Справа № 947/6668/25
Провадження № 1-кс/947/2883/25
УХВАЛА

20.02.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000006 від 06.02.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старшого детектива Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що Підрозділом Територіального управління БЕБ в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені № 0000006 від 06.02.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.

Встановлено, що у серпні 2024 року військовою частиною НОМЕР_1 ( НОМЕР_2 ) проведено процедуру закупівлі 17 човнів спеціального призначення, переможцем якої визначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_3 ) з пропозицією 4,25 млн.грн.,

В подальшому, 23.08.2024 опубліковано повідомлення про намір укласти договір та 11.11.2024 між військовою частиною НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено відповідний договір, зі строком виконання до 31.12.2024.

Одночасно з цим, у жовтні 2024 року військовою частиною НОМЕР_1 проведено процедуру закупівлі 5 човнів спеціального призначення, переможцем якої визначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з пропозицією 4,35 млн.грн, та 22.10.2024 опубліковано повідомлення про намір укласти договір.

В подальшому, 11.11.2024 між військовою частиною НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено відповідний договорів зі строком виконання до 31.12.2024.

Так, зазначені договори укладено з порушенням строків, визначених п. 49 «Особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в країні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування», затверджених постановою Кабінету Міністрів України №1179 від 12.10.2022 (в термін понад 15 днів).

В листопаді 2024 року військовою частиною НОМЕР_1 проведено дві процедури закупівлі двигунів до човнів спеціального призначення, за результатом яких в обох випадках переможцем визначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Таким чином, чином 11.12.2024 між військовою частиною НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено два договори про закупівлю двигунів до човнів спеціального призначення на суму понад 12,8 млн.грн.

Відповідно до договору № 121 від 11.12.2024, укладеного між замовником в особі командира НОМЕР_4 полковника ОСОБА_4 та постачальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_5 , про закупівлю товару за державні кошти двигунів до човнів (спеціального призначення) «Yamaha F150XB», у кількості 5 штук.

Згідно пункту 3.1 договору № 121, ціна за договором становить 4 383 298,15 гривень, в тому числі ПДВ 730 549,69 гривень (вартість одного двигуна становить 876 659,63 гривень).

Одночасно з цим, на офіційній інтернет-сторінці офіційного дилера в Україні « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вартість зазначеного типу двигуна з аналогічними характеристиками складає 574050 гривень.

Таким чином, п`ять двигунів зазначеного типу з аналогічними характеристиками складає 2 870 250 гривень, що майже на 1,5 млн.грн. менше ніж за договором № 121.

Крім цього, до договору № 122 від 11.12.2024, укладеного між замовником в особі командира НОМЕР_4 полковника ОСОБА_4 та постачальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_5 , про закупівлю товару за державні за державні кошти двигунів до човнів (спеціального призначення) «Yamaha F60FETL», у кількості 17 штук

Відповідно до пункту 3.1 договору № 122, ціна за договором становить 8 462 138, 45 гривень, у тому числі ПДВ 1 410 356,41 гривень (вартість одного двигуна становить 497 772,85 гривень).

Одночасно з цим, на офіційній інтернет-сторінці офіційного дилера в Україні « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вартість зазначеного типу двигуна з аналогічними характеристиками складає 342650 гривень, тобто 17 човнових двигунів коштують 5 825 050 гривень, що майже на 2,6 млн.грн. менше, ніж за договором № 122.

З метою забезпечення всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні відомостей податкової звітності платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_3 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 .

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання детектив не з`явився, разом з тим детективом до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_2 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність часткового задоволення клопотання сторони обвинувачення.

В той же час, слідчий суддя вважає за необхідне зазначити, що слідчим у клопотанні не було належним чином підтверджено та обґрунтовано доказами необхідність вилучення оригіналів документів у зв?язку з чим вилученню підлягають лише копії документів.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів та можливість вилучення оформлених належним чином копій документів групі прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000006 від 06.02.2025, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та детективу Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням, постанови про доручення проведення процесуальних дій на іншій території слідчого або прокурора детективам Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , до інформації, що зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до копій документів податкової звітності платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2020 по 17.12.2025:

-Картки платників податків з обов`язковим зазначенням у ній ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку;

-Копії виданих ліцензій, дозволів на провадження видів господарської діяльності, що підлягають ліцензуванню відповідно до закону;

-Повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність за ф. № 20-ОПП;

-Фінансову та податкову звітність, включаючи всі податкові декларації (в т.ч. уточнюючі) з додатками до них та податкові квитанції №1, №2;

-Податкові розрахунки сум доходу, нарахування (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ);

-Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам платника податку;

-Перелік IP-адрес з яких відбувалася відправка документів податкової звітності;

-Засвідчені копії актів документальних (комплексних) планових (позапланових) перевірок з додатками, акти зустрічних перевірок з додатками, всі відомості про інші перевірки;

-Інтегровані картки з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства;

-Інформацію про валовий дохід за 2020 - 2025 роки;

-Інформацію про податкове навантаження з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства за 2020-2025 роки;

-Довідку по запиту користувача «Податкові зобов`язання постачальника від покупця» та довідку по запиту користувача «Податковий кредит покупця від постачальника»;

-Реєстр податкових накладних в яких мітиться інформація вказаних юридичних осіб в якості «покупця» та «продавця» з позначенням номенклатури товарів/послуг з 2020 по 2025 роки;

-Реєстр акцизних накладних;

-Звіти про обсяги придбання та реалізації алкогольних напоїв у оптової мережі (форма звіту №1-ОА);

-Інформації з системи обліку даних реєстраторів розрахункових операцій (реєстр фіскальних чеків з позначенням номенклатури товарів);

-Перелік, заблокованих податкових накладних;

-Копії рішень комісії ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо підстав блокування податкових накладних;

-Інформації про критерії ризиковості, відповідно до яких здійснено блокування податкових накладних;

-Копії рішень комісії ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо підстав розблокування податкових накладних;

-Інформації про наявність заборгованості перед державним бюджетом України або державними цільовими фондами з приводу сплати вище зазначеним суб`єктом господарської діяльності податків, зборів (обов`язкових платежем), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку станом на день отримання запиту;

-Інформації про усіх пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців засновником, керівником, головним бухгалтером яких виступають фізичні особи, які є службовими особами (директор, головний бухгалтер, засновник) з наданням карток таких пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців з обов`язковим зазначенням у них ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку.

В решті клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_2 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1