Дата документу 07.07.2015 Справа № 554/8650/15-к
Справа № 554/8650/15-к
Проваджений № 1 -кс/554/4060/2015
про тимчасовий доступ до речей і документів
07 липня 2015 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОБС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Старший слідчий з ОБС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області звернулася до суду із виїде зазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.
В ході проведення досудового розслідуванням встановлено, що у період з 01.07.2013 року по 31.12.2014 рік службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПП « ОСОБА_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». ГІН « ІНФОРМАЦІЯ_13 », яких фактично не було, внаслідок, чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 804 550,64 грн., яка у 1 000 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного иеиадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
Так встановлено, що службові особи 'ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2013-2014 рр. заключили договори з замовником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на проведення комплексу робіт на об`єктах УДП « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). При цьому для виконання робіт службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно фінансово - господарських документів, в якості субпідрядника залучали підприємства, які мають ознаки «фіктивності». Фактично роботи на об`єктах виконувалися власними силами.
23.03.2015року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області від УДГІ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » отримано лист № 259 від 13.03.2015 року про відмову у наданні завірених належним чином копій фінансово-господарських документів по взаємовідносинам: з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » і код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, проведення почеркознавчої та судово-економічної
експертизи, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів фінансово - господарських документів, а саме: накладних, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, спеціалізованих товарних накладних, специфікацій, договорів, угод, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, усіх додатків до них. актів приймання виконаних підрядних робіт (форма № КБ-2в), довідок про вартість виконаних підрядних робіт (форма № КБ-3), заявок, розрахункових, платіжних та інших документів УДП « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). . які знаходяться у УДП « ІНФОРМАЦІЯ_15 » за адресою: АДРЕСА_1 та можливість їх вилучення.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий суддя вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.16.3 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.
Слідчий в судове засідання не з`явилася, надавши заяву з проханням розглядати клопотання без її участі.
Вивчивши надані матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд дійшов до висновку про наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, суд вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Отримати інформацію в інший спосіб неможливо.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,- і
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів фінансово- господарських документів, а саме: накладних, видаткових накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, спеціалізованих товарних накладних, специфікацій, договорів, угод, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, усіх додатків до них, актів приймання виконаних підрядних робіт (форма № КБ-2в), довідок про вартість виконаних підрядних робіт (форма Хе КБ-3), заявок, розрахункових, платіжних та інших документів УДГО 1 « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період l 01.07.2013 року по 31.12.2014 рік та можливість їх вилучення в приміщенні УДІЛ1 « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надатггс старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській обдшг: ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавські області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС _ * Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР П. ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС СІ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС Сі ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому з ОВС СУ С:
ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДО у Полтавській області ОСОБА_13 , старшому оперуповноваже.н: ¦ з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14 , старіш:: ¦ оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській обс^-~ ОСОБА_16 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФ;
Полтавській області ОСОБА_17 , старшому оперуповиоваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18 , старшому оперу повнов аже и о м у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС; у Полтавській області ОСОБА_22 або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого, у провадженні якого* знаходиться кримінальне провадження.
Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановления.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.
Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.
Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в
суді.