Дата документу 26.05.2015 Справа № 554/6817/15-к
Провадження № 1-кс/554/3319/2015
У Х В А Л А
26 травня 2015 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:
26 травня 2015 року старший слідчий СУ УМВС України в Полтавській області підполковник міліції ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням, підтриманим заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації, документів, з подальшим їх вилученням (виїмки), які знаходиться у приміщенні банківських установах, а саме у приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що за адресою: АДРЕСА_1 , МФО НОМЕР_1 по рахунку НОМЕР_2 (валюта рахунку російський рубль, долар США, Євро, Українська гривня)у період часу з 01.01.2011 по дату виконання ухвали слідчого судді, а саме: оригіналів, або завірених копій документів на відкриття/закриття рахунку; регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них ( із вказанням реквізитів контрагентів та розшифровки і призначення платежу на паперовому носії та електронному форматі), оригіналів або завірених копій юридичних справ з картками зразків підписів та відбиток печаток; оригіналів або завірених копій касових документів, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій); оригіналів або завірених копій платіжних доручень; документів та інформацію про суми відкритих кредитних лімітів по банківському рахунку за весь період його використання; оригіналів або завірених копій документів кредитних справ, довіреностей, виданих на право користування та розпорядження іншими особами даними банківськими рахунками.
Необхідність доступу до документів обґрунтував тим, що 08.09.1998 року Головним управлінням юстиції у м. Києві проведено державну реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за основним видам діяльності надання допоміжних послуг у сфері добування нафти та природного газу.
В подальшому 10.06.2002 року Дочірня Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 », Національної акціонерної компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклало договір №3 про спільну діяльність без утворення юридичної особи, метою якого було об`єднання зусиль та засобів для досягнення спільної господарської мети - проведення комплексу робіт з геологічного вивчення, дослідно-промислової експлуатації та розробки родовищ нафти, газу, газового конденсату та родовищ інших копалин. Після укладання даної угоди ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » стає відповідальним за утримання та внесення податків до бюджету під час виконання ДСД від 10.06.2002 №3 з ДК « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
02.07.2014 року гр. ОСОБА_4 , подав заяву до правоохоронних органів щодо незаконних дій з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час діяльності видобутку корисних копалин на території Полтавської області.
За заявою ОСОБА_4 було розпочате кримінальне провадження і в ході розслідування було встановлено, що протягом 2011-2013 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у відповідності до Договору №3 здійснювало ремонт, обслуговування свердловин, а також видобуток вуглеводнів на території Полтавської та Харківської областей.
В подальшому, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуваючи у злочинній змові з службовими особами ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » м. Полтава, ЄДРПОУ НОМЕР_4 )до актів виконаних робіт вносили завідома неправдиві відомості щодо реальної вартості та об`єму (значно завищуючи їх) використаних матеріалів і їх реальної вартості, якісних та кількісних показників використаних матеріалів. Дані дії були спрямовані з метою штучного виконання взятих на себе зобов`язань, уникнення сплати податку на додану вартість, а також безпідставного відшкодування ПДВ з бюджету, при виконанні робіт.
Так, ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » виконали роботи з капітального ремонту свердловин ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 та ІНФОРМАЦІЯ_12 на загальну суму 293 987 478 грн.
В свою чергу ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », згідно своєї податкової звітності, для виконання робіт по об`єктах на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », залучало ряд інших субпідрядних організації, у тому числі, які мали ознаки фіктивності, що свідчить про факти здійснення безтоварних операцій з метою проведення коштів у готівку та їх наступного привласнення і як наслідок незаконне заволодіння коштами державних підприємств.
В Акті ДПІ у м. Полтава від 08.10.2014 року №5530/16-01-22-02/31174870 «Про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » по взаємовідносинах з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » за червень 2014 року, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » за квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » за травень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » за березень, квітень 2014 року, ТОВ «ПП « ОСОБА_5 » за лютий, березень, квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за березень, травень, липень 2013 року» зазначено, що відносно ТОВ ПП « ОСОБА_5 » 22.07.2014 року ДПІ у м. Полтава складений акт №664/16-01-22-06/37440072 «Про неможливість проведення зустрічної звірки підтвердження господарських взаємовідносин з постачальниками та покупцями за період лютий-березень 2014 року». Станом на дату складання акту підприємство має стан 9 - направлено повідомлення про відсутність за місцем знаходження. Підприємством не надано документи на лист ДПІ у м. Полтаві від 26.06.2014 року №9179/10/16-01-22-02-20 та на лист від 07.05.2014 року №6437/10/16-01-15-01-24 (отримано особисто керівником ОСОБА_6 07.05.2014). Проведеною звіркою ТОВ «ПП « ОСОБА_5 » неможливо підтвердити реальність проведених господарських відносин із платників податків в тому числі із ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Однак, в ході проведення обшуку 18 листопада 2014 року в приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було виявлено та вилучено фінансово-бухгалтерську документацію господарських відносин між ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ «ПП « ОСОБА_5 », а саме: акти здачі прийняття робіт (надання послуг), згідно раніше укладених договорів, що підтверджують «ланцюг» перерахування грошових коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до «Технікс» і в свою чергу до ТОВ «ПП ОСОБА_5 », за роботи і послуги, які фактично не виконувалися.
Згідно витягу з бази даних ДФСУ список постачальників ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (інформація про податкові зобов`язання з ПДВ за період з 2012-2015рр.), останній мав взаємовідносини з постачальником ТОВ «ПП ОСОБА_5 »

