УХВАЛА

22.09.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника керівника Відділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження №0000095 від 12.06.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся заступник керівника Відділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000095 від 12.06.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого

ч. 3 ст. 212 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному проваджені здійснюється Одеською обласною прокуратурою.

Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань стали:

-рапорт прокурора про виявлення кримінального правопорушення від 12.06.2025;

-акт про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №72/34-00-07-01/03446334 від 15.02.2024, складений ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

-рапорт про виявлення кримінального правопорушення №234-КПК від 09.09.2025;

-акт про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №1350/Ж5/31-00-07-02-02-22/3446334 від 28.05.2025, складений ІНФОРМАЦІЯ_3 .

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що під час проведення перевірки ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено порушення податкового законодавства службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість за травень 2021 року на суму 108 827 182 гривень.

Крім цього з матеріалів кримінального провадження вбачається службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у звітні (податкові) періоди з жовтня 2020 року по грудень 2022 року, шляхом здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), які не мали реального характеру, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість на загальну суму 284 859 403 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 14.07.1997 за № у ІНФОРМАЦІЯ_21 , знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 на загальній системі оподаткування, основним видом діяльності підприємства є виробництво неметалевих мiнеральних виробiв, н.в.i.у. (код КВЕД _23.99). Службовими особами підприємства в інкримінований період були ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_17 ), який займає посаду генерального директора згідно Наказу №4-ПР/ДОР від 01.04.2016 по теперішній час та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_18 ), яка займає посаду головного бухгалтера згідно Наказу №74-ПР/ДОР від 07.11.2017 по теперішній час. Кінцевим бенефіціарним власником підприємства є ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_19 ).

Так, з актів документальних позапланових виїзних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), проведених податковими органами встановлено проведення службовими особами підприємства в період серпня 2020 року - червня 2023 року фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), які ймовірно носили безтоварний характер.

Проведеним оглядом ІАС ДПС «Податковий блок» встановлено, що зазначені вище суб`єкти господарської діяльності мають ознаки «ризиковості» через проведення «нетипових» для економічної діяльності змін у господарській діяльності, зокрема: підприємства змінювали юридичну адресу, службові особи та засновники підприємств зареєстровані та проживають в інших областях України, відмінних від юридичних адрес підприємств та місць де фактично проводиться фінансово-господарська діяльність, службові особи підприємств є одночасно засновниками та директорами більше ніж у 5 підприємствах, розташованих у різних областях України; ряд підприємств внесені податковими органами до переліку «ризикових» згідно Постанови КМУ №1165 від 11.12.2019, зокрема:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) зареєстровано 15.02.2021 за №40302133 в ІНФОРМАЦІЯ_25 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_22 ), яка є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у двох різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) зареєстровано 02.09.2019 за №40302133 в ІНФОРМАЦІЯ_25 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_23 ), який є службовою особою у 313 суб`єктів господарської діяльності, зареєстрованих у шістнадцяти різних областях України. Крім цього назва підприємства у інкримінований період була змінена з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » та перереєстровано основне місце обліку з Луганської області на Запорізьку область;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстровано 09.12.2020 за №33423535 в ІНФОРМАЦІЯ_26 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_24 ), який є службовою особою у 62 суб`єктах господарської діяльності. Колишній директор та засновник підприємства ОСОБА_11 вироком ІНФОРМАЦІЯ_27 №1кп-932/406/23 (справа №932/6993/23) від 29.08.2023 визнаний винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зареєстровано 06.05.2020 за №26302537в юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_28 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_25 ), який є службовою особою у 12 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у п`яти різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) зареєстровано 19.03.1993 за №40392181 в ІНФОРМАЦІЯ_29 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_26 ), який є службовою особою у 63 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у сімнадцяти різних областях України. Крім цього назва підприємства у інкримінований період була змінена з ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та перереєстровано основне місце обліку з Київської області на Дніпропетровську область;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зареєстровано 09.03.2021 за №000077256 у юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_28 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_27 ), який є службовою особою у 3 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у трьох областях України. ОСОБА_14 вироком ІНФОРМАЦІЯ_27 №1кп-932/146/24 (справа №932/1974/24) від 11.07.2024 визнаний винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) зареєстровано 05.06.2020 за №0018847 в ІНФОРМАЦІЯ_30 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_28 ), який є службовою особою у 54 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у восьми різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) зареєстровано 05.06.2020 за №0018847 в ІНФОРМАЦІЯ_30 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_29 ), яка є службовою особою у 5 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у п`яти різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) зареєстровано 05.12.2019 за №0072566 в ІНФОРМАЦІЯ_31 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_30 ), який є службовою особою у 39 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у десяти різних областях України;

-ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) зареєстровано 09.10.2020 за №000075618 у юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_28 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_31 ), яка є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) зареєстровано 10.11.2020 за №000095961 у ІНФОРМАЦІЯ_29 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_32 ), який є службовою особою у 27 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у семи різних областях України. ОСОБА_19 вироком ІНФОРМАЦІЯ_32 №1-кп/0203/651/2024 (справа №203/1576/24) від 09.04.2024 визнаний винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) зареєстровано 28.07.2020 за №0074804 у ІНФОРМАЦІЯ_33 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_33 ), який є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у трьох різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) зареєстровано 20.04.2021 за №000000606 у юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_28 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_34 ), яка є службовою особою у 113 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у чотирнадцяти різних областях України. Крім цього назва підприємства у інкримінований період була змінена з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » та в подальшому змінена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та перереєстровано основне місце обліку з Черкаської області на Одеську область і в подальшому перереєстровано у м.Київ;

-TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) зареєстровано 04.10.2019 за №37405111 у ІНФОРМАЦІЯ_35 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_35 ), який є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у двох різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) зареєстровано 30.04.2014 за №37401206 у ІНФОРМАЦІЯ_36 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_36 ), який є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у м.Києві та Київській області;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) зареєстровано 12.01.2017 за №37388222 у ІНФОРМАЦІЯ_37 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_37 ), яка є службовою особою у 3 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у м.Києві та Київській області;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) зареєстровано 18.12.2019 за №42014230 у ІНФОРМАЦІЯ_38 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_37 ).

Відповідно до висновків податкових органів, зроблених в актах перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) реалізували щебінь, пісок, бітум нафтовий дорожній, бітумну емульсію та інші товари на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) без наявних основних фондів та придбання вказаних товарів по ланцюгу постачання, що могло призвести до ухилення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) на загальну суму 393 686 585 грн.

Органом досудового розслідування дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) попередньо кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 КК України за кваліфікуючими ознаками умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Попередня правова кваліфікація злочину є умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах, передбачена ч.3 ст.212 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України відноситься до категорії тяжкого злочину.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) внесено ІНФОРМАЦІЯ_39 за обліковими номерами НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 до реєстру осіб, які здійснюються операції з товарами та відповідно до ст.455 Митного кодексу України є учасниками відносин, що регулюються законодавством України з питань митної справи.

Крім цього фізичні особи ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_61 ), які є службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) могли в інкримінований період здійснюватися дії направлені на вивезення валютних цінностей за кордон, що також контролюється ІНФОРМАЦІЯ_39 .

На підставі вище викладеного, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_40 .

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання детектив не з`явився, разом з тим детективом до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_41 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність часткового задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника керівника Відділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , а також детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м.Києві, які будуть діяти на підстави постанови про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст.218 КПК України: ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ІНФОРМАЦІЯ_42 , а саме:

1.1.Копії митних декларацій транскордонного переміщення фізичними особами валютних цінностей від імені фізичних осіб: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_61 ) щодо декларування валютних цінностей при ввезені або вивезенні грошових коштів у національній та іноземній валюті з усіма додатками за період з 01.01.2020 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

1.2.Копії митних декларацій для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних з провадженням підприємницької діяльності від імені фізичних осіб: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_61 ) з усіма додатками за період з 01.01.2020 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів;

1.3.Інформацію про отримання акредитації в ІНФОРМАЦІЯ_42 та її територіальних підрозділах суб`єктами господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

1.4.Документи, які слугували для митного оформлення товарів, які ввезені в режимі «імпорт» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) за період з 01.01.2020 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів, а саме: митна декларація (МД), картка обліку особи, що здійснює операції з товарами (картка акредитації); договір доручення з митним брокером; зовнішньоекономічний договір (контракт) з додатками до нього, а також їх переклад на державну мову; договір на перевезення та калькуляція транспортних витрат (в залежності від умов поставки); товаротранспортні документи та накладні на перевезення (CMR, ТТН, Air WayBill, Bill of Lading), навантажувальні відомості, пакувальні аркуші, специфікації і т.д.; комерційні документи (рахунок-фактура, рахунок-проформа, invoice), а також їх переклад на державну мову; документи, що підтверджують країну походження товару (сертифікат походження, заява відправника і т.д.), документи, що використовуються для визначення митної вартості товару (банківські платіжні документи, відповідна бухгалтерська документація, каталоги, специфікації, прейскуранти, прас-листи, калькуляція фірми-виробника, інформація зовнішньоекономічних та біржових організацій, висновки спеціалізованих експертних організацій і т.д.) у випадку необхідності підтвердження таких відомостей; документи, які, відповідно до законодавства України, видаються державними органами для завершення митного оформлення товарів (дозволи та відмітки органів санітарно-епідеміологічного, ветеринарного, фіто санітарного, радіологічного, екологічного контролю та ін.); документ контролю доставки вантажу (попередня декларація); документи, що дають право на отримання пільг в оподаткуванні, та інші документи;

1.5.Документи, які слугували для митного оформлення товарів, які вивезені з території України в режимі «експорт» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) за період з 01.01.2020 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів, а саме: вантажно-митні декларації; облікові картки суб`єкта ЗЕД (картки реєстрації); листи-узгодження; договори про декларування на договірній основі; свідоцтва на право здійснення декларування на договірній основі; кваліфікаційні свідоцтва осіб, уповноважених на декларування (за їх наявності); товаро-транспортні накладні (міжнародна автомобільна накладна (CMR); авіаційна вантажна накладна (Air Waybill); залізнична накладна СМГС; коносамент (Bill of Lading); інші встановлені документи); GARNET TIR (книжка МДП); свідоцтва про допущення транспортного засобу до перевезення; вантажні митні декларації типу «31 АТЗ»; документи, що застосовуються при підтвердженні витрат на доставку товарів; рахунки-фактури (invoice, rechnung); ліцензія Мінекономіки України (за її наявності); лист-погодження Мінекономіки (за його наявністю); картки реєстрації (обліку) зовнішньоекономічного договору (за їх наявності); дозвіл/висновок ДСЕКУ, документи, які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартість і класифікацію товарів); договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; документи визначення митної вартості товару.

1.6.Повний пакет документів, який став підставою для митного оформлення вантажів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) за період з 01.01.2020 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів о (ВМД, CMR, ТТН, наряд на погрузку вантажів та ін.);

1.7.Матеріали проведених оглядів та переоглядів товарів, транспортних засобів комерційного призначення (в том числі відео та фото матеріали), які здійснювали перевезення товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) за період з 01.01.2020 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів

1.8. Інші документи, пов`язані із зовнішньоекономічними операціями імпорту та експорту товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) за період з 01.01.2020 по день проведення тимчасового доступу до речей та документів.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_40 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1