УХВАЛА

Іменем України

28.10.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира

ОСОБА_1,

при секретарі Зоренко Т.О.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, розглянув у відкритому судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні №0000131 ст. слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Шишловим В.А., та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3В, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що Слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області розслідується кримінальне провадження № 0000131 щодо службових осіб ТОВ Граніт ЛТД за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ Граніт ЛТД (ЄДР 14290757) в період з 01.04.2010р. по 31.12.2012р., шляхом завищення валових витрат та податкового кредиту, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 972 021 грн.

Встановлено, що ТОВ Граніт ЛТД (ЄДР 14290757) у АТ ОСОБА_4 Аваль у м. Києві (МФО 380805) відкрито розрахунковий рахунок №№ 3, 5, 4, 1, НОМЕР_1, 260487317 де зберігаються документи щодо відкриття та обслуговування вищезазначених рахунків, а саме: договори про відкриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитком печатки, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, відомості щодо руху грошових коштів по рахунках.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Зазначені у клопотанні документи, перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ ОСОБА_4 Аваль у м. Києві (МФО 380805), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнту, та містять відомості щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, що мають значення для встановлення розміру заподіяних державі збитків, осіб причет до скоєння злочину, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню.

Разом з тим, враховуючи, що порушення ТОВ Граніт ЛТД податкового законодавства встановлено за період з 01.04.2010р. по 31.12.2012р., уточненню підлягає період, за який надається тимчасовий доступ до документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Шишлову В.А. та оперативним співробіткникам ОУ Житомирської ОДПІ, а саме: ст. оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ ст. лейтенанту ПМ ОСОБА_5, ст. оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ лейтенанту ПМ ОСОБА_6, ст. оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ майору ПМ ОСОБА_7, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у АТ ОСОБА_4 Аваль у м. Києві (МФО 380805):

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку №№ 3, 5, 4, 1, НОМЕР_1, 260487317, відкритих у АТ ОСОБА_4 Аваль у м. Києві (МФО 380805) для ТОВ Граніт ЛТД (ЄДР 14290757), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 01.04.2010р. по 31.12.2012р.;

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №№ 3, 5, 4, 1, НОМЕР_1, 260487317, відкритих у АТ ОСОБА_4 Аваль у м. Києві (МФО 380805), а саме:

картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ Граніт ЛТД (ЄДР 14290757), договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ Граніт ЛТД (ЄДР 14290757), оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок, платіжних доручень, чеків на отримання готівки по рахунку №№ 3, 5, 4, 1, НОМЕР_1, 260487317, у період з 01.04.2010р. по 31.12.2012р.

У решті клопотання відмовити.

Встановити строк дії ухвали до 27.11.2013.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Корицька