Справа № 569/6047/24
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2024 року

Рівненський міський суд Рівненської області

в складі судді ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Рівному кримінальне провадження № 0000309 про обвинувачення

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця села Повчине, Звягельського району Житомирської області, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше несудимого

у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

з участю учасників судового провадження

прокурора ОСОБА_4

захисника обвинуваченого адвоката ОСОБА_5

обвинуваченого ОСОБА_3

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_3 , не будучи зареєстрованим як фізична особа-підприємець, достовірно знаючи про те, що виробництво і обіг алкогольних напоїв та тютюнових виробів регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), з метою незаконного збагачення, вирішив зайнятись незаконним придбанням та зберіганням з метою збуту, а також транспортуванням з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів.

Так, ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких, відповідно до п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відносяться алкогольні напої та тютюнові вироби, зокрема, ст. ст. 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими алкогольними напоями та тютюновими виробами є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення за формою, видом та відмінними ознаками, здійснив у період часу з листопада 2023 року по 08 лютого 2024 року (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено), незаконне придбання і зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, транспортував їх з цією метою, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, за невстановлених слідством обставин, придбав у невстановлених осіб підакцизні товари, які отримав поштовим відправленням у відділенні ТОВ «Нова Пошта» № 1 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме незаконно виготовлені цигарки, зокрема: 500 пачок цигарок з маркуванням «Winston»; 500 пачок цигарок з маркуванням «ParliamentAquaBlue»; 500 пачок цигарок з маркуванням «UrtaSlims»; 500 пачок цигарок з маркуванням «Marhall»; 500 пачок цигарок з маркуванням «L&M Loft»; 500 пачок цигарок з маркуванням «ComplimentSlims»; 500 пачок цигарок з маркуванням «ComplimentBlueDemi»; 480 пачок цигарок з маркуванням «ComplimentBlue 25 XXL» без марок акцизного податку встановленого зразка, однак 23 листопада 2023 року о 15.00 год. був викритий працівниками поліції.

В подальшому, ОСОБА_3 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених тютюнових виробів та алкогольних напоїв, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, за невстановлених слідством обставин, в січні 2024 року, точного часу досудовим розслідуванням не встановлено,придбав у невстановлених осібта транспортував до місця свого проживання по АДРЕСА_1 , де помістив на зберігання з метою збуту наступні підакцизні товари: 560 цигарок, без упакування, з маркуванням «Basic»; 520 цигарок, без упакування, з маркуванням «Compliment»; 80 цигарок, без упакування з маркуванням «BL»; 20 цигарок, без упакування, з маркуванням «Marshall»; 40 цигарок, без упакування, з маркуванням «Strong»; 100 цигарок, без упакування, з маркуванням «Frida»; 40 цигарок, без упакування, з маркуванням «CEF»; 5 пачок цигарок з маркуванням «CamelYellow»; 8 пачок цигарок з маркуванням «Прилуки Класичні»; 7 пачок цигарок в упакуванням «MarlboroLessSmell»; 2 пачки цигарок з маркуванням «MarlboroGold»; 5 пачок цигарок з маркуванням «BondRed; 6 пачок цигарок з маркуванням «Desert», 10 пачок цигарок з маркуванням «ComplimentOriginal, 10 пачок цигарок з маркуванням «ComplimentBlue»; 10 пачок цигарок з маркуванням «KingBlue»; 40 пачок цигарок з маркуванням «UltraSlim», 80 пачок цигарок з маркуванням «LD Red»; 20 пачок цигарок з маркуванням «Прима Класична»; 10 пачок цигарок з маркуванням «RITM» без марок акцизного податку встановленого зразка та 4 полімерні ємності об`ємом близько 6 л. кожна, наповнені спиртовмісними рідинами, 1 полімерну ємність об`ємом 5 л., наповнену спиртовмісною рідиною, які зберігав до моменту викриття вказаної протиправної діяльності працівниками поліції о 09 год. 35 хв. 08 лютого2024 року.

Вилучені незаконно виготовлені підакцизні товари не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативним документам, що діють в Україні.

