У Х В А Л А
04 вересня 2015 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період 2014-2015 років провели ряд господарських операцій у сфері гуртово-роздрібної торгівлі паливо-мастильними матеріалами, у ході чого відобразили придбання таких товарів від суб`єкта господарської діяльності з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за результатами чого, в межах проведених документальних перевірок проведених ДПІ у м.Рівне, встановлено завищення податкового кредиту з ПДВ в особливо великих розмірах. Таким чином, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаються ознаки злочину передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що розрахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) проведенні через рахунки останнього, а саме:№ НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 09.12.2014, № НОМЕР_5 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 09.12.2014, № НОМЕР_6 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 09.12.2014, відкриті у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ).
Слідчий вказує, що з метою дослідження механізму проведених розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та в свою чергу дослідження ланцюга постачання товарів, які документально реалізовані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі щодо надходження сум коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виникла необхідність в дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахункам СГД, а також з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.
Представник ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, що стверджується телефонограмою, причини неявки суду не повідомив.
Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що речі та документи які знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів та їх вилучити щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 АДРЕСА_1 ), які знаходяться у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 АДРЕСА_2 ), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:
-документи, які відображають надходження та списання за період з часу відкриття рахунку по дату оголошення даної ухвали або закриття рахунку, грошових коштів по рахунках № НОМЕР_4 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 09.12.2014, № НОМЕР_5 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 09.12.2014, № НОМЕР_6 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 09.12.2014, що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
-справу з юридичного оформлення рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в тому числі, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, доручення на представництво інтересів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, а також картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства;
-грошові чеки про видачу готівки з вказаних рахунків;
та надати дозвіл вилучити зазначені документи (здійснити їх виїмку) в оригіналах і в повному обсязі.
Тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 або працівникам податкової міліції за його дорученням (постанова про проведення процесуальних дій на іншій території) на тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення (здійснення їх виїмки)
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1