№ 2033/1-665/2011
№ 1/2033/ 157/2012
Именем Украины

05.06.2012 года Фрунзенский районный суд г. Харькова в составе:
председательствующего судьи ОСОБА_1 , при секретаре ОСОБА_2 , с участием прокурора ОСОБА_3 , защитника адвоката ОСОБА_4 , рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Харькове уголовное дело по обвинению
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженца с.Кленовое Богодуховского района Харьковской области, украинца, гражданина Украины, имеющего высшее образование, не женатого, работающего ведущим научным сотрудником ЦНИТиАИР УААН, проживающий по адресу: АДРЕСА_1
по ч.3 ст.191, ч.3 ст.358, ч.2 ст.28 - ч.4 ст.358 УК Украины,
ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уроженца г. Харькова, украинца, гражданина Украины, имеющего высшее образование, не женатого, имеющего ребенка, работающего старшим научным сотрудником ЦНИТиАИР УААН, проживающий по адресу: АДРЕСА_2 ,
по ч.3 ст.191, ч.3 ст.358, ч.2 ст.28 - ч.4 ст.358 УК Украины
ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уроженца с.Павловка Ахтырского района Сумской области, украинца, гражданина Украины, имеющего среднее образование, женатого, работающего водителем ИР УААН, проживающий по адресу: АДРЕСА_3 ,
по ч.3 ст.191, ч.3 ст.358, ч.2 ст.28 - ч.4 ст.358, ч. 4 ст.358 УК Украины,
ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , находясь в течение 2009-2010 г.г. в служебных командировках в г. Киеве согласно приказам руководства ІНФОРМАЦІЯ_4 , не имея во время командировки расходов, связанных с проживанием в гостинице ОСОБА_8 , неоднократно присваивали государственные денежные средства, предназначенные для оплаты затрат на их проживание в этой гостинице в период командировок. С этой целью ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 вступали в сговор с неустановленным лицом, сообщая ему свою личную информацию, на основании которой неустановленное лицо изготавливало и передавало им поддельные квитанции и фискальные чеки о проживании подсудимых в период командировок в гостинице КолосЮридической компании Ин Эко, расположенной по адресу: г. Киев, ул. Полупанова д. 3-А, и понесенных ими затратах на проживание. По возвращении из командировок ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , с целью сокрытия присвоения денежных средств, полученных ими для оплаты затрат на проживание, и подтверждения законности этих затрат, предоставляли в бухгалтерию ИР УААН, расположенного адресу: г. Харьков, пр. Московский д.№ 142, отчет об использовании денежных средств, предоставленных на командировку, внеся в него недостоверные сведения об их проживании в гостинице Колос, с приложением поддельных квитанций и чеков, дающих право на компенсацию этих затрат.
Так, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 в период с 16.08.2009 по 22.08.2009 года, находясь на основании приказа № 40-В от 21.07.2009 г. в служебной командировке в г. Киеве, не имея во время командировки расходов, связанных с проживанием в гостинице Колос, желая присвоить денежные средства, вверенные им 13.08.2009 г. в качестве аванса в размере по 1542 грн. каждому, вступили в сговор с неустановленным в ходе досудебного следствия лицом, которое изготовило поддельные документы об их проживании в гостинице КолосЮридической компании ІНФОРМАЦІЯ_5 , расположенной по адресу: г. Киев, ул. Полупанова д. 3-А, согласно предоставленной ими личной информации, а именно:
-квитанцию № 655С от 16.08.2009 г. о проживании ОСОБА_5 в гостинице в период с 16.08.2009 г. по 23.08.2009 г., с указанием стоимости проживания 257 грн. за сутки, и фискальный чек от 16.08.2009 г. на сумму 1542 грн., которые передало ОСОБА_5 ;
-квитанцию № 654С от 16.08.2009 г. о проживании ОСОБА_6 в гостинице в период с 16.08.2009 г. по 23.08.2009 г. , с указанием стоимости проживания 257 грн. за сутки, и фискальный чек от 16.08.2009 г. на сумму 1542 грн., которые передало ОСОБА_6
22.08.2009 года, в дневное время, ОСОБА_5 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, с целью сокрытия присвоения денежных средств и подтверждения законность затрат на проживание, предоставил заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 поддельные квитанцию и фискальный чек вместе с отчетом № 211 от 22.08.09 г. об использовании денежных средств в размере 1542 грн., предоставленных на командировку или под отчет, в который внес недостоверные сведения об их использовании.
23.08.2009 года примерно в 09 часов, ОСОБА_6 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, также предоставил заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 поддельные квитанцию и фискальный чек вместе со своим отчетом № 212 от 23.08.09 г. об использовании денежных средств в размере 1542 грн., предоставленных на командировку или под отчет, в который внес недостоверные сведения об их использовании.
Таким образом, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 присвоили государственные денежные средства в сумме 3084 грн., по 1542 грн. каждый, которые находились в их ведении и были предназначены для оплаты расходов на проживание в гостинице Колос(г.Киев) во время командировки с 16.08.2009 по 22.08.2009 года.
