Справа № 296/4417/26
УХВАЛА

Іменем України

13 квітня 2026 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001216 від 05 червня 2025 року, погоджене прокурором у кримінальному провадженні Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

10.04.2026 до слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира надійшло клопотання слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001216 від 05 червня 2025 року, погоджене прокурором у кримінальному провадженні Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Житомирської обласної ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

1) документів щодо повноважень посадових осіб КНП, які приймали рішення та підписували документи у період, що перевіряється:

1.1. статуту КНП у редакціях, чинних у період з 01.01.2021 по 30.09.2024;

1.2. наказів про призначення, переведення, звільнення, покладення виконання обов`язків, надання права підпису, сумісництва та суміщення посад генерального директора, медичного директора з лікувальної роботи, головного бухгалтера, заступника генерального директора з економічних питань, інших посадових осіб, які у період з 01.01.2021 по 30.09.2024 підписували кадрові, фінансові, господарські, складські та платіжні документи, у тому числі наказів № 3-осн від 22.01.2021, № 11-осн від 21.01.2022, № 64-осн від 09.09.2024;

1.3. посадових інструкцій, функціональних обов`язків, контрактів, додаткових угод до контрактів, документів про розподіл функціональних обов`язків між керівництвом та працівниками бухгалтерської, кадрової, аптечної, господарської та інших служб КНП;

1.4. наказів, договорів, актів, відомостей та інших первинних документів КНП за період з 01.01.2021 по 30.09.2024, що містять вільні зразки підписів службових осіб, які підписували накази, розрахунково-платіжні відомості, акти, накладні, договори, бухгалтерські довідки, платіжні та інші первинні документи, а також документів із зразками відбитків печатки КНП, якою скріплювалися відповідні документи.

2) документів щодо нарахування та виплати премій, матеріальної допомоги, заробітної плати, ЄСВ, ПДФО та військового збору:

2.1. колективного договору КНП від 19.09.2016 № 131 з усіма змінами та доповненнями, у тому числі додатків до нього, що регулюють порядок оплати праці, преміювання, надання матеріальної допомоги, встановлення доплат, надбавок, компенсацій та інших стимулюючих виплат;

2.2. положення про преміювання працівників, положень щодо надання матеріальної допомоги, внутрішніх наказів, службових записок, проектів наказів та інших документів, що були підставою для преміювання та надання матеріальної допомоги працівникам у період з 01.01.2021 по 30.09.2024;

2.3. журналу реєстрації наказів з адміністративно-господарських питань № 01-17 за 20202022 роки;

2.4. наказів КНП про преміювання працівників, у тому числі наказів № 148-адм, № 158-адм, № 19-адм, № 26-адм, № 30-адм, № 38-адм, № 53-адм, № 11-адм, № 12-адм, № 18-адм, № 24-адм, № 27-адм, № 28-адм, № 29-адм, № 80-адм, № 100-адм, № 6-адм, № 37-адм, а також інших наказів про преміювання, що видавалися у період з 01.01.2021 по 30.09.2024 та стали предметом ревізії;

2.5. наказів КНП про надання матеріальної допомоги, у тому числі наказів № 111-адм, № 122-адм, № 131-адм, № 50-адм, № 51-адм, № 58-адм, № 65-адм, № 90-адм, № 96-адм, № 120-адм, № 127-адм, № 128-адм, а також інших наказів про надання матеріальної допомоги, що видавалися у період з 01.01.2021 по 30.09.2024 та стали предметом ревізії;

2.6. наказів № 103-адм, № 108-адм, а також інших наказів, у яких наявні виправлення, використання коректора, підчистки, рукописні дописки або інші ознаки внесення змін після їх оформлення;

2.7. наказів про відпустки, направлення на курси, дистанційне навчання, стажування, відрядження, сумісництво, суміщення, встановлення індивідуального плану, зміну режиму роботи та інших кадрових документів щодо працівників, виплати яким стали предметом ревізії, у тому числі щодо ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інших осіб, згаданих в акті ревізії;

2.8. табелів обліку робочого часу, графіків роботи, журналів виходу на роботу та інших документів про фактично відпрацьований час зазначених працівників за відповідні місяці 2021, 2022, 2023 років та 9 місяців 2024 року;

