Провадження №1кс/712/5626/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 13 листопада 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції Хоменко О.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000136, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції Хоменко О.В., і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Хоменко О.В., прокурора Бондаренко М.Ю, -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000136 від 05.06.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Нідас» (, м. Черкаси, вул. Г. Дніпра, 5, кв. 83) в період з 04.10.2012 по 31.12.2012, в порушення п. 181.1 ст. 181 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI ухилилися від сплати податку на додану вартість в розмірі 1 406 718,96 грн., в порушення вимог п.п. 134.1.1, п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 349 871,45 грн. та в порушення вимог п.п. 170.9.2 п. 170.9 ст. 170 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI ухилилися від сплати податку з доходів фізичних осіб на зальну суму 1 071 456, 60 грн., а всього на загальну суму 2 828 047,01 грн.

Також, під час досудового розслідування по кримінальному провадженні було встановлено, що ТОВ «Нідас» () проводило фінансово-господарські операції з ДП «Златодар» (, м. Золотоноша), СФГ «ІВО» (, м. Золотоноша), ТОВ «Колос-Т» (), ПП «Родник Плюс» (, м. Золотоноша), СФГ «Вікторія» (), ТОВ «Гердем» (), ТОВ «Зерноком Агроюг» (), ТОВ «Чорнобай м'ясо» (), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

В ході обшуку за адресою проживання ОСОБА_4 (особи, що допомагала при веденні бухгалтерського та податкового обліків директору ТОВ «Нідас» ОСОБА_3 за адресою : АДРЕСА_1) виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Нідас». Проте для з'ясування обставин кримінального провадження, а також з метою проведення документальної перевірки та відповідних експертних досліджень, вилучених при обшуку за вказаною адресою фінансово-господарських документів недостатньо.

У зв'язку вищевикладеним, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ТОВ «Нідас» та ДП «Златодар» (, м. Золотоноша), СФГ «ІВО» (, м. Золотоноша), ТОВ «Колос-Т» (), ПП «Родник Плюс» (, м. Золотоноша), СФГ «Вікторія» (), ТОВ «Гердем» (), ТОВ «Зерноком Агроюг» (), ТОВ «Чорнобай м'ясо» (), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Нідас» та ДП «Златодар» (, м. Золотоноша), СФГ «ІВО» (, м. Золотоноша), ТОВ «Колос-Т» (), ПП «Родник Плюс» (, м. Золотоноша), СФГ «Вікторія» (), ТОВ «Гердем» (), ТОВ «Зерноком Агроюг» (), ТОВ «Чорнобай м'ясо» (), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та інших документів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які знаходяться у володінні ТОВ «Нідас», керуючись ст. ст.. 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції Хоменко О.В. та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, які підтверджують взаємовідносини ТОВ «Нідас» () та ДП «Златодар» (, м. Золотоноша), СФГ «ІВО» (, м. Золотоноша), ТОВ «Колос-Т» (), ПП «Родник Плюс» (, м. Золотоноша), СФГ «Вікторія» (), ТОВ «Гердем» (), ТОВ «Зерноком Агроюг» (), ТОВ «Чорнобай м'ясо» (), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) за період 04.10.2012 по 31.07.2013, а саме: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому - передачі, документів на електронних носіях та інших документів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які перебувають у володінні ТОВ «Нідас» ().

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ТОВ «Нідас», в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, капітана податкової міліції Хоменко О.В.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:____________________________________