Кроме того, ОСОБА_7 в период с 21.08.2009 по 22.08.2009 года, находясь в служебной командировке в г. Киеве на основании приказа № 41-В от 21.08.2009 г., не имея во время командировки расходов, связанных с проживанием в гостинице Колос, с целью присвоения денежных средств, предназначенных для оплаты проживания в командировке, вступил в сговор с неустановленным в ходе досудебного следствия лицом, которое изготовило поддельную квитанцию № 1738 от 21.08.2009 г. о его проживании в гостинице КолосЮридической компании Ин Эко, расположенной по адресу: г. Киев, ул. Полупанова д. 3-А, и фискальный чек от 21.08.2009 г. на сумму 320 грн.
При этом неустановленное в ходе досудебного следствия лицо при помощи знакопечатающего устройства струйно-капельным способом печати нанесло на квитанцию оттиск печати ООО Юридической компании Ин Эко.
22.08.2009 г. на основании вышеуказанных поддельных документов ОСОБА_7 внес недостоверные сведения о затратах на проживание в гостинице Колос в отчет № 221 от 22.08.2009 г., об использовании денежных средств, предоставленных на командировку или под отчет, который предоставил заместителю главного бухгалтера ИР УААН ОСОБА_9 , а также поддельные квитанцию № 1738 от 21.08.2009 г. и фискальный чек, что предоставило ему право скрыть факт присвоения денежных средств в сумме 320 грн., предназначенных для проживания во время командировке в гостинице Колос(г.Киев).
Кроме того, ОСОБА_6 и ОСОБА_7 в период с 14.12.2009 по 21.12.2009 года, находясь в служебной командировке в г. Киеве, не имея во время командировки расходов, связанных с проживанием в гостинице Колос, с целью присвоения денежных средств, предназначенных для оплаты проживания в командировке, повторно вступили в сговор с неустановленным в ходе досудебного следствия лицом, которое изготовило поддельные документы об их проживании в гостинице ОСОБА_8 Юридической компании ІНФОРМАЦІЯ_5 , расположенной по адресу: АДРЕСА_4 , а именно:
-квитанцию № 4341 от 14.12.2009 г. о проживании ОСОБА_6 в гостинице в период с 14.12.2009 по 21.12.2009 г., с указанием стоимости проживания 257 грн. за сутки, и фискальные чеки от 14.12.2009 г. и 18.12.2009 г. на сумму 1028 грн. и 771 грн.;
-квитанцию № 4342 от 14.12.2009 г. о проживании ОСОБА_7 в гостинице в период с 14.12.2009 по 21.12.2009 г. , с указанием стоимости проживания 257 грн. за сутки и фискальный чек об уплате денежных средств;
При этом неустановленное в ходе досудебного следствия лицо при помощи знакопечатающего устройства струйно-капельным способом печати нанесло на квитанции оттиски печати ООО Юридической компании ИнЭко.
21.12.2009 г. примерно в 9 час.00 мин. ОСОБА_6 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, на основании указанных документов внес недостоверные сведения о затратах на проживание в отчет об использовании средств, предоставленных под отчет № 320 от 21.12.2009 г. и предоставил заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 полученные им поддельные квитанцию и фискальные чеки вместе со своим отчетом № 320 от21.12.09 г. об использовании денежных средств в размере 1542 грн., предоставленных на командировку или под отчет.
22.12.2009 г. ОСОБА_7 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, на основании указанных документов внес недостоверные сведения о затратах на проживание в отчет об использовании средств, предоставленных под отчет № 327 от 22.12.2009 г. и предоставил заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 полученные им поддельные квитанцию и фискальные чеки вместе со своим отчетом № 327 от 22.12.09 г. об использовании денежных средств в размере 1542 грн., предоставленных на командировку или под отчет.
На основании приказа № 62-В от от 27.11.2009 г. с расчетного счета Института на карточный счет ОСОБА_6 28.12.2009 г. поступило 2039 грн., из которых 1799 грн. были предназначены для оплаты его проживания в гостинице Колос(г.Киев) во время командировки, и которые были им присвоены.
На основании этого же приказа № 62-В от 27.11.2009 г. с расчетного счета Института на карточный счет ОСОБА_7 28.12.2009 г. также поступило 2039 грн., из которых 1799 грн. были предназначены для оплаты его проживания в гостинице Колос(г.Киев) во время командировки, и которые были им присвоены.
