ВИРОК

ІМЕНЕМ
УКРАЇНИ

справа № 1-126/2006р. справа № 1-5/2 00 7р.

19 лютого 2007 року.
Кіровоградський районний суд Кіровоградської області в складі

головуючого судді Гончар В.М.,

при секретарі:
Попруженко Л.М.,

за участю прокурора Гончаренко СВ.,

захисників ОСОБА_4., ОСОБА_5.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кіровограді кримінальну справу по

обвинуваченню:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 року
народження, уродженця с АДРЕСА_1 Бобринецького району
Кіровоградської області, українця, громадянина України, освіта середня,
працюючого приватним підприємцем, одруженого, на утриманні має
двох неповнолітніх дітей,
проживаючого м. Кіровоград,
АДРЕСА_2, не
судимого,

за ч.1 ст.204, ч.2 ст.204, ч.І ст.216, ч.2 ст.216 КК України,

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_3року
народження, уродженця смт.АДРЕСА_7 Кіровоградської області, українця, громадянина України, освіта середня,
працюючого ІНФОРМАЦІЯ_4",
одруженого, на утримані має двох неповнолітніх дітей
зареєстрованого АДРЕСА_3, Кіровоградської області, проживаючого м. Кіровоград,
АДРЕСА_6, не судимого,

за чЛ ст.204, ч.2 ст.204, ч.І ст.216, ч.2 ст.216 КК України,

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2року народження, уродженця м. Дніпропетровська, українця, громадянина України, освіта
середня, не працюючого, одруженого,
на утримані має
двох неповнолітніх дітей,
зареєстрованого м. Дніпропетровськ, АДРЕСА_4, проживаючого м.
Дніпропетровськ, АДРЕСА_5,
не судимого,

за ч.1
ст.204, ч.2 ст.204, ч.І ст.216, ч.2 ст.216 КК України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1., не маючи відповідного
дозволу як суб"єкт підприємницької діяльності на реалізацію підакцизних товарів - ліцензії на оптову або роздрібну
торгівлю тютюновими виробами, а також не маючи спеціального дозволу на
здійснення діяльності по виготовленню тютюнових
виробів, приблизно в червні 2003 року вирішив зайнятись незаконним виготовлення, зберіганням, транспортуванням з
метою збуту підакцизних товарів - тютюнових виробів шляхом відкриття
підпільного цеху та використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво
таких товарів з незаконним використанням підроблених марок акцизного збору.

З метою реалізації свого умислу ОСОБА_1., взяв на
себе обов'язки: фінансувати весь виробничий процес, придбати
обладнання, необхідне для промислового виготовлення тютюнових виробів, підібрати фахівців, які мають відповідний обсяг знань та
можуть працювати на промисловому обладнанні
та ремонтувати його, орендувати приміщення, необхідне для розміщення обладнання та яке може відповідати параметрам
виробництва, забезпечувати виробництво тютюнових
виробів необхідними матеріалами,
транспортом,

2

збувати вироблені тютюнові вироби.

З цією ціллю ОСОБА_1., приблизно в червні місяці 2003 року, орендував у невстановленої
особи приміщення складу загальною площею 1400 кв.м., розташованого по вул. АДРЕСА_8 Кіровоградського району й області, яке
належить згідно договору купівлі продажу
цілого комплексу будівель від ІНФОРМАЦІЯ_5року ТОВ "ГАЗСЕРВІС" в особі директора ОСОБА_20., та з метою відкриття
підпільного цеху для забезпечення незаконного
виготовлення тютюнових виробів, у невстановлених слідством осіб придбав обладнання, яке використовується на різних
етапах технологічного процесу і забезпечує промислове виготовлення
тютюнових виробів у великих розмірах, товарних партіях, а саме машину "DEKAJT" ("Декайот") виробництва фірми "TABAKUNI" ("Табакуні") та машину "A-IV" виробництва фірми "TABAKUNI" ("Табакуні")
(Германська Демократична Республіка), машину для
наклеювання акцизних марок кустарного виготовлення,
які можуть забезпечувати виготовлення овальних цигарок в великій кількості.

Для розташування, наладки вказаного
обладнання, а також з метою виконання організаційних робіт, забезпечення
безперервного повного технологічного процесу по незаконному виготовленню, зберіганню, транспортуванню з метою збуту
підакцизних товарів - тютюнових виробів шляхом
відкриття підпільного цеху та використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, з незаконним
використанням підроблених марок акцизного збору, а також здійснення
контролю та обліку за використанням
необхідних матеріалів для виготовлення тютюнової продукції і її кількості, ОСОБА_1. залучив ОСОБА_2. та мешканця міста
Дніпропетровська - ОСОБА_3., який на
той час працював на Дніпропетровській тютюновій фабриці машиністом-регулювальником
сигаретних машин, яким розповів про свої злочинні наміри на що вони погодились. З цією метою ОСОБА_1. через агентство
"Кіровоградська нерухомість" орендував
квартиру № АДРЕСА_8м. Кіровограда, що належить ОСОБА_6., чим забезпечив ОСОБА_3. тимчасовим житлом в м.
Кіровограді.

ОСОБА_3., діючи відповідно до домовленості, що
існувала між членами групи, як спеціаліст, машиніст - регулювальник сигаретних
машин який працював тривалий час на Дніпропетровській
тютюновій фабриці, у підвальному приміщенні складу розташованого по вул. АДРЕСА_8Кіровоградського району та області, повинен
був провести першочергову і поточні наладки та ремонти
машин, зациклити їх в єдину лінію по виготовленню
тютюнових виробів а саме машину "DEKAJT" ("Декайот"), машину "A-IV" та машину кустарного виготовлення для наклеювання акцизних марок, проводити
з найманими вперше працівниками навчання по
роботі на вказаних машинах, а також особисто працювати на
основній машині "DEKAJT" ("Декайот").

ОСОБА_2., діючи відповідно до домовленості, що існувала
між членами групи, повинен був займатись
організаційно-розпорядчими питаннями - вести облік тютюну, етикету,
підроблених марок акцизного збору, інших необхідних компонентів для незаконного
виготовлення тютюнових виробів, а також вести облік виготовленої незаконним цехом готової продукції, про що
повинен доповідати ОСОБА_7. Крім того в обов'язки ОСОБА_2. також входило приготування на початку кожної зміни
клею для безперебійної роботи основної машини "DEKAJT" ("Декайот"), ведення
фінансових питань незаконного організованого ними
виробництва, а саме отримувати у ОСОБА_1. грошову винагороду для себе та інших
працівників задіяних в цеху, яку видавати у вигляді заробітної платні всім працівникам крім ОСОБА_3., придбавати клей
для виробничих потреб, на що ОСОБА_2. отримував додаткове
фінансування від ОСОБА_1.

Продовжуючи свої наміри ОСОБА_1., починаючи з
червня 2003 року у невстановлених досудовим слідством осіб, неодноразово придбавав по мірі
необхідності насипний тютюн, картонні коробки для упаковування пачок сигарет,
заготовки сигаретних пачок під марками різних
виробників, зокрема "Козак", "Прима Класична", "Прима
Дона", "Новость", сигаретний папір, а також підроблені
марки акцизного збору України, Російської

3

Федерації, Республіки Молдова, та невстановленим
автотранспортом перевозив у підвальне приміщенні
складу, розташованого по вул. АДРЕСА_8 Кіровоградського району та області.

Починаючи з червня 2003 року по 27
березня 2006 року, ОСОБА_1 з метою незаконного
виготовлення тютюнових виробів на придбаному обладнанні, що забезпечує масове виробництво тютюнових виробів, за грошову
винагороду наймав для забезпечення безперервного
виробничого процесу робітників, а саме: ОСОБА_8., ОСОБА_9., ОСОБА_10., та інших невстановлених досудовим слідством
осіб в обов'язок яких за вказівкою ОСОБА_1., входило: прийом
і розвантаження тютюну, етикету, коробів, підроблених марок акцизного збору, сушіння тютюну, безпосередньо
виготовлення і упакування сигарет, наклеювання
підроблених марок акцизного збору, навантаження готової продукції та
транспортування до місць збуту.

Так, у період з липня 2003 року по 22 лютого 2005 року, ОСОБА_1. за попередньою змовою з ОСОБА_3. та
ОСОБА_2., за допомогою постійно найманих робітників

- ОСОБА_8., ОСОБА_10. та тимчасових
працівників - невстановлених досудовим

слідством осіб, у порушення порядку обігу
підакцизних товарів, не маючи дозволу на

реалізацію підакцизних товарів - ліцензії на оптову або роздрібну торгівлю тютюновими

виробами, а також не маючи спеціального дозволу і
права на здійснення діяльності по

виготовленню тютюнових виробів, діючи з прямим
наміром, спрямованим на незаконне

виготовлення з метою збуту тютюнових виробів, у
підвальному приміщенні складу,

розташованого по вул. АДРЕСА_8 Кіровоградського
району й

області, на вказаному обладнанні, що забезпечує
масове виробництво тютюнових виробів,

незаконно виготовляли з метою збуту та зберігали з
цією метою незаконно виготовлені

тютюнові вироби - сигарети різних виробників, а
саме "Козак", "Прима Класична", "Прима

Дона", "Новость", які обклеювали
підробленими марками акцизного збору.

Незаконно виготовлені таким способом
тютюнові вироби, ОСОБА_1., з відома ОСОБА_3. і
ОСОБА_2., за допомогою найманого автотранспорту перевозив до місць збуту і не маючи дозволу на реалізацію підакцизних
товарів - ліцензії на оптову або роздрібну торгівлю тютюновими
виробами, незаконно збував виготовлену тютюнову продукцію
невстановленим особам.

Продовжуючи свою злочинну
діяльність, 22 лютого 2005 року ОСОБА_1., з відома ОСОБА_3. і ОСОБА_2., за допомогою вказаних найманих робітників завантажив в автомобіль Фольксваген Л - 80 державний номер НОМЕР_1,
та надав вказівку водію ОСОБА_10. перевезти вантаж з с Шостаківка Кіровоградського району та області до місця збуту. В цей же день співробітниками УПМ ДПА в Кіровоградській
області в ході проведення заходів в межах операції
„Контрабанді стоп" на автодорозі Київ - Кіровоград біля кільцевої дороги затримано вантажний автомобіль Фольксваген Л-80,
державний номер НОМЕР_1, під керуванням ОСОБА_10.
Супровідні документи на вантаж - цигарки були відсутні, і під час проведення
огляду автомобіля було виявлено та вилучено: -120 коробів (60000 пачок) цигарок марки „Козак"
в пачках з реквізитами виробника А/Т тютюнова компанія "В.А.Т.-
Прилуки", Україна, з підробленими марками акцизного збору України;

-201 короб (100500 пачок) цигарок марки „Прима
класична" в пачках з реквізитами виробництва Росії, з марками
акцизного збору з написом „РОСІЯ", номера яких повторюються;

- 113 коробів (63280 пачок) цигарок марки „Прима
Дона" в пачках з реквізитами

виробництва в м. Майкоп, Росія, з марками акцизного збору з написом „РОСІЯ";

- 7 коробів (3500 пачок) цигарок марки „Новость" в
пачках з реквізитами виробника м. Львів,

Україна, з підробленими марками акцизного збору
України, які належать ОСОБА_1.

Згідно висновку №
НОМЕР_2 від 15.04.2005
року судово-технічної експертизи документів,
марки акцизного збору України № №: 25 ААМЇ 272742 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 272733 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 272735 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 272732 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 272736 ТВ 05/1;
25

4

ААМЇ 272734
ТВ 05/1; 23 AAAB 462971 ТВ 04/03; 23 AAAB 462957 ТВ 04/03; 23 AAAB 462973 ТВ 04/03; 23 AAAB 462958 ТВ 04/03; 23 AAAB 462995 ТВ 04/03; 23 AAAB 462956 ТВ 04/03, які були наклеєні на
вищевказані тютюнові вироби, відібрані з вилученої партії вибірково в якості зразків та направлені на дослідження, не відповідають по
способу виготовлення акцизним маркам,
виготовленим на поліграфічному комбінаті "Україна", а марки на тютюнові вироби (Росії") номера яких
повторюються № №: 61 0412 №5799471; 61 0412 №5799471;
61 0412 №5799471; 61 0412 №5799471; 61 0412 №5799471; 61 0412 №5799471; 61 0412 №5417794; 61 0412 №5417794; 61 0412
№5417794; 61 0412 №5417794; 61 0412 №5417794; 61 0412 №5417794; 61
0412 №5417794 - які були наклеєні на вищевказані тютюнові вироби, відібрані з вилученої партії вибірково в якості зразків та
направлені на дослідження, виготовлені шляхом
офсетного друку без застосування спеціальних захисних
елементів.

Згідно висновку експерта - спеціаліста від 21.07.2006 року судової
порівняльно-технічної експертизи, проведеної
експертом AT тютюнова компанія "В.А.Т.-Прилуки", надані на дослідження, відібрані з партії цигарок вилучених 23.02.05р. з
автомобіля "Фольксваген-Л-80" д/н
НОМЕР_1- 10 пачок цигарок "КОЗАК" виробника АУТ тютюнова компанія "В.А.Т.- Прилуки" які обклеєні марками
акцизного збору України: 25 ААМЇ 331858 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331857
ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331856 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331855 ТВ
05/1; 25 ААМЇ 331865 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331864 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331863 ТВ 05/1;
25 ААМЇ 331862 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331861 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331875 ТВ 05/1 - не відповідають вимогам до сигарет "Козак",
встановленими ТУУ 14333202.007-96 "Сигарети без фільтру" і
специфікаціям для виробництва марки сигарет "Козак" А/Т тютюновою компанією "В.А.Т.-Прилуки" та не
вироблялись А/Т тютюновою компанією "В.А.Т.-Прилуки".

Крім того, у період з 22 лютого 2005 року по 27 березня 2006 року,
ОСОБА_1., являючись організатором незаконного виробництва, за попередньою
змовою з ОСОБА_3. та ОСОБА_2., із використанням
тимчасово найманих робітників ОСОБА_8., ОСОБА_9. та
інших невстановлених слідством осіб на ім'я, ОСОБА_41та ОСОБА_42, в порушення порядку обігу підакцизних товарів, не маючи
дозволу на реалізацію підакцизних товарів - ліцензії на оптову або
роздрібну торгівлю тютюновими виробами, а також не маючи спеціального дозволу і права на здійснення такої діяльності, діючи з прямим
умислом, спрямованим на незаконне
виготовлення з метою збуту тютюнових виробів та використання підроблених марок
акцизного збору, на встановленому в підвальному приміщенні складу, розташованого по вул. АДРЕСА_8 Кіровоградського району й
області, вказаному обладнанні, що забезпечує
масове виробництво тютюнових виробів, незаконно виготовляли та зберігали з метою збуту, сигарети різних виробників (зокрема
"Классика", "Прима Класика",
"Прима Робоча", "Козак", "Astra", "Політ",
Ватра", використовували підроблені марки акцизного збору,
шляхом обклеювання ними фальсифікованої тютюнової продукції,
видаючи тим самим за справжню.

27.03.2006 року співробітниками Кіровоградського ВПМ УПМ ДПА у
Кіровоградській області, в рамках операції
"Акциз" було викрито організований ОСОБА_1., за попередньою змовою з ОСОБА_2. і ОСОБА_3., функціонуючий підпільний
незаконний цех по незаконному виготовленню фальсифікованих тютюнових виробів, в
якому на час викриття працювало вказане обладнання, та
його роботу забезпечували ОСОБА_2., ОСОБА_3., ОСОБА_8.,
ОСОБА_9. та ОСОБА_10.

27.03.2006 року при огляді
вказаної території складу,
розташованого по вул. АДРЕСА_8Кіровоградського
району й області, виявлено та вилучено: - обладнання, яке використовується на
різних етапах технологічного процесу і забезпечує промислове виготовлення тютюнових виробів у великих розмірах, товарних
партіях, а саме:

- машину "DEKAJT" ("Декайот") виробництва фірми "TABAKUNI" ("Табакуні") (Германська
Демократична Республіка);

5

·
машину "A-IV" виробництва фірми "TABAKUNI" ("Табакуні") (Германська Демократична
Республіка);

·
машину для наклеювання акцизних
марок кустарного виготовлення;

·
електрокалорифер для сушіння тютюну;

1.
сигарети "Козак"
виготовлено AT BAT „Тютюнова компанія Прилуки", з марками акцизного збору
України - 13 500 пачок;

2.
сигарети "Классика"
виготовлено ЗАТ "Ліггетт-Дукат Україна"
з марками акцизного збору України -
24 000 пачок;

3.
сигарета "Астра"
виробництва республіки Молдова з марками акцизного
збору республіки Молдова, -
50 250 пачок;

4.
сигарети "Прима классика"
в пачках з реквізитами виробництва Росії, з марками акцизного збору з написом „РОСІЯ", номера яких
повторюються, - 27 500 пачок;

5.
сигарети "Прима классика" в
пачках з реквізитами виробництва Росії без марок акцизного
збору - 152 500 пачок;

6.
етикет (ящики) з назвою "Прима
класична РЕЕМТСМА" виробника А/Т "Реемтсма-Київ тютюнова
фабрика" - 245 шт.;

7.
етикет (ящики) з назвою
"Політ" з назвою виробника А/Т "Реемтсма-Київ тютюнова фабрика"
- 426 шт.;

8.
етикет (ящики) з назвою "Классика"
виробник ЗАТ "Ліггетт-Дукат Україна" - 25 шт.;

9.
етикет пачок сигарет під назвою "Астра"
з назвою виробництва республіки Молдова -270 000 шт.;

10.
етикет пачок сигарет під назвою
"Ватра" з назвою виробника AT "Філіп Морріс Україна" - 142 000 шт.;

11.
етикет пачок сигарет під назвою
"Козак" з назвою виробника AT BAT „Тютюнова компанія Прилуки"- 322 000 шт.;

12.
етикет пачок сигарет під назвою
"Прима Класична" з назвою виробника А/Т "Реемтсма-Київ
тютюнова фабрика" -
404 000 шт.;

13. етикет пачок сигарет "Прима классика" з реквізитами виробництва Росії - 62 000 шт;

14. марки акцизного збору Росії - 539 471 шт.;

15. марки акцизного збору Молдови - 38 665 шт.;

16. марки акцизного збору України - 4 560 шт.;

17.
бобіни скочу (липкої плівки)
коричневого кольору з написом "Tutun-CTC Moldova" -22 шт.;

18.
Одна бобіна скочу (липкої плівки)
світло-зеленого кольору з написом "Донской табак";

19.
бобіни скочу (липкої плівки) білого
кольору з написом "British Amerikan Tobako" - 18 шт.;

20.
Капронові стрічки для виробництва
сигарет для машини "Декайот"- 20 шт.;

21.
Наклейки на ящики з найменуванням
ТОВ "Феодосійська тютюнова фабрика" сигарети без
фільтру "Прима рабочая"
- 420 шт.;

22.
Картонні коробки з рукописним
написом "30 000 Молд. З кв. 2005" - 3
шт.;

23.
Металеві кліше в кількості 13 штук для нанесення назв на цигарки з назвами "Astra", "Прима класика. Лигтет",
"ФМ Моршанск", "Классика", "Ватра Федосия 3", Прима", "Прима Дона 118", "Ватра",
"Козак", "Astra",
"Новость люкс", "Прима Феодосия
11", "Прима Дона
58"

24.
Поліетиленові мішки з тютюном - 282 шт.;

25.
149 рулонів сигаретного паперу;

26.
Три штампи з двома наборами "алфавіток" для
нанесення номерів та дат виготовлення на
продукції, один штамп для нанесення шестизначних порядкових номерів, дерев'яна
підставка під штампи, два флакона штемпельної фарби;

27.
2 поліетиленові банки клею з назвою
«ПВА+» та "ПВА-Зип".

