УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2024 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого - судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в :

Старший детектив відділу детективів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 0000015 від 03.07.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучити (здійснити їх виїмку) належним чином завірені копії документів у паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ), що зареєстроване за адресою АДРЕСА_1 , щодо рахунків:

- НОМЕР_3 (978-ЄВРО);

- НОМЕР_3 (840-ДОЛАР США);

- НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2021 по 01.10.2024.

Клопотання мотивовано тим, що головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 03.07.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000015 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Процесуальне керівництво здійснюється першим відділом процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , зареєстровано за адресою АДРЕСА_2 , генеральний директор ОСОБА_5 (далі - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 )) в період часу з 10.10.2022 по 22.08.2023 року за попередньою змовою з невстановленими особами умисно ухилились від сплати митних платежів при імпорті на територію України виробів з металу, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у 2022 - 2023 роки здійснено операцій з імпорту на територію України товарів з кодами УКТЗЕД: та НОМЕР_7 при оформленні яких надано Контракт № 1 від 04.05.2024 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Малайзія), крім того подано сертифікати про походження у яких зазначено, що остання компанія також є виробником (постачальником).

В період часу з 10.10.2022 по 22.08.2023 року оформлено 7 митних декларації типу ІМ 40 ДЕ та НОМЕР_8 щодо імпорту на територію України виробів з металу з кодами УКТЗЕД: (Болти) та НОМЕР_7 (Гайки) загальною вагою 147 тон на загальну вартість 13 097 513,6 грн, а саме за наступними митними деклараціями: 22UA24U7, 22UA95U2, 22UA93U9, 22UA54U6, 22UA36U0, 23UA86U8, 23 UA26U0 .

До супровідних документів митних декларацій, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 )серед інших подано сертифікати походження товарів, видані ІНФОРМАЦІЯ_4 ), а саме: № MCCMA901467 від 15.08.2022, № А901597 від 06.09.2022, № A901673 від 30.09.2022, № A901730 від 19.10.2022, № А901776 від 04.11.2022, № MCCM A902245 від 23.05.2023, № A902406 від 30.06.2023 у яких зазначено, що виробником (постачальником) товарів є саме компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( Малайзія ).

Зазначені сертифікати походження оформлені на бланках ІНФОРМАЦІЯ_6 та підписані ОСОБА_25.

Так, до митної декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подано наступні сертифікати походження товару:

-22UA24U7 від 10.10.2022 року, як зазначено в графі 44, в якості документа про походження товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подано відповідний сертифікат про походження MCCM A 901467;

-22UA95U2 від 19.10.2022 року, як зазначено в графі 44, в якості документа про походження товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подано відповідний сертифікат про походження MCCMA А 901597;

-22UA93U9 від 18.11.2022 року, як зазначено в графі 44, в якості документа про походження товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подано відповідний сертифікат про походження MCCMA A 901673,

-22UA54U6 від 28.11.2022 року, як зазначено в графі 44, в якості документа про походження товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подано відповідний сертифікат про походження MCCMA A 901730;

-22UA36U0 від 17.12.2022 року, як зазначено в графі 44, в якості документа про походження товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подано відповідний сертифікат про походження MCCMA А 901776;

-23UA86U8 від 25.07.2023 року, як зазначено в графі 44, в якості документа про походження товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подано відповідний сертифікат про походження MCCM A 902245;

-23UA26U0 від 22.08.2023 року, як зазначено в графі 44, в якості документа про походження товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) подано відповідний сертифікат про походження MCCMA А 902406.

Однак, згідно наданої компетентними органами Малайзії інформації про перевірку сертифіката походження № А902406, ІНФОРМАЦІЯ_4 (MCCM) повідомлено наступне «Сертифікат походження є підробленим та наша адреса в документі не вірна, оскільки ми переїхали з цієї адреси у січні 2018 року. Nor Faridah Hanum Mohd Nor більше не працює у нашій Палаті з 2013 року. Дійсним ми повідомляємо, що документ є підробленим та не видано MCCM», а отже всі подані сертифікати містять ознаки підробки та не видавалися ІНФОРМАЦІЯ_4 ).

Таким чином товари за зазначеними вище митними деклараціями з кодами УКТЗЕД та , які імпортувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) підпадають під дію рішення Міжвідомчої комісії з міжнародної торгівлі від 21.09.2020 № АД-465/2020/4411-03 «Про застосування остаточних антидемпінгових заходів щодо імпорту в Україну сталевих кріплень походженням з Китайської Народної Республіки» та до них застосовуються антидемпінгове мито за ставкою 67,40 %.

За результатами проведення дослідження, аналітичний продукт (висновок аналітика) № 9.3/3.3.2/5040-24 від 26.06.2024, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) в період з 10.10.2022 по 22.08.2023 при імпорті на територію України виробів з металу (болти та гайки) з кодом УКТЗЕД та НОМЕР_7 шляхом подання до митних органів документів, що містять неправдиві відомості (сертифікати походження) ймовірно порушили вимоги ст. 41, ст. 42, ч. 9 ст. 280 Митного кодексу України та п. 190.1 ст. 190 Податкового кодексу України, що призвело до не сплати митних платежів на загальну суму 10 593 268,99 грн., зокрема мито на суму 8 827 724,16 грн та ПДВ на суму 1 765 544,83 грн.

Встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) відкрито рахунки у банківській установі АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ):

- НОМЕР_3 (978-ЄВРО);

- НОМЕР_3 (840-ДОЛАР США);

- НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Так, в межах кримінального провадження, з метою забезпечення повноти та всебічності досудового розслідування, перевірки отриманих в ході досудового розслідування відомостей, а також проведення досліджень, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучити належним чином завірені копії документів у паперовому та електронному (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ), що зареєстроване за адресою АДРЕСА_1 .

Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.

Звертаючись з клопотанням, детектив довів наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000015, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до п. 6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000015, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000015, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим - детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучити (здійснити їх виїмку) належним чином завірених копій документів у паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 ), що зареєстроване за адресою АДРЕСА_1 , щодо рахунків:

- НОМЕР_3 (978-ЄВРО);

- НОМЕР_3 (840-ДОЛАР США);

- НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

- НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 )за період з 01.01.2021 по 01.10.2024, а саме: документи про операції грошових переказів та руху грошових коштів (реєстрів руху грошових коштів по рахунку в електронному вигляді у форматах «таблиць Excel» та «Блокнот» з ідентифікаційними даними контрагента) та залишок коштів зазначених розрахункових рахунках; документи справи з юридичного оформлення які надавались для відкриття зазначених розрахункових рахунків та додавались до справи під час його функціонування.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч. ч. 2, 3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться документи, її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1