Кроме того, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 в период с 30.01.2010 г. по 05.02.2010 г., находясь на основании приказа № 1-В от18.01.10 года в служебной командировке в г. Киеве, не имея во время командировки расходов, связанных с проживанием в гостинице Колос, с целью присвоения денежных средств, вверенные им 29.01.2010 г. в качестве аванса в размере по 1430 грн. каждому, повторно вступили в сговор с неустановленным в ходе досудебного следствия лицом, которому сообщили свою личную информацию и которое изготовило и передало каждому из них поддельные документы об его проживании в гостинице КолосЮридической компании ІНФОРМАЦІЯ_5 , расположенной по адресу: АДРЕСА_4 , а именно:
-квитанцию № 184 от 30.01.2010 года о проживании ОСОБА_5 в период 30.01.10 по 05.02.10 года в гостинице и стоимости проживания 1500 грн.;
-квитанцию № 185 от 30.01.2010 года о проживании ОСОБА_6 в период 30.01.10 по 05.02.10 года в гостинице и стоимости проживания 1500 грн.:,
- квитанцию № 186 от 30.01.2010 года о проживании ОСОБА_7 в период 30.01.10 по 05.02.10 года в гостинице и стоимости проживания 1500 грн.;
Затем неустановленное в ходе следствия лицо при помощи знакопечатающего устройства, струйно-капельным способом печати нанесло на квитанции оттиски печати ООО Юридической компании Ин Эко, а также изготовило фискальные чеки к указанным квитанциям.
08.02.2010 года ОСОБА_10 внес недостоверные сведения в отчет об использовании средств, предоставленных под отчет № 12 от 08.02.2010 года, и предоставил в бухгалтерию ИР УААН поддельные квитанцию № 184 от 30.01.2010 года и фискальный чек от 30.01.2010 года на сумму 1500 гривны; ОСОБА_6 - внес недостоверные сведения в отчет об использовании средств, предоставленных под отчет № 13 от 08.02.2010 года, и предоставил в бухгалтерию ИР УААН поддельные квитанцию № 185 от 30.01.2010 года и фискальный чек от 30.01.2010 года на сумму 1500 гривны; ОСОБА_7 - внес недостоверные сведения в отчет об использовании средств, предоставленных под отчет № 17 от 08.02.2010 года и предоставил в бухгалтерию ИР УААН поддельные квитанцию № 186 от 30.01.2010 года и фискальный чек от 30.01.2010 года на сумму 1500 гривны;
После сдачи отчета 15.02.2010 г. с расчетного счета ИР УААН на карточные счета ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 в качестве компенсации понесенных в командировке затрат было перечислено: ОСОБА_5 280 грн., ОСОБА_6 - 573,60 грн,, ОСОБА_7 - 280 грн.
Таким образом, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 присвоили государственные денежные средства в сумме 4500 грн., по 1500 грн. каждый, которые находились в их ведении и были предназначены для оплаты расходов на проживание в гостинице Колос(г.Киев) во время командировки с 30.01.2010 г. по 05.02.2010 г.
Кроме того, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 в период с 15.03.2010 г. по 21.03.2010 года, находясь на основании приказа №11-В от 01.03.2010 г. в служебной командировке в г. Киеве, не имея во время командировки расходов, связанных с проживанием, с целью присвоения денежных средств, предназначенных для оплаты проживания в командировке, повторно вступили в сговор с неустановленным в ходе досудебного следствия лицом, которое изготовило поддельные документы об их проживании в гостинице КолосЮридической компании ІНФОРМАЦІЯ_5 , расположенной по адресу: АДРЕСА_4 , а именно:
квитанцию № 2814 от 15.03.2010 г. о проживании ОСОБА_5 в гостинице в период с 15.03.10 г. по 21.03.10 г., с указанием стоимости проживания 1500 грн.,
квитанцию № 2813 от 15.03.2010 года о проживании ОСОБА_6 в гостинице в период 15.03.10 по 21.03.10 года, с указанием стоимости проживания 1500 грн.;
квитанцию № 2812 от 15.03.2010 года о проживании ОСОБА_7 в гостинице в период 15.03.10 по 21.03.10 года, с указанием стоимости проживания 1500 грн.;
При этом неустановленное в ходе досудебного следствия лицо при помощи знакопечатающего устройства струйно-капельным способом печати нанесло на квитанции оттиски печати ООО Юридической компании Ин Эко,а также изготовило фискальные чеки к указанным квитанциям.
22.03.2010 г., точное время не установлено, ОСОБА_5 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, внес недостоверные сведения о затратах на проживание в отчет № 56 от 22.03.2010 г. об использовании средств, предоставленных под отчет, и предоставил его заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 , приложив к нему поддельные квитанцию № 2814 и фискальные чеки к ней об использовании денежных средств в размере 1500 грн., предоставленных на командировку или под отчет.
22.03.2010 г. точное время не установлено, ОСОБА_6 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, внес недостоверные сведения о затратах на проживание в отчет № 57 от 22.03.2010 г. об использовании средств, предоставленных под отчет, и предоставил его заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 , приложив к нему поддельные квитанцию № 2813 и фискальные чеки к ней об использовании денежных средств в размере 1500 грн., предоставленных на командировку или под отчет.
22.03.2010 г. примерно в 12 час.00 мин. ОСОБА_7 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, на основании указанных документов внес недостоверные сведения о затратах на проживание в отчет об использовании средств, предоставленных под отчет № 59 от 22.03.2010 г. и предоставил заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 полученные им поддельные квитанцию № 2812 и фискальные чеки вместе со своим отчетом № 59 от 22.03.2010 г. об использовании денежных средств в размере 1500 грн., предоставленных на командировку или под отчет.
24.03.2010 г. на основании приказа № 11-В от 01.03.2010 г. с расчетного счета Института на карточные счета ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 поступило по 1710 грн. каждому, из которых 1500 грн. были предназначены для оплаты проживания каждого из них в гостинице Колос(г.Киев) во время командировки с 15.03.2010 г. по 21.03.2010 г. и которые были ими присвоены.
Кроме того, ОСОБА_7 в период с 12.06.2010 г. по 20.06.2010 г., а ОСОБА_5 и ОСОБА_6 с 12.06.2010 г. по 23.06.2010 г., находясь на основании приказа №1-В от 12.06.2010 г. в служебной командировке в г. Киеве, не имея во время командировки расходов, связанных с проживанием в гостинице Колос(г.Киев), желая присвоить денежные средства, вверенные им 21.05.2010 г. и 10.06.2010 г. в качестве аванса в размере: ОСОБА_5 и ОСОБА_6 по 2630 грн. каждому, ОСОБА_7 870 грн., повторно вступили в сговор с неустановленным в ходе досудебного следствия лицом, которое изготовило поддельные документы об их проживании в гостинице КолосЮридической компании Ин Эко, расположенной по адресу: г. Киев, ул. Полупанова д. 3-А, а именно:
-квитанцию № 4102 от 12.06.2010 года о проживании ОСОБА_5 в гостинице в период 15.08.10 по 21.08.10 года с указанием стоимости проживания 3300 грн. и фискальный чек от 15.06.2010 года на сумму 3300 грн.;
-квитанцию № 4101 от 12.06.2010 года о проживании ОСОБА_6 в гостинице в период 15.08.10 по 21.08.10 года с указанием стоимости проживания 2750 грн. и фискальный чек от 15.06.2010 года на сумму 2750 грн.;
-квитанцию № 4098 от 12.06.2010 года о проживании ОСОБА_7 в гостинице в период с 15.06.2010 г. по 21.06.2010 г., с указанием стоимости проживания 2000 грн., и фискальный чек от 12.06.2010 года на сумму 2000 грн.;
При этом неустановленное в ходе досудебного следствия лицо при помощи знакопечатающего устройства струйно-капельным способом печати нанесло на квитанции оттиски печати ООО Юридической компании ИнЭко, а также изготовило фискальные чеки к указанным квитанциям.
21.06.2010 года, примерно в 9 часов, ОСОБА_7 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, с целью сокрытия присвоения денежных средств и подтверждения законности затрат на проживание, предоставил вышеуказанные поддельные документы вместе с отчетом об использовании денежных средств, предоставленных на командировку или под отчет № 155 от 21.06.10 г. заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 .
23.06.2010 года ОСОБА_6 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, с целью сокрытия присвоения денежных средств и подтверждения законности затрат на проживание, предоставил вышеуказанные поддельные документы вместе с отчетом об использовании денежных средств, предоставленных на командировку или под отчет № 154 от 23.06.10 г. заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 . После чего 01.07.2010 г. на карточный счет ОСОБА_6 было перечислены денежные средства в сумме 480 грн.
24.06.2010 года ОСОБА_5 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, с целью сокрытия присвоения денежных средств и подтверждения законности затрат на проживание, предоставил вышеуказанные поддельные документы вместе с отчетом об использовании денежных средств, предоставленных на командировку или под отчет № 152 от 24.06.10 г. заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 . После чего 01.07.2010 г. на карточный счет ОСОБА_5 были перечислены денежные средства в сумме 1030 грн.
Таким образом, ОСОБА_5 присвоил 3300 грн., ОСОБА_6 2750 грн, а ОСОБА_7 2000 грн., всего 8050 грн., которые были предназначены для оплаты расходов на их проживание в гостинице Колос(г.Киев) во время командировки в июне 2010 г.
Кроме того, ОСОБА_7 в период с 29.06.2010 г. по 01.07.2010 года, находясь в служебной командировке в г. Киеве на основании приказа № 29-В от 29.06.2010 г., не имея во время командировки расходов, связанных с проживанием в гостинице Колос, с целью присвоения денежных средств, предназначенных для оплаты проживания в командировке, повторно вступил в сговор с неустановленным в ходе досудебного следствия лицом, которое изготовило поддельную квитанцию № 5160 от 29.06.2010 г. о его проживании в период с 29.06.10 г. по 30.06.10 г. в гостинице КолосЮридической компании Ин Эко, расположенной по адресу: г. Киев, ул. Полупанова д. 3-А, с указанием стоимости проживания 250 грн., и фискальный чек от 29.06.2010 г. на сумму 250 грн., дающие право на компенсацию затратю
При этом неустановленное в ходе досудебного следствия лицо при помощи знакопечатающего устройства струйно-капельным способом печати нанесло на квитанцию оттиск печати ООО Юридической компании ИнЭко.
02.07.2010 г. на основании вышеуказанных поддельных документов ОСОБА_7 внес недостоверные сведения о затратах на проживание в гостинице Колос в отчет № 193 от 02.07.2010 г., об использовании денежных средств, предоставленных на командировку или под отчет, который предоставил заместителю главного бухгалтера ИР УААН ОСОБА_9 , а также поддельные квитанцию № 5160 от 29.06.2010 г. и фискальный чек, что предоставило ему право скрыть факт присвоения денежных средств в сумме 250 грн., предназначенных для проживания во время командировке в гостинице Колос(г.Киев).
Кроме того, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 в период с 15.08.2010 г. по 21.08.2010 г., находясь на основании приказа № 38-В от 15.08.2010 г. в служебной командировке в г. Киеве, не имея во время командировки расходов, связанных с проживанием в гостинице Колос, желая присвоить денежные средства, вверенные им 10.08.2009 г. в качестве аванса в размере 6090 грн, (по 2030 грн. каждому), их которых 5400 грн. были предназначены для оплаты затрат на проживание, повторно вступили в сговор с неустановленным в ходе досудебного следствия лицом, которое изготовило поддельные документы об их проживании в гостинице КолосЮридической компании ІНФОРМАЦІЯ_5 , расположенной по адресу: г. Киев, ул. Полупанова д. 3-А, согласно предоставленной ими личной информации а именно:
-квитанцию № 1147 от 15.08.2010 г. о проживании ОСОБА_5 в гостинице в период с 15.08.2010 г. по 21.08.2010 г., с указанием стоимости проживания 1800 грн., и фискальный чек от 15.08.2010 г. на сумму 1800 грн., которые передало ОСОБА_5 ;
-квитанцию № 1148 от 15.08.2010 г. о проживании ОСОБА_7 в гостинице в период с 15.08.2010 г. по 21.08.2010 г., с указанием стоимости проживания 1800 грн., и фискальный чек от 15.08.2010 г. на сумму 1800 грн., которые передало ОСОБА_7 ;
-квитанцию № 1149 от 15.08.2010 г. о проживании ОСОБА_6 в гостинице в период с 15.08.2010 г. по 21.08.2010 г., с указанием стоимости проживания 1800 грн., и фискальный чек от 15.08.2010 г. на сумму 1800 грн., которые передало ОСОБА_6
25.08.2009 года, в дневное время, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , находясь в бухгалтерии ИР УААН, с целью сокрытия присвоения денежных средств и подтверждения законности затрат на проживание в гостинице Колос(г.Киев), предоставили заместителю главного бухгалтера ОСОБА_9 поддельные квитанции и фискальные чеки, а также предоставили: ОСОБА_5 - отчет № 233 от 25.08.10 г. об использовании денежных средств, предоставленных на командировку или под отчет, ОСОБА_6 - отчет № 234 от 25.08.10 г. об использовании денежных средств, предоставленных на командировку или под отчет, ОСОБА_7 отчет № 235 от 25.08.2010 г. об использовании денежных средств, предоставленных на командировку или под отчет, в которые внесли недостоверные сведения об их использовании.
Таким образом, ОСОБА_5 и ОСОБА_6 присвоили государственные денежные средства в сумме 5400 грн., по 1800 грн. каждый, которые были предназначены для оплаты расходов на проживание в гостинице Колос(г.Киев) во время командировки с 15.08.2010 г. по 21.08.2010 года.
В судебном заседании подсудимые свою вину по предъявленному обвинению признали частично. Пояснили суду, что они находились в служебных командировках, связанных с обслуживанием выставки. Приезжая в Киев, их встречал менеджер выставки и направлял к человеку по имени ОСОБА_11 , находящемуся в том же помещении, для поселения. Он поселял их в квартиры в многоквартирном жилом доме, что было намного удобнее, чем в гостинице Колос, и дешевле. После оплаты ими за проживания менеджер выставки выдавал им квитанции и чеки для отчета и они не сомневались в их законности, так как фактически оплаченные ими суммы и указанные в квитанциях и чеках - совпадали. По возвращении из командировок они сдавали в бухгалтерию авансовые отчеты, прикладывая к ним полученные от менеджера квитанции и чеки. Они не обращали внимание на то, кем выданы эти документы, и признают себя виновными в неосмотрительности, в чем чистосердечно раскаиваются.
Помимо частичного признания вины, их виновность подтверждается:
-Показаниями свидетеля ОСОБА_9 , данными суду, о том, что она работает главным бухгалтером ИР УААН и в ее обязанности входит проверка авансового отчета и начисление-перечисление командировочных расходов. После возвращения из командировки ей предоставляют авансовый отчет с приложением первичных документов: чеков за проживание и квитанций. Наименование гостиницы в авансовом отчете не указывается, только сумма затрат на проживание. Сумма затрат на проживание, указанная в авансовом отчете, должна соответствовать сумме в квитанции и чеке. Затем авансовый отчет визируется руководителем. На чеках и квитанциях должны быть живыепечати;
-Показаниями свидетеля ОСОБА_12 , оглашенными в судебном заседании, о том, что она является администратором гостиницы ООО Юридическая компания Ин Экои занимается оформлением и поселением лиц, проживающих в гостинице. При этом после оплаты денежных средств за проживание постояльцу выдается фискальный чек и счет. Бланки в гостинице номерные, изготавливаются в типографии. В большинстве случаев круглая печать предприятия на счетах не проставляется. Каждый из жильцов записывается в журнал проживающих лиц, куда заносятся данные паспорта (фамилия, имя, отчество, адрес проживания), дата проживания, дата прибытия и дата убытия;
-Показаниями свидетеля ОСОБА_13 , оглашенными в судебном заседании, о том, что он является директором ООО Юридическая компания Ин Эко. Печать предприятия с 2006 г. не изменялась, оттиск круглой печати на счетах не проставляется;
-Показаниями свидетеля ОСОБА_14 , оглашенными в судебном заседании, о том, что она является главным бухгалтером ИР УААН. Ведением командировок занимается ее заместитель ОСОБА_9 . Основанием для направления работника в командировку является соответствующий приказ, в котором указывается цель, срок и место командировки. На основании этого приказа секретарь выписывает и готовит командировочное удостоверение, в котором ставит отметку об убытии работника в командировку. После этого командированный работник должен получить аванс, который высчитывается приблизительно. После возвращения из командировки командированный заполняет докладную записку (краткий отчет) о пребывании в командировке. На этом отчете руководитель или уполномоченное лицо ставит резолюцию о выполнении в командировке возложенного задания. После этого бухгалтер заполняет отчет об использовании средств, предоставленных на командировку или под отчет, указывая все необходимые данные. Командированный должен собственноручно заполнить авансовый отчет, а именно графу затраты, при этом данные, вносимые в графу, основываются на оригиналах первичных документов, к которым относятся квитанции и фискальные чеки. Предоставив указанные документы, то есть обосновав фактические расходы, работнику возмещаются затраты в командировке. При этом денежные средства могут выдаваться как через кассу, так и перечисляться на зарплатную карточку;
-Протоколом выемки от 21.03.2011 г. журналов учета проживающих лиц, копии свидетельства о государственной регистрации, копии счета и фискального чека ООО Юридическая компания Ин Эко;
-Протоколом осмотра предметов от 21.03.2011 г. - журналов учета проживающих лиц, копии свидетельства о государственной регистрации, счета и фискального чека ООО Юридическая компания Ин Эко, и их содержанием;
-Протоколом от 21.03.2011 г. отобрания образца круглой печати ООО Юридическая компания Ин Эко;
-Протоколами выемки первичной бухгалтерской документации и документов финансово-хозяйственной деятельности ИР УААН;
-Протоколом осмотра предметов от 16.09.2011 г. - первичной бухгалтерской документации и документов финансово-хозяйственной деятельности ИР УААН и их содержанием;
-Выводом специалиста-экономиста от 28.04.2011 г., согласно которым:
1.В отчеты о использовании средств, предоставленных на командировку или под отчет, предоставленные ведущим научным сотрудником ИР УААН ОСОБА_5 в период с 01.01.2008 г. по 01.01.2011 г. за проживание в гостинице КолосООО Юридическая компания Ин Эковнесены недостоверные данные. Денежные средства, предназначенные для оплаты затрат на командировку в период с 01.01.2008 г. по 01.01.2011 г. за проживание в гостинице ОСОБА_8 ОСОБА_5 получены необоснованно. ОСОБА_5 нанес материальный ущерб ИР УААН в результате необоснованного получения денежных средств, предназначенных для оплаты затрат на командировку в период с 01.01.2008 г. по 01.01.2011 г. за проживание в гостинице ОСОБА_8 на общую сумму 9642 грн.
3. В отчеты о использовании средств, предоставленных на командировку или под отчет, предоставленные водителем ИР УААН ОСОБА_15 в период с 01.01.2008 г. по 01.01.2011 г. за проживание в гостинице КолосООО Юридическая компания Ин Эковнесены недостоверные данные. Денежные средства, предназначенные для оплаты затрат на командировку в период с 01.01.2008 г. по 01.01.2011 г. за проживание в гостинице ОСОБА_8 ОСОБА_7 получены необоснованно. ОСОБА_7 нанес материальный ущерб ИР УААН в результате необоснованного получения денежных средств, предназначенных для оплаты затрат на командировку в период с 01.01.2008 г. по 01.01.2011 г. за проживание в гостинице ОСОБА_8 на общую сумму 9111 грн.
-Заключением судебно-экономической экспертизы № 9160 от 12.09.2011 г., которое полностью подтвердило выводы специалиста-экономиста;
-Заключением судебно-почерковедческой экспертизы №103 от 30.04.2011 г., согласно которой ОСОБА_5 .. ОСОБА_6 и ОСОБА_7 заполняли отчеты об использовании денежных средств, предоставленных для командировки или под отчет, а также ОСОБА_5 собственноручно заполнял квитанции о проживании в гостинице КолосООО Юридическая компания Ин Эко;
-Заключением судебно-криминалистической экспертизы № 104 от 30.04.2011 г., согласно которой в представленных на исследование квитанциях ООО Юридическая компания Ин Экона имя ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 , оттиски круглой печати ООО Юридическая компания Ин Эко нанесены струйно-капельным способом печати.
