори та податкові накладні, до яких внесли завідомо неправдиву інформацію про нібито проведені господарські операції між ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 і ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Зазначені злочинні дії ОСОБА_5 , за попередньою змовою групою невстановлених осіб, призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету України податку з доданої вартості в сумі 21 845 352 грн. та податку на прибуток в сумі 20 753 084 грн., в загальній сумі 42 598 436 грн., що більше аніж в 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і становить особливо великий розмір податків.
Крім цього, в ході проведеного досудового розслідування установлено, що невстановлені особи, діючи за підтримки осіб із числа колишніх вищих керівників держави, організували та керували вчиненням злочинів у фінансовій та бюджетній сферах службовими особами підконтрольних їм підприємств групи « ІНФОРМАЦІЯ_4 », серед яких « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Швейцарія).
Зазначені службові особи, шляхом зловживання службовим становищем заволоділи державним майном в особливо великому розмірі та легалізували (відмили) таке майно.
У рамках провадження досліджуються обставини можливої участі у вчиненні злочинів низки фізичних осіб громадян та службових осіб компаній-резидентів Швейцарської Конфедерації.
З`ясовано, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зареєстровано 7 грудня 2011 року, статутний капітал поділено між ОСОБА_7 (49.99%) та ОСОБА_8 » (50,01%), власником 100% акцій якої належать ОСОБА_5 .
Ключевим бенефіціаром експортного вугілля впродовж 2012-2014 років став « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Швейцарія), який також контролюється ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме: єдиним акціонером «МАКО Trading SA» (Швейцарія) є МАКО Holding B.V., яке створене в Нідерландах, єдиним акціонером якої є ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Керівником Швейцарської компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 », є ОСОБА_9 ( ОСОБА_10 ) ІНФОРМАЦІЯ_5 , адреса Роут де ла Туіль 10, фечі 1173 Швейцарія.
За результатами аналізу інформації щодо руху коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_4 , відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Швейцарія) ( АДРЕСА_3 ), за період з 03.02.2012 по 03.03.2014, зараховано безготівковим шляхом коштів на вказаний рахунок на суму 691,43 млн. грн. (85,9 млн. дол.), призначення платежу «за вугілля», в подальшому, з вказаного рахунку, у зазначений вище період, грошові кошти у сумі 36,15 млн. грн. на рахунок НОМЕР_1 , відкритий у банку ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_4 ), через кореспондентський рахунок банку ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) № НОМЕР_5 » були перераховані на користь компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Швейцарія), призначення платежу «повернення коштів».
Крім цього, 18.11.2013 з рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_6 (Швейцарський франк), відкритого у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », кошти 0, 004 млн. швейц. франк, перераховано на рахунок ІНФОРМАЦІЯ_9 (Швейцарія) (Міжнародна система торговельних марок) № НОМЕР_7 , відкритого у ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_5 ) у вигляді сплати комісії за виконані послуги.
За період з 17.05.2012 по 21.03.2014, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснено 579 митних оформлень експорту вугілля, на користь швейцарської компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на загальну суму 543,55 млн. грн., з них, у 292 вантажно-митних декларація, 6 вітчизняних вугільних компаній виступають, як «особа відповідальна за фінансове врегулювання» (фактичними відправниками вугілля виступали самі збагачувальні підприємства, в тому числі державні, у яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснювало його купівлю, тобто ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виконувало лише посередницьку роль фактично мінімізуючи свої затрати).
Найбільшу кількість вугілля під контролем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було відвантажено на користь власної компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Швейцарія), що в результаті подальшого продажу корисних копалин на світовому ринку, призвело до акумулювання грошових коштів групи « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на рахунках « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Швейцарія) за кордоном. Тобто можемо припустити, що фінансові операції проведені за участю підконтрольних ОСОБА_5 підприємств групи « ІНФОРМАЦІЯ_4 » можуть бути пов`язані з легалізацією незаконно отриманих доходів.
На даний час у провадженні виникла необхідність встановлення подальшого руху коштів по ІНФОРМАЦІЯ_9 (Швейцарія) (Міжнародна система торговельних марок), які були перераховані за період з 03.02.2012 по 03.03.2014,.
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або зниження таких речей та документів.
Згідно ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгялду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалася.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Відповідно до ст. 562 КПК України у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальні дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора, суду, така процесуальна дія може запитуватися лише після надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, встановленому цим Кодексом. При цьому належно засвідчена копія такого дозволу долучається до матеріалів запиту.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого групи слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , яке погоджене старшим прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю з можливістю їх вилучення у приміщенні банку ІНФОРМАЦІЯ_10 , який знаходиться за адресою: ( АДРЕСА_5 ), інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_7 із розшифровкою контрагентів (назва, номерів рахунків), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 03.02.2012 по 03.03.2014
Визнати строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з моменту постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського
районного суду міста Києва ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання 757/30033/14-к.
Примірник № 2 та завірена копія - надано слідчому групи слідчих ГПУ у кримінальному провадженні ОСОБА_3 .

Слідчий суддя Печерського
районного суду міста Києва ОСОБА_1