УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 квітня 2025 року cлідча суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 , погоджене першим заступником Генерального прокурора ОСОБА_6 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000115 від 07.07.2022 за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, та ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 209 КК України

ВСТАНОВИЛА

В провадження слідчої судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 , погоджене першим заступником Генерального прокурора ОСОБА_6 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000115 від 07.07.2022 за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, та ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 209 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що Головним підрозділом детективів (на правах Департаменту) БЕБ України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000115 від 07.07.2022.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням здійснюється прокурорами управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора.

20.01.2025 ОСОБА_7 в порядку та з підстав, визначених ст. ст. 276-278 КПК України, повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як зазначає детектив у клопотанні, обставини, що дають підстави підозрювати ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, і посилання на матеріали, що їх підтверджують:

- відповідно до висновку аналітичного дослідження № 10/07-16-08-00-11/ від 29.02.2024 фізична особа - платник податків ОСОБА_7 (податковий номер НОМЕР_1 ) шляхом здійснення підприємницької діяльності без державної реєстрації як суб`єкта господарювання у формі фізичної особи-підприємця та без реєстрації платником податку на додану вартість не задекларував об`єктів оподаткування та не сплатив до бюджету податків на загальну суму 40 163 421 грн, а саме: податку на доходи фізичних осіб за 2020-2021 роки на суму 18 753 004 грн, військового збору за 2020-2021 роки на суму 1 562 750 грн, податку на додану вартість за 2018-2022 роки на загальну суму 19 847 666 грн;

- згідно з висновком судово-економічної експертизи № 24 від 29.07.2024 підтверджено несплату фізичною особою - платником податків ОСОБА_7 (податковий номер НОМЕР_1 ) податків на загальну суму 40 163 421 грн, а саме: податку на доходи фізичних осіб за 2020-2021 роки на суму 18 753 004 грн, військового збору за 2020-2021 роки на суму 1 562 750 грн, податку на додану вартість за 2018-2022 роки на загальну суму 19 847 666 грн;

- допити свідків щодо укладення попередніх договорів та передачі готівкових коштів згідного з договором;

- інші матеріали кримінального провадження в їх сукупності.

Постановою заступника Генерального прокурора від 18.04.2024 строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні продовжено до 20.04.2025.

Детектив у клопотанні зазначає, що тримісячний строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 20.04.2025, однак завершити досудове розслідування у цей строк не видається можливим унаслідок складності кримінального провадження, оскільки з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання йому належної правової оцінки, що має суттєве значення для подальшого судового розгляду, виникла необхідність провести такі слідчі та процесуальні дії: допитати та встановити свідків, понад 20 осіб, яким відомі обставини вчинення кримінального правопорушення, отримати матеріали документальної позапланової перевірки щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору платником податків - фізичною особою ОСОБА_7 , також з метою забезпечення ефективності досудового розслідування застосувати захід забезпечення кримінального провадження, передбачений ст. 170 КПК України, виконати вимоги ст. 290 КПК України, скласти обвинувальний акт, реєстр матеріалів досудового розслідування, вручити стороні захисту та скерувати до суду.

Проведення зазначених процесуальних, слідчих (розшукових) дій під час здійснення досудового розслідування необхідне для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, визначення остаточної правової кваліфікації діянь підозрюваного та прийняття процесуального рішення у провадженні.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав в повному обсязі, зазначив, що в даному кримінальному провадженні здійснюється досудове розслідування, ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні інкримінованого кримінального правопорушення, яка є обґрунтованою, вказав, що в даному кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, просив клопотання задовольнити та продовжити строк досудового розслідування до шести місяців.

Захисник ОСОБА_4 заперечував проти задоволення клопотання, зазначив, що клопотання було подано до суду не за 5 днів до закінчення строку досудового розслідування, вказав, що сторона обвинувачення не вживає всіх достатніх заходів щодо збирання доказів та ефективного досудового розслідування, а також просив врахувати письмові заперечення на клопотання про продовження строку досудового розслідування.

Підозрюваний ОСОБА_7 у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомлений, в той же час прокурором в судовому засіданні долучено розписку підозрюваного ОСОБА_7 про отримання копії клопотання про продовження строку досудового розслідування, у якій останній зокрема просив розглянути клопотання без його явки за участі його захисника - адвоката ОСОБА_4 .

Слідча суддя, вислухавши думку учасників, дослідивши долучені до клопотання матеріали, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту повідомлення особі про підозру до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності, клопотанням про закриття кримінального провадження або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

З дня повідомлення особі про підозру досудове розслідування повинно бути закінчене:

1) протягом сімдесяти двох годин - у разі повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку або затримання особи в порядку, передбаченому частиною четвертою статті 298-2 цього Кодексу;

2) протягом двадцяти діб - у разі повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, якщо підозрюваний не визнає вину або необхідності проведення додаткових слідчих (розшукових) дій, або вчинення кримінального проступку неповнолітнім;

3) протягом одного місяця - у разі повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку, якщо особою заявлено клопотання про проведення експертизи у випадку, передбаченому частиною другою статті 298-4 цього Кодексу;

4) протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Частиною 4 ст. 219 КПК України визначено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 3 ст.294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 4 частини третьої статті 219 цього Кодексу, такий строк може бути продовжений у межах строків, встановлених пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу: до трьох місяців - керівником окружної прокуратури, керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступником Генерального прокурора; до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; до дванадцяти місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим із Генеральним прокурором чи його заступниками.

