Справа № 202/8017/15-к
Провадження № 1-кс/0202/2848/2015
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

09 жовтня 2015 року м. Дніпропетровськ
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно,-
ВСТАНОВИВ:
В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000055 від 26 вересня 2015 року, за ознаками ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Промресурс Сталь» (код 37276791), за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності переважно при експортуванні брухту металів, у зв`язку із відображенню по бухгалтерському і податковому обліках підприємств з ознаками фіктивності, які є постачальниками або власниками брухту металу, допустили та продовжують здійснювати порушення діючого Податкового та Митного законодавства України, що призвело до ненадходження коштів до Державного бюджету, в сумі понад тисячу неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що є значним розміром.

Під час здійснення досудового розслідування кримінального провадження № 0000055 встановлено, що ТОВ «Промресурс Сталь» (код 37276791) здійснює експортні операції металобрухту до Туреччини по непрямим контрактам, фактичне походження якого невідоме.

Згідно наявних документів по митному оформленню металобрухту ТОВ «Промресурс Сталь» (код 37276791), встановлено, що металобрухт, який реалізується на експорт, належить підприємствам нереального сектору економіки.

Таким чином, ТОВ «Промресурс Сталь» (код 37276791) надає до органів ДФС документи з неправдивими відомостями стосовно походження товарів та їх реальної вартості з метою ухилення від сплати податку на прибуток.

08.10.2015 року по кримінальному провадженню №0000055 на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_3 , проведено обшук, на території ділянки «Нові Кайдаки» Філії Дніпропетровський річковий порт АСК «Укррічфлот» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Заводська, 64.

В ході обшуку окрім вказаних в ухвалі Індустріального районного суду м. Дніпропетровська документів та предметів було вилучено:

- книга з надписом NEW YORK в якій містяться чорнові записи з інформацією про залишки вантажів, прийом-передача змін на ділянці «Нові Кайдаки» Філія Дніпропетровський річковий порт 96 арк.;

- Роздруківка з бухгалтерської програми 1С інформацією про залишки вантажів на ділянці «Нові Кайдаки» Філія Дніпропетровський річковий порт (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Заводська,64 на 1 арк;

- Побутовий металобрухт вагою 1022 (одна тисяча двадцять дві) тонни.

Вилучені в ході проведення обшуку побутовий металобрухт та документи які зберігалися на території ділянки «Нові Кайдаки» Філії Дніпропетровський річковий порт АСК «Укррічфлот» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Заводська, 64 дає слідству змогу встановити фактичне походження металобрухту та його реалізацію.

Тобто, в ході обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Заводська, 64 встановлено товарно-матеріальні цінності (металобрухт) та документи, які не входили до переліку, який було прямо надано дозвіл суду у відповідній ухвалі на проведення обшуку, але які, вважаються тимчасово вилученим майном по кримінальному провадженню № 0000055 від 26.09.2015 року.

Вказав, що вилучені 08.10.2015 року адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Заводська, 64, - товарно-матеріальні цінності (металобрухт) та документи перелік яких вказано у даному клопотанні, мають першочергове значення для встановлення обставин вчинення злочину, який зареєстровано у кримінальному провадженні № 0000055 від 26.09.2015 року.

09 жовтня 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , в якому просив накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

У суді слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.
Відповідно до ст.170 КПК України арешт майна здійснюється на підставі ухвали слідчого судді. Слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього кодексу.
Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 173 КПК при вирішенні клопотання про арешт майна слідчий суддя повинен врахувати розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000055, вважаю що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , відповідає критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 170-175, 309, 369-372, 395 КПК України, -
ПОСТАНОВИВ :
Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Заводська, 64, а саме:

- книга з надписом NEW YORK в якій містяться чорнові записи з інформацією про залишки вантажів, прийом-передача змін на ділянці «Нові Кайдаки» Філія Дніпропетровський річковий порт 96 арк.;

- роздруківка з бухгалтерської програми 1С інформацією про залишки вантажів на ділянці «Нові Кайдаки» Філія Дніпропетровський річковий порт (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Заводська, 64 на 1 арк;

- побутовий металобрухт вагою 1022 (одна тисяча двадцять дві) тонни.

Заборонити службовим особам Філії Дніпропетровський річковий порт ПАТ СК «Укррічфлот» (код 24986218) на території володіння яких знаходиться майно, розпоряджатись та використовувати будь-яким чином це майно, а саме, металобрухт, в кількості 1 022 тон, який знаходиться на відкритих майданчиках ділянки «Нові Кайдаки» Філія Дніпропетровський річковий порт ПАТ СК «Укррічфлот» (код 24986218), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Заводська,64.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1