2.9. особових рахунків працівників, архівних відомостей нарахування заробітної плати, розрахунково-платіжних відомостей, зведених відомостей нарахувань і утримань, відомостей на виплату премій, матеріальної допомоги, заробітної плати, відпускних, доплат, надбавок та інших виплат за період з 01.01.2021 по 30.09.2024;

2.10. меморіальних ордерів, журналів-ордерів, відомостей, оборотно-сальдових відомостей, бухгалтерських довідок, машинограм, реєстрів бухгалтерського обліку, що відображають нарахування та виплату заробітної плати, премій, матеріальної допомоги, відпускних, ЄСВ, ПДФО та військового збору, у тому числі меморіального ордера № 5;

2.11. платіжних доручень, банківських виписок, реєстрів на зарахування коштів на зарплатні рахунки, реєстрів та платіжних документів щодо сплати ЄСВ, ПДФО та військового збору;

2.12. документів щодо ОСОБА_5 , а саме наказів № 15-адм, № 1552-ос/тр, табелів обліку робочого часу, архівних відомостей, розрахунково-платіжних відомостей, платіжних документів та інших первинних документів, на підставі яких здійснювалися відповідні нарахування і виплати;

2.13. проектів відповідних наказів, документів їх погодження, візування, резолюцій, службових записок, а також письмових пояснень посадових осіб КНП з приводу нарахування премій, матеріальної допомоги, заробітної плати та пов`язаних із цим виплат, у тому числі пояснень ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інших осіб, якщо такі пояснення зберігаються у КНП як окремі документи.

3) документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин КНП із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »:

3.1. договорів № 34 від 26.01.2021, № 300 від 01.06.2021, № 584 від 10.11.2021, № 264 від 26.04.2023, укладених між КНП та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з усіма додатками, додатковими угодами, специфікаціями, калькуляціями, технічними завданнями, переліками послуг, погодженнями, протоколами, рішеннями та іншими невід`ємними додатками;

3.2. актів здачі-приймання наданих послуг, у тому числі актів № Є-22 від 26.01.2021, № Є-67 від 01.06.2021, № Є-130 від 29.11.2021, № Є-137 від 23.12.2021, № Є-44 від 28.04.2023, а також усіх інших актів, рахунків, рахунків-фактур, актів звірки та первинних документів, складених на виконання вказаних договорів;

3.3. документів, які стали підставою для укладення вказаних договорів та прийняття послуг, у тому числі службових записок, звернень, листів, заявок, обґрунтувань потреби, технічних завдань, погоджень, пояснень, протоколів та інших документів щодо придбання і прийняття послуг;

3.4. листів обліку наданих послуг, журналів звернень користувачів, реєстрів виїздів, актів технічного обслуговування, журналів технічної підтримки, звітів про виконані роботи, документів про оновлення програмного забезпечення, віддалене підключення, налаштування, інсталяцію та обслуговування програмного забезпечення «Є-Облік»;

3.5. платіжних доручень, банківських виписок, реєстрів бюджетних зобов`язань, меморіальних ордерів, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, бухгалтерських довідок, інших регістрів бухгалтерського обліку, що відображають взаєморозрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

3.6. письмових пояснень, листування та внутрішніх документів КНП щодо фактичного обсягу, строків, змісту і вартості послуг, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також щодо погодження, прийняття та оплати таких послуг.

4) документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин КНП із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »:

4.1. договорів № 455 та № 456 від 23.10.2020, укладених між КНП та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з усіма додатками, специфікаціями, заявками, графіками постачання, додатковими угодами, документами погодження та іншими невід`ємними додатками;

4.2. видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, рахунків, сертифікатів якості, документів щодо прийняття продукції, складських документів, прибуткових і видаткових ордерів, внутрішніх актів, журналів обліку надходження та списання продукції, а також документів, що підтверджують кількість, якість та стан поставленого товару;

4.3. платіжних доручень, банківських виписок, бухгалтерських довідок, меморіальних ордерів, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, актів звірки та інших документів, що підтверджують оплату, відображення у бухгалтерському обліку та взаєморозрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у тому числі щодо перерахування коштів у сумі 101 200 грн та 167 700 грн;

4.4. дефектного акта, листа КНП від 09.12.2020 № 01/2876, листа КНП від 28.05.2021 № 01/1385, претензій, листів, вимог, актів розбіжностей, документів про повернення товару, інвентаризаційних матеріалів, службових записок, внутрішнього листування, рішень комісій, пояснень та інших документів, пов`язаних із встановленими ревізією порушеннями за взаємовідносинами з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

5) документів щодо лікарських засобів, медичних виробів, їх списання, утилізації, перерозподілу та передачі:

5.1. наказів про створення комісій, проведення інвентаризацій, списання, утилізацію, перерозподіл, передачу лікарських засобів і медичних виробів, у тому числі наказу № 11-осн від 21.01.2022 та інших наказів, на підставі яких у період з 01.01.2021 по 30.09.2024 приймалися відповідні рішення;

5.2. протоколів комісій, інвентаризаційних описів, актів інвентаризації, актів списання, актів утилізації, актів знищення, дефектних актів, рішень комісій, пояснень членів комісій та інших документів, які стали підставою для списання або утилізації лікарських засобів і медичних виробів;

5.3. договорів із суб`єктами господарювання щодо утилізації (знешкодження) лікарських засобів та медичних виробів, у тому числі з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з усіма додатками, актами наданих послуг, платіжними документами та іншими документами, що підтверджують фактичне виконання таких робіт;

5.4. складських карток, карток кількісно-сумового обліку, книг складського обліку, прибуткових і видаткових накладних, внутрішніх накладних, заявок, звітів матеріально відповідальних осіб, меморіальних ордерів, бухгалтерських довідок та інших документів щодо надходження, руху, зберігання, перерозподілу, списання та обліку лікарських засобів і медичних виробів;

5.5. листів ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , інших органів та установ, супровідних листів, звернень, погоджень, рішень та документів, що стали підставою для перерозподілу, передачі, списання або утилізації лікарських засобів і медичних виробів, у тому числі листа МОЗ № 10.3-12/25278/2-21, листів ДОЗ № 1179, № 78, № 99, № 526, № 228, № 320, № 950, а також листа ініціювання № 01/580;

5.6. документів щодо передачі медичних виробів до ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », у тому числі актів приймання-передачі, накладних, специфікацій, супровідних листів, бухгалтерських довідок, документів погодження МОЗ/ДОЗ, документів про отримання та повернення відповідних виробів, а також документів щодо їх строків придатності та обліку;

5.7. документів щодо закупівлі лікарських засобів і медичних виробів, строк придатності яких закінчився, у тому числі договорів, накладних, актів приймання, сертифікатів якості, листів про перерозподіл, службових записок, пояснень, складських і бухгалтерських документів.

6) документів щодо дебіторської заборгованості та взаєморозрахунків:

6.1. оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, аналітичних карток, відомостей руху коштів та інших регістрів бухгалтерського обліку по рахунках 36, 37, 63, 64, 631, 685, 377 та інших рахунках, на яких відображалися операції, зазначені в акті ревізії;

6.2. актів звірки, претензійної переписки, документів щодо виникнення, обліку, списання, стягнення, зменшення або перенесення дебіторської заборгованості, рішень комісій, службових записок, пояснень, листування з контрагентами та внутрішніх документів КНП щодо таких операцій;

6.3. документів щодо міжлікарняних взаєморозрахунків, оплати пакетів медичних послуг, взаєморозрахунків з іншими закладами охорони здоров`я та контрагентами у тій частині, яка стала предметом ревізії.

7) документів, складених або наданих у зв`язку з проведенням ревізії:

7.1. письмових пояснень службових та матеріально відповідальних осіб КНП, наданих ревізорам ІНФОРМАЦІЯ_8 ;

7.2. внутрішніх службових записок, листів, проектів документів, віз, резолюцій, зауважень та інших документів КНП, що були складені у зв`язку з підготовкою або наданням документів ревізійній групі;

7.3. документів, якими КНП реагувало на акт ревізії, у тому числі листів, заперечень, довідок, службових розслідувань, наказів та рішень щодо усунення порушень або повернення коштів.

Клопотання обґрунтовано тим, що в межах кримінального провадження перевіряється інформація щодо протиправної діяльності посадових осіб КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Житомирської обласної ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; АДРЕСА_2 ).

У ході проведення перевірочних заходів у встановленому законом порядку отримано фактичні дані, відповідно до яких встановлено, що посадові особи зазначеного підприємства, діючи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, у порушення вимог чинного законодавства, допустили розтрату грошових коштів та матеріальних цінностей, що належать державі.

Зокрема, отримано акт ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Житомирської обласної ради від 04.04.2025 № 260604-30/2, складений ІНФОРМАЦІЯ_8 , яким за результатами ревізії діяльності КНП за період з 01.01.2021 по 30.09.2024 встановлено відомості про фінансові порушення у кількох самостійних блоках, а саме: при нарахуванні та виплаті премій працівникам, при нарахуванні та виплаті матеріальної допомоги на соціально-побутові потреби, при окремих нарахуваннях заробітної плати та єдиного соціального внеску, при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », при списанні, перерозподілі, передачі, використанні та обліку лікарських засобів і медичних виробів, а також при веденні обліку дебіторської заборгованості та претензійно-позовної роботи.

Актом ревізії встановлено відомості про безпідставне нарахування та виплату премій працівникам із завданням матеріальної шкоди на суму 408 902,77 грн, неправомірне надання матеріальної допомоги на соціально-побутові потреби із завданням матеріальної шкоди на суму 395 642,94 грн, окремий епізод безпідставного нарахування заробітної плати та єдиного соціального внеску на суму 7 142,26 грн, а також порушення при взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 331 900,00 грн і з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 216 711,60 грн. Акт також містить дані про інші порушення у частині лікарських засобів, медичних виробів і дебіторської заборгованості, які потребують перевірки шляхом дослідження первинних документів.

Вищевказані документи перебувають або можуть перебувати у володінні Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Житомирської обласної ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 ), оскільки саме це підприємство є роботодавцем відповідних працівників, замовником послуг та товарів, балансоутримувачем майна, стороною у правовідносинах із контрагентами, володільцем кадрової, бухгалтерської, складської, договірної, платіжної та іншої первинної документації, а також місцем її зберігання.

Документи можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення службовими особами Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Житомирської обласної ради, а також іншими особами, причетними до нарахування та виплати премій, матеріальної допомоги, заробітної плати та пов`язаних із цим обов`язкових платежів, до укладення, виконання та документального оформлення фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », до списання, утилізації, перерозподілу, передачі та обліку лікарських засобів і медичних виробів, а також до ведення обліку дебіторської заборгованості та претензійно-позовної роботи, у зв`язку з чим у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Зокрема, зазначені документи необхідні для встановлення фактичних підстав нарахування та виплати премій, матеріальної допомоги, заробітної плати та інших виплат, перевірки правомірності оформлення табелів обліку робочого часу, наказів про преміювання, матеріальну допомогу, відпустки, направлення на курси та інших кадрових документів, з`ясування фактичного змісту, обсягу, строків та вартості послуг, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », перевірки законності поставок, прийняття, оплати та обліку продукції, отриманої від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також для встановлення підстав і порядку списання, утилізації, перерозподілу, передачі та бухгалтерського обліку лікарських засобів і медичних виробів.

Крім того, зазначені документи необхідні для встановлення руху бюджетних коштів, бухгалтерського відображення відповідних операцій, розміру завданої шкоди, а також кола службових осіб, які приймали рішення, погоджували, підписували та виконували відповідні документи.

Відомості, що містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, оскільки підтверджують або спростовують фактичні обставини нарахування та виплати коштів, оформлення та виконання господарських операцій, руху активів, документального оформлення списання, передачі та обліку майна, а також коло осіб, причетних до прийняття рішень та підписання офіційних документів.

Документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ відносяться до охоронюваної законом таємниці, оскільки містять персональні дані осіб (п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України).

Необхідність тимчасового доступу саме до оригіналів документів обумовлена потребою у призначенні та проведенні судово-економічної, почеркознавчої та технічної експертиз документів. Проведення вказаних експертиз за копіями документів є неможливим або може істотно вплинути на повноту, об`єктивність та достовірність експертних висновків.

Оригінали документів необхідні для дослідження справжності підписів, відбитків печатки, можливих виправлень, підчисток, дописок, використання коректора, технічних особливостей виготовлення документів, а також для встановлення осіб, які складали, погоджували, підписували та використовували відповідні документи у межах нарахування і виплати коштів, укладення та виконання договорів, списання, передачі та обліку майна.

Крім того, вказані документи після їх вилучення, огляду та оцінки можуть бути визнані речовими доказами та використані у подальшому під час досудового розслідування.

За приписами ч. 6 ст. 163 КПК України, саме слідчий суддя може надати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, з огляду на що слідчий звертається з цим клопотанням саме до слідчого судді.

Слідчий в судове засідання не з`явився. Подав до суду заяву про розгляд клопотання проводити без його участі. Клопотання просив задовольнити.

Клопотання розглядається без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться вказані речі та документи, оскільки завчасне повідомлення про намір отримати доступ до них може призвести до зміни, приховування, знищення або підміни документів, які мають значення для кримінального провадження.

Фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалося в силу положень ч. 4 ст. 107 КПК України.

Розглянувши клопотання по суті, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

За приписами ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

-існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

-потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

-може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

-перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

-самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

-не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею під час розгляду клопотання встановлено, що СУ ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001216 від 05.06.2025 року за ч. 4 ст. 191 КК України.

У ході проведення перевірочних заходів у встановленому законом порядку отримано фактичні дані, відповідно до яких встановлено, що посадові особи зазначеного підприємства, діючи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, у порушення вимог чинного законодавства, допустили розтрату грошових коштів та матеріальних цінностей, що належать державі.

Зокрема, отримано акт ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Житомирської обласної ради від 04.04.2025 № 260604-30/2, складений ІНФОРМАЦІЯ_8 , яким за результатами ревізії діяльності КНП за період з 01.01.2021 по 30.09.2024 встановлено відомості про фінансові порушення у кількох самостійних блоках, а саме: при нарахуванні та виплаті премій працівникам, при нарахуванні та виплаті матеріальної допомоги на соціально-побутові потреби, при окремих нарахуваннях заробітної плати та єдиного соціального внеску, при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », при списанні, перерозподілі, передачі, використанні та обліку лікарських засобів і медичних виробів, а також при веденні обліку дебіторської заборгованості та претензійно-позовної роботи.

Актом ревізії встановлено відомості про безпідставне нарахування та виплату премій працівникам із завданням матеріальної шкоди на суму 408 902,77 грн, неправомірне надання матеріальної допомоги на соціально-побутові потреби із завданням матеріальної шкоди на суму 395 642,94 грн, окремий епізод безпідставного нарахування заробітної плати та єдиного соціального внеску на суму 7 142,26 грн, а також порушення при взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 331 900,00 грн і з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 216 711,60 грн. Акт також містить дані про інші порушення у частині лікарських засобів, медичних виробів і дебіторської заборгованості, які потребують перевірки шляхом дослідження первинних документів.

Факт вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України підтверджується доказами долученими до клопотання.

Відповідно до п. 8 ст. 162 КПК України документи до яких просить тимчасовий доступ слідчий можуть містити персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розглянувши матеріали клопотання слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що:

- існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

-вказані у клопотанні документи можуть перебувати у володінні Комунального некомерційного підприємства» ІНФОРМАЦІЯ_1 » Житомирської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 );

- в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження № 0001216 від 05.06.2025 року мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

За таких обставин слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню, оскільки таким чином буде досягнута мета отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 130, 131, 159-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл у кримінальному провадженні № 0001216 від 05.06.2025 слідчим слідчого управління ГУНП в Житомирській області: ОСОБА_10 , ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Житомирської обласної ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 ), зокрема до:

1) документів щодо повноважень посадових осіб КНП, які приймали рішення та підписували документи у період, що перевіряється:

