пр. № 1-кс/759/1594/14
ун. № 759/7748/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 травня 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР

ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітан податкової міліції

ОСОБА_3

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000018

від 28.02.2014р. частиною 1 ст.212 КК України, шляхом надання дозволу на тимчасовий

доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

12.05.2014р. до суду надійшло клопотання старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_4 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000018 від 28.02.2014р. частиною 1 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому або за його дорученням співробітникам оперативного управління, що входять до складу слідчо-оперативної групи тимчасового доступу до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та надати можливість їх вилучення (здійснення виїмки) стосовно клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), а саме:

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_3 (відкритий 03.04.2013р. в українській гривні/980 та закритий 08.04.2014р.), НОМЕР_4 (відкритий 19.10.2005р. в українській гривні/980) за період з 08.08.2013р. по дату винесення ухвали, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунків №№ НОМЕР_3 (відкритий 03.04.2013р. в українській гривні/980 та закритий 08.04.2014р.), НОМЕР_4 (відкритий 19.10.2005р. в українській гривні/980), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп*ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- угод та інших документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) використовувалась система віддаленого доступу «Клієнтбанк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з*єднання між комп*ютером банку і комп*ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з*єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно угоди укладеної ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 );

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

- договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

- документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

- документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

- витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

- всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов*язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше);

- заяв на закупівлю валюти;

- зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій, в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №0000018 від 28.02.2014р. частиною 1 ст.212 КК України, згідно якого встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у період грудня 2013р., шляхом завищення суми податкового кредиту за жовтень 2013р., умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 936 392 грн., що є великим розміром. Так, на підставі наказів №69 від 16.01.2014р., №132 від 24.01.2014р. ІНФОРМАЦІЯ_4 та на підставі направлення №52 від 16.01.2014р. проведена документальна позапланова виїзна перевірка з питань правомірності нарахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) залишку від*ємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду за грудень 2013р. у розмірі 861 929 грн., відображеного у податковій декларації з ПДВ поданій за відповідний звітний (податковий) період (вх. № від 15.01.2014р.) Перевірку проведено за відома та в присутності осіб, відповідальних за ведення фінансово-господарської діяльності суб*єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » директора ОСОБА_5 та головного бухгалтера ОСОБА_6 . Основний вид діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » надання в оренду та експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна. Перевіркою встановлено, що місцезнаходження суб*єкта господарювання відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію: АДРЕСА_3 . Перевіркою правомірності визначення податкових зобов*язань та податкового кредиту, розрахунків з бюджетом та показників, відображених у декларації за жовтень 2013р., грудень 2013р. встановлено порушення, а саме: відповідно до договору оренди від 31.03.2011р. №31/03.2011 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (орендар) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (орендодавець) у строкове, платне користування передано приміщення за адресою АДРЕСА_4 , загальною площею 8 461,40 кв.м. строком до 31.01.2016р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є фактичним власником орендованого приміщення відповідно до договору купівлі-продажу від 15.06.2006р., зареєстрованого ІНФОРМАЦІЯ_5 за №14761290 (витяг №11240663 від 17.07.2006р.) Згідно договору суборенди №31/03 від 31.03.2011р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (орендар) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (суборендар) (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у строкове, платне користування передано приміщення за адресою АДРЕСА_4 , загальною площею 8461,40 кв.м. (2661,1 кв.м. адміністративний корпус, 4957,5 кв.м. ремонтна майстерня, 205,2 кв.м. автомийка, 112,0 кв.м. котельня, 17,8 кв.м. заправка, 507,8 кв.м. контрольно-технічний пункт, який включає в себе трансформаторну підстанцію, навіси та сторожку). Відповідно до вищезазначеного договору суборенди, вартість майна переданого в оренду становить 7 070 703 грн. 97 коп. Плата за суборенду складає 490 251,87 грн. Відповідно до договору купівлі-продажу №10/13-1 від 31.10.2013р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) продавець зобов*язується передати у власність покупцеві матеріальні активи, а саме: результати ремонтних робіт, виконаних продавцем в нежитлових приміщеннях, які він орендував відповідно до договору оренди №31/03 від 31.03.2011р. що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , а покупець зобов*язується прийняти майно і сплатити за нього грошову суму на умовах, передбачених цим договором. До складу майна, яке передається у власність покупцю за цим договором належить: будівельно-монтажні роботи, благоустрій території, монтажні роботи, газопостачання, пусконалагоджувальні роботи на загальну суму 15 504 842,85 грн. у тому числі ПДВ 2 584 140,48 грн. (ціна договору). Згідно тексту договору купівлі-продажу №10/13-1 від 31.10.2013р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - суборендарем відповідно до акту прийому-передачі майна від 31.10.2013р. було продано орендареві (предмет договору «…результати ремонтних робіт, виконаних продавцем в нежитлових приміщеннях, які він орендував відповідно до договору оренди №31/03 від 31.03.2011 року…») У зв*язку з цим придбанням орендар ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відніс суми ПДВ в складі ціни продажу на податковий кредит з ПДВ, що підтверджується декларацією за жовтень 2013р. (вх. № від 18.11.2013р.) В той же час перевіркою встановлено, що суборендарем ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за період дії договору суборенди №31/03 (31.03.2011р. 31.10.2013р.) ремонт орендованого приміщення не здійснювався документів, що підтверджували б зворотнє, в ході перевірки не надано. Таким чином, товар, про продаж якого йдеться у договорі купівлі продажу, на момент його укладення не існував, а отже продавець за цим договором не міг його продати, а покупець купити. Таким чином, відсутні передбачені ст.198 ПК підстави для віднесення сум ПДВ, перерахованих орендарем за договором купівлі-продажу №10/13-1 від 31.10.2013р., до податкового кредиту орендаря, оскільки фактично операція з придбання товарів не мала місця у зв*язку з відсутністю самого товару в момент її оформлення. На підставі вищевикладеного, перевіркою встановлено, що на порушення п.198.1 ст.198 ПК України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завищено суму податкового кредиту за жовтень 2013р. на суму 2 584 141 гривень. Крім того, відповідно до інформації отриманої від ІНФОРМАЦІЯ_7 в процесі аналізу ланцюгу постачання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за жовтень 2013р. встановлено перелік СГД, які мають ознаки надання ризикового податкового кредиту з ПДВ, підприємства з ознаками ризику, які мають стан відмінний від нульового, а фінансово-господарські операції мають ознаки безтоварності, а саме: в жовтні 2013р., де основним постачальником податкового кредиту є ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », встановлено: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило придбання на 2 584 140,47 грн. у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке в свою чергу здійснило придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на суму ПДВ 3 321 386,5 грн., яке в свою чергу здійснило придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на суму ПДВ 3 304 780 грн., яке має стан 9 (направлено повідомлення про відсутність за місцезнаходженням). В жовтні 2013р., де основним постачальником податкового кредиту є ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », встановлено: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило придбання на 2 584 140,47 грн. у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке в свою чергу здійснило придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) на суму ПДВ 3 331 149,5 грн., яке в свою чергу здійснило придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на суму ПДВ 3 328 152 грн., яке має стан 3 (прийнято рішення про припинення (розпочато ліквідаційну процедуру), яке в свою чергу здійснило придбання у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на суму ПДВ 1 002 821,67 грн., яке має стан 4 (порушено провадження у справі про банкрутство). На підставі вищевикладеного, перевіркою встановлено, що на порушення п.198.1 ст.198 ПК України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завищено суму податкового кредиту за жовтень 2013р. на 2 584 141 грн., що призвело до завищення від*ємного значення різниці між сумою податкового зобов*язання та сумою податкового кредиту поточного звітного періоду на 2 584 141 грн., що в свою чергу призвело до завищення залишку від*ємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду за грудень 2013р. в розмірі 861 929 грн. та заниженню суми податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті в бюджет за підсумками звітного періоду з урахуванням залишку від*ємного значення попереднього звітного періоду за листопад 2013р. в розмірі 932 558 грн., грудень 2013р. в розмірі 1 003 834 грн. З урахуванням вищенаведеного, з*ясовано, що операції з придбання товару не мали реального товарного характеру, не виявлено наявність розумних економічних або інших причин (ділової мети) придбання та продажу товару. Такі причини можуть бути наявними лише за умови, що платник податку має намір одержати економічний ефект у результаті підприємницької діяльності, але не виключно чи переважно за рахунок формування податкового кредиту та валових витрат для інших суб*єктів підприємницької діяльності. Досудовим розслідуванням встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має поточні рахунки відкриті в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: №№ НОМЕР_3 (відкритий 03.04.2013р. в українській гривні/980 та закритий 08.04.2014р.), НОМЕР_4 (відкритий 19.10.2005р. в українській гривні/980). Документи, які свідчать про обіг коштів по зазначеним поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для досудового розслідування. З врахування наведеного та з метою всебічного, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні за №0000018 виникла необхідність у дослідженні оригіналів документів, що містять банківську таємницю та інформації про відкриття (закриття) в установах банків рахунків, які використовувались платником при здійсненні фінансово-господарської діяльності, для з*ясування причетних осіб, фактичного перерахування коштів по рахункам, перевірки показань свідків, з метою проведення судово-почеркознавчих експертиз та використання їх в якості доказів у кримінальному провадженню, у зв*язку із чим просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №0000018 від 28.02.2014р. частиною 1 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 , надати (забезпечити) старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 або за його дорученням співробітникам оперативного управління, що входять до складу слідчо-оперативної групи, тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) стосовно клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), а саме:

- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_3 (відкритий 03.04.2013р. в українській гривні/980 та закритий 08.04.2014р.), НОМЕР_4 (відкритий 19.10.2005р. в українській гривні/980) за період з 08.08.2013р. по дату винесення ухвали, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунків №№ НОМЕР_3 (відкритий 03.04.2013р. в українській гривні/980 та закритий 08.04.2014р.), НОМЕР_4 (відкритий 19.10.2005р. в українській гривні/980), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп*ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- угод та інших документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) використовувалась система віддаленого доступу «Клієнтбанк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з*єднання між комп*ютером банку і комп*ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з*єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно угоди укладеної ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 );

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

- договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

- документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

- документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

- витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

- всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов*язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше);

- заяв на закупівлю валюти;

- зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій, в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: