Провадження №1-кс/127/4954/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 травня 2015 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 0000044 від 30.04.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Також, слідчий дане клопотання мотивує і тим, що службові особи СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в порушення п. 3 ст. 43, п. 2 ст. 48 Митного кодексу України та п. 190.1 ст. 190 Податкового кодексу України, ухилилися від сплати ввізного мита та податку на додану вартість на загальну суму 703 933,17 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави коштів у значних розмірах.

Разом з тим встановлено, що 26.03.2014 р., директором СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 з метою митного оформлення в режимі «імпорт» товару «текстильні вироби», ввезеного на митну територію України через п/п «Могилів - Подільський - Отач» м/п «Дністер» Вінницької митниці транспортними засобами комерційного призначення з реєстраційними номери НОМЕР_1 / НОМЕР_2 української фірми перевізника ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ), подано митну декларацію за довідковим номером 2365. Після завершення формато - логічного контролю зазначеній митній декларації присвоєно номер №401060000/2014/000117.

Відповідно до товаросупровідних документів поданих митниці разом з МД №401060000/2014/000117, а саме: товаротранспортної накладної (CMR) № 0505142 від 24.03.14, invoice № 110332 від 24.03.14, книжки МДП CARNET TIR серії JX № 75381793. пакувального листа б/н від 24.03.214. сертифікату походження (СЕRТІFІСАТ ОF ОRIGIN № К0123728 від 24.03.14, товар «текстильні вироби», в кількості 471 місце, вагою брутто - 20400 кг, загальною вартістю - 38582,9 дол. США (що по курсу НБУ на 26.03.2014р. складає :408045,03 грн.), надійшов на адресу СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на виконання умов зовнішньоекономічного договору №31 UA від 20.03.2014р.. укладеного з турецькою фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_4 (MEHMET AKIF MAN/ BAHARIYE CAD No:58/2 IKITELLI / ISTANBUL).

Відповідно до умов договору розрахунок за вказаний товар проходив у безготівковій формі, шляхом перерахування грошових коштів з рахунків СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 ( долар США) та № НОМЕР_3 (Євро), відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 , Київ на рахунок « ІНФОРМАЦІЯ_4 (MEHMET AKIF MAN/ BAHARIYE CAD No:58/2 IKITELLI / ISTANBUL).

26.03.14 після завершення митних формальностей, передбачених для митного режиму «імпорт», МД 401060000/2014/000117 було оформлено, відповідно до заявленого режиму, товар «текстильні вироби та випущено у обіг. В ході перевірки легітимності наданих під час митного оформлення документів, ІНФОРМАЦІЯ_5 від 04.02.2015р. за №5/724.01.03, надано документи за результатами опрацювання яких встановлено, що товар «текстильні вироби», в кількості 471 місце, вагою брутто - 20400 кг., загальною вартістю 173303.77 дол. США (що по курсу НБУ на 26.03.2014р. складає : 1832826.01 грн). був проданий та відправлений фірмі ІНФОРМАЦІЯ_6 турецькими підприємствами відповідно рахунків-фактур: № 351285, 351286 від 21.03.14, № 0583372 від 21.03.14, № 032731 від 24.03.14, № НОМЕР_5 від 21.03.14 відправниками даного товару були: OZKAN MERVE TEKSTILI SANAVI VE TICARET LIMITED SIRKETI ISTAMBUL, ANY TEKSTIL SANAYI TICARET VE PAZARLAMA A.S. А.8, ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Крім того, листом за № 118582 від 07.08.2014 року ІНФОРМАЦІЯ_9 проінформувала митницю, що печатка та підпис на сертифікаті про походження товару № К0123728 від 24.03.14р., поданого ІНФОРМАЦІЯ_10 до оформлення зазначеного товару, не належить ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Таким чином, директор СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , перемістив через митний кордон України товар «текстильні вироби» з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу як підставу для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, країни походження, відправника та одержувача, неправдиві відомості необхідні для визначення митної вартості товару.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою встановлення схеми мінімізації митних зборів та ухилення від сплати податків, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу документів по рахунку СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 ( долар США) та № НОМЕР_3 (Євро), відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 , враховуючи вищевказане, слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно є не обґрунтованим та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Всупереч наведених норм дане клопотання не містить ні викладу обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким воно подається, достатнього для здійснення слідчим суддею у порядку, передбаченому КПК, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ні обґрунтування значення документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для встановлення обставин по оперативно - розшуковій справі, можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також неможливості іншим способам довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: