Провадження №1-кс/127/4724/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 травня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000043 від 30.04.2015 року.

ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000043 за фактом створення невстановленими особами суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з метою прикриття незаконної діяльності, по наданню можливості іншим платникам податків ухилятись від сплати податків, формуючи фіктивний податковий кредит та витрати за рахунок відображання у податковому обліку проведення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 у вересні 2014 року за пропозицією невстановлених осіб, бажаючи отримати грошову винагороду, без наміру здійснювати господарську діяльність безпосередньо прийняв участь у створенні названого суб`єкта підприємницької діяльності, підписав установчі та реєстраційні документи щодо реєстрації себе засновником, призначив себе єдиним керівником товариства. Після чого передав усі установчі, реєстраційні, банківські документи та печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » невстановленій особі, за що отримав грошову винагороду у розмірі 2000 грн.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування отримано відомості, що невстановлені особи, які створили ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », також створили для прикриття своєї незаконної діяльності ПП « ОСОБА_5 », директором якого рахується ОСОБА_6 .

Допитаний у якості свідка ОСОБА_6 надав показання, що останні 5 років офіційно не працював, а заробляв перепродуючи будівельні матеріали. Директором ПП « ОСОБА_5 » йому запропонували особи, назвати яких відмовився. Після того, як став директором названого підприємства він, разом з чоловіком на пропозицію якого став директором приблизно п`ять разів відвідував відділення « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по АДРЕСА_2 , де знімав готівкою грошові кошти у сумі 140 000 грн. Після зняття готівкових коштів, вони зустрічались з незнайомими йому людьми, яким віддавали гроші нібито в оплату за соняшник (так йому пояснював чоловік на прохання якого він став директором). Печатка, ключі доступу до рахунків зберігаються у бухгалтера по імені Ірина, прізвища якої він не знає, номеру її телефону у нього не має. На питання, чи відоме йому ФГ « ОСОБА_7 » (яке згідно відомостей податкової інспекції є основним постачальником ПП « ОСОБА_5 ») відповів, що не відоме і що з керівником цього підприємства не знайомий.

З показів ОСОБА_6 випливає, що він фактично не причетний до господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 », а використовується іншими особами для прикриття незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів реєстраційної справи ПП « ОСОБА_5 » (статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів про призначення і звільнення службових осіб, тощо). Реєстраційна справа ПП « ОСОБА_5 » зберігається у реєстраційній службі ІНФОРМАЦІЯ_4 , що підтверджується витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців.

У реєстраційній справі ПП « ОСОБА_5 » містяться оригінали статуту, протоколи зборів засновників, накази про призначення та звільнення директора та інші документи, підписи на яких виконанні ОСОБА_6 , який став директором товариства за грошову винагороду без наміру здійснення господарської діяльності, або іншими особами шляхом підроблення його підпису.

Документи, які містяться у реєстраційній справі ПП « ОСОБА_5 » мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та є доказами вчинення кримінального правопорушення, так як в них містяться відомості про створення юридичної особи; зміни засновника та директора на ОСОБА_6 ; осіб, які подавали реєстраційні картки державному реєстратору для проведення реєстраційних дій по зміні засновника та директора і про підтвердження відомостей про юридичну особу; інші відомості необхідні для досудового розслідування та проведення слідчих дій.

Отримання тимчасового доступу до реєстраційної справи ПП « ОСОБА_5 » та проведення її вилучення, крім вищеназваного надасть змогу провести почеркознавчу експертизу підписів виконаних від імені ОСОБА_6 на документах та встановити факт їх підроблення.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ПП « ОСОБА_5 » та проведення її вилучення, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання не з`явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.
Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_4 .

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ФР ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів реєстраційної справи ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_3 тел. НОМЕР_3 ) та можливості залишення їх у матеріалах кримінального провадження до розгляду його судом по суті.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: