ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

Іменем України

18 вересня 2025 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), поданого в рамках кримінального провадження № 0000327 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28 липня 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000327, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України.

Досудове розслідування проводиться за фактом того, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі по тексту - ІНФОРМАЦІЯ_3 ), ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 , в порушення вимог чинного законодавства, шляхом зловживання службовим становищем перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_3 ) на загальну суму 8052865,03 грн. в якості погашення заборгованості за спожиту електроенергію ІНФОРМАЦІЯ_5 (далі по тексту ІНФОРМАЦІЯ_6 ), код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_4 .

Так, установлено, що рішенням ІНФОРМАЦІЯ_7 22.10.2020 по справі №902/947/20 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до ІНФОРМАЦІЯ_8 про стягнення заборгованості за спожиту електроенергію задоволено позов ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та зобов`язано стягнути з ІНФОРМАЦІЯ_8 вказану заборгованість, про що видано 4 (чотири) судові накази від 24.11.2020 про виконання рішення господарського суду.

За рішенням суду від 22.10.2020 по справі №902/947/20 позов задоволений частково, а саме сума до стягнення з ІНФОРМАЦІЯ_8 складає 8 052 865,03 грн, з них 7 861 976,32 грн основний борг, 23 726,53 грн 3% річних, 47 453,05 грн пені та 119 709,13 грн судовий збір.

Крім того в рішенні суду зазначено, «що 13.10.2020 до суду надійшов відзив Відповідача на позовну заяву, відповідно до якого Позивач позовні вимоги визнає в частині стягнення суми основного боргу, при цьому просить відмовити у стягненні штрафних санкцій. Окрім того, у відзиві на позовну заяву ІНФОРМАЦІЯ_9 викладено клопотання про заміну відповідача правонаступником ІНФОРМАЦІЯ_3 . Представник відповідача ОСОБА_4 підтримав клопотання про заміну відповідача правонаступником, за результатами розгляду якого суд у протокольній формі ухвалив відмовити у його задоволенні.

Таким чином, на виконання рішення ІНФОРМАЦІЯ_7 саме ІНФОРМАЦІЯ_8 зобов`язано сплатити зі своїх рахунків заборгованість за спожиту електроенергію на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а не ІНФОРМАЦІЯ_10 .

За результатами опрацювання платіжних доручень, які підписані виконувачем обов`язків начальника та головним бухгалтером встановлено, що платником є ІНФОРМАЦІЯ_3 , а отримувач ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з призначенням платежу «заборгованість за спожиту електричну енергію (заборгованість зі сплати 3% річних за спожиту електроенергію, пеня по заборгованості за спожиту електроенергію та судовий збір) згідно рішення ІНФОРМАЦІЯ_11 від 22.10.2020, за жовтень-листопад 2020 року, зокрема:

- платіжне доручення від 26.10.2020 № 820 на суму 5 600 000 грн;

- платіжне доручення від 29.10.2020 № 858 на суму 1 500 000 грн;

- платіжне доручення від 29.10.2020 № 859 на суму 23 726 грн;

- платіжне доручення від 29.10.2020 № 862 на суму 119 709 грн;

- платіжне доручення від 17.11.2020 №942 на суму 47 453,05 грн;

- платіжне доручення від 18.11.2020 №943 на суму 761 976,32 грн.

Отже, БУВР перерахувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошові кошти в загальній сумі 8 052 865,03 грн (7 861 976,32 грн - заборгованість за електроенергію та 23 726,53 грн - 3% річних, 47 453,05 грн пеня, 119 709,13 грн - судовий збір).

Таким чином, БУВР перерахувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за ІНФОРМАЦІЯ_8 , хоча відповідно до рішення суду відмовлено у заміні відповідача, оскільки ІНФОРМАЦІЯ_8 не припинено, а лише перебуває в процесі реорганізації шляхом приєднання до ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Згідно листа-вимоги ІНФОРМАЦІЯ_3 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 04.02.2021 слідує, що ІНФОРМАЦІЯ_3 помилково здійснив перерахування грошових коштів зі свого рахунку на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошових коштів в сумі 8 052 865,03 грн і вимагає їх повернути.

На вказаний лист ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » повідомляє про відсутність підстав для їх повернення, посилаючись на ст. 530 Цивільного Кодексу України.

Відповідно до висновку експерта за результатами судової економічної експертизи, довідка від 14.06.2022 складена головним державним аудитором, в частині безпідставно проведеного перерахування (заборгованість за електроенергію) з рахунку ІНФОРМАЦІЯ_3 на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » коштів на загальну суму 8 052 865,03 грн підтверджується.

Також, відповідно до платіжних доручень № 943 від 18.11.2020, № 942 від 17.11.2020, № 862 від 29.10.2020, № 859 від 29.10.2020, № 858 від 29.10.2020, № 820 від 26.10.2020 погашення заборгованості платником ІНФОРМАЦІЯ_3 за спожиту електроенергію ІНФОРМАЦІЯ_9 на загальну суму 8 052 865,03 грн до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », БУВР втратив право на включення суми податку на додану вартість до податкового кредиту 1 310 329,39 грн.

Вказана сума податкового кредиту виникла у зв`язку з тим, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » склали та зареєстрували в Єдиному реєстрі податкових накладних податкові накладні, зазначивши контрагентом ІНФОРМАЦІЯ_8 , а не ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Таким чином, ІНФОРМАЦІЯ_3 не може зменшити податкове зобов`язання на суму податкового кредиту у зв`язку з відсутністю підтверджуючих документів, а саме зареєстрованих в ЄРПН податкових накладних від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на ІНФОРМАЦІЯ_3 .

В особистому кабінеті платника податків ІНФОРМАЦІЯ_3 не відображаються податкові накладні складені на ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Викладена вище інформація підтверджується допитами головного бухгалтера ОСОБА_5 та тодішнього керівника ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_6 .

Окрім того, під час досудового розслідування свідок ОСОБА_5 , яка працювала на посаді начальника відділу бухгалтерського обліку та звітності ІНФОРМАЦІЯ_2 повідомила, що рішення ІНФОРМАЦІЯ_7 № 902/947/20 від 22.10.2020 було надано до ІНФОРМАЦІЯ_12 на предмет можливості його виконання ІНФОРМАЦІЯ_10 . Працівником ІНФОРМАЦІЯ_12 , яка обслуговувала вказане підприємство, було вивчено рішення суду та повідомлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 може здійснити оплату по рішенні суду, оскільки діяльність ІНФОРМАЦІЯ_8 фактично припинена, про що складено передавальний акт та ліквідаційний звіт, після чого здійснено проплату.

В ході досудового слідства виникла необхідність ознайомитись із інформацією, в тому числі документами, володільцем яких являється ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , тел. НОМЕР_5 ), зокрема:

- посадові інструкції (функціональні обов`язки) казначея (відповідальної особи), який здійснював прийом документів у посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_13 та посадові інструкції (функціональні обов`язки) начальника ІНФОРМАЦІЯ_12 (у завірених копіях); копію усіх документів, які були надані представниками ІНФОРМАЦІЯ_10 для здійснення оплати по заборгованості за спожиту електроенергію ІНФОРМАЦІЯ_9 платнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відповідно до рішення ІНФОРМАЦІЯ_7 № 902/947/20 від 22.10.2020; копію платіжних доручень № 943 від 18.11.2020, № 942 від 17.11.2020, № 862 від 29.10.2020, № 859 від 29.10.2020, № 858 від 29.10.2020, № 820 від 26.10.2020 з відмітками ІНФОРМАЦІЯ_12 ;

- інформацією, чи дійсно працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 надавалися працівникам ввіреної Вам установи копія рішення ІНФОРМАЦІЯ_7 № 902/947/20 від 22.10.2020 та інші документи про припинення господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_8 (надати завірені копії)?; хто з працівників вивчав вказані документи?; чи перевірялися вказані документи на проплату заборгованості керівництвом ІНФОРМАЦІЯ_12 ? Якщо так, то ким саме?; чи дійсно платник ІНФОРМАЦІЯ_10 ( НОМЕР_2 ) мав право здійснити оплату «погашення заборгованості за спожиту електроенергію» за платника ІНФОРМАЦІЯ_8 ( НОМЕР_4 ) на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ) відповідно до рішення ІНФОРМАЦІЯ_7 № 902/947/20 від 22.10.2020.

Вказані документи містять фактичні дані, які мають значення для кримінального провадження та іншим чином, в будь-яких фізичних чи юридичних осіб, органів державної влади отримати дану інформацію не можливо.

Враховуючи вищевикладене, та керуючись ст. ст. 40, 131,132,159-160, 162 КПК України, старший слідчий просить слідчого суддю клопотання задовольнити.

Старший слідчий в судове засідання не з`явився, завчасно подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням старшого слідчого підтверджено те, що речі та документи про доступ до яких клопоче старший слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертиз.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих старшим слідчим підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 та членам групи слідчих, на тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитись з документами та виготовити їх копії, володільцем яких являється ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , тел. НОМЕР_5 ), зокрема:

- посадові інструкції (функціональні обов`язки) казначея (відповідальної особи), який здійснював прийом документів у посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_13 та посадові інструкції (функціональні обов`язки) начальника ІНФОРМАЦІЯ_12 (у завірених копіях); копію усіх документів, які були надані представниками ІНФОРМАЦІЯ_10 для здійснення оплати по заборгованості за спожиту електроенергію ІНФОРМАЦІЯ_9 платнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відповідно до рішення ІНФОРМАЦІЯ_7 № 902/947/20 від 22.10.2020; копію платіжних доручень № 943 від 18.11.2020, № 942 від 17.11.2020, № 862 від 29.10.2020, № 859 від 29.10.2020, № 858 від 29.10.2020, № 820 від 26.10.2020 з відмітками ІНФОРМАЦІЯ_12 ;

- копії рішення ІНФОРМАЦІЯ_7 № 902/947/20 від 22.10.2020 та інших документів про припинення господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_8 ;

- документів щодо перевірки законності здійснення платником ІНФОРМАЦІЯ_10 ( НОМЕР_2 ) оплати «погашення заборгованості за спожиту електроенергію» за платника ІНФОРМАЦІЯ_8 ( НОМЕР_4 ) на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 ) відповідно до рішення ІНФОРМАЦІЯ_7 № 902/947/20 від 22.10.2020 (у разі здійснення такої перевірки).

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Вінницького міського суду

Вінницької області ОСОБА_7