Згідно висновку № НОМЕР_3від 12.07.2006 року судово-технічної експертизи
документів,

6

марки акцизного збору України № №: 25 ААМЇ 376369 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376365 ТВ 05/1;
25 ААМЇ 376380 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376366 ТВ 05/1;
25 ААМЇ 376371 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376382 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376381 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376379 ТВ 05/1;
25 ААМЇ 376376 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 229988 ТВ 05/1, які були наклеєні на тютюнові вироби, відібрані з
вилученої 27.03.2006р. в незаконному цеху по
вул. АДРЕСА_8 Кіровоградського району та області партії вибірково
в якості зразків та направлені на дослідження, виготовлені не
підприємством, що здійснює їх випуск.

Згідно висновку № НОМЕР_4від 21.06.2006 року судово-почеркознавчої експертизи документів, рукописні записи на двох коробках наданих на дослідження, з
вилученої 27.03.2006р. в незаконному цеху по
вул. АДРЕСА_8Кіровоградського району та області продукції, виконані ОСОБА_1.

Також під час вказаного огляду прилеглої території зазначеного складу,
виявлено Автомобіль ГАЗ-52 - державний номер НОМЕР_5, що належить ОСОБА_11, в якому знаходились товарно-матеріальні цінності, що
належать ОСОБА_1., а саме:

L сигарети "Астра"
виробництва республіки Молдова з марками акцизного збору

республіки Молдова - 654 пачки;

2. пакувальний папір - 1 мішок та 3 повні картонні ящики;

1. тютюн -
1 поліетиленовий
прозорий мішок, 2 білі
поліпропіленові мішки, 16 картонних
ящиків;

2.
етикет пачок сигарет "Прима рабочая" ТОВ ВО "Феодосійська тютюнова
фабрика" -172 500 штук;

3.
етикет пачок сигарет
"Ватра" ТОВ ВО "Феодосійська тютюнова фабрика"
-
46 000 штук;

4.
етикет пачок сигарет "Прима 2000" ТОВ ВО "Феодосійська тютюнова
фабрика"- 33 000
штук.

28.03.2006 року на підставі постанови Ленінського районного суду м. Кіровограда від 28 березня 2006 року, проведено огляд домоволодіння
ОСОБА_1, розташованого в м. Кіровограді по АДРЕСА_9, та під час огляду
підвального приміщення даного домоволодіння вилучено товарно-матеріальні
цінності, що належать ОСОБА_1., а саме:

1. 18 мішків суміші сигаретного паперу та тютюну;

2.
машина для подрібнення бракованих
цигарок;

3.
сигарети виробництва республіки
Молдова з марками акцизного збору республіки Молдова - 188 пачок, з них без марок акцизного
збору 27 пачок;

4.
сигарети "Прима Дона" - 95 пачок, з яких 84 пачки з марками акцизного збору
Росії та 9 пачок
без марок акцизного збору;

5.
сигарети "Козак"
виготовлено AT BAT „Тютюнова компанія Прилуки" - 30 пачок, з яких без марок акцизного збору 29 пачок, 1 пачка з маркою акцизного збору;

6.
сигарети Прима класична"
(Реемстма) - 11 пачок, з них без марок 1 пачка, а 10 пачок з марками
акцизного збору України;

7.
сигарети "Прима робоча"
ТОВ ВО
"Феодосійська тютюнова фабрика"- 8 пачок;

8.
сигарети "Классика"
- 160 пачок з назвою виробника ЗАТ "Ліггетт-Дукат
Україна", з них без марок 158
пачок;

9.
етикет (ящики) "Політ" з
назвою виробника AT "Реемтсма-Київ тютюнова фабрика" -20 шт.;

10.
етикет (ящики)
"Прима" з назвою
виробника AT "Реемтсма-Київ
тютюнова фабрика"- 20
шт.;

11.
етикет (ящики) "Классика"
з назвою виробника ЗАТ "Ліггетт-Дукат Україна"-
20 шт;

12. етикет "Прима" з назвою виробника AT "Реемтсма-Київ тютюнова
фабрика"- 76 000 шт.;

етикет "Політ" з назвою виробника AT "Реемтсма-Київ тютюнова
фабрика" - 32 000 шт.;

7

14. етикет "Козак" виготовлено AT ВАТ „Тютюнова компанія
Прилуки" - 60 000 шт. Крім цього, ОСОБА_1., в період з червня місяця 2003 року до 27 березня 2006
року, з метою відкриття другого нового підпільного
цеху для забезпечення незаконного виготовлення тютюнових виробів у
невстановлених слідством осіб придбав обладнання, яке використовується на різних етапах технологічного процесу і забезпечує
промислове виготовлення тютюнових виробів у
великих розмірах, товарних партіях, а саме машину марки "LOF-2000" (ЛОФ-2000) виробництва французької фірми "DECOUFLE" (ДЕСУФЛЕ) та машину ЧУС (Черепанов укладочная сигаретная)
виробництва Ленінградського машинобудівного заводу харчової
промисловості. Придбане таким чином обладнання для здійснення незаконного виготовлення тютюнових виробів, за допомогою
найманих працівників - невстановлених досудовим слідством осіб та
автотранспорту, ОСОБА_1. перевіз і розташував у приміщенні складу над підвалом,
розташованого по вул. АДРЕСА_8Кіровоградського
району й області, яке 11.04.2006 року під час проведення огляду вказаного приміщення складу, було виявлено та
вилучено співробітниками податкової міліції.

Своїми протиправними вищевказаними діями ОСОБА_1.,
ОСОБА_3. та ОСОБА_2. порушили вимоги, що діють
на той період часу- Закон України від 19.12.1995 р. № 481/95-ВР «Про державну регуляцію виробництва і торгівлі спиртом етиловим,
коньячним і плодовим, алкогольними напоями і
тютюновими виробами» (із змінами і доповненнями), а саме:

·
ст.2 відповідно якої виробництво ... тютюнових виробів здійснюється суб'єктами підприємницької діяльності незалежно від форм власності
за умови одержання ліцензії.

·
ст.З відповідно якої ліцензії на
виробництво ... тютюнових виробів видаються, призупиняються та анулюються органом виконавчої влади,
уповноваженим Кабінетом Міністрів України. Ліцензії на
виробництво ... тютюнових виробів видаються лише суб'єктам
підприємницької діяльності, які мають повний технологічний цикл виробництва тютюнових виробів, включаючи
виготовлення тютюнової суміші, сигаретні цехи.

·
ст.9 відповідно якої тютюнові
вироби повинні відповідати вимогам затверджених і зареєстрованих у
встановленому законодавством порядку нормативних документів, що діють в
Україні;

·
ст.10 відповідно якої тютюнові
вироби підлягають обов'язкової сертифікації в порядку й у терміни,
визначені законодавством;

·
ст.15 відповідно якої роздрібна
торгівля тютюновими виробами може здійснюватися суб'єктами підприємницької діяльності усіх форм власності, у тому числі її
виробниками, при наявності в них ліцензій;

·
ст.15-3 відповідно якої забороняється продаж тютюнових
виробів із рук і в не визначених для цього місцях торгівлі.

Підсудний ОСОБА_3. винним себе визнав частково,
суду пояснив, що під час праці на Дніпропетровській тютюновій фабриці
наладчиком машин сигаретної ділянки, познайомився
з ОСОБА_12., який також працював на фабриці до моменту їх звільнення. Приблизно в 2003-2004 роках ОСОБА_12. запропонував йому
роботу в м. Кіровограді по виготовленню цигарок на що він
погодився. По приїзду в м. Кіровоград їх зустрів раніше незнайомий чоловік на ім"я ОСОБА_14, який автомобілем привіз в с.
Шостаківка де в підвальному приміщенні показав
обладнання для виготовлення цигарок та суть роботи. Маючи певні знання він відремонтував обладнання і в подальшому разом з
ОСОБА_12, ОСОБА_2. та іншими працівниками,
які часто мінялися, без укладення трудової угоди, в підвальному приміщенні, з перервами в місяць або тиждень, виконуючи кожен
відведену йому роботу, виготовляли тютюнові вироби близько
30 коробів в день до моменту їх

8

затримання в березні 2006 року працівниками податкової міліції. Раніше дані покази
на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.
Самого ОСОБА_1. ніколи не бачив, його прізвище почув
під час досудового слідства від слідчого. Вину визнає частково так як вважає,
що тютюнові вироби він виготовляв законно.

Підсудний ОСОБА_2. винним себе
визнав частково, суду пояснив, що в 2005 році тимчасово влаштувався проживати в будинку № АДРЕСА_10м. Кіровограда. Під час проживання в місті
познайомився з чоловіком на ім"я ОСОБА_13, який запропонував йому в с Шостаківка роботу але конкретно яку
не повідомив на що він погодився. Наступного дня в обумовленому з
ОСОБА_13ом місці його зустрів раніше незнайомий чоловік на ім"я ОСОБА_14, з яким на автомобілі приїхали в с Шостаківка де в підвальному приміщенні будівлі він побачив осіб, які за допомогою станка
виготовляли цигарки. Під час праці в підвальному
приміщенні він варив клей за допомогою якого клеїли цигарки. Заяви про прийом на роботу не писав, трудову угоду не укладав, за
виконану роботу отримав зарплату від особи на ім"я ОСОБА_14 в розмірі 550 грн. Вину визнає частково так як вважає, що тютюнові вироби він виготовляв законно, завантаженням автомобілів
готовою продукцією, транспортуванням і збутом цигарок не займався, хто вів
облік тютюну, цигарок, пачок, ящиків та керував даним виробництвом не знає.

Підсудний ОСОБА_1. у вчинені
злочинів винним себе не визнав, посилаючись на те, що не має будь-якого відношення до зберігання з метою збуту,
транспортування з цією метою незаконно виготовлених
тютюнових виробів, виготовлення тютюнових виробів шляхом відкриття в с.
Шостаківка підпільного цеху з використанням обладнання, що забезпечує їх масове виробництво та незаконного
використання підроблених марок акцизного збору. ОСОБА_2. і
ОСОБА_3. раніше йому знайомі не були і сумісно з ними злочини у скоєнні яких він
звинувачується досудовим слідством, не
вчиняв.

Незважаючи на часткове визнання
своєї вини підсудними ОСОБА_2., ОСОБА_3. та не визнання вини
підсудним ОСОБА_1., їх вина в скоєнні злочинів, повністю підтверджується доказами,
зібраними в ході досудового слідства і перевіреними в судовому
засіданні, а саме:

- свідок ОСОБА_15. суду пояснив, що
приблизно літом 2003 року із дружиною

ОСОБА_16.
вирішила надати в оренду свою квартиру розташовану поАДРЕСА_8 м. Кіровограда і звернулась до агентства
"Кіровоградська нерухомість" надавши

відповідну
усну заяву. Через деякий час дружині зателефонувала агент з агентства та

повідомила,
що є бажаючі зняти в оренду її квартиру. Дружина уклала договір в якому

орендарем
значився ОСОБА_17. Першу оплату за оренду квартири отримала дружина

після
підписання договору від орендаря якому передала ключі. Він та його дружина

приїздили на
квартиру перевірити мешканців для яких орендар знімав квартиру. На той час в

квартирі
проживали два чоловіки які назвались ОСОБА_19та ОСОБА_18, останнім як потім

стало відомо був ОСОБА_3. Вони
пояснили, що являються мешканцями м.

Дніпропетровська,
а в м. Кіровоград приїхали підробити. Перший рік оплату за квартиру

проводив
ОСОБА_3 На початку 2004 року, в зв'язку з тим, що цін и на проживання

піднімались,
він вирішив зустрітись з орендарем щоб обговорити нові умови оплати про що

зателефонував
ОСОБА_3. В обумовленому з ОСОБА_3. місці він зустрівся у

вихідний
суботу чи неділю приблизно о 15 годині біля будинку з орендарем який під'їхав

автомобіль
Фольксваген-Поло, державний номер автомобіля мав цифри НОМЕР_6які

запам'ятав
тому, що він вперше побачив таку серію номерів. З вказаного автомобіля

вийшов чоловік
на ім"я ОСОБА_22з яким він обговорив нові умови оплати за квартиру на

що
ОСОБА_22погодився. Чоловіка на ім"я ОСОБА_22він запам"ятав хорошо.

Незважаючи на протиріччя показів
підсудного ОСОБА_1. про його непричетність до вказаних подій, свідок ОСОБА_15. підтвердив свої покази дані на досудовому
слідстві і в судовому засіданні вказав на ОСОБА_1. як орендаря квартири.

- свідок ОСОБА_16. в своїх поясненнях
суду підтвердила покази дані її

чоловіком свідком ОСОБА_15. про обставини надання в оренду
належної їм

9

квартири по АДРЕСА_8 м. Кіровограда, передачі ключів від квартири орендарю прикмети якого вона не запам"ятала та факт
проживання в квартирі осіб на ім"я ОСОБА_19 і ОСОБА_18.

· свідок ОСОБА_20. суду пояснив, що у нього з його
братом - ОСОБА_21. є підприємство - ТОВ «Газсервіс», у власності якого
знаходиться овочева-засолювальна база розташована в
с Шостаківка Кіровоградського району й області поАДРЕСА_8. Згідно договору оренди від 11 вересня 2004 року він передав в оренду належне
йому приміщення складу площею 1 400 кв. м., розташоване
на території овочевої бази КСП "Міко-Флора", директором
якого являється його брат ОСОБА_21. Приблизно в жовтні 2005 року до нього звернувся його брат ОСОБА_21. та попросив його, щоб він
підготував договір суборенди приміщення складу
та бланк акту прийому-передачі приміщення КСП "Міко-Флора" в суборенду і надав йому для цього реквізити ТОВ
"Промспецсервіс-Л", які були написані на аркуші паперу. Про
умови оренди і орендарів брат йому нічого не розповідав. Приблизно в листопаді-грудні 2005 року в бесіді брат повідомив, що знайшов покупця на базу куди вони і поїхали. На базі в с Шостаківка вони зустрілись з раніше незнайомим йому чоловіком якого брат представив як ОСОБА_22 , який
оглянувши територію виявив бажання її купити,
обіцяв надати частину грошей в рахунок попередньої оплати. Приїздив ОСОБА_22на автомобіля ВАЗ-2110, потім на автомобілі «Фольксваген Пасат Б 6», також цікавився підвалом складу,
який орендує КСП "Міко-Флора", але брат йому сказав, що підвал до
весни орендований і там знаходиться устаткування орендаря. Більше він ОСОБА_22 не бачив. Про те, що в підвалі
здійснюється незаконна діяльність по виробництву
тютюнових виробів він довідався лише від співробітників податкової міліції. У дане підвальне приміщення він ніколи не заходив і що там
відбувалося йому не відомо. В судовому засіданні ОСОБА_20. підтвердив свої покази дані на досудовому слідстві і в судовому засіданні та вказав на ОСОБА_1. як особу, котра
хотіла купити приміщення бази.

свідок ОСОБА_8. суду пояснив, що дані на досудовому
слідстві ним покази підтримує в повному обсязі. Також
пояснив, що приблизно осінню 2004 року йому зателефонувала мати
ОСОБА_23., яка працювала в сауні в районі Лелеківки м. Кіровограда і
повідомила, що знайшла йому роботу так як в той час він не працював. Наступного дня він прийшов в зазначене матір"ю місце
до центрального ринка м. Кіровограда де його буде чекати
чоловік з яким необхідно вирішити питання про працевлаштування. В обумовлене місце до нього прийшов раніше незнайомий
йому ОСОБА_1. який запропонував роботу з оплатою
500
грн. щомісячно, але конкретно яку тоді не говорив
на що він погодився. ОСОБА_1. пояснив, щоб він наступного дня до 8 години під'їхав до Кіровоградської обласної
лікарні, де на зупинці будуть стояти люди до яких повинен підійти і запитати ОСОБА_24, а уже він йому все роз'яснить.
Наступного дня в зазначеному ОСОБА_1. місці він
зустрів трьох осіб, як потім стало йому відомо це були ОСОБА_2., ОСОБА_3. та ОСОБА_40 прізвище якого не знає. Вони всі поїхали в с Шостаківка де заїхали на територію бази, а потім
спустились в підвальне приміщення. ОСОБА_2. ключами, які знаходилися в нього,
відкрив металеві двері і вони зайшли в середину. В подальшому від ОСОБА_40
дізнався, що ОСОБА_2. тут за старшого, йому всі пояснювали, щоб він нікому не говорив де працює. ОСОБА_2. розказав і
показав яку він буде виконувати роботу
пов"язану з виготовленням цигарок і він працював на бракобойці, сушив тютюн, формував почки із сигаретами тобто закривав
клапан пачки сигарет. За виконану роботу з ним розраховувався
грошима ОСОБА_2. В даному підвалі на верстаті виготовлялися
сигарети різних марок без фільтру які упаковувалися в коробки, складувались, а потім вивозились на автомобілі.
ОСОБА_3. стежив за правильністю роботи
всього устаткування і займався його ремонтом. Продукцію для виготовлення
цигарок привозили вантажні
автомобілі, а також на автомобілі і ОСОБА_10., який також і вивозив вироблені цигарки. Декілька разів в підвал
приходив ОСОБА_1., який цікавився процесом роботи, чи все в порядку, у ОСОБА_2. виясняв кількість виготовленої
продукції і їхав. Як він зрозумів
ОСОБА_1. був власником усього виробництва, а на його думку сигарети

10

виготовлялись незаконно. Заяву про прийом на роботу
нікому не писав, при отриманні грошей в будь-яких документах не
розписувався, а на питання про роботу цеху працівники пояснювали, щоб він не задавав з цього приводу запитань. 27.03.2006 року під час виготовлення
сигарет у підвалі він та інші працівники були затримані працівниками податкової
міліції.

Незважаючи на посилання ОСОБА_1.,
ОСОБА_2., ОСОБА_3. щодо своєї непричетності до вказаних подій, свідок ОСОБА_8 . в судовому засіданні підтвердив свої покази дані ним як на досудовому слідстві такі в судовому
засіданні.

·
свідок ОСОБА_23. в своїх поясненнях
суду дала аналогічні покази дані свідком ОСОБА_8. про обставини
працевлаштування її сина, але конкретно у кого і де він працював, яку виконував роботу вона не знала, а син її не говорив.
ОСОБА_1. їй не знайомий.

·
свідок ОСОБА_9., в своїх поясненнях
суду дав аналогічні покази дані свідком ОСОБА_8. про
обставини праці в підвальному приміщенні в с Шостаківка де ними виготовлялись цигарки, ролі в цьому
процесі ОСОБА_3. щодо роботи на устаткуванні, ОСОБА_2., який проводив оплату робітникам за працю, привозив в цех акцизні
марки контролював їх наклеювання, Також зазначив, що цю
роботу йому запропонував його кум ОСОБА_10., працював без укладення
трудової угоди, підтвердив факт, що в підвальному приміщенні була спеціальна лампочка і коли приходили "свої""
то три рази включали світло лампочки і двері відчиняв лише
ОСОБА_2. Однак, в судовому засіданні заперечував факти приїзду ОСОБА_1. в підвальне приміщення бази, де вони виготовляли
сигарети, пояснюючи це тим, що на досудовому
слідстві не читав протоколи допиту коли їх підписував, а впізнав по фотографії ОСОБА_1., як особу, котра була
господарем цеху, у зв"язку з поганим зором.

· свідок ОСОБА_10. суду пояснив, що дані на досудовому
слідстві ним покази підтримує в повному обсязі. Також
пояснив, що приблизно з літа 2004 року працював з невеликими
перервами у ОСОБА_1. водієм на автомобілі ГАЗ-52 д/н НОМЕР_5 на якому возив будівельні матеріали на
будівництво, що закуповувалися в різних місцях міста. Під час праці ОСОБА_1. оформив на нього тимчасовий технічний талон на право
керування автомобілем «Фольксваген» для можливої підміни іншого водія в разі
його відсутності і необхідності їхати. Приблизно в лютому 2005 року за вказівкою ОСОБА_1. на автомобілі «Фольксваген» перевозив сигарети в район Знам"янського переїзду де
його повинна була чекати інша машина яка забере
сигарети. Біля ресторану «Козача застава» його зупинив співробітник ДАІ якому показав свої документи на право керування
автомобілем, потім підійшов співробітник податкової міліції і запитав його, що
знаходиться в автомобілі. Він сказав, що сигарети, а документи на
них знаходяться в супровідного, після чого передзвонив ОСОБА_1. на його мобільний телефон якому повідомив про своє затримання і необхідність надати документи на вантаж. Не дочекавшись
приїзду ОСОБА_1. він закрив автомобіль і пішов додому. В
подальшому за вказівкою ОСОБА_1. на автомобілі ГАЗ привозив в с Шостаківка на територію бази вантаж, в якому потім бачив в
мішках тютюн, який вивантажували в підвальне
приміщення раніше йому незнайомі ОСОБА_3., ОСОБА_2. та інші працівники на
ім"я ОСОБА_25, ОСОБА_26, також привозив туди сигаретну бумагу. В самому підвальному приміщенні бачив станки на яких
вказані працівники робили сигарети та самі сигарети різних
марок. 27.03.2006 року за вказівкою ОСОБА_1. на автомобілі ГАЗ привіз на базу в с Шостаківка ящики з сигаретами і мішки з
тютюном, які були завантажені в підвальному
приміщенні мийки в районі телецентру м. Кіровограда де потім він з іншими
працівниками були затримані працівниками податкової міліції.

·
свідок ОСОБА_27. суду пояснив, що
22.02.2005р., здійснював патрулювання на перехресті доріг неподалік
готельного комплексу "Козацька застава" де до нього приєднались працівники податкової міліції. В ході
патрулювання, близько 21.00 год., ним був зупинений
автомобіль марки "Фольксваген" держномер НОМЕР_1. Перевіривши та виявивши, що
документи водія в порядку він запитав: що той перевозить. Водій йому відповів, що перевозить сигарети. В цей час до нього
підійшов працівник податкової міліції

11

якому він повідомив, що по його лінії у водія все в
порядку. Після чого з водієм щодо перевезення вантажу без
товарно-супровідних документів розмовляли працівники податкової міліції, а він продовжив здійснювати патрулювання. В
подальшому від працівників податкової міліції дізнався, що водій автомобіля зник.

- свідок ОСОБА_28. суду пояснив, що згідно графіка
відпрацювання автодоріг та

проведення
оперативно-розшукових заходів по операції "контрабанді стоп", ним
спільно з

прапорщиком
ОСОБА_31., 22.02.2005 року в період з 9.00 до 21.00 годин, за участю

працівників
ДАІ УМВС України в області, проводилось чергування на кільцевій дорозі біля

готельного
комплексу "Козацька застава". Приблизно о 20.50 годин, працівник ДАІ зупинив

вантажний
автомобіль "Фольксваген L-80" державний номер НОМЕР_1 у якого перевіряв

документи.
Коли він підійшов, то працівник ДАІ повідомив, що з документами все в

порядку, водій
везе цигарки, на які в нього не має супровідних документів. Водій вів себе

спокійно,
повідомив, що зараз під'їде господарь який їде позаду та підвезе документи і

вийшов з
машини. Коли він телефонував в чергову частину із приміщення автозаправки

"ТНК"
і доповідав про затримання автомобіля, водій зник у невідомому напрямку.
Близько

22.00 годин до
місця пригоди прибули оперативні працівники відділу боротьби з незаконним

обігом
підакцизних товарів управління податкової міліції ДПА в області ОСОБА_30. та

ОСОБА_29.,
яким згідного усної вказівки керівництва вони передали під охорону і

збереження
затриманий автомобіль "Фольксваген L-80" разом з вантажем, а самі
змінились

від патрулювання.

- свідок ОСОБА_31. в своїх
поясненнях суду дав аналогічні покази дані свідком ОСОБА_28. про обставини затриманий автомобіль "Фольксваген L-80" державний номер НОМЕР_1
неподалік готельного комплексу "Козацька застава" та зникнення водія,
що мало місце 22.02.2005 року.

·
свідок ОСОБА_30. суду пояснив, що
22.02.2005 року від працівників чергової частини УПМ
ДПА в Кіровоградській області дізнався про затримання працівниками податкової міліції ОСОБА_28. та ОСОБА_31. автомобіля з
вантажем цигарок без відповідних на вантаж документів.
Разом із співробітником ОСОБА_29. прибули на перехрестя доріг неподалік готельного комплексу "Козацька
застава" де від ОСОБА_28. дізнались, що вказаний автомобіль
зупинив співробітник ДАІ м. Кіровограда з яким вони разом чергували і що водій затриманого автомобіля з місця пригоди втік
замкнувши кабіну. Ними було встановлено, що автомобіль "Фольксваген
L-80" зареєстрований на ОСОБА_32., а по дорученню ним керує ОСОБА_1. Наступного дня
ранком до автомобіля приїхав ОСОБА_1. який ключами відімкнув
кабіну, але які небудь пояснення з приводу вантажу вказаного автомобіля надати відмовився. Не були надані і документи на
вантаж затриманого автомобіля у зв"язку з чим
автомобіль під керуванням ОСОБА_1. було доставлено своїм ходом до господарської
будівлі ДПА в Кіровоградській області де в присутності понятих оглянуто вантаж
автомобіля і виявлено в картонних коробках цигарки з марками акцизного збору
про що було складено відповідний протокол.

·
свідок ОСОБА_29. в своїх поясненнях суду дав аналогічні покази дані свідком ОСОБА_30. про обставини затриманий автомобіль "Фольксваген
L-80", його огляду 23.02.2005 року та
виявлення цигарок.

- свідок ОСОБА_32. суду пояснив, що в 2002 році придбав автомобіль

"Фольксваген L-80" державний реєстраційний номер НОМЕР_1., який зареєстрував на своє

ім"я, а
літом 2003 року продав автомобіль ОСОБА_1.
шляхом оформлення у нотаріуса

доручення на
право керування автомобілем. Після продажу до автомобіля і вантажу який

ним
перевозився ніякого відношення не мав, не керував і не розпоряджався ним.

- свідок ОСОБА_33. суду пояснив, що 28.03.2006 року приймав участь в огляді будинку АДРЕСА_9м. Кіровограда який санкціоновано
постановою Ленінського районного суду м. Кіровограда. При
огляду будинку були також присутні поняті, громадянка ОСОБА_34., яка представилась банщицею та повідомила, що у неї знаходяться
ключі від усіх приміщень які отримала від
володаря домоволодіння на ім'я ОСОБА_22та погодилась

12

відкрити приміщення, які цікавили учасників огляду. Під час проведення
огляду було виявлено та вилучено етикет для
виготовлення тютюнових виробів, тютюн, відходи тютюну, механізм з барабаном, в
якому були залишки тютюну, цигарки без фільтра "Астра", "Прима", "Классика" та інше, про що склав відповідний протокол в якому поставили підписи всі учасники огляду. Вилучені предмети були доставлені
автомобілями до місця зберігання. Також згідно постанови Ленінського районного
суду м. Кіровограда від 28.03.2006 року приймав участь 31.03.2006 року в огляду автомобіля ГАЗ
державний номер НОМЕР_5, який в той час знаходився біля
споруди Кіровоградської ОДШ в присутності понятих та водія ОСОБА_10. В ході
огляду він розпечатував автомобіль двері якого були заклеєні бірками, провів огляд в якому знаходились поліетиленові пакети,
упаковки до цигарок, цигарки, відібрав зразки виявлених товарно-матеріальних
цінностей опечатав їх, про що склав відповідний протокол.

· свідок ОСОБА_35. суду пояснив, що він працював на
Черкаській тютюновій фабриці з 1958 року по 2000 рік на різних посадах від
машиніста-регулювальника до директора виробництва. Приблизно в
квітня 2006 року, як спеціаліст, був запрошений керівництвом фірми Галлахер-Україна для виїзду в м. Кіровоград з метою
огляду обладнання, яке виявили працівники
податкової міліції. По приїзді в м. Кіровоград разом з працівниками податкової
міліції та представником ЗАТ "Галахер-Україна" ОСОБА_36. на
огороженій території в с Шостаківка в підвальному приміщенні оглядав агрегат
для виробництва овальних сигарет, який складався з
машина для виготовлення сигарет DKJ фірми Tabakuni НДР і машина для пакування сигарет A-IV цієї ж фірми. Крім того, там знаходився саморобний агрегат для наклеювання акцизної
марки на пачки сигарет. Оглянуте обладнання було в зборі і придатне
для виготовлення сигарет. Також оглядали приміщення розташоване над підвалом в якому знаходились підготовлені до монтажу машина
для виготовлення сигарет LOF-2000 фірми Dekufle, Франція, Париж, а також машина для пакування овальних сигарет ЧУС. Виробнича потужність цих
машини по своїм характеристикам набагато більша
оглянутих машин в підвальному приміщенні.

· свідок ОСОБА_36., працюючий старшим механіком в ЗАТ
"Галахер-Україна" на Черкаській тютюновій фабриці, в
своїх поясненнях суду дав аналогічні покази дані свідком ОСОБА_35. про обставини огляду в підвальному приміщенні та в приміщенні над
підвалом в с Шостаківка Кіровоградського району
і області обладнання для виготовлення цигарок, саморобного агрегату для
наклеювання акцизних марок.

Крім того, вина підсудних у вчинені
злочинів також підтверджується:

- показами свідка ОСОБА_21. оголошеними в судовому засіданні,
який на досудовому слідстві дав аналогічні
покази дані в судовому засіданні його братом свідком ОСОБА_20. про обставини
неодноразового приїзду на автомобілі «Фольксваген Пасат Б 6», ОСОБА_1. на територію бази в с Шостаківка та виявлення бажання її купити. Також зазначив, що одне із підвальних приміщень складу на
пропозицію ОСОБА_1. передав йому в оренду. В подальшому, приблизно в кінці
січня 2006 року, до нього на домашній номер телефону НОМЕР_16 подзвонив ОСОБА_1., і спитав чи
можна завезти у верхнє приміщення складу декілька станків,
на що він дав згоду, і сказав, щоб він звертався до його матері, так як ключі
знаходяться у неї. Після цього він подзвонив матері, і сказав їй щоб вона відкрила приміщення складу, так як привезуть станки, і їх
потрібно розвантажити в приміщення складу. Сам він при
розвантаженні цих станків не був присутнім, і цих станків він не бачив до того, як їх виявили працівники податкової міліції. Про те,
що в підвалі складу здійснюється незаконна
діяльність по виробництву тютюнових виробів він довідався лише від співробітників податкової міліції. У дане підвальне приміщення
після здачі його ОСОБА_1. в оренду він ніколи не
заходив і що там відбувалося йому не відомо.

(т.1 а.с.115-117,т.6а.с.190-192)

- показами свідка ОСОБА_37.
оголошеними в судовому засіданні, який на досудовому

слідстві пояснив, що працював на Дніпропетровській
тютюновій фабриці з 1980 року по

грудень 2004 року на посаді майстра де також
працювали ОСОБА_12. і ОСОБА_3. на

посадах
машиніста-регулювальника. На фабриці
продавалось обладнання марки "Декайот" по

13

виробництву сигарет та обладнання для пакування
сигарет "A-IV" яке до цього було придбане

на Черкаській тютюновій фабриці і яке оглядали
різні покупці, але кому конкретно було

реалізовано данне обладнання він не знає. (т.6 а.с. 116-118)

- показами свідка ОСОБА_38. оголошеними в судовому
засіданні, який на досудовому слідстві
пояснив, що працював на Дніпропетровській тютюновій фабриці машиністом-регулювальником сигаретних машин разом
з ОСОБА_3. Приблизно в липні-серпні
2003 року на фабрику прийшов хлопець як пізніше він довідалося його прізвище ОСОБА_1., а прозвали його кличкою
«Трактор» з яким був майстер цеху ОСОБА_37.В бесіді ОСОБА_1. запропонував йому
налагодити у м. Кіровограді устаткування
по випуску сигарет безфільтрової групи, а саме машину виробництва Німеччини
«Декайот», і для зв'язку залишив номер свого мобільного телефону. Погодившись на обумовлені умови роботи приблизно
серпні 2003 року він по телефону попередив ОСОБА_1 про свій приїзд в м. Кіровоград де
останній зустрів його на автовокзалі і повіз як потім вияснилось
на територію бази в с Шостаківка. Оглянувши підвальне приміщення складу він пояснив ОСОБА_1. де і як
краще розмістити устаткування. В бесіду ОСОБА_1.
пояснював, що він займається оформленням усіх необхідних документів, одержанням ліцензій для виробництва сигарет і що цех
буде працювати цілком законно і легально. В м.
Кіровограді він проживав в квартирі якою його забезпечив ОСОБА_1. передавши йому ключі і пояснив, що оплату за квартиру
зробив сам. Наступного дня приїхавши з
ОСОБА_1. на територію бази побачив там незнайомих йому робітників близько 4-5 чоловік які вибивали стіну, знімали
шиферне перекриття зверху естакади. Через декілька
днів приїхав автомобіль КАМАЗ з устаткуванням-машиною виробництва Німеччини «Декайот» для випуску сигарет без фільтру,
машиною «А-4»А для укладання сигарет і машиною
для наклейки марок акцизного збору, які за допомогою автокрана були розвантажені, а потім встановлені в підвальному
приміщенні. Всією цією роботою керував ОСОБА_1.
Для налагодження вказаного устаткування і в подальшому виготовлення сигарет, за домовленістю з ОСОБА_1., він залучив
ОСОБА_3., якого привіз в м. Кіровоград,
познайомив з ОСОБА_1. представивши останнього як директора підприємства.
Проживав ОСОБА_3. разом з ним в квартирі якою його раніше забезпечив ОСОБА_1.
Протягом 2-3 тижднів він і ОСОБА_3. налагодили устаткування на якому в подальшому виготовляли сигарети
різних марок. В цеху при виготовленні сигарет помимо них працювали особи на ім"я ОСОБА_24, ОСОБА_39,
«Тролейбус» ОСОБА_14, ОСОБА_40, яких ОСОБА_3. попередньо навчав працювати на устаткуванні
та пояснював як виконувати іншу роботу. На пачки
сигарет наклеювалися марки акцизного збору, що на
вид були справжніми, з усіма присутніми на них голограмами. Упаковано акцизні
марки було в «брикетах», обгорнені папером, тобто нічим не відрізнялися від заводських. Як він на той час розумів, випуск ними
сигарет під різними торговими марками був незаконним, це говорило про самі
умови організації цеху в закинутому підвалі, випуск сигарет різних торгових марок. Сигаретний папір, тютюн, етикет, акцизні
марки були якісним і не викликали підозр їх
справжності. Таким чином, приблизно за 2-3 тиждні, що він працював у цеху при налагодженні устаткування, було
випущено приблизно 600-700 коробів сигарет по 600 пачок у кожному коробі. Сигарети
вивозилися на автомобілі ГАЗ-52 державного номера не знає, під
керуванням водія по кличці «Тролейбус» по імені ОСОБА_14, але куди йому не відомо, він цим не цікавився. Приблизно 20-25 вересня 2003 року, він подзвонив додому і йому дружина повідомила, що вона не згодна з умовами
його праці, і вона знайшла йому гарну роботу.
Зрозумівши, що виготовлення сигарет у такий спосіб є незаконним, в вересні 2003 року він повідомив ОСОБА_1. про неможливість
продовження праці та необхідністю повертатися в
м. Дніпропетровськ у зв"язку з сімейними обставинами. У свою чергу ОСОБА_1. подякував йому, заплатив за роботу
гроші і попросив, щоб він про обладнаний ним
цех по виготовленню сигарет
нікому не говорив.

(т.5 а.с.98-102)

14

·
результатами огляду місця
події від 27 березня 2006 року, в ході якого в підвальному приміщенні складу овочевої бази, розташованої по вул. АДРЕСА_8 Кіровоградського району та області виявлено та вилучено:
машини для виробництва сигарет, машину для наклеювання
акцизних марок кустарного виготовлення, тютюнові вироби і необхідна для їх виготовлення продукція, клей та компоненти, марки
акцизного збору Росії, Молдови, України,
металеві кліше, штампи з двома наборами "алфавіток" для нанесення
номерів та дат виготовлення на продукції, штамп для нанесення шестизначних порядкових номерів, штемпельна фарба. Також на прилеглій
території складу виявлено автомобіль ГАЗ-52 - державний номер
НОМЕР_5 в якому знаходилось: сигарети "Астра" з поміткою виробництва і марками акцизного збору республіки Молдова,
пакувальний папір, тютюн, поліпропіленові мішки,
картонні ящики, етикет пачок сигарет "Прима рабочая", "Ватра", "Прима 2000" ТОВ ВО
"Феодосійська тютюнова фабрика". (т. 1 а.с. 19-35)

·
результатами огляду місця події від
28.03.2006
року, під час якого по АДРЕСА_9 у м. Кіровограді у підвальному приміщенні даного
домоволодіння, що належать ОСОБА_1., виявлено і вилучено суміш сигаретного
паперу, тютюну в мішках, машину для подрібнення бракованих цигарок, тютюнові
вироби частина яких була без марок акцизного збору, етикет (ящики) з назвою марки сигарет та їх виробника. (т. 1 а.с.60-72)

·
результатами огляду місця події від 23 лютого 2005 року, в ході якого у вантажному автомобілі Фольксваген Л - 80, державний номер НОМЕР_1, виявлено та вилучено тютюнові вироби (т.З а.с. 10-11)

·
результатами огляду місця події від 11.04.2006 року, під час якого в приміщенні складу овочевої бази, розташованої по вул.
АДРЕСА_8Кіровоградського району та області виявлено машину
для пакування сигарет у пачки марки ЧУС, дистибуторну частину з вертикальною шахтою та тютюновою балкою, механічну частину
сигаретної машини LOF-2000, пиловий фільтр. (т.2 а.с. 149-161)

·
результатами виїмки, проведеної 29 березня 2006 року, в результаті якої у ОСОБА_10. вилучено тимчасовий реєстраційний талон НОМЕР_8на
автомобіль "Фольксваген Л-80", виписаний на
ім'я ОСОБА_10., свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_10на автомобіль "Фольксваген Л-80", державний номер НОМЕР_1, свідоцтво про реєстрацію
транспортного засобу НОМЕР_7на автомобіль ГАЗ-5201, державний номер НОМЕР_5, довіреність НОМЕР_9від ОСОБА_11, довіреність НОМЕР_11від 10.10.2004 року від ОСОБА_11 на ОСОБА_10. (т.1 а.с.93-94)

