Справа № 953/7270/24
н/п 1-кс/953/5778/24
"14" серпня 2024 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
06.08.2024 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання їх копій, а саме:
- юридичної (облікової) справи ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН № НОМЕР_1 ), із зазначенням розрахункових рахунків, реєстрації, адреси, контактні телефони, стану, видів діяльності та інших відомостей, за період часу з 01.01.2023 по серпень 2024 року;
- додатків 4ДФ «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, з наданням відомостей стосовно найманих працівників за трудовими, цивільно-правовими договорами ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН № НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2023 по серпень 2024 року;
- податкову звітність, в т.ч. 5 Додаток до Декларації з ПДВ з розшифровкою контрагентів, форми 1-ДФ, яка подавалась вказаним суб`єктом господарювання до органів ДПС за зазначений період;
- реєстраційних карток, копії довідок, актів та матеріалів документальних (планових та позапланових) камеральних, зустрічних перевірок ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН № НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2023 по серпень 2014 року;
- ІР-адрес, з яких суб`єктом господарювання надається податкова звітність;
- інформації щодо зареєстрованих податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємству з зазначенням контрагента, номенклатури товару, коду ЗЕД, кількості товару, суми, дати виписки та дати реєстрації ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН № НОМЕР_1 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи державного підприємства на території Харківської області, діючи умисно, з метою отримання неправомірної вигоди, зловживаючи владою та використовуючи службове становище, всупереч інтересам служби спричинили тяжкі наслідки державним інтересам, завдавши матеріальної шкоди на суму, близько 500000 грн.
Так, відповідно до повідомлення ІНФОРМАЦІЯ_2 , отримано інформацію щодо фактів організації керівництвом Газопромислового управління « ІНФОРМАЦІЯ_3 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) протиправної схеми виведення обігових коштів з державного підприємства під час укладання та реалізації договорів підряду з отримання послуг.
Встановлено, що 26.05.2023 між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особі головного інженера Газопромислового управління « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 та ФОП « ОСОБА_4 » укладено договір про надання послуг №81-л/22, відповідно до якого Виконавець зобов`язується за завданням Замовника на свій ризик свої силами надати послуги згідно коду ДК 021:2015: 60170000-0 Прокат пасажирських транспортних засобів із водієм (послуги з пасажирських перевезень), а Замовник зобов`язується прийняти надані послуги і оплатити їх на умовах передбачених цим Договором, загальною ціною договору до 3 125 000 грн., строком до 30 березня 2024 року.
Окрім того, 19.03.2024 між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особі менеджера з виробництва ГУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 (Замовник) та ФОП « ОСОБА_4 » (Виконавець) укладено договір про надання послуг №ШГВ 1903, відповідно до якого Виконавець зобов`язується за завданням Замовника на свій ризик свої силами надати послуги згідно коду ДК 021:2015: 60170000-0 Прокат пасажирських транспортних засобів із водієм (послуги з пасажирських перевезень), а Замовник зобов`язується прийняти надані послуги і оплатити їх на умовах передбачених цим Договором, загальною ціною договору до 4 249 820,00 грн., строком до 31.12.2024.
При цьому, відповідно до отриманих даних, керівництвом ГПУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » разом із ФОП « ОСОБА_4 » внесено до актів виконаних робіт форми КБ-2В та довідки форми КБ-3 недостовірні відомості щодо кількості та часу отриманих послуг внаслідок чого з державного підприємства виведено грошових коштів на суму близько 500 тис. грн., які конвертовано у готівкову форму та в подальшому обернено на власну користь.
Таким чином в діях службових осіб ГПУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ФОП « ОСОБА_4 » вбачаються ознаки складу злочину передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Згідно до матеріалів наданих ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що в процесі виконання договору № 81-Л/22 від 26.05.2023 ФОП « ОСОБА_4 » задіяв гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 який надавав послуги з пасажирських перевезень ГПУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Відповідно до відомостей наданих ІНФОРМАЦІЯ_1 за вих. №211/5/16-31-24-04-03 від 05.01.2024 встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) не подавав податкові розрахунки сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків-фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, відповідно інформація щодо найманих працівників вказаного суб`єкта господарювання та осіб які працювали за цивільно-правовими договорами, відсутня.
З метою виконання завдань кримінального судочинства, встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до вищезазначених документів що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання їх копій.
Т.в.о. слідчої ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилась, на адресу суду надала заяву про розгляд клопотання за його відсутності.
Представник володільця документів ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, повідомлявся у встановленому законом порядку.
В главі 15 КПК України визначений та регульований спосіб вилучення речей і документів у особи, у володінні якої вони знаходяться, шляхом тимчасового доступу до них.
Так, відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
За змістом ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
За змістом ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу; 11) відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, дослідивши витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Іншими засобами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати т.в.о. старшої слідчої СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, а саме:
- юридичної (облікової) справи ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН № НОМЕР_1 ), із зазначенням розрахункових рахунків, реєстрації, адреси, контактні телефони, стану, видів діяльності та інших відомостей, за період часу з 01.01.2023 по серпень 2024 року;
- додатків 4ДФ «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, з наданням відомостей стосовно найманих працівників за трудовими, цивільно-правовими договорами ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН № НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2023 по серпень 2024 року;
- податкову звітність, в т.ч. 5 Додаток до Декларації з ПДВ з розшифровкою контрагентів, форми 1-ДФ, яка подавалась вказаним суб`єктом господарювання до органів ДПС за зазначений період;
- реєстраційних карток, копії довідок, актів та матеріалів документальних (планових та позапланових) камеральних, зустрічних перевірок ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН № НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2023 по серпень 2014 року;
- ІР-адрес, з яких суб`єктом господарювання надається податкова звітність;
- інформації щодо зареєстрованих податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємству з зазначенням контрагента, номенклатури товару, коду ЗЕД, кількості товару, суми, дати виписки та дати реєстрації ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН № НОМЕР_1 ).
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 14.09.2024.
Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1