Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як зазначено у клопотанні, працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , встановлено факти умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ).
Під час досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2012р. по 01.01.2014р. здійснював незаконні дії з електронними грошима в платіжній системі ІНФОРМАЦІЯ_2 , які в Національному банку України не реєструвалися, правила їх використання не узгоджувались. При проведенні вказаних операцій, фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) не сплатив до бюджету близько 3,1 млн. грн. податку з доходів фізичних осіб.
Крім того встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), протягом 2012-2013 рр., в порушення Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні", здійснював незаконні дії з електронними грошима в платіжній системі ІНФОРМАЦІЯ_2 , які в ІНФОРМАЦІЯ_3 не реєструвалися та правила їх використання не узгоджувались.
Відповідно до інформації, наданої ІНФОРМАЦІЯ_1 від 13.10.2014 року № 2323/1918/0703, фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2011 року по даний час користувався банківськими рахунками, відкритими в АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 .
20.10.2014 року, на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду проведено обшук за адресою здійснення господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_1 , в ході якого виявлено та вилучено банківські пластикові картки банку ІНФОРМАЦІЯ_4 , наступних номерів: № НОМЕР_2 ; № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 .
З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, у зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий клопоче про надання дозволу на тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити (скопіювати).
Враховуючи вищенаведене, а також те, що інформація про рух коштів ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), картки з взірцями підписів та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які необхідні для об`єктивного встановлення обставин господарської діяльності фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, а тому необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів, що можуть перебувати у володінні АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_7 ) та можливість вилучити їх копії. З цих підстав вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , а також особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ) та можливість вилучити їх копії, а саме:
- інформацію щодо наявності банківських рахунків (в тому числі карткових) із зазначенням їх номерів та коду валюти, що відкриті (закриті) у мережі АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_7 ), які належать ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , паспорт серії НОМЕР_8 виданий 04 жовтня 2000 року Тернопільським МВ УМВС України у Тернопільській області, РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011 року по 23.10.2014 року;
- документів про рух коштів по банківських рахунках ОСОБА_5 за період з 01.01.2011 року, (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття), по даний час, (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття), із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав (призначення) платежу, контрагентів (юридичних фізичних осіб) із зазначенням їх коду ЄДРПОУ (і.п.н.), номера банківського рахунку (на який чи з якого здійснено перерахування), адреси місцезнаходження контрагента, - на паперових та електронних носіях;
- карток із зразками печатки та підписів ОСОБА_5 ;
- документів, які подавалися для відкриття та закриття рахунків ОСОБА_5 (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію фізичної особи; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; заяви та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; та інші);
- всіх документів, які свідчать про наявність системи Клієнт-банк (заява щодо встановлення системи Клієнт-Банк; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк, та інші), а також протоколи системи Клієнт-Банк в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1