Справа № 166/73/25
Провадження 1-кс/166/19/25
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

24 січня 2025 року сел. Ратне

Слідчий суддя Ратнівського районного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

з участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшої слідчої слідчого відділення відділення поліції №2 (сел.Ратне) Ковельського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000073 від 15.10.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України,

встановив :

Старша слідча СВ відділення поліції №2 (сел.Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 за погодженням із начальником Ратнівського відділу Ковельської окружної прокуратури ОСОБА_4 10 січня 2025 року звернулася до слідчого судді Ратнівського районного суду Волинської області із клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .

Встановлено, що службовою особою ІНФОРМАЦІЯ_2 вчинено службову недбалість, яка виразилася у проведенні нарахування та виплати матеріальної допомоги працівникам у завищених розмірах на загальну суму 631841,51 грн та відповідно сплачено ЄСВ, нарахованого на такі виплати, в сумі 133937,73 грн, що призвело до втрат матеріальних ресурсів (збитків) на загальну суму 765679,24 гривень, чим місцевому бюджету спричинено тяжкі наслідки.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення Ковельською окружною прокуратурою внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2024 за №0000073 і розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

Управлінням західного офісу у період з 30.03.2021 по 29.06.2021 проведено ревізію бюджету та фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.05.2017 по 31.03.2021. Предметом ревізійного дослідження були документи первинного обліку та звітності створені відповідно до вимог ЗУ "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" за період з 2017 по 2021 рр. в ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Протягом 2017-2021 рр. службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 була виплачена допомога на оздоровлення до відпустки у розмірі середньомісячного розміру заробітної плати, а не у розмірі посадового окладу, як це передбачено ч. 5 ст. 21 Закону України «Про службу в органах місцевого самоврядування».

Таким чином, міською радою ІНФОРМАЦІЯ_5 в порушення ст. 98 Кодексу Законів про працю України, ч. 5 ст. 21 Закону України «Про службу в органах місцевого самоврядування», у періоді, що підлягав ревізії, працівникам структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 нараховано матеріальну допомогу у розмірі середньомісячного заробітку замість посадового окладу на загальну суму 1 089 770,51 грн., у тому числі за травень-грудень 2027 року 59 338,09 грн., за 2018 рік 220 149,09 грн., за 2019 рік - 370 671,43 грн., на 2020 рік 416 408,10 грн., за 2021 рік 23 203,80 грн. та відповідно сплачено ЄСВ, нарахованого на такі виплати, в сумі 230 673,06 грн (за травень-грудень 2017 року 13054, 38 грн, за 2018 рік 48432,8 грн,, за 2019 рік 75361, 74 грн., за 2020 рік 88719,30 грн, за січень-березень 2021 року 5104,84 грн. Проведене нарахування та виплата матеріальної допомоги відбулось у завищених розмірах у сумі 631 841,51 грн. (у тому числі: за травень-грудень 2017 року 39 938,09 грн, за 2018 рік -129 626,09 грн,, за 2019 рік - 212 383,43 грн., за 2020 рік - 236 690, 10 грн, за січень-березень 2021 року 13 203,80 грн) та відповідно сплачено ЄСВ на такі виплати у сумі 133 937,73 грн. (у тому числі: за травень-грудень 2017 року 8786,38 грн, за 2018 рік 28517,74 грн., за 2019 рік 42889,45 грн., за 2020 рік 50839,32 грн, за січень-березень 2021 року 2904,84 грн), що призвело до втрат матеріальних ресурсів (збитків) на загальну суму 765 779,24 грн.

Вказані операції з нарахування заробітної плати та єдиного соціального внеску у бухгалтерському обліку відображено в меморіальних ордерах № 5 «Зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій» за 2017-2020 роки та 3 місяці 2021 року за дебетом рахунку 8011 «Видатки на оплату праці», 8012 «Відрахування на соціальні заходи», кредитом 6313 «Розрахунки із загальнобов`язковим державним соціальним страхуванням».

Здійснені видатки на оплату праці з порушенням законодавства в завищених розмірах внесено до форми 2 «Звіт про надходження та використання коштів загального фонду» КПКВК МБ 0210150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» за 2017-2021 роки, по КЕКВ 2111 «Оплата праці» на суму 631841,51 грн. та по КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» на суму 133937,73 грн.

