У Х В А Л А

іменем України

"17" грудня 2024 р.

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні Святошинського районного суду м. Києва клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000030 від 12.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м.Києві звернувся до слідчого судді із погодженим прокурором клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання та вилучення речей і документів, які можуть бути використані у якості доказів та які мають значення для розслідування кримінального провадження.

Клопотання мотивовано наступним.

Детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві проводяться слідчі (розшукові) дії у кримінальному проваджені, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 12.06.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи та власники (беніфіціари) ТОВ «Чистий Світ-Трейд» (), ТОВ «Чистий Світ Інвест» () -

ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також інші посадові особи, за період з 01.01.2022 по теперішній час знаходячись на території м. Києва, в порушення вимог Митного кодексу України та Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), використавши реквізити підконтрольних підприємств та ФОПів, ухилилися від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах.

Також відповідно до ст. 22 Закону України «Про Бюро економічної безпеки України», співробітниками Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у м. Києві, в ході проведення оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській та зовнішньоекономічної діяльності підприємств ТОВ «Чистий Світ-Трейд» () та ТОВ «Чистий Світ Інвест» (), створено аналітичний продукт № 23.24/2.2/83-24 від 20.05.2024, в якому зазначено, що в ході дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ-ТРЕЙД» () та ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ ІНВЕСТ» (), за період 01.01.2022 - 31.03.2024 року, в якому вбачається порушення:

-статей 49, 52, 53, 75, 257, 266, 289, 295 Митного кодексу України, в результаті чого ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ ІНВЕСТ» (), при митному оформленні на Київській митниці товарів «дрібна побутова техніка», ймовірно ухилилося від сплати митних платежів (мита та податку на додану вартість) на суму 65 262 674,70 грн (9 355 380,02 грн мита та 55 907 294,68 грн ПДВ);

-п. 188.1 ст.188, п. 185.1 ст.185 та п. 201.1. ст. 201 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), службовими особами ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ ІНВЕСТ» () при реалізації товарів (побутових електроприладів) занижено значення об`єкта оподаткування, що ймовірно призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 30 973 218,00 грн;

-п. 44.1 ст. 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), службовими особами ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ-ТРЕЙД» () сформовано витратну частину за рахунок придбання послуг, що ймовірно мали «безтоварний» характер та призвело до ухилення від сплати податку на прибуток в розмірі 13 694 833,00 грн;

- п. 188.1 ст.188, п. 185.1 ст.185 та п. 201.1. ст. 201 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), службовими особами ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ-ТРЕЙД» () не відображено отримані кошти від ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ ІНВЕСТ» (), що ймовірно призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 074 199,00 грн.

З урахуванням даних обставин є достатні підстави вважати, що предмети та документи, які містять достовірні відомості про злочину схему за реалізацію ТМЦ які надходить на територію України «імпорт» з порушеннями митного та податкового законодавства та реалізовуються за готівкові кошти в адресу невстановленних суб`єктів господарської діяльності: договори з додатками, контракти, специфікації, податкові накладні, приходні та видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, ТТН, листування між підприємствами, доручення, акти приймання товарів, акти взаємозвірок, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, інформацію щодо електронних адрес і контактних телефонів та осіб, які представляли послуги від постачальників та за допомогою яких здійснювався обмін документами, документи бухгалтерського обліку, печатки, штампи, комп`ютери на яких здійснювалося складання документів, електронні носії інформації (флешнакопичувачі), мобільні телефони які використовуються для здійснення злочинної діяльності, грошові кошти які отримані злочинним шляхом за відсутності документів на їх походження, інші знаряддя створених мнимих фінансових та господарських операцій, а також інші предмети, речі, документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду, знаходяться за місцем фактичного проживання номінального керівника та фактичного головного бухгалтера - ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ-ТРЕЙД» ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ): АДРЕСА_1 , згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна за №391431671 від 19.08.2024, об`єкти нежитлової нерухомості належить на праві власності: ОСОБА_9 .

