Лубенський міськрайонний суд Полтавської області
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї НИ

Справа №4-221/2010р.

15 вересня 2010 року м. Лубни

Суддя Лубенського міськрайонного суду Полтавської області Іващенко Ю.А., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю та накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунку банку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділення податкової міліції Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 за згодою прокурора звернувся до суду з поданням про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю у АТ «Свербанк» м. Київ.

Органами досудового слідства встановлено, що на протязі 2009 року головний бухгалтер приватного підприємства виробничо-комерційної фірми «Ловді» (АДРЕСА_1, код за ) ОСОБА_2, проводячи фінансово-господарську діяльність ввіреного підприємства з купівлі-продажу та виготовлення косметичної продукції, по бухгалтерському та податковому обліку підприємства задекларувала придбання косметичної продукції від суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, внаслідок чого, в порушення п.1.32 ст.1, п.п.5.2.1 п.5.2 ст.5, п.п.5.3.9, п.п.5.3.1 п.5.3, п.п.8.1.4 п.8.1 ст.8 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств" №283/97 від 22.05.97 р. та п. 1.3, п.1.7 ст.1, п.п.7.4.4, п.п.7.4.5, п.7.4 ст.7 Закону України „Про податок на додану вартість" № 168/97-ВР від 03.04.97 р. безпідставно занизила податок на прибуток підприємства та податок на додану вартість на загальну суму 1 419 438,19 грн., що в 3 267 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та спричинило тяжкі наслідки.

10.09.2010 року по даному факту Лубенським міжрайонним прокурором порушено кримінальну справу відносно головного бухгалтера ПП ВКФ "Ловді" ОСОБА_2 за фактом внесення завідомо неправдивих даних до офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, та передано для провадження досудового слідства до СВ ПМ Лубенської ОДПІ.

Вивчивши матеріали подання, суд вважає, що на даний час є достатні підстави вважати, що дані про стан рахунків коштів товариства з обмеженою відповідальністю «БФО»Експерт» (м. Київ, вул. Герцена, 6, код за ), відомості про осіб, які фактично відкривали цей рахунок в установі банку і користувались ним при здійснення фінансових операцій, які мають істотне значення для встановлення істини у справі і є банківською таємницею, а тому їх виїмка згідно ст. 178 КПК України проводиться за постановою судді, можуть знаходитися у АТ «Сведбанк» м. Київ, а тому необхідно провести виїмку оригіналів документів у АТ «Сведбанк» м. Київ.

Керуючись ст.178 КПК України, ст. ст.60, 62 Закону України Про банки і банківську діяльність,

П О С Т А Н О В И В :

Провести виїмку оригіналів документів у АТ «Сведбанк» (МФО 300164) м. Київ, які становлять банківську таємницю, а саме :

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особового рахунку та виписок з нього по поточному рахунку за період з 01.01.2009 року по 30.06.2010 року ТОВ «БФО» Експерт» (м. Київ, вул. Герцена, 6, код за ) № 8101 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 30.09.2008 року) із зазначенням повних даних контрагентів, дат перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за період з часу відкриття по теперішній час, які належать вказаному клієнта банку;

- документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;

- документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- карток із зразками підписів;

- довіреностей;

- платіжних доручень;

- грошових чеків.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Лубенського

міськрайонного суду ОСОБА_3