Під час судового розгляду клопотання, встановлено, що Головним підрозділом детективів (на правах Департаменту) БЕБ України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000115.

20 січня 2025 року ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

18 березня 2025 року постановою першого заступника Генерального прокурора ОСОБА_8 , продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000115 від 07.07.2022 за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, до трьох місяців, тобто до 20.04.2025.

Наявність обґрунтованої підозри ОСОБА_7 у вчиненні інкримінованого кримінального правопорушення підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами, в тому числі копії, яких долучено до клопотання.

При цьому, вирішуючи питання щодо обґрунтованості підозри, під час вирішення порушеного у клопотанні детектива питання щодо продовження строку досудового розслідування, слідчий суддя виходить із того, що оцінка наданих слідчому судді доказів здійснюється не в контексті доведення чи не доведення винуватості особи з метою досягнення таких висновків, які необхідні суду при постановленні вироку, а з тією метою, щоб встановити чи є підозра обґрунтованою, щоб виправдати подальше розслідування або висунення обвинувачення.

За визначенням Європейського суду з прав людини «обґрунтована підозра у вчиненні кримінального злочину, про яку йде мова у статті 5 § 1 (с) Конвенції, передбачає наявність обставин або відомостей, які переконали б неупередженого спостерігача, що ця особа, можливо, вчинила певний злочин».

Так, відповідно до практики Європейського суду з прав людини, вимога розумної підозри передбачає наявність доказів, які об`єктивно зв`язують підозрюваного з певним злочином і вони не повинні бути достатніми, щоб забезпечити засудження, але мають бути достатніми, щоб виправдати подальше розслідування або висунення обвинувачення.

Слідчому судді під час вирішення такого виду клопотань не надається весь обсяг доказів, зібраних під час досудового розслідування та дані щодо джерел їх отримання. Такі матеріали мають надаватися суду при судовому провадженні відповідного кримінального провадження та саме на цій стадії, передбачено здійснення оцінки доказів з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупності доказів з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, яким закінчується судове провадження.

На думку слідчої судді, такі фактичні дані містяться в доданих до клопотання детектива матеріалах, в зв`язку з чим, підозри про причетність ОСОБА_7 до вчинення інкримінованого кримінального правопорушення за викладених у клопотанні обставин на даній стадії досудового розслідування є цілком обґрунтованим, водночас така підозра може бути змінена.

Як убачається з доводів клопотання та матеріалів досудового розслідування, завершити досудове розслідування в межах продовженого строку досудового розслідування постановою першого заступника Генерального прокурора ОСОБА_8 до трьох місяців не можливо.

Слідчим в суді доведено необхідність врахувати особливу складність кримінального провадження, необхідність виконання процесуальних (слідчих) дій, та прийнятими процесуальними рішеннями по даному кримінальному провадженню, результати яких беззаперечно мають значення для доказування обставин вчинення кримінального правопорушення, причетності підозрюваного до його події чи навпаки.

На даній стадії досудового розслідування стороною обвинувачення визначено та доведено особливу складність провадження, зазначено строк для проведення наведених процесуальних дій, а також для завершення досудового розслідування, наведені причини, які перешкоджали здійснити вказані слідчі, процесуальні дії раніше.

Крім того, слідчою суддею враховується і те, що кримінально-процесуальним законодавством, саме на прокурора покладено обов`язок вирішувати питання щодо достатності зібраних слідством доказів, для прийняття рішення про його завершення (ч. 1 ст. 290 КПК України).

В той же час, доводи сторони захисту, щодо недоцільності задоволення клопотання та продовження строку досудового розслідування в даному кримінальному провадженні, не знайшли свого підтвердження під час розгляду клопотання.

Разом з тим, виходячи зі змісту клопотання, з урахуванням викладених стороною захисту доводів щодо розумності строків, слідча суддя вважає доцільним клопотання задовольнити часткового та продовжити строк досудового розслідування до чотирьох місяців, оскільки такий строк є найкоротшим для здійснення та завершення вказаних у клопотанні процесуальних дій і сприятиме проведенню досудового розслідування у розумні строки.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 5, 26, 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідча суддя

ПОСТАНОВИЛА

Клопотання задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000115 від 07.07.2022 за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, та ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 209 КК України, до чотирьох місяців.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст оголосити 21 квітня 2025 року о 14 годині 00 хвилин.

Слідча суддя ОСОБА_9