Так, протягом 2013-2014 рр. ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснено перерахування коштів за нібито виконані роботи та поставлені ТМЦ на адресу ТОВ «ПП ОСОБА_5 » (м. Полтава ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на загальну суму 14 877 06 грн.

Згідно вилучених в ході обшуку актів виконаних робіт ТОВ «ПП ОСОБА_5 », знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , дана адреса також підтверджується витягом з бази даних ДФСУ картка платника податків ТОВ «ПП ОСОБА_5 ».

Згідно отриманої довідки з бази даних ДФСУ «ПП ОСОБА_5 » у своїй господарській діяльності користується банківськими рахунками відкритими у Полтавській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », а саме номер рахунку НОМЕР_6 (валюта рахунку російський рубль, долар США, Євро, Українська гривня), а також в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » номер рахунку НОМЕР_7 (валюта рахунку російський рубль, долар США, Євро, Українська гривня).

Також в ході обшуку за адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було виявлено договір ТОВ «ПП ІНФОРМАЦІЯ_20 », де в реквізитах було вказано відкритий банківський рахунок у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

Враховуючи, що в ході досудового слідства необхідність у наданні тимчасового доступу до документів та їх вилучення у приміщенні банківської установи, що за адресою: АДРЕСА_1 , МФО НОМЕР_1 .

Вказані відомості не можливо отримати в інший спосіб та вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий звернувся до слідчого судді із клопотанням про розгляд справи за його відсутності, та відсутності особи доступ до документів якої прохає слідчий ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки є ризики втрати документів та уникнення безпідставності розголошення відомостей клопотання підтримав, прохав задовольнити.

Згідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, так як вказані документи можливо буде використати як докази у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, а вказана інформація доступна лише банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

у х в а л и л а:
Клопотання задовольнити частково.

Розкрити банківську таємницю.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ УМВС України в Полтавської області підполковнику міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до інформації, документів, з подальшим їх вилученням (виїмки), які знаходиться у приміщенні банківських установах, а саме у приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що за адресою: АДРЕСА_1 , МФО НОМЕР_1 по рахунку НОМЕР_2 (валюта рахунку російський рубль, долар США, Євро, Українська гривня)у період часу з 01.01.2011 року по 26.05.2015 року, а саме: оригіналів, або завірених копій документів на відкриття/закриття рахунку; регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписки з них ( із вказанням реквізитів контрагентів та розшифровки і призначення платежу на паперовому носії та електронному форматі); оригіналів або завірених копій юридичних справ з картками зразків підписів та відбиток печаток; оригіналів або завірених копій касових документів, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій); оригіналів або завірених копій платіжних доручень; документів та інформацію про суми відкритих кредитних лімітів по банківському рахунку за весь період його використання; оригіналів або завірених копій документів кредитних справ, довіреностей, виданих на право користування та розпорядження іншими особами даними банківськими рахунками.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 1 місяць.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала слідчого судді у частині вилучення речей та документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа-підприємиць чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність, може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області протягом п`яти днів з дня її оголошення. У іншій частині ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1