УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/15422/14-к

11.11.2014

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_4 , у матеріалах досудового розслідування за №0000013 про надання тимчасового доступу до документів клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки)-
В С Т А Н О В И В:

Відділом кримінальних розслідувань CУ ФР Головного управління Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000013 від 03.02.2014 року, за фактом ухилення від сплати податків невстановленими особами з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України.
Результатами перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) неможливо підтвердити факт реального здійснення господарських операцій, при придбанні товарів (послуг) у контрагентів постачальників, та продажу цих товарів контрагентам покупцям з 01.07.2013 по 31.012.2013 року.
Під час досудового розслідування було отримано тимчасовий доступ документів щодо користування банківськими рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в тому числі до грошових чеків на зняття готівки ОСОБА_5 . Разом з грошовими чеками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було надано грошовий чек на зняття готівки ОСОБА_5 в сумі 76 130 грн., який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ). Так встановлено, що директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ОСОБА_5 . Проведеним аналізом фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримано інформацію щодо відсутності подання податкової звітності (декларування доходів) до ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало рахунок № НОМЕР_4 , (українська гривня) відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
З метою перевірки відомостей використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в злочинних схемах ухилення від сплати податків виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів щодо користуванням банківськими рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ).
Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.
Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_4 , або за його дорученням, на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:
· роздруківку руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_4 , (українська гривня), який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.
· копії документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.
· угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.
Зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 , або за його дорученням, можливість вилучити зазначені вище копії документів.
Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

СуддяОСОБА_1