печерський районний суд міста києва
Справа № 757/5723/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 лютого 2016 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження - прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення apeшту на майно, -

В С Т А Н О В И В :
До слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, а саме грошові кошти ПрАТ «Датагруп», що знаходяться на рахунку, відкритому у Публічному акціонерному товаристві «Державний ощадний банк України, , 01001, м. Київ, вул. Госпітальна, будинок 12-Г, МФО 300465.

У обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що ГСУ НП України здійснюється досудове розслідування, процесуальне керівництво яким забезпечується Генеральною прокуратурою України, у кримінальному провадженні № 0000044 за ч.1, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2, ч.3 ст.212 КК України, зокрема за фактом створення (придбання) учасниками організованої групи суб`єктів підприємницької діяльності ПП «Білдінг Стаф» і ТОВ «Лед-Тек» з метою прикриття незаконної діяльності з ухилення від сплати податків іншими суб`єктами господарювання, у тому числі ПрАТ «Датагруп», а за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Сібол» слідчим підрозділом Печерського РУ Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000106.

Розслідуванням встановлено, що відповідно до первинних бухгалтерських документів та документів податкової звітності ПрАТ «Датагруп» у період 2013-2014 років мало господарські відносини з ТОВ «Сібол», ПП «Білдінг Стаф» і ТОВ «Лед-Тек».

Проведеними контролюючим органом у 2015 році перевірками в діях службових осіб ПрАТ «Датагруп» виявлені порушення вимог чинного законодавства, які полягають у безпідставному завищені сум витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість за рахунок відображення у податковій звітності товариства придбання товарів (отримання послуг) у ТОВ «Сібол», ПП «Білдінг Стаф» і ТОВ «Лед-Тек», які відповідні товари не поставляли, послуги не надавали.

Вивчивши клопотання, дослідивши відповідні матеріали та заслухавши думку прокурора, суд приходить до висновку про наявність правових підстав для його задоволення виходячи з наступного.

Судовим розглядом встановлено, що ГСУ НП України здійснюється досудове розслідування, процесуальне керівництво яким забезпечується Генеральною прокуратурою України, у кримінальному провадженні № 0000044 за ч.1, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2, ч.3 ст.212 КК України, зокрема за фактом створення (придбання) учасниками організованої групи суб`єктів підприємницької діяльності ПП «Білдінг Стаф» і ТОВ «Лед-Тек» з метою прикриття незаконної діяльності з ухилення від сплати податків іншими суб`єктами господарювання, у тому числі ПрАТ «Датагруп», а за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Сібол» слідчим підрозділом Печерського РУ Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000106.

Відповідно до частини 1 статті 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення на підставі ухвали слідчого судді права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом вчинення злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину.

Згідно зі статтею 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність» підставою накладення арешту на кошти юридичних осіб, що знаходяться в банку, є рішенням суду про накладення арешту, ухвалене в порядку, встановленому законом.

Враховуючи той факт, що предметом злочинів, передбачених статтею 212 КК України, виступають грошові кошти, що мали бути сплачені до бюджету, враховуючи встановлення факту акумулювання впродовж 2013-2014 років службовими особами ПрАТ «Датагруп» на банківських рахунках цих коштів, які одночасно є доходом від вчиненого злочину, оскільки мало місце зменшення зобов`язань підприємства, яке призвело до зростання власного капіталу, враховуючи використовуючи у подальшій господарській діяльності підприємства відповідних грошових коштів впродовж 2014 року та отримання відповідних доходу та прибутку підприємства у вигляді грошових коштів, які містять ознаки майна, отриманого за рахунок доходів від вчиненого злочину, майном, що має бути арештоване мають бути грошові кошти ПрАТ «Датагруп».

Про наявність правових підстав для накладення арешту на майно ПрАТ «Датагруп» свідчить зміст ч.1 ст.1172 ЦК України згідно з яким юридична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов`язків, зокрема під час складання податкової звітності підприємства.

Частиною 6 статті 170 КПК України визначено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку, у тому числі на видаткові операції по банківських рахунках на яких розміщені відповідні кошти.

Відповідно до відомостей контролюючого органу ПрАТ «Датагруп» має відкритий рахунок у Публічному акціонерному товаристві «ОТП Банк», код за , м.Київ, вул.Жилянська, будинок 43, МФО 300528.

Враховуючи вищевикладене, керуючись Законом України «Про банки і банківську діяльність», а також ст.ст.170, 171 КПК України, суд -

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ПрАТ «Датагруп» (код за ), що знаходяться на банківському рахунку НОМЕР_1 , відкритому у Публічному акціонерному товаристві «ОТП Банк», код за , м. Київ, вул.Жилянська, будинок 43, МФО 300528, та на видаткові операції по цьому рахунку за виключенням операцій зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1