Справа № 408/8285/12
Производство №4/408/373/12
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
"16" листопада 2012 р.
Судья Дзержинского районного суда г.Кривого Рога Днепропетровской области ОСОБА_1, рассмотрев представление, поступившее из следственного отделения налоговой милиции Криворожской южной МГНИ Днепропетровской области Государственной налоговой службы по уголовному делу № 99125520 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -
ОСОБА_2, работая директором ООО «ПСК «Мастерс» (код 31123632) г.Кривого Рога и являясь служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, выполняющим организационно-распорядительные функции и в обязанности которого, в соответствии с Законом Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине» № 996-ХIV от 16.07.1999года, входило создание необходимых условий для правильного ведения бухгалтерского и налогового учетов, будучи ответственным за обеспечение фиксирования в бухгалтерском учете предприятия достоверных фактов осуществления хозяйственных операций, правильного и своевременного составления налоговой отчетности, ее предоставление в СГНИ по работе с предприятиями ГМК г.Кривого Рога, а так же за полную и своевременную уплату налогов в бюджет, умышленно, действуя с целью уклонения от уплаты в государственный бюджет налога на прибыль и налога на добавленную стоимость, за период с июня 2008г. по июль 2010г. в нарушение ст.9 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине» № 996-ХIV от 16.07.1999 года, п.п.7.4.1, п.п.7.4.5, п.7.4. ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями) не исчислил и не перечислил в государственный бюджет (что находилось в пределах его полномочий), сумму налога на добавленную стоимость в размере 1 072 236,54 грн. и налога на прибыль в размере 1 232 883,00 грн..
Для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела и установления объективной истины, возникла необходимость в изучении документов, отражающих движение денежных средств по вышеуказанному расчетному счету за период с 01.06.2008г. по 01.08.2010г. включительно.
Суд, рассмотрев постановление следователя , принимая во внимание, что в АБ "ДИАМАНТБАНК" (МФО 320854) находятся документы имеющие значение для установления истины по делу, руководствуясь ст.ст.22, 177, 178 УПК Украины и ст.62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,-
· Документов отражающих открытие, распоряжение по указанным счетам в АБ "ДИАМАНТБАНК" (МФО 320854) принадлежащим ООО «ПСК «Мастерс» (код 31123632 г.Кривой Рог) и их использование (заявление на открытие счетов платежной карты, заявление на выдачу пластиковой карты, карточки с образцами подписи, договора на банковское обслуживание, в том числе копию паспорта владельца, доверенность на лицо имеющего право подписи и полномочия действовать от имени предприятия и осуществлять финансовые сделки, копию паспорта уполномоченного представителя).
· Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списания средств с указанных счетов, в т.ч. документов по получению наличных денежных средств.
· Движения денежных средств по указанным счетам на бумажном носителе с указаниями даты, вида, суммы, назначения платежа, плательщика и получателя денежных средств.
· Иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.
Проведение выемки поручить членам следственно-оперативной группы.
Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.
Суддя: ОСОБА_3