УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 липня 2024 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання заступника керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009 від 14.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого - заступника керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009 від 14.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

Подане клопотання обґрунтовується тим, що Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області за процесуального керівництва Київської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000009 від 14.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що службові особи та фактичні власники групи компаній ІНФОРМАЦІЯ_1 , зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та низки інших пов`язаних суб`єктів господарювання, діючи на території Київської області, за попередньою змовою групою осіб, у ході здійснення фінансово-господарської діяльності з будівництва та продажу об`єктів нерухомого майна у населених пунктах Бучанського (попередня назва - Києво-Святошинського) району Київської області, упродовж 2017-2024 років, використовуючи як інструмент у протиправній діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), його реквізити та банківські рахунки задля виведенням прибутку з обороту і заниження об`єктів оподаткування, залучаючи до цієї схеми, шляхом обману (наданням недостовірної інформації) та примусу, фізичних осіб, котрим не було достовірно відомо про злочинні наміри організатора і співучасників, та примушуючи їх підписувати договори купівлі-продажу деривативу (форвардного контракту), в порушення ч. 2 ст. 4 Закону України «Про інститути спільного інвестування» від 05.07.2012 № 5080-VI, створюючи лише видимість інституту спільного інвестування, у порушення п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України занизили об`єкт оподаткування податком на прибуток підприємств, що призвело до заниження сплати податку на прибуток підприємств у розмірі 40 803 775,60 грн та у порушення вимог ст. 185 Податкового кодексу занизили об`єкт оподаткування податком на додану вартість, що призвело до заниження сплати податку на додану вартість у в період 2017-2023 років в розмірі 47 887 564,83 грн. та, як наслідок, ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів та державних цільових фондів коштів в сумі 88 691 340,43 грн., тобто в особливо великих розмірах, що підтверджується висновками Аналітичного продукту (висновку аналітика) від 03.06.2024 № 23.9/2/97-24-АП.

З`ясовано, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1) виступило замовником об`єкта будівництва «Будівництво багатоповерхового житлового комплексу та об`єктів соціально-побутового призначення в АДРЕСА_2 ».

Сертифікатом ІНФОРМАЦІЯ_9 від 24.12.2021 засвідчено закінчення будівництва та готовність до експлуатації.

Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_10 від 28.07.2022 № 257, за заявою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », новозбудованому багатоквартирному житловому будинку присвоєно будівельну адресу: АДРЕСА_3 .

Реєстрація права власності на квартири та приміщення у зазначеному багатоквартирному житловому будинку на їх покупців здійснювалась/здійснюється на підставі договорів купівлі-продажу майнових прав укладених фізичними особами (покупцями) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Крім того досудовим розслідуванням встановлено надання службовими особами і представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (відділу продаж) реквізитів з вимогами сплати покупцями додаткових платежів під приводом оплати за договорами купівлі-продажу деривативу в адресу іншої юридичної особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) (не замовника будівництва, який реалізовував майнові права на нерухоме майно у зазначеному будинку).

Проведеним аналізом банківських рахунків встановлено, що протягом 01.01.2017-29.02.2024 тільки від операцій з реалізації майнових прав на нерухоме майно, що оподатковуються на загальних підставах, на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надійшло коштів (з урахуванням надлишково/або помилково сплачених грошових коштів) в сумі 259 711 657,44 грн.

При цьому, відповідно до даних фінансової та податкової звітності, за результатами діяльності 2016 - 2023 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сплатила до бюджету податку на прибуток підприємств 0,00 грн.

Проведеним аналізом банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » встановлено отримання упродовж 01.01.2017-29.02.2024 на рахунки підприємства коштів на 111 750 744,63 грн від реалізації деривативів №№ С119/…, С121/…, С123/…, номери та дати яких ідентичні номерам договорів купівлі-продажу майнових прав ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на об`єкти нерухомості в багатоквартирних будинках за адресою: АДРЕСА_2.

При цьому аналізом руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не встановлено надходження коштів (отримання прибутків) від інвестиційної діяльності, а також не встановлено спрямування коштів на фінансування будівництва.

Натомість, більшість компаній, яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » надало позику, придбало частку статутного капіталу та або поповнило статутний капітал, на даний час визнані банкрутами; не ведуть діяльність і є не прибутковими; або ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » вийшло зі складу засновників без отримання компенсації за свою частку тощо.

На думку аналітика, зазначене може свідчити про дії спрямовані на легалізацію грошових коштів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на користь пов`язаних замовників будівництва: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

За результатами аналітичного дослідження аналітиком зроблено висновки, що вказаним чином забудовник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовуючи як інструмент ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », фактично займався виведенням прибутку підприємства з обороту, залучаючи до цієї схеми, шляхом примусу або обману (наданням недостовірної інформації), фізичних осіб та примушуючи їх підписувати договори купівлі-продажу деривативу (форвардного контракту), створюючи видимість інституту спільного інвестування, оскільки, як зазначено в пункті 7.5 договору купівлі-продажу майнових прав даний договір припиняє дію в разі відмови Покупця від договору купівлі-продажу деривативу.

Відповідно до ч. 2 ст. 4 Закону України «Про інститути спільного інвестування» фізична особа може бути учасником венчурного фонду за умови придбання цінних паперів такого фонду в кількості, яка за номінальною вартістю цих цінних паперів складає суму не менше ніж 1500 мінімальних заробітних плат у місячному розмірі, встановленому законом на 1 січня 2014 року (прим. 1 827 000,00грн. (min =1218,00 грн).

Таким чином, учасником інституту спільного інвестування (пайового венчурного недиверсифікованого закритого інвестиційного фонду, в т.ч. ПВНЗІФ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », в інтересах якого діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») не можуть бути фізичні особи, що придбали цінні папери венчурного фонду на суму менше ніж 1 827 000,00 грн (за номінальною вартістю), а форвардні контракти (деривативи) можуть бути активами інститутів спільного інвестування, але не є його цінними паперами, оскільки ні фонд, ні КУА не є їх емітентом.

Отже, продаж громадянам (фізичним особам), а також юридичним особам форвардних контрактів (деривативів) у відділу продажу ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_12 » не є залученням їх до інституту спільного інвестування, а лише способом виведення прибутку підприємства з обігу, шляхом використання підконтрольної КУА, з метою ухилення від сплати податків (на прибуток підприємств та ПДВ) та, ймовірно, подальшої легалізації, враховуючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » гроші, отримані від продажу деривативів (форвардних контрактів), не інвестувала в будівництво ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (або інших), замовником яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а перераховувала на підконтрольні компанії (в якості надання позики (яка не була повернута), поповнення статутного фонду (та подальший вихід зі складу засновників без отримання компенсації), придбання частки статутного фонду в недіючих підприємствах тощо), а також враховуючи, що ціна за квадратний метр (та за квартиру) опублікована а сайті значно більша за ціну, зазначену в договору купівлі-продажу майнових прав, якраз на суму деривативу (форвардного контракту).

Тобто, прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що мав бути оподаткований, був скерований до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », як кошти, що не є об`єктом оподаткування (залучені від продажу цінних паперів, кошти спільного інвестування тощо).

Крім того, покупці квартир в ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_12 » не є стороною деривативу (форвардного контракту), визначення якого зазначено вище (згідно Закону України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки»), але відповідно до створеної схеми мають виглядати як інституційні інвестори (інвестори у фінансові інструменти).

Проте, відповідно до п.6 ч.1 ст.7 та п.2 ч.2 ст.7 Закону України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки», форвард або інший деривативний контракт з метою визнання його фінансовим інструментом повинен мати характеристики іншого деривативного фінансового інструменту, якими, відповідно до ч.8 ст.7, є, у тому числі, є посилання на опубліковані ціни.

Але опубліковані ціни на сайті продажу квартир ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (у відповідних часових проміжках) відрізняються від цін зазначених у договорах купівлі-продажу майнових прав, який укладений за наслідками виконання форвардного контракту.

Отже, за описаних умов, зазначені форвардні контракти (деривативи) не є фінансовими інструментами, покупці даних деривативів (покупці квартир) не є інституційними інвесторами (учасниками інституту спільного інвестування), а схема придбання квартири з укладанням декількох договорів (договору купівлі-продажу майнових прав та договору купівлі-продажу деривативу (форвардного контракту)) нічим іншим, як способом умисного ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовуючи (як зазначалось вище) як інструмент ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та залучаючи до цієї схеми, шляхом примусу або обману (наданням недостовірної інформації), фізичних осіб і примушуючи їх підписувати договори купівлі-продажу деривативу (форвардного контракту), створюючи видимість інституту спільного інвестування, оскільки, як зазначено в пункті 7.5 договору купівлі-продажу майнових прав даний договір припиняє дію в разі відмови Покупця від договору купівлі-продажу деривативу.

Таким чином, грошові кошти, що надійшли на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » від реалізації деривативів №№ С119/…, С121/…, С123/…, номери та дати яких ідентичні номерам договорів купівлі-продажу майнових прав ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на об`єкти нерухомості в багатоквартирних будинках за адресою: АДРЕСА_2 у розмірі 111 750 744,63 грн є коштами, отриманими від реалізації нерухомого майна ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за договорами купівлі-продажу майнових прав з ідентичними номерами та датами укладень та мали бути так само оподатковані на загальних підставах.

Крім того, в такий же спосіб, на думку аналітика, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ймовірно сприяли заниженню об`єкта оподаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на загальну суму 160 274 426,09 грн від реалізації деривативів № Л1- А/…, № № С1С/…, № № С103/…, № № ВК11/…, №БВ-21/… , номери та дати яких ідентичні номерам договорів купівлі-продажу майнових прав зазначених суб`єктів та відповідно ухиленню від сплати податків.

Згідно висновків Аналітичного продукту (висновку аналітика) від 03.06.2024 № 23.9/2/97-24-АП вбачається, що;

службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за сприяння ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ":

- в порушення п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу занизили об`єкт оподаткування податком на прибуток підприємств, що, відповідно, призвело до заниження сплати податку на прибуток підприємства за 2017-2023 роки у розмірі 16 762 611,69 грн;

- у порушення вимог ст. 185 Податкового кодексу занизили об`єкт оподаткування податком на додану вартість, що, відповідно, призвело до заниження сплати податку на додану вартість у в період 2017-2023 років в розмірі 21 175 160,48 грн.;

службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " сприяли, а службові особам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ):

- в порушення п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу занизили об`єкт оподаткування податком на прибуток підприємств, що, відповідно, призвело до заниження сплати податку на прибуток підприємства за 2017-2023 роки на загальну суму 24 041 163,91 грн;

- у порушення вимог ст. 185 Податкового кодексу занизили об`єкт оподаткування податком на додану вартість, що, відповідно, призвело до заниження сплати податку на додану вартість у в період 2017-2023 років на загальну суму 26 712 404,35 грн.

У зв`язку з вище викладеним, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення їх копій щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та взаємовідносин із покупцями об`єктів нерухомого майна та низкою суб`єктів господарювання, реквізити яких використовувались при будівництві та продажі об`єктів нерухомого майна у населених пунктах Бучанського (попередня назва - Києво-Святошинського) району Київської області , упродовж 2017-2024 років.

В судове засідання слідчий не з`явився, проте подав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності.

Крім того, слідчий просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику володільця таких речей та документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Частиною 4 ст. 132 КПК України передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 110, 131, 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл заступнику керівника відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , детективам слідчої групи (групи детективів) у кримінальному провадженні № 0000009 від 14.06.2024 - ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та прокурорам групи прокурорів - прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 на тимчасовий доступ до речей і документів, за період з 01.01.2017 по 01.05.2024, що перебувають у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , далі - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій, а саме:

- договорів купівлі-продажу деривативу укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з фізичними особами за період з 01.01.2017 по 01.05.2024, з усіма додатками та доповненнями до них, у т.ч. графіками погашення платежів (Додатків № 1 до таких Договорів), актами прийому-передачі деривативу,

- актів прийому-передачі (пред`явлення до виконання) форвардних контрактів, аукціонних свідоцтв по аукціонах з продажу форвардних контрактів, у т.ч. на поставку майнових прав на квартири / приміщення (деривативів),

- договору купівлі-продажу деривативу з усіма додатками та доповненнями, укладеного із ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та інших документів, на підставі яких у березні 2017 року отримано від указаного підприємства грошові кошти в сумі понад 17,7 млн. грн.,

- договорів, з усіма додатками та доповненнями щодо купівлі-продажу цінних паперів (акцій простих іменних, що обертаються в депозитарній системі тощо), укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на суму понад 4,9 млн.грн., з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) на суму понад 17,7 млн.грн., з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на суму понад 400 тис.грн. та інших документів, що стали підставою для проведення/отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » оплат за цінні папери,

- документів, що стали підставою для поповнення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » статутних капіталів (фондів) наступних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на суму понад 22,4 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на суму понад 17,8 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) на суму понад 33,1 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) на суму понад 18,6 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на суму понад 14,8 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) на суму понад 2,8 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) на суму понад 299 тис. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) на суму понад 183 тис. грн.,

- документів, що стали підставою для оплати за придбану частку (частки) в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) в сумі 1,6 млн. грн.,

- документів, що стали підставою для оплати за придбану частку (частки) в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в сумі понад 24,3 млн. грн.,

- документів, що стали підставою для оплати за придбану частку (частки) в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) в сумі понад 28 тис. грн.,

- форвардних контрактів з усіма додатками та доповненнями сторонами в яких виступають ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),

- документів, що стали підставою для оплати премій за форвардні контракти в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в сумі 193 тис.грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в сумі 6 тис.грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в сумі 336 тис.грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в сумі 46 тис.грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в сумі 557 тис.грн.,

- документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » надавались позики (фінансова допомога) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) в сумі понад 140,8 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) в сумі понад 1,7 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) в сумі понад 13,9 млн. грн., а також документів на підтвердження повернення (часткового повернення) таких позик, за умови наявності фактів повернення,

- інших документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2017 по 01.05.2024 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), АКЦІОНЕРНЕ ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , скорочена назва - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 »), а саме: договорів (угод, контрактів) з додатковими угодами та додатками до них, специфікацій, видаткових накладних, реєстрів податкових накладних, рахунків-фактур (рахунків на оплату), платіжних доручень, акт приймання-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам, договорів оренди офісних, виробничих, складських, інших приміщень.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1