Справа №592/1549/14-к
Провадження №1-кс/592/438/14

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

13.02.2014 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , розглянув клопотання ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000027 від 30.01.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України,
встановив:
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором прокуратури Сумської області мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000027, розпочатому 30.01.2014 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж червня листопада 2013 року подавали до ДПІ у м. Сумах податкові декларації з податку на додану вартість якими визначено суми податкового зобов`язання в розмірі 4 112,7 тис. грн. Але знаючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » буде ліквідовуватись (на даний час підприємство має стан « 3» - прийнято рішення про ліквідацію), службові особи навмисно не платили податок на додану вартість. Таким чином, загальна сума податкового боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в сумі 4 694,9 тис. грн. (ПДВ 4 112,7 тис. грн.., орендна плата 582,2 тис. грн.) виникла у зв`язку з несплатою поточних нарахувань.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має рахунки в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 (долар США), НОМЕР_5 (російський рубль), НОМЕР_5 (гривня), НОМЕР_5 (євро).
Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи та відомості перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Отримання тимчасового доступу до роздруківки про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по вказаним розрахунковим рахункам та її вилучення необхідне для з`ясування наявності/відсутності фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.06.2013 по 01.12.2013 та спроможності даного підприємства щодо сплати податкових зобов`язань перед бюджетом.
Враховуючи викладене, отримати докази відсутності або наявності фінансово-господарських відносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за вказаний період іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити роздруківку про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємства.Зазначає, що оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети документи необхідно вилучити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просить його задовольнити.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого ОСОБА_2 , вважаю клопотання обґрунтованим, враховуючи те, що вказані речі та документи можуть мати доказове значення для встановлення обставин скоєння вказаного кримінального правопорушення, а також те, що іншими способами одержати ці матеріали неможливо, керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України,-
ухвалив:

1. Надати зазначеній в ухвалі особі тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 та надати можливість їх вилучення, а саме: - роздруківку руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 (долар США), НОМЕР_5 (російський рубль), НОМЕР_5 (гривня), НОМЕР_5 (євро) на паперових та електронних носіях;
- чеки на видачу готівкових коштів з рахунків №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 (долар США), НОМЕР_5 (російський рубль), НОМЕР_5 (гривня), НОМЕР_5 (євро), відкритими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Особа, яка має надати тимчасовий доступ до речей - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.
4. Покласти організацію виконання даної ухвали на старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1
З оригіналом згідно: суддя ОСОБА_1