Слідча зазначила, що є достатні підстави вважати, що документи необхідні для виконання завдань кримінального провадження знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .

Виходячи із вищевикладеного, отримавши документи, що стали підставою для виплати допомоги на оздоровлення, що засвідчують її розмір, час виплат, отримувача такої допомоги, порядок її надходження до отримувача, документи, які уповноважують службову особу на здійснення таких виплат тощо, дозволить їх використовувати для доведення події кримінального правопорушення (часу, місця, способу, кола причетних осіб, перевірки автентичності підписів на розпорядчих документах), встановлення виду та розміру шкоди, її відшкодування. Разом з тим, вилучені документи необхідні для проведення економічної та почеркознавчих експертиз для доведення обставин, які підлягають доведенню. Адже, доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Службова недбалість належить до злочинів із матеріальним складом, який за ч.2 ст. 367 КК України вважається закінченим з моменту заподіяння тяжких наслідків. А тому, враховуючи даний важливий аргументів, вилучення зазначених документів, надасть можливість використання даних документів як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, а саме встановити: хто приймав рішення про виплату допомоги, ким візувались дані рішення, коли приймались такі рішення, в яких сумах призначені виплати, чи дійсно вони виплачені та ким отримані, можуть бути встановленні та підтверджені лише на підставі надання дозволу на їх вилучення.

В інший спосіб, оскільки володільцем вказаних документів являється ІНФОРМАЦІЯ_6 та вони перебувають лише в розпорядженні вказаної особи, довести важливі обставини кримінального провадження не можливо.

Разом з тим, актом ревізії від 06.07.2021 № 20-24/02 були встановлені індивідуальні ознаки документів, які доводять наявність завданої шкоди, тобто їх дата складання, номер документу, його назва, відповідно органом досудового розслідування висунена у клопотанні вимога щодо видачі лише конкретних документів, що стосуються предмета дослідження. Вказані документи створені у 2017-2021 роках, відповідно їх тимчасове вилучення не може вплинути на роботу ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Наведені дані свідчать про вчинення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 службової недбалості, яка виразилася у проведенні нарахування та виплати матеріальної допомоги працівникам у завищених розмірах.

Старша слідча ОСОБА_3 звернулася із заявою провести розгляд клопотання без її участі, просить його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України представник ІНФОРМАЦІЯ_1 не викликався.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання з наступних підстав.

Тимчасовий доступ до речей і документів це захід забезпечення кримінального провадження, який відповідно до ст. 159 КПК України полягає у наданні судом стороні кримінального провадження дозволу на доступ до речей чи документів, якими володіють фізичні чи юридичні особи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ст.ст. 160, 162 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, обґрунтувавши, при цьому, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Клопотання відповідає вимогам, встановленим ст.160 КПК України.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Водночас ч.7 ст.163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе, зокрема, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим суддею установлено, що у межах кримінального провадження №0000073 від 15.10.2024 здійснюється досудове розслідування за фактом вчинення службовою особою ІНФОРМАЦІЯ_7 , яка виразилася у проведенні нарахування та виплати матеріальної допомоги працівникам у завищених розмірах на загальну суму 631841,51 грн та відповідно сплачено ЄСВ, нарахованого на такі виплати, в сумі 133937,73 грн, що призвело до втрат матеріальних ресурсів (збитків) на загальну суму 765679,24 гривень, чим місцевому бюджету спричинено тяжкі наслідки.

З акта №20-24/02 від 06.07.2021 ревізії бюджету та фінансово господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 , за період з 01.05.2017 по 31.03.2021 року слідує, що міською радою ІНФОРМАЦІЯ_5 в порушення ст. 98 Кодексу Законів про працю України, ч. 5 ст. 21 Закону України «Про службу в органах місцевого самоврядування», у періоді, що підлягав ревізії, працівникам структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 нараховано матеріальну допомогу у розмірі середньомісячного заробітку замість посадового окладу на загальну суму 1 089 770,51 грн., у тому числі за травень-грудень 2027 року 59 338,09 грн., за 2018 рік 220 149,09 грн., за 2019 рік - 370 671,43 грн., на 2020 рік 416 408,10 грн., за 2021 рік 23 203,80 грн. та відповідно сплачено ЄСВ, нарахованого на такі виплати, в сумі 230 673,06 грн (за травень-грудень 2017 року 13054, 38 грн, за 2018 рік 48432,8 грн,, за 2019 рік 75361, 74 грн., за 2020 рік 88719,30 грн, за січень-березень 2021 року 5104,84 грн. Проведене нарахування та виплата матеріальної допомоги відбулось у завищених розмірах у сумі 631 841,51 грн. (у тому числі: за травень-грудень 2017 року 39 938,09 грн, за 2018 рік -129 626,09 грн,, за 2019 рік - 212 383,43 грн., за 2020 рік - 236 690, 10 грн, за січень-березень 2021 року 13 203,80 грн) та відповідно сплачено ЄСВ на такі виплати у сумі 133 937,73 грн. (у тому числі: за травень-грудень 2017 року 8786,38 грн, за 2018 рік 28517,74 грн., за 2019 рік 42889,45 грн., за 2020 рік 50839,32 грн, за січень-березень 2021 року 2904,84 грн), що призвело до втрат матеріальних ресурсів (збитків) на загальну суму 765 779,24 грн.

Зважаючи на викладене та з урахуванням того, що документи, до яких просить надати доступ ст. слідча, самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000073 від 15 жовтня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України, доходжу висновку, що клопотання слід задовольнити та надати слідчій доступ до оригіналів документів, які викладені у клопотанні, з можливістю їх вилучення.

Керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

постановив :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшим слідчим СВ ВП № 2 (сел. Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , слідчим СВ ВП № 2 (сел. Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та начальнику СВ ВП № 2 (сел. Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: рішень сесій міської ради від 02.02.2017 № 12/4 «Про міський бюджет на 2017 рік», на 2018 рік затверджений рішенням міської ради від 29.12.2017 № 23/2-3/26 «Про міський бюджет на 2018 рік», на 2019 рік затверджений рішенням міської ради від 14.12.2018 року № 35/129-15 «Про міський бюджет на 2019 рік», на 2020 рік затверджений рішенням міської ради від 24.12.2019 № 46/12-26 «Про бюджет ІНФОРМАЦІЯ_5 на 2020 рік», на 2021 рік затверджений рішенням міської ради від 22.12.2020 року № 3/15 «Про бюджет ІНФОРМАЦІЯ_2 на 2021 рік» із внесеними змінами до них протягом 2017-2021 років; меморіальні ордери № 5 «Зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій» за 2017-2020 роки та 3 місяці 1 2021 року за дебетом рахунку 8011 «Видатки на оплату праці», 8012 «Відрахування на соціальні заходи», кредитом 6313 «Розрахунки із загальнобов`язковим державним соціальним страхуванням»; форми 2 «Звіт про надходження та використання коштів загального фонду» КПКВК МБ 0210150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради ( у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» за 2017-2021 роки, по КЕКВ 2111 «Оплата праці» на суму 631841,51 грн. та по КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату»; оборотно-сальдова відомість за 2017-2021 рр.; рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 23.11.2017 № 21/7-1 «Про умови оплати праці міського голови», рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 23.11.2017 № 21/8-1 «Про умови оплати праці секретаря ради», рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 23.11.2017 № 21/9-1 «Про умови оплати праці заступників міського голови», рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 30.11.2020 №1/11 «Про умови оплати праці заступника міського голови з гуманітарних питань», рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 30.11.2020 №1/10 «Про умови оплати праці заступника міського голови по виконавчій роботі», рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 30.11.2020 №1/9 «Про умови оплати праці секретаря ради», рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 30.11.2020 №1/8 «Про умови оплати праці міського голови», реєстр розпоряджень на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017-2021 рр., розпорядження на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 р. - №11 від 11.07.2017, №14 від 02.08.2017, №22 від 21.09.2017, №5 від 23.06.2017, №17 від 01.09.2017, №16 від 21.08.2017; розпорядження на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2018 р. - №40-в від 30.08.2018, №14-в від 03.07.2018, №07-в від 01.06.2018, №33-в від 17.08.2018, №21-в від 05.02.2018, №57-в від 24.10.2018, №51-в від 05.10.2018, №70-в від 03.12.2018, №31-в від 14.08.2018, №42-в від 10.09.2018, №60-в від 26.10.2018, №48-в від 28.09.2018, №49-в від 03.10.2018, №19-в від 27.07.2018, №12-в від 21.06.2018, №36-в від 28.08.2018, №61-в від 30.10.2018, №11-в від 15.06.2018, №69-в від 29.11.2018; розпорядження на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2019 р. - №101-в від 18.11.2019, №49-в від 02.07.2019, №83-в від 09.09.2019, №13-в від 25.03.2019, №60-в від 18.07.2019, №28-в від 24.05.2019, №55-в від 12.07.2019, №34-в від 04.06.2019, №58-в від 16.07.2019, №47-в від 26.06.2019, №92-в від 03.10.2019, №40-в від 14.06.2019, №52-в від 05.07.2019, №45-в від 26.06.2019, №64-в від 02.08.2019, №71-в від 27.08.2019, №57-в від 16.07.2019, №37-в від 11.06.2019, №36-в від 11.06.2019, №43-в від 21.06.2019, №46-в від 26.06.2019, №66-в від 07.08.2019, №35-в від 11.06.2019, №33-в від 04.06.2019, №65-в від 05.08.2019, №63-в від 01.08.2019, №44-в від 21.06.2019, №04-в від 26.02.2019, №15-в від 02.04.2019, №77-в від 30.08.2019, №42-в від 14.06.2019, №31-в від 03.06.2019; розпорядження на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2020 р. - №78-в від 10.08.2020, №65-в від 15.07.2020, №73-в від 31.07.2020, №26-в від 21.04.2020, №51-в від 03.06.2020, №07-в від 12.02.2020, №53-в від 11.06.2020, №67-в від 22.07.2020, № 63-в від 07.07.2020, №80-в від 10.08.2020, №84-в від 18.08.2020, №56-в від 23.06.2020, №57-в від 23.06.2020, №41-в від 22.05.2020, №64-в від 20.07.2020, №92-в від 04.09.2020, №64-в від 13.07.2020, №52-в від 10.06.2020, №23-в від 21.04.2020, №35-в від 07.05.2020, № 22-в від 21.04.2020, №74-в від 03.08.2020, №15-в від 06.04.2020, №76-в від 04.08.2020, №28-в від 21.04.2020, №59-в від 02.07.2020, №71-в від 27.07.2020, №36-в від 07.05.2020, №81-в від 17.08.2020, №47-в від 03.06.2020, №70-в від 27.07.2020, №89-в від 01.09.2020, №46-в від 03.06.2020; розпорядження на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2021 р. - №04-в від 08.02.2021, №07-в від 24.03.2021; детального розрахунку матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017-2021 рр., документів про призначення (обрання) на посаду голови ІНФОРМАЦІЯ_1 станом з 01.05.2017 по 31.03.2021, його посадові обов`язки станом з 01.05.2017 по 31.03.2021, наказ про призначення на посаду головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_1 , його посадові обов`язки станом з 01.05.2017 по 31.03.2021, контракт, договір про матеріальну (повну) відповідальність, в разі наявності; заяви працівників про надання відпусток за 2017-2021 рр., накази про надання відпусток за 2017-2021 рр., підтверджуючі платіжні документи (відомість розподілу виплат, виписка по особовому рахунку, платіжна інструкція) щодо оплати матеріальної допомоги працівникам протягом 2017-2021 рр., заяви працівників про утримання з них коштів за надану матеріальну допомогу у завищених розмірах на оздоровлення протягом 2017-2021 рр., підтверджуючі платіжні документи (платіжні інструкції, виписки по особовому рахунку, роздруківка про повернення коштів тощо), що засвідчують факт повернення працівниками надмірно отриманих грошових коштів за матеріальну допомогу протягом 2017-2021 рр.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Установити строк дії ухвали до 24 березня 2025 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1