Номер провадження 1кс/712/4474/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 12 вересня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000174, слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В даному клопотанні зазначає, що ПП Віка (, юридична адреса: Черкаська область, м. Тальне, пров. Двобабного 18; фактична адреса: м. Київ, вул. Чистяківська, 2, офіс 104) директором якого являється ОСОБА_3 (ідент. №, ІНФОРМАЦІЯ_1, проживаючого ІНФОРМАЦІЯ_2) та який одночасно являється директором ТОВ НВІ Групп (АДРЕСА_1), застосовуючи в своїх злочинних схемах підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ Спільне Інвестування (, м. Бориспіль, основний вид діяльності - рекламна діяльність), ТОВ Рекламна Агенція Луар-Медіа Студії (, Київська область, м. Бориспіль, основний вид діяльності - рекламна діяльність), ТОВ ВВ-Інформ-Груп (, Київська область, м. Вишневе, основний вид діяльності - іншi види оптової торгiвлi), ухилився від сплати податків на загальну суму 515,2 тис. грн., що є у значних розмірах.

Також, в ході досудового слідства встановлено, що ПП Віка проводило фінансово-господарські взаємовідносини з такими підприємствами як: ТОВ Гатіора (, м. Київ, період взаємовідносин 2012 рік, сума податкового кредиту з ПДВ 219 тис. грн.), ТОВ Летавіца (, м. Київ, період взаємовідносин 2012 рік, сума податкового кредиту з ПДВ 461 тис. грн..), ТОВ БК Гефест Альянс (, м. Київ, період взаємовідносин 2012 рік, сума податкового кредиту з ПДВ 221 тис. грн..), ТОВ Ельгазентегра (, м. Київ, період взаємовідносин 2012 рік, сума податкового кредиту з ПДВ 56 тис. грн..), ТОВ ТФ Станком-Сервіс (, Київська область, Петропавловська Борщагівка, основний вид діяльності інші види оптової торгівлі), ТОВ Адвертсервіс Консалтинг (, м. Київ, основний вид діяльності діяльність у сфері радіомовлення) та ТОВ ОСОБА_4 (, м. Київ, основний вид діяльності оптова торгівля іншими офісними машинами й устаткуванням).

Дії службових осіб ПП Віка попередньо кваліфіковано за ч. 1 ст. 212 КК України.

Для зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ Спільне Інвестування () з ПП Віка (), а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень та інших документів ТОВ Спільне Інвестування (), які підтверджують фінансово-господарські операції з ПП Віка ().

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ Спільне Інвестування (), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ПП Віка (), за період з 01.01.2010 по 30.06.2013, та які перебувають у володінні ТОВ Спільне Інвестування (), а також враховуючи, що службовими особами ТОВ Спільне Інвестування () з метою уникнення від кримінальної відповідальності, можуть бути прийняті міри, щодо зниження підроблених первинних бухгалтерських документів, підтверджуючих взаємовідносини з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, та на підставі, яких формувалась податкова звітність даного товариства, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, вантажно-митних декларацій) ТОВ Спільне Інвестування (), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ПП Віка () за період 01.01.2010 по 30.06.2013. Вирішити питання про надання тимчасового доступу без участі службових осіб ТОВ Спільне Інвестування (), так як є достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза переховування або знищення документів ТОВ Спільне Інвестування (), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ПП Віка ().

2. Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1.

3.Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Чепурний В.П.