·
результатами відтворення обстановки
та обставин події, проведених із свідками ОСОБА_9., ОСОБА_8., під час якого пони розповіли і
показали, коли та при яких обставинах приймали участь у незаконному виготовлені
цигарок в підвальному приміщенні складу овочевої бази, розташованої по вул. АДРЕСА_8 Кіровоградського району та області. (т. 1 а.с.
101,108-109)

·
результатами відтворення обстановки
та обставин події, проведеного з підозрюваним ОСОБА_3., в процесі якого він розповів і показав коли та при яких
обставинах приймав участь у незаконному
виготовлені цигарок в підвальному приміщенні складу овочевої бази, розташованої по вул. АДРЕСА_8Кіровоградського району та області, хто проводив оплату за роботу та під
час якого вилучено 2 аркуші паперу з рукописними текстами та паперові бірки з зазначенням номеру мішка та
ваги, (т.2 а.с.24-25)

результатами пред'явлення особи для впізнання
свідкам ОСОБА_8., ОСОБА_10., ОСОБА_9., а також ОСОБА_3., під час
якого вони вказували на ОСОБА_2., який в підвальному приміщенні цеху
під час виготовлення цигарок виконував функції

15

бригадира та проводив з ними оплату за роботу. (т.2
а.с.65-66, 67-68, 69-70, 71-72)

·
результатами пред'явлення
фотознімків для впізнання свідкам ОСОБА_9., ОСОБА_8., ОСОБА_10., під час якого
вони вказали на ОСОБА_1. як особу, котра була господарем приміщення
розташованого по вул. АДРЕСА_8Кіровоградського району та області
де виготовлялись цигарки. Крім того свідок ОСОБА_10. також зазначив, що за вказівками ОСОБА_1. на автомобілі із підвалу по
АДРЕСА_9 в м. Кіровограді перевозив в підвальне приміщення складу с Шостаківка ящики
з етикетками, табаком. (т.1 а.с.157-159,160-162,163-165)

·
результатами пред'явлення
фотознімків для впізнання свідку ОСОБА_37., під час якого він вказав на ОСОБА_1., як особу, котра оглядала обладнання для виготовлення
цигарок яке реалізовувалося. (т.6 а.с. 119-121)

·
результатами очних ставок
проведених між свідком ОСОБА_8. та обвинуваченими ОСОБА_1., ОСОБА_2. під час яких ОСОБА_8. викриває обвинувачених у вчиненні злочинів. (т.6 а.с. 102-105,146-149)

·
результатами судово-технічної
експертизи документів №НОМЕР_2 від 15.04.2005 року, згідно висновку якої марки акцизного збору
України, № №: 25 ААМЇ 272742 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 272733 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 272735 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 272732 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 272736 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 272734 ТВ 05/1; 23 АААВ 462971 ТВ 04/03; 23 АААВ 462957 ТВ 04/03; 23 АААВ 462973 ТВ 04/03; 23 АААВ 462958 ТВ 04/03; 23 АААВ 462995 ТВ 04/03; 23 АААВ 462956 ТВ 04/03, які були наклеєні на тютюнові
вироби, відібрані з вилученої партії вибірково в
якості зразків з автомобіля Фольксваген Л - 80, державний номер НОМЕР_1 23 лютого 2005 року, та
направлені на дослідження, не відповідають по способу виготовлення акцизним маркам, виготовленим на поліграфічному комбінаті "Україна", а марки на тютюнові вироби
(Росії) номера яких повторюються № №:61 0412 №5799471; 61 0412 №5799471; 61 0412
№5799471; 61 0412 №5799471; 61 0412 №5799471; 61 0412 №5799471; 61 0412 №5417794; 61
0412 №5417794; 61 0412 №5417794; 61 0412 №5417794; 61 0412 №5417794; 61 0412 №5417794; 61 0412 №5417794
- які були наклеєні тютюнові вироби, відібрані з вилученої партії вибірково в якості зразків з
автомобіля Фольксваген Л - 80, державний номер НОМЕР_1 23
лютого 2005 року, та направлені на дослідження, виготовлені шляхом офсетного друку без
застосування спеціальних захисних елементів. (т.4 а.с. 196-201)

·
результатами судової
порівняльно-технічної експертизи від21.07.2006 року згідно якої надані на дослідження, відібрані з партії цигарок
вилучених 23.02.05р. з автомобіля "Фольксваген-Л-80" д/н НОМЕР_1- 10 пачок сигарет "КОЗАК" виробника AT Тютюнова компанія "В.А.Т.- Прилуки" які обклеєні марками акцизного збору
України: 25 ААМЇ 331858 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331857 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331856 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331855 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331865 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331864 ТВ 05/1;
25 ААМЇ 331863 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331862 ТВ 05/1;
25 ААМЇ 331861 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 331875 ТВ 05/1 -
не відповідають вимогам до сигарет
"Козак", встановленими ТУУ 14333202.007-96 "Сигарети
без фільтру" і специфікаціям для виробництва
марки сигарет "Козак" А/Т тютюновою компанією
"В.А.Т.-Прилуки" та не вироблялись А/Т тютюновою компанією
"В.А.Т.-Прилуки". (т.6 а.с.48-53)

результатами комплексної судово-технічної
експертизи від 7.06.2006 року, згідно якої представлений для дослідження агрегат, який складається з
машин "DEKAJT" - "A-IV" -апарат для наклеювання акцизних марок знаходиться у підключеному стані та
здатен випускати овальні сигарети у
великих кількостях. Представлені для дослідження машини "LOF-2000" - "ЧУС",
будучи змонтованими в агрегат здатні випускати овальні сигарети у великих кількостях без акцизних марок у зв'язку з
відсутністю апарату для наклеювання.

16

(т.2
а.с.213-220)

- результатами
судової порівняльно-технічної
експертизи від 30.05.2006 року (на

дослідження якої направлялись
відібрані в якості зразків цигарки "Козак" вилучені в

підвальному приміщенні складу по
вул. АДРЕСА_8), згідно якої 10

пачок цигарок "Козак", не
виготовлялись А/Т тютюновою компанією "В.А.Т. - Прилуки", та

не відповідають тютюновим виробам, які
випускає вказане підприємство.

(т.5 а.с. 127-129)

·
результатами судової
порівняльно-технічної експертизи від 24.05.2006 року (на дослідження якої направлялись відібрані в якості зразків цигарки їх
етикети, акцизні марки, зразки сигаретного паперу вилучені в підвальному
приміщенні складу по вул. АДРЕСА_8та в
домоволодінні по вул. АДРЕСА_9в м. Кіровограді, що належить ОСОБА_1.), згідно якої цигарки "Прима класична"
не були виготовлені на "Реемтсма-Київ
тютюновій фабриці", етикети цигарок "Прима класична",
"Політ", акцизні марки та
зразки сигаретного паперу не використовувались на "Реемтсма-Київ тютюновій
фабриці". (т.5а.с.141-143)

·
результатами судової
порівняльно-технічної експертизи від 26.06.2006 року (на дослідження якої направлялись відібрані в якості зразків маркованих марками
акцизного збору Україна 10 пачок цигарок "Классика" з партії вилучених тютюнових виробів в підвальному приміщенні складу по
вул. АДРЕСА_8та 10 пачок цигарок "Классика" без марок акцизного збору вилучених в
домоволодінні по вул. АДРЕСА_9в м. Кіровограді, що належить
ОСОБА_1.), згідно якої всі зразки сигарет "Классика" не вироблялись
ЗАТ "Галлахер-Україна" їх пакування та маркування акцизними марками
не відповідають тютюновим виробам, які випускає дане товариство (вимоги
визначені в ТУУ 16.0-20035957.002-2002
"Сигарети. Технічні умови", специфікації на виробництво марки сигарет
"Классика",
Сигаретний папір з такими показниками не
використовується на ЗАТ "Галлахер-Україна".
Тютюнова суміш по показникам не відповідає тютюновій суміші, що використовується на ЗАТ "Галлахер-Україна". (т.5
а.с. 193-197)

·
результатами судово-технічної
експертизи документів № НОМЕР_3згідно якої марки акцизного збору України № №: 25 ААМЇ 376369 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376365 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376380 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376366 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376371 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376382 ТВ 05/1;
25 ААМЇ 376381 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376379 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 376376 ТВ 05/1; 25 ААМЇ 229988 ТВ 05/1, які були наклеєні на тютюнові
вироби, відібрані з вилученої 27.03.2006р. в незаконному цеху по вул. АДРЕСА_8Кіровоградського району та області, партії вибірково в якості зразків та направлені
на дослідження, виготовлені не підприємством, що здійснює їх
випуск. (т.6 а.с.90-93)

·
результатами судово-почеркознавчої
експертизи документів № НОМЕР_4згідно якої рукописні записи на двох коробках наданих на дослідження, з
вилученої 27.03.2006р. в незаконному цеху по вул. АДРЕСА_8Кіровоградського району та області, продукції, виконані ОСОБА_1. (т.5 а.с. 172-177)

·
результатами технічної експертизи
документів НОМЕР_12 згідно якої на сигаретах відбитки штампів з написом "Козак", наносились за
допомогою кліше, вилученого 27 березня 2006 року по вул. АДРЕСА_8Кіровоградського району. (т.6 а.с.29-34)

·
результатами судово-хімічної
експертизи матеріалів документів НОМЕР_13згідно якої фарбові матеріали червоного, жовтого та коричневого кольорів, які
нанесені на папір етикетів "Ватра" не мають спільної родової
належності з фарбовими матеріалами аналогічних кольорів на пачці сигарет оригінального зразку та папір етикетів
"Ватра" не мають спільної родової
належності з папером порівняльного зразку. (т.6 а.с.78-79)

17

- оглянутими та приєднаними до справи речовими доказами, а
саме: тимчасовий реєстраційний талон НОМЕР_8на
автомобіль "Фольксваген Л-80" виписаний на
ім'я ОСОБА_10., свідоцтво про реєстрацію транспортного
засобу НОМЕР_10на автомобіль "Фольксваген Л-80" державний номер НОМЕР_1, свідоцтво про реєстрацію
транспортного засобу НОМЕР_7на автомобіль ГАЗ-5201
державний номер НОМЕР_5, довіреність НОМЕР_9від ОСОБА_11,
довіреність НОМЕР_11від 10.10.2004 року від ОСОБА_11 на ОСОБА_10 вилучених у ОСОБА_10.,
короби з сигаретами, марки акцизного збору, пакувальний папір, тютюн, мішки,
етикет пачок сигарет, суміші сигаретного паперу та тютюну, машина для подрібнення бракованих цигарок, бобіни скочу
(липкої плівки), капронові стрічки для виробництва
сигарет, картонні коробки з рукописним написом, " металеві кліше для нанесення назв
на цигарки, штампи з двома наборами "алфавіток" для нанесення номерів
та дат виготовлення на продукції, штамп для нанесення шестизначних порядкових
номерів, дерев'яна підставка під штампи, флакони штемпельної фарби,
поліетиленові банки клею, машини "DEKAJT" ("Декайот") виробництва
фірми "TABAKUNI" ("Табакуні") (Німецька Демократична
Республіка), машина "A-IV" виробництва фірми "TABAKUNI" ("Табакуні") (Німецька
Демократична Республіка), машина для наклеювання акцизних марок кустарного виготовлення, електрокалорифер для сушіння тютюну, машина
для пакування сигарет у пачки марки ЧУС, дистибуторна
частина з вертикальною шахтою та тютюновою балкою, механічна частина сигаретної машини LOF-2000, пиловий фільтр, аркуші паперу з рукописними текстами та паперові бірки з зазначенням
номеру мішка та ваги.

(т.1 а.с.95-98, т.З а.с.98-221, т.4а.с.1-160,
т.7а.с.1-325)

До показів свідка ОСОБА_9., даними
на судовому слідстві про заперечення фактів приїзду
ОСОБА_1. в підвальне приміщення бази, де вони виготовляли сигарети, суд відноситься критично і вважає, що покази в цій
частині ним дані з метою ухилення від можливого
психічного на нього впливу, оскільки він на досудовому слідстві давав
послідовні пояснення і покази про обставини
справи, під час яких викривав ОСОБА_1., ОСОБА_2. і ОСОБА_3. у вчиненні злочинів (т.1 а.с. 54-55, 99-100,101, 154-156, 157-158, т. 6 а.с. 132-134,146-149).

На досудовому слідстві ОСОБА_3. в
своїх поясненнях, при допитах в якості свідка і
підозрюваного та при неодноразових допитах за участю адвоката в якості обвинуваченого давав послідовні покази про обставини
знайомства з ОСОБА_1. забезпечення останнім його житлом в
м. Кіровограді, які він без укладення трудової угоди та ОСОБА_2. конкретно виконували функції і роботу при незаконному виготовлені
цигарок в підвальному приміщенні де вони зберігались і в подальшому вивозились,
використання марок акцизного збору, факти
отримання грошей від ОСОБА_1. за виконану роботу, тобто викривав ОСОБА_1. і ОСОБА_2. у вчинені сумісно з ним злочинів (т.1 а.с. 48-49, т.2 а.с. 9-11, 14-16, 57-61, т.6 а.с.198-201, т.8 а.с. 83-87). Викладені
обставини вчинення всіма підсудними злочинів також
підтверджуються іншими зазначеними вище зібраними під час досудового
слідства і перевірених в судовому засіданні доказами.

Оцінив покази ОСОБА_1., ОСОБА_2.,
ОСОБА_3. дані ними в момент судового слідства, суд вважає, що
підсудні не щиро виклали обставини вчинених ним злочинів бажаючи уникнути кримінальної відповідальності. Ці покази судом
відхилені.

При таких обставинах, оцінив в
сукупності зібрані по справі докази, суд приходить до висновку, що вина підсудних в вчинені злочинів в судовому засіданні
доказана повністю.

Дії ОСОБА_1., ОСОБА_2., ОСОБА_3. по
факту незаконного використання марок акцизного збору, вчинене за попередньою
змовою групою осіб, досудовим слідством кваліфіковані
як по ч.І так і по ч.2 ст. 216 КК України. Однак, суд приходить до
висновку, що із обвинувачення слід виключити
кваліфікацію дій вказаних осіб по ч.І ст 216 КК України, так як дії підсудних ОСОБА_1., ОСОБА_2., ОСОБА_3 повністю охоплюються ознаками злочину, передбаченого 4.2 ст. 216
КК України і додаткової кваліфікації по ч.І цієї статті не потребують.

18

Дії підсудних ОСОБА_1., ОСОБА_2., ОСОБА_3. необхідно кваліфікувати:

- по ст. 204 ч.І КК України так як вони вчинили
незаконне зберігання, транспортування з

метою збуту
незаконно виготовлених тютюнових виробів;

- по ч.2 ст. 204 КК України так як вони вчинили незаконне виготовлення
тютюнових

виробів
шляхом відкриття підпільного цеху з використанням обладнання, що забезпечує

масове виробництво такого товару;

- по ч.2 ст. 216 КК України так як вони вчинили незаконне використання
марок акцизного

збору, вчинене за попередньою
змовою групою осіб.

Призначаючи покарання підсудним, суд
виходить з вимог ст. 65 КК України щодо ступеня тяжкості вчинених злочинів, особи підсудних,
обставин, що пом'якшують і обтяжують їх покарання.

Підсудні вчинили злочини невеликої
і середньої тяжкості. За місцем проживання, а ОСОБА_2. також і за місцем роботи характеризуються позитивно, на вихованні
мають неповнолітніх дітей.

Обставини, що пом'якшують покарання
підсудним ОСОБА_3. та ОСОБА_2., суд вважає щире каяття у
вчиненому та вчинення злочину внаслідок збігу особистих та сімейних обставин які виразились у втраті роботи та
складних житлових умов на час вчинення злочинів.

Обставин, що пом'якшують покарання підсудному ОСОБА_1.,
судом не встановлено.

Обставини, що обтяжують покарання
підсудним, суд вважає, вчинення злочину передбаченого
ч. 1
та ч.2 ст. 204 КК України, групою осіб за попередньою
змовою.

Враховуючи особи підсудних які
вчинили злочини вперше, наявність на їх утриманні по двоє неповнолітніх дітей, роль кожного у вчинені злочину, зазначені
пом'якшуючі покарання обставини ОСОБА_3. та
ОСОБА_2. які істотно знижують ступінь тяжкості
вчинених злочинів, суд вважає, що виправлення і перевиховання підсудних можливе
без ізоляції від суспільства і вважає за можливе звільнити ОСОБА_1., ОСОБА_3. і
ОСОБА_2 від відбування призначеного їм покарання з випробуванням.

Керуючись ст. ст. 321-324 КПК України, суд

ЗАСУДИВ:

ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 визнати
винними і піддати покаранню кожного:

·
по ст. 204 ч.І КК України на 1 рік обмеження волі з конфіскацією
незаконно виготовленої продукції та обладнання для її виготовлення;

·
по ст. 204 ч.2 КК України на 3 роки і 1 місяць позбавлення волі з конфіскацією незаконно виготовленої
продукції та обладнання для її виготовлення;

- по ст. 216
ч.2 КК України на 3 роки
позбавлення волі з конфіскацією товарів,

промаркованих підробленими марками.

На підставі ст. 70 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 призначити 3 роки 1 місяць позбавлення волі з конфіскацією незаконно виготовленої
продукції, обладнання для її виготовлення та товарів, промаркованих
підробленими марками.

На підставі ч.З ст. 75 КК України ОСОБА_1. звільнити від відбування покарання з іспитовим
строком на 1 рік 3 місяці.

На підставі ч.З ст.75 КК України ОСОБА_3. і
ОСОБА_2. звільнити від відбування покарання з іспитовим строком на 1 рік кожного.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_1., ОСОБА_2.,
ОСОБА_3. до набрання вироком законної сили, залишити без змін - підписка про
невиїзд.

Речові докази по справі:

- автомобіль ГАЗ 52 держномер НОМЕР_5 який знаходиться в автогаражі адміністративної

19

бази ДПА у Кіровоградській області, повернути за належністю його власнику;

- тимчасовий реєстраційний талон
НОМЕР_8на автомобіль "Фольксваген Л-80",

виписаний на ім'я ОСОБА_10., свідоцтво про
реєстрацію транспортного засобу ЕІС

НОМЕР_14
на автомобіль "Фольксваген Л-80" державний номер НОМЕР_1, свідоцтво про

реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_7на
автомобіль ГАЗ-5201 державний номер

НОМЕР_5, довіреність НОМЕР_9від ОСОБА_11, довіреність ВВМ

НОМЕР_15
від 10.10.2004 року від ОСОБА_11 на ОСОБА_10, які знаходяться при матеріалах кримінальної справи,
повернути за належністю

їх власнику;

- марки акцизного збору, металеві
кліше для нанесення назв на цигарки, три штампи з

двома наборами
"алфавіток" для нанесення номерів та дат виготовлення на продукції,
один

штамп для нанесення шестизначних
порядкових номерів, дерев'яна підставка під штампи,

два флакони штемпельної фарби, дві
поліетиленові банки клею "ПВА+", "ПВА-Зип", два

аркуши паперу з рукописними
текстами, які зберігаються в кімнаті речових доказів СВ ПМ

ДПА у Кіровоградській області, знищити.

Стягнути солідарно з ОСОБА_1., ОСОБА_2., ОСОБА_3.- 632 грн. 02 коп. судових витрат по справі за
проведення експертних досліджень.

Вирок може бути оскаржено до апеляційного суду Кіровоградської області
протягом 15 діб з
моменту його проголошення.

Суддя