Заводський районний суд м. Запоріжжя
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
30.06.2010г. г. Запорожье
Судья Заводского районного суда г. Запорожья Забияко Ю.Г., с участием прокурора Дева А.В. рассмотрев в открытом судебном заседании, представление следователя прокуратуры Заводского района г. Запорожья ОСОБА_1, о проведении обыска в жилом помещении, -
Органом досудебного следствия установлено, что в период времени с 2009-2010 ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083, производство которого находится по адресу: г. Запорожье, ул. Троллейбусная, 1 осуществляло закупку семечки подсолнечника у ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 для последующей переработки и реализации.
В это же период времени ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083, с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, в графе « расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов» операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458.
В это же период времени ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, «расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов» операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО «Торгово-промышленная компания «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796 (в дальнейшем ООО «ТПК «Укрторгпром»), директором и собственником которого является ОСОБА_2
В свою очередь, ООО «ТПК «Укрторгпром», в указанный период времени предоставило в ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья налоговые декларации по НДС и прибыль, в которых указало нулевые показатели, то есть предприятие не работало.
В ходе проверки было установлено, что по месту регистрации: г. Запорожье, ул. Победы, 62/97 ООО «ТПК «Укрторгпром» не находится.
Согласно вывода специалиста на заверенных копиях деклараций по НДС и налогу на прибыль подписи в графе «руководитель» «главный бухгалтер» ООО «ТПК «Укрторгпром» выполнены не ОСОБА_2, а другим лицом.
Так, в период времени с 2009 по 01.06.2010 служебные лица ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты НДС, и прикрытия незаконной деятельности предприятия, имея умысел на составление и выдачу заведомо ложных официальных документов деклараций по ПДС и налога на прибыль, внесли в них заведомо ложные сведения, о праве оформления налогового кредита, и то что ООО «ТПК «Укрторгпром», не вело финансово-хозяйственной деятельности, хотя фактически ее проводило, о чем указанно в налоговых декларациях по НДС ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 и ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083.
10.06.2010 прокуратурой Заводского района г. Запорожья возбуждено уголовное дело № 211005пр по факту служебного подлога служебными лицами ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 366 ч. 1 УК Украины и по факту фиктивного предпринимательства служебными лицами ООО «ТПК «Укрторгпром», по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 1 УК Украины.
В ходе проведения досудебного следствия и оперативно-розыскных мероприятий было установлено, что директор ООО «ЖЕ-Люкс», ЕГРПОУ 34749083 ОСОБА_3, учредитель ООО «ЖЕ-Люкс» ОСОБА_4 и главным бухгалтер ООО «Байкал 17» ОСОБА_5 с которым ООО «ТПК «Укрторгпром» имело финансово-хозяйственные отношения, неоднократно появляются по адресу: АДРЕСА_1, зарегистрированном в ОП «ЗБТИ» на праве собственности за ОСОБА_6 и ОСОБА_7.
С целью полного всестороннего и объективного расследования данного уголовного дела, а также установления возможных фактов легализации (отмывания) денежных средств, добытых преступным путем и уклонения от уплаты налогов служебными лицами ООО «ЖЕ-Люкс» ООО «Альтаир-XXI 7к», и ООО «ТПК «Укрторгпром», у органа досудебного следствия возникла необходимость в проведении обыска в жилом помещении, расположенном по адресу: АДРЕСА_1, зарегистрированном в ОП «ЗБТИ» на праве собственности за ОСОБА_6 и ОСОБА_7, с целью отыскания местонахождения первичных бухгалтерских документов, иных документов финансово-хозяйственной деятельности, ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», печатей предприятий, иных предметов и документов (электронных носителей), а также иных финансово-хозяйственных документов, (электронных носителей), отражающих деятельность указанных предприятий, с иными субъектами хозяйствования, иных предметов и материальных ценностей, добытых преступным путем.
30.06.2010 в Заводский районный суд г. Запорожья поступило представление следователя прокуратуры района о производстве обыска в жилом помещении, расположенном по адресу: АДРЕСА_1.
Ознакомившись с материалами уголовного дела, выслушав мнение прокурора, поддержавшего представление следователя, суд находит основания к его удовлетворению, поскольку следствие располагает достаточными данными для проведения обыска жилом помещении, расположенном по адресу: АДРЕСА_1, руководствуясь ст. 177 УПК Украины суд, -
П О С Т А Н О В И Л:
1.Представление удовлетворить.
2.Разрешить проведение обыска жилом помещении, расположенном по адресу: АДРЕСА_1, зарегистрированном в ОП «ЗБТИ» на праве собственности за ОСОБА_6 и ОСОБА_7, с целью отыскания местонахождения первичных бухгалтерских документов, иных документов финансово-хозяйственной деятельности, ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», печатей предприятий, иных предметов и документов (электронных носителей), а также иных финансово-хозяйственных документов, (электронных носителей), отражающих деятельность указанных предприятий, с иными субъектами хозяйствования, иных предметов и материальных ценностей, добытых преступным путем, которые могут способствовать установлению истины по делу.
Судья Ю.Г. Забияко