У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
17.09.2014 Справа №607/15324/14-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В :
До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження №0000023 звернувся старший слідчий ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .
В судовому засіданні старший слідчий ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.
Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як зазначено у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000023 від 26.03.2014 р., за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.222 КК України, а саме, ухилення від сплати податків у значних розмірах ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 м АДРЕСА_1 ).
Вивченням матеріалів встановлено, що ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), з метою отримання кредитних коштів в сумі 204 000 доларів США в ТОД AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » подав в дану банківську установу завідомо неправдиву інформацію а саме: довідок від 21.04.2007, 15.02.2010, від 05.09.2011 про отримання доходів ОСОБА_5 на TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), довідок від 20.04.2007, від 18.02.2010, від 22.04.2011 року про отримання доходів поручителем ОСОБА_6 на TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), які не відповідають дійсності.
26.03.2014 р. розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні № 0000023 за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах ФОП ОСОБА_5 за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.222 КК України.
В ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні документів, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, зокрема для встановлення та проведення допиту осіб, які видавали та підписували довідки про отримання доходів, крім цього для проведення судово-почеркознавчих експертиз (для встановленні приналежності підписів особам, зазначеним в документах).
Відповідно до бази даних ІНФОРМАЦІЯ_4 АІС « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в Центральні філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО - НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ) знаходяться відомості про рух коштів по рахунку:
- НОМЕР_5 (валюта - євро),
- НОМЕР_5 (валюта - українська гривня),
- НОМЕР_6 (валюта - українська гривня),
що належить TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб товариства, та інші документи, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні.
З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставини кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних вище документах, в зв`язку з неможливістю іншими способами ^довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів зазначених вище документів.
Відповідно до п. п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Згідно ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб`єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.
Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи те, що документи Центральної філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО - НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ), картки із взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню проведенню судово-почеркознавчих експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що можуть перебувати у володінні Центральної філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО - НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ), та можливість їх вилучити, а тому, вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні Центральної філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО - НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ) та можливість вилучення на час проведення судово-почеркознавчої експертизи: оригіналів карток із зразками відбитку печатки та підписів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ); оригіналів документів, які подавалися для відкриття та закриття рахунків TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юридичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; та інші); оригіналів всіх документів, які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банй»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», та інші), а також, протоколи системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; інформацію про рух коштів по рахунках НОМЕР_5 (валюта-євро), НОМЕР_5 (валюта - українська гривня), НОМЕР_6 (валюта - українська гривня), що належить TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ) за період з 15.09.2010 р. по даний час (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по даний час (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ).
Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_1