1.1. статуту КНП у редакціях, чинних у період з 01.01.2021 по 30.09.2024;

1.2. наказів про призначення, переведення, звільнення, покладення виконання обов`язків, надання права підпису, сумісництва та суміщення посад генерального директора, медичного директора з лікувальної роботи, головного бухгалтера, заступника генерального директора з економічних питань, інших посадових осіб, які у період з 01.01.2021 по 30.09.2024 підписували кадрові, фінансові, господарські, складські та платіжні документи, у тому числі наказів № 3-осн від 22.01.2021, № 11-осн від 21.01.2022, № 64-осн від 09.09.2024;

1.3. посадових інструкцій, функціональних обов`язків, контрактів, додаткових угод до контрактів, документів про розподіл функціональних обов`язків між керівництвом та працівниками бухгалтерської, кадрової, аптечної, господарської та інших служб КНП;

1.4. наказів, договорів, актів, відомостей та інших первинних документів КНП за період з 01.01.2021 по 30.09.2024, що містять вільні зразки підписів службових осіб, які підписували накази, розрахунково-платіжні відомості, акти, накладні, договори, бухгалтерські довідки, платіжні та інші первинні документи, а також документів із зразками відбитків печатки КНП, якою скріплювалися відповідні документи.

2) документів щодо нарахування та виплати премій, матеріальної допомоги, заробітної плати, ЄСВ, ПДФО та військового збору:

2.1. колективного договору КНП від 19.09.2016 № 131 з усіма змінами та доповненнями, у тому числі додатків до нього, що регулюють порядок оплати праці, преміювання, надання матеріальної допомоги, встановлення доплат, надбавок, компенсацій та інших стимулюючих виплат;

2.2. положення про преміювання працівників, положень щодо надання матеріальної допомоги, внутрішніх наказів, службових записок, проектів наказів та інших документів, що були підставою для преміювання та надання матеріальної допомоги працівникам у період з 01.01.2021 по 30.09.2024;

2.3. журналу реєстрації наказів з адміністративно-господарських питань № 01-17 за 20202022 роки;

2.4. наказів КНП про преміювання працівників, у тому числі наказів № 148-адм, № 158-адм, № 19-адм, № 26-адм, № 30-адм, № 38-адм, № 53-адм, № 11-адм, № 12-адм, № 18-адм, № 24-адм, № 27-адм, № 28-адм, № 29-адм, № 80-адм, № 100-адм, № 6-адм, № 37-адм, а також інших наказів про преміювання, що видавалися у період з 01.01.2021 по 30.09.2024 та стали предметом ревізії;

2.5. наказів КНП про надання матеріальної допомоги, у тому числі наказів № 111-адм, № 122-адм, № 131-адм, № 50-адм, № 51-адм, № 58-адм, № 65-адм, № 90-адм, № 96-адм, № 120-адм, № 127-адм, № 128-адм, а також інших наказів про надання матеріальної допомоги, що видавалися у період з 01.01.2021 по 30.09.2024 та стали предметом ревізії;

2.6. наказів № 103-адм, № 108-адм, а також інших наказів, у яких наявні виправлення, використання коректора, підчистки, рукописні дописки або інші ознаки внесення змін після їх оформлення;

2.7. наказів про відпустки, направлення на курси, дистанційне навчання, стажування, відрядження, сумісництво, суміщення, встановлення індивідуального плану, зміну режиму роботи та інших кадрових документів щодо працівників, виплати яким стали предметом ревізії, у тому числі щодо ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інших осіб, згаданих в акті ревізії;

2.8. табелів обліку робочого часу, графіків роботи, журналів виходу на роботу та інших документів про фактично відпрацьований час зазначених працівників за відповідні місяці 2021, 2022, 2023 років та 9 місяців 2024 року;

2.9. особових рахунків працівників, архівних відомостей нарахування заробітної плати, розрахунково-платіжних відомостей, зведених відомостей нарахувань і утримань, відомостей на виплату премій, матеріальної допомоги, заробітної плати, відпускних, доплат, надбавок та інших виплат за період з 01.01.2021 по 30.09.2024;

2.10. меморіальних ордерів, журналів-ордерів, відомостей, оборотно-сальдових відомостей, бухгалтерських довідок, машинограм, реєстрів бухгалтерського обліку, що відображають нарахування та виплату заробітної плати, премій, матеріальної допомоги, відпускних, ЄСВ, ПДФО та військового збору, у тому числі меморіального ордера № 5;

2.11. платіжних доручень, банківських виписок, реєстрів на зарахування коштів на зарплатні рахунки, реєстрів та платіжних документів щодо сплати ЄСВ, ПДФО та військового збору;

2.12. документів щодо ОСОБА_5 , а саме наказів № 15-адм, № 1552-ос/тр, табелів обліку робочого часу, архівних відомостей, розрахунково-платіжних відомостей, платіжних документів та інших первинних документів, на підставі яких здійснювалися відповідні нарахування і виплати;

2.13. проектів відповідних наказів, документів їх погодження, візування, резолюцій, службових записок, а також письмових пояснень посадових осіб КНП з приводу нарахування премій, матеріальної допомоги, заробітної плати та пов`язаних із цим виплат, у тому числі пояснень ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інших осіб, якщо такі пояснення зберігаються у КНП як окремі документи.

3) документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин КНП із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »:

3.1. договорів № 34 від 26.01.2021, № 300 від 01.06.2021, № 584 від 10.11.2021, № 264 від 26.04.2023, укладених між КНП та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з усіма додатками, додатковими угодами, специфікаціями, калькуляціями, технічними завданнями, переліками послуг, погодженнями, протоколами, рішеннями та іншими невід`ємними додатками;

3.2. актів здачі-приймання наданих послуг, у тому числі актів № Є-22 від 26.01.2021, № Є-67 від 01.06.2021, № Є-130 від 29.11.2021, № Є-137 від 23.12.2021, № Є-44 від 28.04.2023, а також усіх інших актів, рахунків, рахунків-фактур, актів звірки та первинних документів, складених на виконання вказаних договорів;

3.3. документів, які стали підставою для укладення вказаних договорів та прийняття послуг, у тому числі службових записок, звернень, листів, заявок, обґрунтувань потреби, технічних завдань, погоджень, пояснень, протоколів та інших документів щодо придбання і прийняття послуг;

3.4. листів обліку наданих послуг, журналів звернень користувачів, реєстрів виїздів, актів технічного обслуговування, журналів технічної підтримки, звітів про виконані роботи, документів про оновлення програмного забезпечення, віддалене підключення, налаштування, інсталяцію та обслуговування програмного забезпечення «Є-Облік»;

3.5. платіжних доручень, банківських виписок, реєстрів бюджетних зобов`язань, меморіальних ордерів, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, бухгалтерських довідок, інших регістрів бухгалтерського обліку, що відображають взаєморозрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

3.6. письмових пояснень, листування та внутрішніх документів КНП щодо фактичного обсягу, строків, змісту і вартості послуг, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також щодо погодження, прийняття та оплати таких послуг.

4) документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин КНП із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »:

4.1. договорів № 455 та № 456 від 23.10.2020, укладених між КНП та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з усіма додатками, специфікаціями, заявками, графіками постачання, додатковими угодами, документами погодження та іншими невід`ємними додатками;

4.2. видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, рахунків, сертифікатів якості, документів щодо прийняття продукції, складських документів, прибуткових і видаткових ордерів, внутрішніх актів, журналів обліку надходження та списання продукції, а також документів, що підтверджують кількість, якість та стан поставленого товару;

4.3. платіжних доручень, банківських виписок, бухгалтерських довідок, меморіальних ордерів, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, актів звірки та інших документів, що підтверджують оплату, відображення у бухгалтерському обліку та взаєморозрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у тому числі щодо перерахування коштів у сумі 101 200 грн та 167 700 грн;

4.4. дефектного акта, листа КНП від 09.12.2020 № 01/2876, листа КНП від 28.05.2021 № 01/1385, претензій, листів, вимог, актів розбіжностей, документів про повернення товару, інвентаризаційних матеріалів, службових записок, внутрішнього листування, рішень комісій, пояснень та інших документів, пов`язаних із встановленими ревізією порушеннями за взаємовідносинами з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

5) документів щодо лікарських засобів, медичних виробів, їх списання, утилізації, перерозподілу та передачі:

5.1. наказів про створення комісій, проведення інвентаризацій, списання, утилізацію, перерозподіл, передачу лікарських засобів і медичних виробів, у тому числі наказу № 11-осн від 21.01.2022 та інших наказів, на підставі яких у період з 01.01.2021 по 30.09.2024 приймалися відповідні рішення;

5.2. протоколів комісій, інвентаризаційних описів, актів інвентаризації, актів списання, актів утилізації, актів знищення, дефектних актів, рішень комісій, пояснень членів комісій та інших документів, які стали підставою для списання або утилізації лікарських засобів і медичних виробів;

5.3. договорів із суб`єктами господарювання щодо утилізації (знешкодження) лікарських засобів та медичних виробів, у тому числі з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з усіма додатками, актами наданих послуг, платіжними документами та іншими документами, що підтверджують фактичне виконання таких робіт;

5.4. складських карток, карток кількісно-сумового обліку, книг складського обліку, прибуткових і видаткових накладних, внутрішніх накладних, заявок, звітів матеріально відповідальних осіб, меморіальних ордерів, бухгалтерських довідок та інших документів щодо надходження, руху, зберігання, перерозподілу, списання та обліку лікарських засобів і медичних виробів;

5.5. листів ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , інших органів та установ, супровідних листів, звернень, погоджень, рішень та документів, що стали підставою для перерозподілу, передачі, списання або утилізації лікарських засобів і медичних виробів, у тому числі листа МОЗ № 10.3-12/25278/2-21, листів ДОЗ № 1179, № 78, № 99, № 526, № 228, № 320, № 950, а також листа ініціювання № 01/580;

5.6. документів щодо передачі медичних виробів до ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », у тому числі актів приймання-передачі, накладних, специфікацій, супровідних листів, бухгалтерських довідок, документів погодження МОЗ/ДОЗ, документів про отримання та повернення відповідних виробів, а також документів щодо їх строків придатності та обліку;

5.7. документів щодо закупівлі лікарських засобів і медичних виробів, строк придатності яких закінчився, у тому числі договорів, накладних, актів приймання, сертифікатів якості, листів про перерозподіл, службових записок, пояснень, складських і бухгалтерських документів.

6) документів щодо дебіторської заборгованості та взаєморозрахунків:

6.1. оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, аналітичних карток, відомостей руху коштів та інших регістрів бухгалтерського обліку по рахунках 36, 37, 63, 64, 631, 685, 377 та інших рахунках, на яких відображалися операції, зазначені в акті ревізії;

6.2. актів звірки, претензійної переписки, документів щодо виникнення, обліку, списання, стягнення, зменшення або перенесення дебіторської заборгованості, рішень комісій, службових записок, пояснень, листування з контрагентами та внутрішніх документів КНП щодо таких операцій;

6.3. документів щодо міжлікарняних взаєморозрахунків, оплати пакетів медичних послуг, взаєморозрахунків з іншими закладами охорони здоров`я та контрагентами у тій частині, яка стала предметом ревізії.

7) документів, складених або наданих у зв`язку з проведенням ревізії:

7.1. письмових пояснень службових та матеріально відповідальних осіб КНП, наданих ревізорам ІНФОРМАЦІЯ_8 ;

7.2. внутрішніх службових записок, листів, проектів документів, віз, резолюцій, зауважень та інших документів КНП, що були складені у зв`язку з підготовкою або наданням документів ревізійній групі;

7.3. документів, якими КНП реагувало на акт ревізії, у тому числі листів, заперечень, довідок, службових розслідувань, наказів та рішень щодо усунення порушень або повернення коштів.

У разі якщо документи, що містять вище вказану інформацію містяться в електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинахах, надати тимчасовий доступ до них, шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, без їх вилучення.

Строк дії цієї ухвали два місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити службовим Комунального некомерційного підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Житомирської обласної ради, що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1