УХВАЛА

Справа № 569/18352/13-к

16 жовтня 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції Бліхара М.Б., яке погоджене із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяк В.А., про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ "АгроКлондайк", які знаходяться в Центральній філії ВАТ "Кредобанк",

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції Бліхар М.Б. звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ "АгроКлондайк", які знаходяться в Центральній філії ВАТ "Кредобанк" та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання зазначив, що службові особи ТОВ "Соняшник І К" (, Рівненська область, м. Рівне, вул. Грушевського, 77) з метою ухилення від сплати податків шляхом заниження об'єкта оподаткування з податку на прибуток та податку на додану вартість провели ряд безтоварних операцій з суб'єктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове слідство по кримінальному провадженні №0000114 щодо службових осіб ТОВ "Соняшник І К" за фактом умисного ухилення від сплати податків за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ "АгроКлондайк" для здійснення розрахунків в господарській діяльності використовувало банківські рахунки №994 (валюта - українська гривня), №994 (валюта - українська гривня), №994 (валюта - українська гривня, євро, російський рубль, долар США) відкриті у Центральній філії ВАТ "Кредобанк" (МФО 325365).

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунку містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Одним з джерел перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних об'ємів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами є дані про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта Центральної філії ВАТ "Кредобанк" (МФО 325365) м. Львів, вул. Наливайка, 6

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник Центральної філії ВАТ "Кредобанк" про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення частково.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України "Про банки та банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як вбачається із витягу з ЄРДР №0000114, правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч.1 ст.212 КК України.

Враховуючи, оскільки слідчий не довів можливість використання як доказів відомостей,що містяться в справах з юридичного оформлення рахунку та в картках із зразками підписів і відбитку печатки підприємства, слідчий суддя вважає за необідне в цій частині клопотання відмовити.

В іншій частині клопотання підлягає до задоволення, оскільки дана інформація має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Бліхару М.Б. тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення(здійснення їх виїмки) щодо діяльності ТОВ "АгроКлондайк" (, Рівненська область, м. Рівне, вул. Будівельників, 1), які знаходяться в Центральній філії ВАТ "Кредобанк" (МФО 325365) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, за період з 01 січня 2012 року по дату оголошення ухвали, а саме по рахунках №994(валюта-українська гривня),№994(валюта - українська гривня), №994(валюта-українська гривня,євро,російський рубль,долар США) :

· розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

· протоколів системи "Банк-Клієнт", в яких міститься інформація про дату та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP -адреса клієнта (у тому числі на електронних носіях)

· платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;

· грошових чеків на зняття коштів з рахунків;

На вимогу Центральної філії ВАТ "Кредобанк" особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак