СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 06 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С. при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000078, слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого, прокурора,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000078 від 21.12.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що директор ТОВ Черкаси-Мегастрой ОСОБА_3 в період жовтня листопада 2011 року в порушення вимог п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 ПК України ухилився від сплати до державного бюджету податку на додану вартість на суму в розмірі 415 тис. грн. та податку на додану вартість на суму 477 тис. грн., а всього на загальну суму 892 тис. грн..

Також, під час досудового розслідування по кримінальному провадженні було встановлено, що ТОВ Черкаси-Мегастрой () проводило фінансово-господарські операції з ФОП ОСОБА_4 (і.н. НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_5 (і.н. НОМЕР_2).

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Черкаси-Мегастрой з ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5Ф, а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення до реєстраційних, установчих та звітних документів ТОВ Черкаси-Мегастрой, які знаходяться в приміщенні ДПІ у місті Черкаси.

З метою повного, всебічного, обєктивного розслідування а також з метою встановлення фактів та обставин, щодо відображення в податкових деклараціях операції з ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_4 та інших контрагентів, а також необхідно встановити осіб, які заповнювали та підписували податкові декларації від імені службових осіб ТОВ Черкаси-Мегастрой. А тому вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а для цього необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів ТОВ Черкаси-Мегастрой, а саме: реєстраційних та установчих документів, податкової звітності з податку на додану вартість за період за 01.10.2011 по31.12.2011 та податку на прибуток за IV квартал 2011 року, акту № 339/22-33/34997586 від 26.11.2012., які знаходяться у приміщенні ДПІ у місті Черкаси за адресою: м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст. ст. 160-165, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

2. Надати тимчасовий доступ з наданням можливості вилучення документів ТОВ Черкаси-Мегастрой (код 34997586), які знаходяться у приміщенні ДПІ у місті Черкаси, а саме: реєстраційних та установчих документів, податкової звітності з податку на додану вартість за 01.10.2011 по31.12.2011 та податку на прибуток за IV квартал 2011 року, акту № 339/22-33/34997586 від 26.11.2012. документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ БМКТріада, які знаходяться у приміщенні ДПІ у місті Черкаси, за адресою: м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий