Провадження 1-кс/127/6154/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 вересня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , -

ВСТАНОВИВ:

04.09.2014, до суду звернувся заступник начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , з клопотанням погодженим з старшим прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , та їх виїмки. Клопотання мотивовано тим, що заступником начальника провадиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000095 від 01 серпня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В ході розгляду клопотання встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000095, внесеному до ЄРДР по факту ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами приватного підприємства « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ), за ч. 1 ст. 212 КК України.
Так, встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ), які здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, в період з 01.06.2013 по 28.02.2014, шляхом формування податкового кредиту від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ), ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі - 449 085,99 грн. та податку на прибуток підприємства в сумі - 509 119,12 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму - 958 205,11 грн.
Під час досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця) зареєстроване 17.01.2013 ІНФОРМАЦІЯ_4 та 06.02.2013 відкрито рахунок № НОМЕР_4 (валюта українська гривня) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Києві (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 ).
Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ) проводили розрахунки через банківські рахунки: № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), № НОМЕР_7 (валюта українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта українська гривня), № НОМЕР_9 (валюта українська гривня), № НОМЕР_10 (валюта українська гривня), № НОМЕР_11 (валюта українська гривня), № НОМЕР_12 (валюта українська гривня), № НОМЕР_13 (валюта українська гривня), № НОМЕР_14 (валюта українська гривня), № НОМЕР_15 (валюта українська гривня), № НОМЕР_16 (валюта українська гривня), № НОМЕР_17 (валюта українська гривня), № НОМЕР_18 (валюта українська гривня), № НОМЕР_19 (валюта українська гривня), № НОМЕР_20 (валюта українська гривня), № НОМЕР_21 (валюта українська гривня), № НОМЕР_22 (валюта російський рубль), № НОМЕР_22 (валюта долар США), № НОМЕР_22 (валюта євро), № НОМЕР_22 (валюта українська гривня), № НОМЕР_23 (валюта українська гривня), № НОМЕР_24 (валюта українська гривня), № НОМЕР_25 (валюта українська гривня), № НОМЕР_26 (валюта українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_27 , АДРЕСА_1 ).
Факт проведення фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ), перерахування грошових коштів по рахунках вказаних підприємств, отримання коштів, їх спрямування та перерахування на рахунки інших суб`єктів господарської діяльності, і відповідно, з`ясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.
З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця), виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів по рахунках, відкритих « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Одеса) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (м. Київ).
15 серпня 2014 року в Вінницькому міському судді на клопотання про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки отримано ухвали слідчого судді щодо задоволення клопотання та проведення вказаної слідчої дії. Однак, з метою уточнення даних юридичної особи, по рахунку якого необхідно провести тимчасовий доступ, виникла необхідність в наданні іншого клопотання про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки.
На думку слідства у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які потрібні для використання під час проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПП « ОСОБА_6 », та які неможливо витребувати іншим шляхом, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по рахунках, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (м. Одеса), які перебувають у володінні службових осіб банку в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_27 ) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , тому заступник начальника просить суд клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.
В судовому засіданні заступник начальника слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 , в судове засідання не з`явився, хоча повідомлявся своєчасно та належним чином. Слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання у відсутність представника, на підставі ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим.
Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Слідчий суддя, вислухавши учасників процесу, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, кримінального провадження № 0000095 від 01 серпня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , та їх виїмки.
Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника (слідчого) другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл заступнику начальника другого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 як слідчому та особам, які будуть проводити слідчі процесуальні дії за його дорученням (постановою) тимчасовий доступ (виїмку) документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_27 , АДРЕСА_1 ) стосовно інформації по рахунках: № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), № НОМЕР_7 (валюта українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта українська гривня), № НОМЕР_9 (валюта українська гривня), № НОМЕР_10 (валюта українська гривня), № НОМЕР_11 (валюта українська гривня), № НОМЕР_12 (валюта українська гривня), № НОМЕР_13 (валюта українська гривня), № НОМЕР_14 (валюта українська гривня), № НОМЕР_15 (валюта українська гривня), № НОМЕР_16 (валюта українська гривня), № НОМЕР_17 (валюта українська гривня), № НОМЕР_18 (валюта українська гривня), № НОМЕР_19 (валюта українська гривня), № НОМЕР_20 (валюта українська гривня), № НОМЕР_21 (валюта українська гривня), № НОМЕР_22 (валюта російський рубль), № НОМЕР_22 (валюта долар США), № НОМЕР_22 (валюта євро), № НОМЕР_22 (валюта українська гривня), № НОМЕР_23 (валюта українська гривня), № НОМЕР_24 (валюта українська гривня), № НОМЕР_25 (валюта українська гривня), № НОМЕР_26 (валюта українська гривня) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ), яка містить банківську таємницю, за період 06.02.2013-01.08.2014, а саме:
- відомостей про рух грошових коштів по вказаних рахунках в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період 06.02.2013-01.08.2014;
- копій документів, що стосуються відкриття та обслуговування вказаних рахунків (заяви на відкриття рахунку; договори; статутні та реєстраційні документи; довіреності на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб вказаного підприємства; в разі користування послугами «Клієнт банку», копію договору на його установлення та користування; та інші документи);
- копій документів, які підтверджують надходження коштів на вказані рахунки (платіжні доручення, квитанції або інші документи) за період 06.02.2013-01.08.2014;
- копій документів, що підтверджують зняття коштів з вказаних рахунків або подальше їх перерахування контрагентам (чеки, платіжні доручення та т.п.) за період 06.02.2013-01.08.2014;
- копій карток з зразками підписів осіб, які мають право користування вказаними рахунками за період 06.02.2013-01.08.2014.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого є остаточною та оскарженню не підлягає.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя