Справа № 296/3171/25
УХВАЛА

Іменем України

26 березня 2025 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Житомирського РУП №2 ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000562 від 15.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

У С Т А Н О В И В :

І. СУТЬ КЛОПОТАННЯ

1.1. 25.03.2025 слідчий за погодженням з прокурором звернувся до Корольовського районного суду міста Житомира з клопотанням, в якому просив надати слідим групи слідчих у кримінальному провадженні дозвіл на проведення тимчасового доступ до речей та документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТзТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 ), за період часу з 01.01.2021 по 31.12.2023, а саме: витягу з реєстру про реєстрацію платника податку на додану вартість; копії свідоцтва про реєстрацію суб`єкта господарської діяльності; відомостей з єдиного реєстру податкових накладних (із зазначенням контрагентів покупців та постачальників, а також сум сформованого податкового кредиту та податкового зобов`язання з розшифровкою помісячно); оригіналів декларацій з податку на додану вартість, зі всіма додатками; оригіналів уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ та додатків до них; оригіналів декларації з податку на прибуток, з додатками; розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ); оригіналів актів планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них та документів на підставі який ґрунтуються виявлені порушення; прийнятих повідомлення-рішеннях по складеним актам; відомостей щодо сплати донарахованих платежів, або документів щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства.

1.2. Вказується, що Житомирське РУП №2 ГУНП в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000562 від 15.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України стосовно заволодіння бюджетними коштами в сумі понад 335 500 грн, що становить великі розміри шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 за попередньою змовою зі службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТзТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », під час виконання умов договорів № 125 від 17.12.2021 та № 175 від 19.12.2023, щодо виконання робіт по об`єкту: «Капітальний ремонт території благоустрою центральної алеї бульвару Польського в м. Житомирі» шляхом безпідставного завищення вартості виконаних робіт.

1.3. Посилаючись на те, що запитувані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, необхідність проведення судово-почеркознавчої та економічних експертиз, слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

ІІ. ПРОЦЕДУРА

2.1. Фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась на підставі частини 4 статті 107 КПК України.

2.2. Слідчий у судове засідання не прибув, повідомлявся про розгляд клопотання у порядку, передбаченому частиною 1 статті 135 КПК України.

2.3. Слідчим не доведено наявність підстав вважати, що з боку ІНФОРМАЦІЯ_2 існує реальна загроза зміни або знищення документів, що містять запитувану інформацію, та які можуть бути підставою для розгляду клопотання без їх виклику.

2.4. ІНФОРМАЦІЯ_2 повідомлялось про розгляд клопотання в порядку, передбаченому частиною 1 статті 135 КПК України.

ІІІ. НОРМИ ПРАВА, ЩО ПІДЛЯГАЮТЬ ЗАСТОСУВАННЮ

3.1. За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

3.2. Згідно із пунктом 4 частини першої статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, належать, зокрема, відомості, які можуть містити конфіденційну інформацію.

3.3. Відповідно до частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

3.4. Згідно вимог частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, […] доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

3.5. Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що […] таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

IV. МОТИВИ СЛІДЧОГО СУДДІ

4.1. Встановлено, що Житомирське РУП №2 ГУНП в Житомирській області здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000562 від 15.08.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

4.2. Дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що податкові документи, зазначені у клопотанні, які стосуються ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТзТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: 1) можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ; 2) в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000562; 3) містять охоронювану законом таємницю; 4) можуть бути використані як докази; 5) іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів неможливо.

4.3. При цьому, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність підстав для надання розпорядження на вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, зокрема, призначення за документами судово-почеркознавчої та/або судово-економічної експертизи.

4.4. Отже, клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 131, 132, 159-165, 309 Кримінального процесуального кодексу України,

П О С Т А Н О В И В :

1. Клопотання старшого слідчого СВ Житомирського РУП №2 ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , задовольнити.

2. Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000562: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , які стосуються ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТзТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПО НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2021 по 31.12.2023 року, а саме:

витягу з реєстру про реєстрацію платника податку на додану вартість;

копії свідоцтва про реєстрацію суб`єкта господарської діяльності;

відомостей з єдиного реєстру податкових накладних (із зазначенням контрагентів покупців та постачальників, а також сум сформованого податкового кредиту та податкового зобов`язання з розшифровкою помісячно);

оригіналів декларацій з податку на додану вартість, зі всіма додатками;

оригіналів уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ та додатків до них;

оригіналів декларації з податку на прибуток, з додатками;

розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ);

оригіналів актів планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них та документів на підставі який ґрунтуються виявлені порушення;

прийнятих повідомлення-рішеннях по складеним актам;

відомостей щодо сплати донарахованих платежів, або документів щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства, з можливістю їх вилучення.

3. Встановити строк дії ухвали до 26.05.2025.

4. Відповідно до частини 1 статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

6. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_8