Справа № 127/9117/13-к
Провадження 1-кс/127/2313/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.04.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Храновській І.І.,

за участю слідчого Вегери І.І.,

розглянувши клопотання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що в Слідчому управлінні Державної податкової служби у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000106 від 04.04.2013 року про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Форум-Будсервіс» (код ЄДОПОУ 36392919, податкова адреса: м.Вінниця, вул. Нансена, 7), за матеріалами перевірки Вінницької ОДПІ Вінницької області ДПС.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст. 212 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Форум-Будсервіс» (код ЄДОПОУ 36392919, податкова адреса: м.Вінниця, вул. Нансена, 7), в період з травня 2010 року по червень 2012 року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 633716 грн..

Згідно актів №2078/22/36392919 від 10.09.2012 р. № 543 /2202/36392919від 20.02.2013 р. про результати позапланових невиїзних документальних перевірок ТОВ «Форум- Будсервіс» () з питань достовірності нарахування податкового кредиту з податку на додану вартість, складених податковими ревізорами інспекторами Вінницької ОДПІ Вінницької області Державної податкової служби, а також відомостей Єдиного державного реєстру щодо юридичних осіб встановлено, що ТОВ «Форум-Будсервіс» має банківський рахунок №9532 (гривня), відкритий 16.04.2009 року у АТ «ОПТ Банк» (МФО 300528), через який проводило фінансові операції.

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку №9532 (гривня), відкритому підприємством 16.04.2009 року у АТ «ОПТ Банк» (МФО 300528, , адреса: м.Київ, вул. Жилянська, 43), необхідно здійснити виїмку роздруківки руху грошових коштів по вказаному банківському рахунку, а також оригіналів документів, наданих підприємством для його відкриття та використання, які зберігаються на АТ «ОПТ Банк» (МФО 300528, , адреса: м.Київ, вул. Жилянська, 43) та які необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз документів та в подальшому можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник АТ «ОПТ Банк» в судове засідання не з'явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів АТ «ОПТ Банк».

На підставі наведеного, керуючись 60,62 Закону України «Про банки і банківську діляьність», ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ТОВ «Форум-Будсервіс» (код ЄДОПОУ 36392919, податкова адреса: м.Вінниця, вул. Нансена, 7) та здійснити їх виїмку в АТ «ОПТ Банк» (МФО 300528, ) за адресою: м.Київ, вул. Жилянська, 43, а саме:

відомостей про рух грошових коштів по банківському рахунку №9532 (гривня), який належить ТОВ «Форум-Будсервіс» (код ЄДОПОУ 36392919), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів з 01.05.2010 року до 01.09.2012 року;

документів, які стосуються відкриття та обслуговування банківського рахунку №9532 (гривня), який належить ТОВ «Форум-Будсервіс», а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунку;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ТОВ «Форум-Будсервіс»;

- договорів найму, наказів чи інших документів про призначення на посади та звільнення службових осіб ТОВ «Форум-Будсервіс»;

- оригіналів довіреностей завірених нотаріально на імя осіб, які мали та мають право на відкриття і розпорядження рахунком;

- заяв на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.05.2010 року до 01.07.2012 року;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунку клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.05.2010 року до 01.09.2012 року;

- чеків на отримання готівки за період з 01.05.2010 року до 01.09.2012 року, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: