Справа № 138/2819/24
Провадження №:1-кп/138/252/24
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2024 року м. Могилів-Подільський

Могилів-Подільський міськрайонний суд Вінницької області, в складі:

головуючого, судді ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника адвоката ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі судових засідань Могилів-Подільського міськрайонного суду кримінальне провадження №0000014 від 19.09.2024 по обвинуваченню

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Біляни, Чернівецького району Вінницької області, зареєстрованого та фактично проживаючого АДРЕСА_1 , громадянина України, освіта середня-спеціальна, одруженого, ФОП, паспорт НОМЕР_1 , раніше несудимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно ст.2 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» формування та реалізацію державної політики у сфері ліцензування у встановленому цим Законом порядку здійснюють Кабінет Міністрів України або інший орган державної влади у випадках, встановлених законом шляхом прийняття нормативно-правових актів у сфері ліцензування.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», ліцензуванню підлягають такі види господарської діяльності як виробництво і торгівля спиртом етиловим, спиртовими дистилятами, біоетанолом, алкогольними напоями та тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, і пальним, зберігання пального, яка ліцензується відповідно до Закону України "Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального».

Статтею 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обіг спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», визначені поняття спирт етиловий та алкогольні напої.

Так, спирт етиловий-спирт етиловий-сирець, спирт етиловий ректифікований технічний, спирт етиловий денатурований (спирт технічний), спирт етиловий технічний, спирт етиловий ректифікований, що відповідають кодам 2207 і 2208 згідно з УКТ ЗЕД та виготовлені з крохмале-і цукровмісної сировини або з нехарчових видів сировини за спеціальними технологіями; алкогольні напої-продукти, одержані шляхом спиртового бродіння цукровмісних матеріалів або виготовлені на основі харчових спиртів з вмістом спирту етилового понад 0,5 відсотка об`ємних одиниць, які зазначені у товарних позиціях 2203,2204,2205,2206 (крім квасу «живого» бродіння) 2208 згідно з УКТ ЗЕД, а також з вмістом спирту етилового 8,5 відсотка об`ємних одиниць та більше, які зазначені у товарних позиціях 2103 90 30 00, 2106 90 згідно з УКТ ЗЕД.

Згідно ч.1 ст.3 вказаного Закону, ліцензії на виробництво спирту етилового, коньячного і плодового та зернового дистиляту, спирту етилового ректифікованого виноградного спиртового, спирту-сирцю плодового, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, видаються та анулюються органом виконавчої влади, уповноваженим Кабінетом Міністрів України. Ліцензії на виробництво коньяку та алкогольних напоїв за коньячною технологією видаються лише тим суб`єктам господарювання (у тому числі іноземним суб`єктам господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва), які мають повний технологічний цикл виробництва, включаючи викрутку і витримку. Суб`єкт господарювання (у тому числі іноземний суб`єкт господарювання, який діє через своє зареєстроване постійне представництво), який отримав ліцензію на виробництво коньяку та алкогольних напоїв за коньячною технологією, має право здійснювати оптову торгівлю спиртом коньячним і плодовим та зерновим дистилятом без отримання окремої ліцензії на таку оптову торгівлю.

Відповідно до ч.1 ст.11 вказаного Закону, маркування алкогольних напоїв (крім продукції, зазначеної у частині другій цієї статті), які реалізуються в Україні, здійснюється відповідно до Закону України "Про інформацію для споживачів щодо харчових продуктів" з урахуванням особливостей, встановлених цим Законом, та має містити таку інформацію: загальна та власна назви виробу; найменування та місцезнаходження оператора ринку харчових продуктів, відповідального за інформацію про алкогольний напій, а для імпортованих алкогольних напоїв - найменування та місцезнаходження імпортера (у разі зміни найменування виробника у зв`язку із зміною типу акціонерного товариства або у зв`язку з перетворенням акціонерного товариства в інше господарське товариство виробник має право зазначати на етикетці своє попереднє найменування протягом 18 місяців з дня зміни його найменування у зв`язку із зміною типу акціонерного товариства або у зв`язку з перетворенням акціонерного товариства в інше господарське товариство); знак для товарів і послуг; географічна назва місця виготовлення виробу, якщо найменування виробника не відображає місця розташування суб`єкта господарювання (у тому числі іноземного суб`єкта господарювання, який діє через своє зареєстроване постійне представництво); вміст спирту (% об.); місткість посуду; вміст цукру.

Штриховий код повинен бути нанесений на видиму сторону етикетки, або контретикетки, або пляшки (іншого посуду).

На видимій стороні етикетки, або контретикетки, або корка, або пляшки (іншого посуду) виробу повинні бути зазначені дата виготовлення виробу, код суб`єкта господарювання (у тому числі іноземного суб`єкта господарювання, який діє через своє зареєстроване постійне представництво) та номер ліцензії на виробництво.

Розлив алкогольних напоїв, крім продукції, зазначеної у частині другій цієї статі, здійснюється у виготовлену із матеріалів, дозволених до контакту з алкогольними напоями скляну тару, бляшанки із харчового алюмінію, а також у сувенірні пляшки та художньо оформлений посуд із скла чи глазурованої кераміки. Розлив алкогольних напоїв, крім продукції, зазначеної у частині другій цієї статті, з вмістом спирту етилового понад 8,5% об`ємних одиниць здійснюється виключно у тару (посуд) місткістю 0,05 л, 0,1 л, 0,18 л, 0,2 л, 0,25 л, 0,275 л, 0,33 л, 0,35 л, 0,37 л, 0,375 л, 0,4 л, 0,45 л, 0,5 л, 0,61 л, 0,7 л, 0,75 л, 1,0 л і більше.

Продукція, призначена для експорту, розливається у тару та маркується згідно з умовами відповідної угоди на експорт.

Згідно ст.15 вказаного Закону, роздрібна торгівля алкогольними напоями (крім столових вин) або тютюновими виробами, або рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, або пальним може здійснюватися суб`єктами господарювання (у тому числі іноземними суб`єктами господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва) всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю.

Відповідно до п.14.1.5 ст.14 Податкового кодексу України (далі-ПКУ), алкогольні напої-продукти, одержані шляхом спиртового бродіння цукровмісних матеріалів або виготовлені на основі харчових спиртів з вмістом спирту етилового понад 0,5 відсотка об`ємних одиниць, які зазначені у товарних позиціях 2203,2204,2205,2206 (крім квасу «живого» бродіння), 2208 згідно з УКТ ЗЕД, а також з вмістом спирту етилового 8,5 відсотка об`ємних одиниць та більше, які зазначені у товарних позиціях 2103 90 30 00, 2106 90 згідно з УКТ ЗЕД.

Згідно п.14.1.145 ст.14 ПКУ, підакцизні товари (продукція)-товари за кодами згідно з УКТ ЗЕД, на які цим Кодексом встановлено ставки акцизного податку.

Пунктом 14.1.237 ст.14 ПКУ визначено, що спирт етиловий-всі види ректифікованого спирту етилового, біоетанол, інші види спирту етилового, зазначені у товарних позиціях 2207 та 2208 згідно з УКТ ЗЕД.

Згідно приписів п.1 ст.215.1 ПКУ, до підакцизних товарів належать спирт етиловий, спиртові дистиляти, алкогольні напої, пиво (крім квасу «живого» бродіння).

Проте, ігноруючи вказані вище нормативні акти у сфері обігу підакцизних товарів, ОСОБА_5 , діючи умисно, вчинив кримінальне правопорушення за наступних обставин.

Так, ОСОБА_5 , будучи не зареєстрованим у встановленому законом порядку суб`єктом підприємницької діяльності, не маючи ліцензії на виготовлення і торгівлю алкогольними напоями, з метою особистого збагачення, діючи умисно, усвідомлюючи характер своїх суспільно-небезпечних дій, в порушення вищевказаних вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності», реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на незаконне придбання та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, у невстановлений органом досудового розслідування час, але не пізніше 11.08.2023, у невстановлені розслідуванням місці та спосіб, незаконно з метою збуту придбав невстановлену розслідуванням кількість незаконно виготовленого спирту етилового, який у відповідних ємностях зберігав з метою збуту у причепі «LAMBERET LVFS-3F1R» д.н.з. НОМЕР_2 до моменту його вилучення правоохоронними органами.

При цьому, документів, в тому числі товарно-транспортних накладних, сертифікатів відповідності, які б вказували на законність походження вказаної продукції ОСОБА_5 не мав.

11.08.2023 під час проведеного обшуку причепу «LAMBERET LVFS-3F1R» д.н.з. НОМЕР_2 було виявлено та вилучено 49 повних бочок (з рідиною специфічного запаху-спирту).

Згідно висновку експерта №СЕ-19-23/47184-ФХД від 17.01.2024 встановлено, що надані на дослідження рідини містять спирт етиловий. Об`ємна частка (міцність) наданих на дослідження рідин становить від 95,5% до 96,5%. Надані на дослідження рідини не відповідають нормам ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» за органолептичним показником-зовнішній вигляд (наявність сторонніх включень), фізико-хімічним показником-об`ємна частка етилового спирту та проба на фурфурол.

Дії ОСОБА_5 органом досудового розслідування кваліфіковано за ч.1 ст.204 КК України незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв.

19 вересня 2024 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Вінницької обласної прокуратури ОСОБА_3 , якому на підставі ст.37 КПК України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні №0000014 від 19.09.2024 та обвинуваченим ОСОБА_5 , в порядку, передбаченому ст.ст.468,469,470,472 КПК України, в присутності захисника адвоката ОСОБА_6 укладено угоду про визнання винуватості.

Обвинувачений ОСОБА_5 діючи добровільно, щиро каючись, беззастережно визнає свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення відповідно до обставин і правової кваліфікації, які викладені в угоді та врученому йому обвинувальному акті. Зобов`язується сумлінно співпрацювати із стороною обвинувачення.

Сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_5 за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу у розмірі 7000 (сім тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 119 000 гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Відповідно до правил ст.ст.468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК України та КК України, просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджене в угоді покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений в судовому засіданні просив вказану угоду з прокурором затвердити і призначити узгоджене в ній покарання та інші передбачені угодою заходи, при цьому беззастережно визнав себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, в обсязі підозри, дав згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання, а також інших заходів у разі затвердження угоди, заявивши, що здатний реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов`язання. Підтвердив обставини викладені в обвинувальному акті. В скоєному розкаюється.

Злочин, у вчиненні якого ОСОБА_5 беззастережно визнав себе винуватим, згідно зі ст.12 КК України є нетяжким злочином від якого потерпілих немає.

Суд шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження, переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій, будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_5 повністю усвідомлює зміст укладеної з прокурором угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винуватим, цілком розуміє свої права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, та наслідки її невиконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Суд вважає правильною правову кваліфікацію дій ОСОБА_5 за ч.1 ст.204 КК України.

Враховуючи наявність пом`якшуючих покарання обставин щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину, обставин, що обтяжують покарання судом не встановлено, ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, особу обвинуваченого, матеріальний стан, погоджується з обраним сторонами угоди покаранням.

Оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Вінницької обласної прокуратури ОСОБА_3 , якому на підставі ст.37 КПК України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні №0000014 від 19.09.2024 та обвинуваченим ОСОБА_5 , в порядку, передбаченому ст.ст. 468, 469, 470, 472 КПК України, укладена в присутності захисника адвоката ОСОБА_6 , її форма та зміст відповідають вимогам КПК України та КК України, суд дійшов висновку про наявність всіх правових підстав для затвердження цієї угоди.

Відповідно до ч. 1 ст. 96-1 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само, передбачено ч.1 ст.204 КК України.

Згідно ст.ст.122,124 КПК України процесуальні витрати, пов`язані із залученням експерта, слід стягнути з ОСОБА_5 на користь держави.

Керуючись ч.1 ст.961 КК України, ст.100,122,124, 373, 374, 472, 474, 475 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості від 19 вересня 2024 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Вінницької обласної прокуратури ОСОБА_3 , якому на підставі ст.37 КПК України надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні №0000014 від 19.09.2024 та обвинуваченим ОСОБА_5 , укладену в порядку, передбаченому ст.ст.468, 469, 470, 472 КПК України, в присутності захисника адвоката ОСОБА_6 .

ОСОБА_5 визнати винним у пред`явленому обвинуваченні за ч.1 ст.204 КК України і обрати йому покарання у виді штрафу в розмірі 7000 (сім тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 119000 (сто дев`ятнадцять тисяч)гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Речові докази:49 повних бочок; 1 порожня бочка; гофру-тару на двох піддонах, які передані на зберігання до ТОВ «Сотка» за адресою: м. Вінниця, вул. Нансена, 7- знищити;

- причеп «LAMBERET LVFS-3F1R» д.н.з. НОМЕР_2 ; автомобіль марки «Renault» д.н.з. НОМЕР_3 , які знаходиться на території ТОВ «Сотка» за адресою: м. Вінниця, вул. Нансена, 7, повернути власнику (або законному володільцю);

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу причепа LAMBERET LVFS-3F1R» д.н.з. НОМЕР_2 , яке приєднано до матеріалів кримінального провадження - повернути власнику;

-ключі від автомобіля «Renault» д.н.з. НОМЕР_3 та свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу «Renault» д.н.з. НОМЕР_3 , які знаходяться в кімнаті зберігання речових доказівГСУ НП України повернути власнику.

Понесені по справі процесуальні витрати, пов`язані із залученням експерта для проведення експертизи в сумі 20446 (двадцять тисяч чотириста сорок шість) гривень 56 копійок стягнути з ОСОБА_5 на користь держави (стягувач ДНДЕКЦ МВС України).

Роз`яснити учасникам судового провадження, що вирок може бути оскаржений до Вінницького апеляційного суду протягом 30 днів з дня його проголошення, з підстав, передбачених ч.4 ст.394 КПК України, і набирає законної сили після закінчення вказаного строку, якщо скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому, захиснику, прокурору.

Суддя: ОСОБА_1