Справа № 369/6508/15-к
Провадження № 1-кс/369/1341/15
УХВАЛА
Іменем України
23.06.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 0000048 від 21.12.2012 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 та ч. 5 ст. 191 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 0000048 від 21.12.2012 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212 та ч. 5 ст. 191 КК України.
Своє клопотання слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за фактом привласнення, розтрати або заволодіння майном, вчиненого службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

Так, у вересні 2009 ДК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » НАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проводило відкриті торги, предметом закупівлі яких було «впровадження системи тиристорного пуску з регулюванням по частоті електродвигунів СТД-12500 на компресорній станції (36Б) Іллінці газопроводу Прогрес». Відповідно до оприлюдненої в мережі «інтернет» інформації перемогу в торгах отримало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з яким 07.12.2009 року було укладено договір №756, орієнтовна сума контракту 27 101 731 грн.

В подальшому, на виконання умов договору №756 від 07.12.2009 року, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було укладено договір №05/01-1 на постачання обладнання, ціна договору складала 2 160 000 грн. За необхідне обладнання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перерахувала на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошові кошти у розмірі 2 160 000 грн.

В подальшому, 28.01.2010 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договір №28/01-1 з Корпорацією « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на виготовлення обладнання, а саме: перетворювальна система СОМРАСТ-УМПЧ-10/12,5 (мережний перетворювач, вхідний реактор, реактори мережи постійного струму), перетворювач збудження у комплекті з трансформатором MODULEX-ВТЦ-320, система управління вищого рівня (для запуску 7 шт. двигунів) MODULEX УПП-Visualx та запасні частини. Після виготовлення вказане обладнання за умовами укладеного договору з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було доставлене за рахунок Корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на компресорну станцію « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Іллінці газопроводу Прогрес Вінницької області. За вказане вище обладнання, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перераховано на підприємство Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_5 » грошові кошти у розмірі 2 009 363,68 грн.

В подальшому, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_2 ) був укладений фіктивний договір №11/01-2 поставки обладнання від 11.01.2010, а саме: перетворювальна система СОМРАСТ-УМПЧ-10/12,5 (мережний перетворювач, вхідний реактор, реактори мережи постійного струму), перетворювач збудження у комплекті з трансформатором MODULEX-ВТЦ-320 та запасні частини, ціна даного фіктивного договору складала 18 904 276,80 грн., згідно умов якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » зобов`язується поставити в період 2010 року обладнання, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язується прийняти та оплатити таку продукцію. Однак, фактично здійснення поставки обладнання від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не відбулося, у зв`язку з відсутністю адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов`язань по укладених правочинах, а також відсутністю фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов`язань. Згідно висновків судово-почеркознавчої експертизи №244 від 02.08.2012 року встановлено, що первинні документи по придбанню перетворювальної системи типу СОМРАСТ-УМПЧ-10/12,5 MODULEX ВТЦ-320 та комплектуючих до неї підписані не директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_4 , а іншою особою. 30.07.2010 року на виконання умов договору №756 від 07.12.2009 року з рахунку № НОМЕР_3 , який відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " і належить "Черкаситрансгаз" УМГ ДК " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", було перераховано кошти на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в розмірі 23 571 099,60 грн. з призначенням платежу «За обладнання для сист. тиристорного пуску КС " ІНФОРМАЦІЯ_9 ". Зг. дог. № 756 від 07.12.09 р.». В подальшому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило перерахування коштів, належних ДК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » НАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 », на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за постачання обладнання, яке фактично не поставлялось.

Унаслідок вказаних незаконних протягом серпня 2010 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » незаконно перерахувало на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » кошти в сумі 18 904 276,80 гривень.

Далі, грошові кошти у розмірі 18 904 276,80 грн., які були перераховані з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на рахунок підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », з рахунку останнього були перераховані невстановленими слідством особами в невстановленому слідством місці та в невстановлений слідством час на підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ». З метою конвертування зазначених грошових коштів у готівку з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » вони були перераховані на рахунки СПД « ОСОБА_5 », СПД « ОСОБА_6 », СПД « ОСОБА_7 », які за грошову винагороду конвертували грошові кошти в сумі 18 904 276,80 грн. в готівку.

З метою підтвердження або спростування наявності умислу на ухилення від сплати податків у кримінальному провадженні необхідно встановити такі обставини, як походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару, переміщення товару, а зазначені у клопотанні речі та документи мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом безтоварності проведених операцій.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні технічної документації щодо встановленої перетворювальної системи типу СОМРАСТ-УМПЧ-10/12,5 MODULEX ВТЦ-320 та комплектуючих до неї.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб філії « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані слідчим документи знаходяться у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів. Слідчим необґрунтовано необхідність вилучення оригіналів, зазначених у клопотанні документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню. Також слідчим не обґрунтовано клопотання в частині тимчасового доступу та вилучення інших документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , задовольнити частково.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів філії « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2009-2015 р., а саме: проектно-кошторисної та технічної документації на обладнання, яке встановлювалось ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на об`єктах Вашого підприємства відповідно до умов договору №756 від 07.12.2009 р.; документів, що підтверджують якість та походження продукції (сертифікати, технічні паспорти, інструкції тощо) відповідно до умов договору №756 від 07.12.2009 р.; ТЕО (технічне економічне обґрунтування) на вказане обладнання, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1