Исследовав доказательства в их совокупности, суд квалифицирует действия подсудимых:
ОСОБА_5 - по ч. 3 ст. 191 УК Украины, то есть присвоение чужого имущества, которое было вверено лицу или находилось в его ведении, совершенное повторно, по предварительному сговору группой лиц (кроме эпизода август 2009 г., где отсутствует квалифицирующий признак повторности); по ч.2 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., как подделка документов, выдаваемого предприятием, которые предоставляют права, совершенное повторное, по предварительному сговору группой лиц (кроме эпизода август 2009 г., где отсутствует квалифицирующий признак повторности); и ч. 3 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., как использование заведомо поддельного документа.
ОСОБА_6 - по ч. 3 ст. 191 УК Украины, то есть присвоение чужого имущества, которое было вверено лицу или находилось в его ведении, совершенное повторно, по предварительному сговору группой лиц (кроме эпизода август 2009 г., где отсутствует квалифицирующий признак повторности); по ч.2 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., как подделка документов, выдаваемого предприятием, которые предоставляют права, совершенное повторное, по предварительному сговору группой лиц (кроме эпизода август 2009 г., где отсутствует квалифицирующий признак повторности); и по ч. 3 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., как использование заведомо поддельного документа.
ОСОБА_16 - по ч. 3 ст. 191 УК Украины, то есть присвоение чужого имущества, которое было вверено лицу или находилось в его ведении, совершенное повторно, по предварительному сговору группой лиц (кроме эпизодов командировок 21.08.09 22.08.09 г.г. и 29.06.2010 - 01.07.10 г.г., где такое обвинение не предъявлено);
по ч.2 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., как подделка документов, выдаваемого предприятием, которые предоставляют права, совершенное повторное, по предварительному сговору группой лиц (при этом по эпизоду командировки 21.08.09 22.08.09 г.г. отсутствует квалифицирующий признак повторности);
по ч. 3 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., как использование заведомо поддельного документа.
При этом суд квалифицирует действия подсудимых по соответствующим частям ст.358 УК Украины, действовавших на момент совершения преступлений, поскольку Законом Украины от 07.04.2011 г. внесены изменения в ст.358 УК Украины и она изложена в новой редакции, предусматривающей четыре части этой статьи (а не три, как было до 07.04.2011 г.), в связи с чем не имеет обратной силы во времени.
Кроме того, суд считает неправильной квалификацию действий подсудимых по эпизодам обвинения в использования заведомо поддельного документа как совершенное группой лиц (ч.2 ст.28 УК Украины), поскольку указанные действия каждый из подсудимых совершал самостоятельно, пользуясь поддельными квитанциями и чеками, выданными на его имя; и ч. 3 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., не содержит такого квалифицирующего признака как совершение преступления группой лиц.
Доводы защитника подсудимого ОСОБА_6 адвоката ОСОБА_4 об отсутствии в действиях подсудимых признаков повторности и предварительного сговора суд считает несостоятельными, поскольку действия подсудимых, направленные на присвоение вверенных им под отчет денежных средств ИР УААН, были оконченными всякий раз после сдачи ими авансового отчета в бухгалтерию ИР УААН и получения окончательного расчета всякий раз по возвращении из очередной командировки, в связи с чем у суда отсутствуют основания полагать, что ими совершено одно длящееся преступление. Кроме того, суд считает, что сообщение подсудимыми неустановленному лицу личной информации, подлежащей внесению в поддельные квитанции и чеки, указывает на наличие между ними предварительного сговора.
Однако суд считает правильным исключить из перечня поддельных документов составленные подсудимыми по возвращении из командировок отчеты, каковыми они являются по мнению органа досудебного следствия, поскольку эти отчеты не являются документами в понимании ст.358 УК Украины. Так, авансовый отчет по своей сути является заявлением (обращением) лица, прибывшего из командировки, о возмещении понесенных им затрат, которое не удостоверяется печатью, и может быть удовлетворено лишь при условии документального подтверждения указанных в нем затрат.
Таким образом, вину подсудимых по данной квалификации суд считает доказанной.
Изучением данных о личности подсудимого ОСОБА_5 установлено, что он ранее не судим, на учете у врача-нарколога и психиатра не состоит, работает, по месту жительства и работы положительно характеризуется, является лицом, достигшим пенсионного возраста, и инвалидом 2 группы, награжден нагрудным знаком Общественное признание.
Изучением данных о личности подсудимого ОСОБА_6 установлено, что он ранее не судим, на учете у врача-нарколога и психиатра не состоит, работает, имеет на иждивении ребенка и мать пенсионного возраста, по месту жительства и работы положительно характеризуется, имеет на иждивении ребенка.
Изучением данных о личности подсудимого ОСОБА_7 установлено, что он ранее не судим, на учете у врача-нарколога и психиатра не состоит, работает, по месту жительства и работы положительно характеризуется.
Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимым, судом по основаниям ст.66 УК Украины признается чистосердечное раскаяние в содеянном и частичное возмещение ущерба.
Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимым, судом не установлено.
При назначении наказания подсудимым в пределах санкций статей уголовного закона, предусматривающих ответственность за содеянное, учитывая степень тяжести совершенных преступлений, данные, характеризующие личность подсудимых, их чистосердечное раскаяние, конкретные обстоятельства дела, суд считает, что исправление ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 возможно в условиях без реального отбывания назначенного им наказания в виде лишения свободы, с применением ст.75 УК Украины - освобождения от отбывания наказания с испытанием, без назначения дополнительного наказания в виде лишения права занятия определенной должности или занятия определенной деятельностью, поскольку занимаемые подсудимыми должности не связаны с выполнением ими функций, связанных с обслуживанием денежных средств.
При этом при назначении окончательного наказания по совокупности преступлений суд применяет положения ч.1 ст.70 УК Украины, определяя его путем поглощения менее строгого наказания более строгим.
Кроме того, при сложении наказаний по совокупности преступлений, назначенных подсудимому ОСОБА_5 , суд переводит менее строгий вид наказания по ч.3 ст.358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., назначенный ему в виде ареста, в более строгий вид - лишение свободы, исходя из правил, предусмотренных ч.1 ст.72 УК Украины (одному дню лишения свободы соответствует один день ареста).
Учитывая, что преступления, предусмотренные ч.3 ст.191 УК Украины, относятся к категории тяжких, совершаемых умышленно, суд не находит оснований применить к подсудимым ОСОБА_5 и ОСОБА_6 . Закон Украины Об амнистииот 08.07.2011 г.
Вопрос о вещественных доказательствах по делу судом разрешается с учетом положений ст.81 УПК Украины.
Гражданский иск по делу не заявлен.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.323, 324 УПК Украины, суд
П Р И Г О В О Р И Л :
ОСОБА_5 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 191 УК Украины, ч.ч.2,3 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., и назначить наказание:
По ч.3 ст.191 УК Украины 3 года лишения свободы,
По ч.2 ст.358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., 1 год лишения свободы,
По ч. 3 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., - 6 месяцев ареста, что соответствует 6 месяцам лишения свободы, согласно ч.1 ст.72 УК Украины.
В соответствии с ч.1 ст.70 УК Украины, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательное наказание по совокупности преступлений назначить ОСОБА_5 - 3 (три) года лишения свободы.
По основаниям ст.75 УК Украины, от отбывания назначенного наказания по настоящему приговору ОСОБА_5 освободить, если осужденный ОСОБА_5 в течение испытательного срока 1 (одного) года не совершит новое преступление.
ОСОБА_6 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 191 УК Украины, ч.ч.2, 3 ст.358 УК Украины, и назначить наказание:
По ч.3 ст.191 УК Украины 3 года лишения свободы,
По ч.2 ст.358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., 1 год лишения свободы,
По ч.3 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., 1 год ограничения свободы.
В соответствии с ч.1 ст.70 УК Украины, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательное наказание по совокупности преступлений назначить ОСОБА_6 - 3 (три) года лишения свободы.
По основаниям ст.75 УК Украины, от отбывания назначенного наказания по настоящему приговору ОСОБА_6 освободить, если осужденный ОСОБА_6 в течение испытательного срока 1 (одного) года не совершит новое преступление.
ОСОБА_7 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст.191 УК Украины, ч.ч.2,3 ст. 358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., и назначить наказание:
По ч.3 ст.191 УК Украины 3 года лишения свободы,
По ч.2 ст.358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., 1 год лишения свободы,
По ч.3 ст.358 УК Украины, действующего в редакции до 07.04.2011 г., 1 год ограничения свободы.
В соответствии с ч.1 ст.70 УК Украины, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательное наказание по совокупности преступлений назначить ОСОБА_7 - 3 (три) года лишения свободы.
По основаниям ст.75 УК Украины, от отбывания назначенного наказания по настоящему приговору ОСОБА_7 освободить, если осужденный ОСОБА_7 в течение испытательного срока 1 (одного) года не совершит новое преступление.
Меру пресечения в отношении ОСОБА_5 , ОСОБА_6 и ОСОБА_7 до вступления приговора в законную силу оставить ранее избранную - подписку о невыезде с постоянного места жительства.
По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства по делу: журналы ООО Юридическая компания Ин Эко, находящиеся на хранении у директора ОСОБА_13 , - считать возвращенными их законному владельцу; письменные документы ИР УААН (первичная бухгалтерская документация и документы финансово-хозяйственной деятельности), приобщенные к материалам дела и находящиеся на хранении в камере хранения вещественных доказательств СУ ГУМВД Украины в Харьковской области уничтожить, если заинтересованные лица не просят их возвратить.
Взыскать в солидарном порядке с ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 в пользу НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Харьковской области судебные расходы по делу в сумме 6551 грн. 28 коп. за проведение судебно-криминалистической и судебно-почерковедческой экспертиз.
Взыскать в солидарном порядке с ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 в пользу ХНИИСЭ имени Бокариуса судебные расходы по делу в сумме 4981 грн. за проведение судебно-экономической экспертизы.
Приговор может быть обжалован в Апелляционный суд Харьковской области в течение 15 суток с момента его провозглашения.
Председательствующий судья