Саме тому на даний момент є достатні підстави вважати, що за вказаною адресою можуть знаходитись вказані речі та документи які використовують посадові особи ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ-ТРЕЙД», ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ ІНВЕСТ» підконтрольних підприємств та ФОПів за реалізацію ТМЦ які надходять на територію України з порушеннями митного та податкового законодавства та реалізовуються за допомогою підконтрольних підприємств та ФОПів та які можуть зберігатися як в паперовому вигляді так і в електронному на відповідних комп`ютерних та цифрових носіях інформації. Дані речі та документи мають важливе доказове значення в рамках здійснення досудового розслідування, оскільки містять відомості, які дадуть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

Таким чином на даний момент виникла необхідність у проведені обшуку за місцем фактичного знаходження за адресою зберігання документації ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ-ТРЕЙД», ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ ІНВЕСТ» та підконтрольних підприємств та ФОПів за місцем фактичного проживання номінального керівника та фактичного головного бухгалтера - ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ-ТРЕЙД» ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та подальшого вилучення зазначених вище речей та документів, оскільки здійснення заходів забезпечення кримінального провадження, а також проведення інших слідчих (розшукових) дій, не принесли належного результату досудового розслідування.

До клопотання слідчим додані матеріали на підтвердження його обґрунтованості.

Також слідчий подав заяву, в якій просив розглянути вказане клопотання за його відсутності, клопотання з викладених у ньому підстав підтримав і просив задовольнити у повному обсязі.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими обґрунтовуються доводи клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим за таких підстав.

Судовим розглядом встановлено, що детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві проводяться слідчі (розшукові) дії у кримінальному проваджені, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 12.06.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а тому відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування, а відомості, що вони містять, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Результати проведених слідчих дій містять достатні дані про те, що за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитись речі та предмети, що мають значення для досудового розслідування і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочинів, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб і така мета обшуку доведена слідчим.

У судовому засіданні встановлено, що згідно з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єктів нерухомого майна від 19.08.2024 № 391431671, квартира за адресою:

АДРЕСА_1 , на праві приватної власності належить ОСОБА_9 .

За встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи, а тому слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у

м. Києві, які входять до слідчої групи (групи детективів) у кримінальному провадженні № 00000030 від 12.06.2024 та прокурорам Київської міської прокуратури, які входять до складу групи прокурорів у вказаному кримінальному провадженні дозвіл на проведення обшуку за адресою фактичного проживання місцем фактичного проживання номінального керівника та фактичного головного бухгалтера - ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ-ТРЕЙД» ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою:

АДРЕСА_1 , яка згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, належить ОСОБА_9 , з метою відшукання та вилучення: фінансово - господарських документів ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ-ТРЕЙД», ТОВ «ЧИСТИЙ СВІТ ІНВЕСТ», підконтрольних підприємств та ФОПів за період з 01.01.2022 по 17.12.2024 по взаємовідносинам з контрагентами, зокрема: договорів з додатками, контрактів, специфікацій, податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних, рахунків - фактури, платіжних доручень, товарно - транспортних накладних, листування між підприємствами, доручень, актів приймання/реалізації товарів, актів взаємозвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, документів складського обліку, документи бухгалтерського обліку, печатки, штампи, комп`ютерної техніки, серверного обладнання, магнітних та електронних носіїв інформації, флеш-накопичувачів та інших носіїв інформації, що задіяні для здіи?снення протиправної діяльності, обліку клієнтів, листування з клієнтами, мобільних терміналів, засобів комутаціі?, телекомунікаціи?ного та іншого обладнання, у тому числі що застосовує технологію ІР-телефоніі?, записних книжок, нотатків, чорнових записів, які містять таку інформацію, ключів доступу до систем Інтернет-банкінгу, списків осіб, задіяних у даній діяльності; документів щодо права доступу до мереж зв`язку та глобальної мережі Інтернет, оплати за і?х використання, систем відео- аудіоконтролю, що побудовані на основі відеокамер та мікрофонів, серверів, на які передається та записується інформація, грошових коштів (у національній та іноземній валюті) без документів походження отриманих від незаконної діяльності, техніку яка надійшла на територію України без оформлення митних платежів та які не мають документів походження, а також інші предмети і документи, які можуть бути використані у якості доказів причетності до вказаної вище протиправної діяльності та які мають значення для розслідування даного кримінального провадження, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1