УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/12150/13-к

19.09.2013 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., за участю слідчого Легкого Д.В. розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000174 від 02.08.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення -

ВСТАНОВИВ:

Відділом кримінальних розслідувань CУ ФР Головного управління Міндоходів у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000174 від 02.08.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «ФАРТ-ОВБ» , за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

Службовими особами ПП «ФАРТ-ОВБ» , зареєстроване Виконавчим комітетом Херсонської міської Ради Херсонської області від 15.04.2008, взято на податковий облік в органах державної податкової служби від 16.04.2008 за №22100, перебуває на обліку в ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, юридична адреса: АДРЕСА_1, місцезнаходження: м. Херсон, вул. Домобудівна, 11.) в період 2012 року шляхом приховування валового доходу ухилились від сплати податку на прибуток у сумі понад 600 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «ФАРТ-ОВБ», протягом 2012 року згідно податкової звітності, а саме податкової декларації з податку на прибуток підприємства за 2012 рік від 11.02.2013 реєстраційний номер НОМЕР_1 задекларували валовий дохід в сумі 5 454 631,00 грн. На підставі отриманої відповіді з Херсонської дирекції залізничних перевезень ДП „Одеська залізниця від 12.04.2013 року №27/ДНМ встановлено що протягом 2012 року ПП „ФАРТ-ОВБ по Херсонській області за період 2012 року здійснювало навантаження вагонів з вантажем „лом чорних металів загальною вагою 16513т. Згідно інформації, яка відображена в специфікації №2 до договору №30/04-11 від 12.05.2011 року отриманої в мережі Інтернет ціна лому та відходів чорних металів (ГОСТ 4121-2002) становила 2680,00 грн./тонна. Таким чином вартість металобрухту, який службові особи ПП „ФАРТ-ОВБ () завантажили в залізничний транспорт та направили в адресу покупців склала 44254840,00 грн.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Державного підприємства «Придніпровської залізниці» (м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 108), а саме документів, які в період з 01.01.2012р. по серпень 2013р., підтверджують факт перевезення ТМЦ (лом чорних металів) від підприємства ПП «ФАРТ-ОВБ» (станції навантаження - ст. Херсон, ст. Біла Криниця, ст. Миколаїв, ст. Снігурівка та ст. Миколаїв - вантажний) на адресу ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код 24432974), ВАТ «Запоріжсталь» (код 00191230), ПрАТ «Керамет» (код 13508852) (станції вивантаження ст. Правда, ст. Кривий Ріг, ст. Запоріжжя - Ліве), а також відомості стосовно представників вищенаведених підприємств (П.І.Б, посада), які безпосередньо були присутні при вивантаження (отриманні) ТМЦ (лом чорних металів) на станціях, постачання якого здійснювалось підприємства ПП «ФАРТ-ОВБ» (), а також надати відповідні документи, де вказані особи ставили свої підписи про отримання вказаних ТМЦ.

Зазначені документи та інформація можуть містити дані, що вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, осіб, які від імені ПП „ФАРТ-ОВБ () підписували документи, що надавались до банківської установи та які у подальшому будуть використані, як докази у кримінальному провадженні.

Необхідність надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, та їх вилучення (здійснення виїмки) обґрунтовується необхідністю призначення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз, під час яких мають бути досліджені їх оригінали

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Державного підприємства «Придніпровської залізниці» (м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 108), а саме а саме документів, які в період з 01.01.2012р. по серпень 2013р., підтверджують факт перевезення ТМЦ (лом чорних металів) від підприємства ПП «ФАРТ-ОВБ» (станції навантаження - ст. Херсон, ст. Біла Криниця, ст. Миколаїв, ст. Снігурівка та ст. Миколаїв - вантажний) на адресу ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код 24432974), ВАТ «Запоріжсталь» (код 00191230), ПрАТ «Керамет» (код 13508852) (станції вивантаження ст. Правда, ст. Кривий Ріг, ст. Запоріжжя - Ліве).

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у Державного підприємства «Придніпровської залізниці» (м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 108), а саме документів, які в період з 01.01.2012р. по серпень 2013р., підтверджують факт перевезення ТМЦ (лом чорних металів) від підприємства ПП «ФАРТ-ОВБ» (станції навантаження - ст. Херсон, ст. Біла Криниця, ст. Миколаїв, ст. Снігурівка та ст. Миколаїв - вантажний) на адресу ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код 24432974), ВАТ «Запоріжсталь» (код 00191230), ПрАТ «Керамет» (код 13508852) (станції вивантаження ст. Правда, ст. Кривий Ріг, ст. Запоріжжя - Ліве), а також відомості стосовно представників вищенаведених підприємств (П.І.Б, посада), які безпосередньо були присутні при вивантаження (отриманні) ТМЦ (лом чорних металів) на станціях, постачання якого здійснювалось підприємства ПП «ФАРТ-ОВБ» (), а також надати відповідні документи, де вказані особи ставили свої підписи про отримання вказаних ТМЦ.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_4