ПОСТАНОВА
9-280/07
2квітня 2007 року

м. Житомир
Богунський районний
суд м. Житомира в складі: голо
вуючого - судді Григорусь Н.Й.

при секретарі Лєдньов
Д.М. з участю прокурора Горохо
ва С В. розглянув у відкритому
судовому засіджання подання
слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Жит
омирській області про наланн
я дозволу на виїмку інформац
ії, що містить банківську тає
мницю,-
ВСТАНОВИВ: Слідчий в О
ВС СВ ПМ ДПА в Житомирській об
ласті звернувся до суду з под
анням, де вказано, що службові
особи товариства з обмежено
ю відповідальністю «Українс
ький солод» зареєстрованого
за юридичною адресою Житоми
рська область Бердичівський
район с.м.т. Гришківці вул. Щор
са, 2Б м. (), діючи ум
исно, за період часу з жовтня 2
005 року по вересень 2006 року, пров
одячи фінансово -господарськ
і операції із придбання та ре
алізації товарно матеріальн
их цінностей в порушення п.п.3.
1.1 п.3.1 ст.3, п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7, п.п. 7.4.3 п. 7.4 ст.
7, п. 11.29 ст. 11 Закону України «Про
податок на додану вартість»
№ 168/97- ВР (із змінами та доповнен
нями) від 03.04.1997 року, неправомір
но включали суми податку на д
одану вартість до: спеціальн
ої податкової декларації № 2 (п
одаткова декларація з податк
у на додану вартість за резул
ьтатами операцій з реалізаці
ї продукції, товарів (робіт, по
слуг) власного виробництва), п
о якій розрахунки з бюджетом
не здійснюються та декларац
ії №
3( податкова декларація
з податку на додану вартість
за операціями з поставки про
дукції
невласного виробництва), за
якою позитивне значення сум
и ПДВ перераховується до
державного бюджету, таким ч
ином шляхом заниження та зав
ищення податкових
зобов'язань та кредиту з ПДВ
, умисно ухилились від сплати
до державного бюджету
податку на додану вартість
на загальну суму понад 875 000 грн
., що призвело до
фактичного ненадходження
до державного бюджету коштів
в особливо великих розмірах
.
20.03.2007 року СВ ПМ ДПА в Жито
мирській області по факту ум
исного ухилення від сплати п
одатків в особливо великих р
озмірах службовими особами Т
ОВ "Український солод" поруше
на кримінальна справа за озн
аками злочину передбаченого
ст. 212 ч. З КК України
В період з жовтня 2005 року по
вересень 2006 року, в якості плат
и за проведені операції купі
влі-продажу, на банківські ра
хунки ТОВ "Український солод
" () надходили гро
шові кошти від ТОВ "Бердичівс
ька солодова компанія" та інш
их покупців та постачальникі
в продукції.
У вищевказаний період, ТО
В "Український солод" (код ЄДРП
ОУ 30825170) мало фінансово-господа
рські відносини з суб'єктами
підприємницької діяльності
використовуючи рахунки, від
криті у Філії ВАТ "Укрексімба
нк" у м. Житомирі, МФО 311324. Однак в
становити остаточний перелі
к підприємств-покупців і під
приємств-постачальників та с
уми угод ТОВ "Український сол
од" () на даний мом
ент неможливо без отримання
вичерпної інформації банку п
ро операції по вищевказаних
рахунках.
Дослідивши матеріали кр
имінальної справи, заслухавш
и думку прокурора, який щцгри
мав подання, враховуючи, що до
кументи про обслуговування б
анківських рахунків, а також
інформація про рух коштів на
розрахункових рахунках, від
критих службовими особами ТО
В "Український солод" (код ЄДРП
ОУ 30825170) у Філії ВАТ "Укрексімбан
к" у м. Житомирі, МФО 311324, має сутт
єве значення для встановленн
я істини по кримінальній спр
аві суд вважає необхідним на
дати дозвіл на проведення ви
їмки,-Керуючисьст. ШКПКУкраї
ни,-
ПОСТАНОВИВ:

1. Надати дозвіл на пров
едення виїмки інформації, що
містить банківську
таємницю у Філії ВАТ "Укрекс
імбанк" у м. Житомирі, МФО 311324, по
рахунку №
НОМЕР_1 ТОВ "Український со
лод" () за період з
моменту
відкриття рахунку по момен
т проведення виїмки, а саме:

1. Інформації пр
о рух коштів по розрахунково
му рахунку ТОВ "Український с
олод" (), із зазнач
енням ідентифікаційних коді
в кореспондентів, МФО банків
ських установ, номерів розра
хункових рахунків кореспонд
ентів, назв кореспондентів, п
ризначення платежів, обігу г
рошових коштів по дебету та к
редиту на вищевказаному раху
нку за період з моменту відкр
иття рахунку по даний час.
2. Належним чином з
авірених копій договорів, ук
ладених між банком та ТОВ "Укр
аїнський солод" (код ЄДРПОУ 308251
70) про банківське обслуговува
ння в системі "клієнт-банк" та
інших документів до них (заяв
ки або накази про призначенн
я відповідальних осіб за отр
имання ключів, довіреності н
а отримання ключів, документ
и з підписами відповідальних
осіб за отримання ключів) з пі
дписами службових осіб.
3. Належним чином з
авірених копій платіжних дор
учень за якими проводилось п
ерерахування коштів на рахун
ку ТОВ "Український солод" () поза межами систем
и обслуговування "клієнт-бан
к".
4. Належним чином з
авірених копій документів, щ
о містять дані про номери тел
ефонів або інших засобів ком
унікації, з яких здійснюєтьс
я керування рахунком ТОВ "Укр
аїнський солод" (код ЄДРПОУ 308251
70) в системі "клієнт-банк".

5. Належним чино
м завірених копій банківськи
х карток із зразками підписі
в службових осіб та печаткою
ТОВ "Український солод" (код Є
ДРПОУ 30825170), у випадку коли до да
них карток вносились зміни в
частині підписів службових
осіб ТОВ "Український солод" (к
од ) - документи на пі
дставі яких вносились такі з
міни.
6. Належним чином з
авірених копій заявок на отр
имання чекових книг з підпис
ами службових осіб ТОВ "Украї
нський солод" ().

7. Належним чином за
вірених копій документів на
отримання готівки (лист на от
римання готівки за умови заб
езпечення охороною та трансп
ортом, чеки, видаткові ордери
) за якими службові особи ТОВ "
Український солод" (код ЄДРПО
У 30825170) отримували готівку з вла
сних рахунків.
8. Належним чином з
авірених копій будь яких інш
их документів, за допомогою я
ких можливо ідентифікувати ф
ізичних осіб - які здійснювал
и відкриття рахунку ТОВ "Укра
їнський солод" ()
та перерахування по ньому ко
штів (юридична справа, видача
перепустки до банку, отриман
ня векселів, отримання креди
тів та ін.)
2.Проведення виїмки доз
волити оперативним працівни
кам УПМ ДПА в
Житомирській області.