Таким чином, ОСОБА_3 обвинувачується у незаконному придбанні з метою збуту та зберіганні з цією метою, а також транспортуванні з метою збуту, незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Під час досудового розслідування між прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 за участі його захисника адвоката ОСОБА_5 , уклали угоду про визнання винуватості від 27 березня 2024 року. Згідно з угодою ОСОБА_3 повністю визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, а саме у незаконному придбанні з метою збуту та зберіганні з цією метою, а також транспортуванні з метою збуту, незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів.

Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди про визнання винуватості ОСОБА_3 буде призначене покарання за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу 5000 (п`ять тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Розглядаючи питання про затвердження угоди, суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів, особливо тяжких злочинів, віднесених до підслідності Національного антикорупційного бюро України за умови викриття підозрюваним чи обвинуваченим іншої особи у вчиненні злочину, віднесеного до підслідності Національного антикорупційного бюро України, якщо інформація щодо вчинення такою особою злочину буде підтверджена доказами; особливо тяжких злочинів, вчинених за попередньою змовою групою осіб, організованою групою чи злочинною організацією або терористичною групою за умови викриття підозрюваним, який не є організатором такої групи або організації, злочинних дій інших учасників групи чи інших, вчинених групою або організацією злочинів, якщо повідомлена інформація буде підтверджена доказами.

Злочин у вчиненні якого обвинувачений визнав себе винуватим віднесений до нетяжких злочинів внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, а отже угода відповідає вимогам закону.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 цілком розуміє положення ч. 4 ст. 474 та ст. 473 КПК України.

Судом також встановлено, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Для з`ясування добровільності укладення угоди, судом з`ясовувалось питання щодо можливої подачі обвинуваченим скарг.

Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогам КПК України та КК України, зокрема, вимогам ст. ст. 75, 76 КК України, інтересам держави та суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Обвинувачений ОСОБА_3 погоджується на призначення узгодженого покарання.

Виходячи з вищевикладеного суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та ОСОБА_3 .

По справі проведено ряд експертиз за ухвалою слідчого. Ці судові витрати, відповідно до ст. 124 КПК України підлягають стягненню з обвинуваченого.

Долю речових доказів вирішити у відповідності до ч. 9 ст. 100 КПК України.

Керуючись ст. ст. 373, 374, 475 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ :

Угоду від 27 березня 2024 року по кримінальному провадженню № 0000309 про визнання винуватості укладену між прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 за участі його захисника адвоката ОСОБА_5 затвердити.

Визнати ОСОБА_3 винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та призначити узгоджене покарання у виді штрафу 5000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією незаконно виготовлених товарів.

Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави витрати на проведення експертиз в сумі 21998,72 (двадцять одну тисячу дев`ятсот дев`яносто вісім) гривень 72 копійки.

Речові докази по кримінальному провадженню: 5 пачок цигарок з маркуванням «CamelYellow» без марок акцизного податку; 8 пачок цигарок з маркуванням «Прилуки Класичні» без марок акцизного податку; пачок цигарок в упакуванням «MarlboroLessSmell» без марок акцизного податку; пачок цигарок з маркуванням «MarlboroGold» без марок акцизного податку; пачок цигарок з маркуванням «BondRed» без марок акцизного податку; 6 пачок цигарок з маркуванням «Desert»без марок акцизного податку; 10 пачок цигарок з маркуванням «ComplimentOriginal» без марок акцизного податку; 10 пачок цигарок з маркуванням «ComplimentBlue» без марок акцизного податку; 10 пачок цигарок з маркуванням «KingBlue»без марок акцизного податку; 40 пачок цигарок з маркуванням «UltraSlim» без марок акцизного податку; 80 пачок цигарок з маркуванням «LD Red» без марок акцизного податку; 20 пачок цигарок з маркуванням «Прима Класична`без марок акцизного податку; 10 пачок цигарок з маркуванням «RITM» без марок акцизного податку; 500 пачок з маркуванням «Winston»без марок акцизного податку; 500 пачок з маркуванням «ParliamentAquaBlue» без марок акцизного податку; 500 пачок з маркуванням «UrtaSlims»без марок акцизного податку; 500 пачок з маркуванням «Marhall» без марок акцизного податку; 500 пачок з маркуванням «L&M Loft»без марок акцизного податку; 500 пачок з маркуванням «ComplimentSlims» без марок акцизного податку; 500 пачок з маркуванням «ComplimentBlueDemi» без марок акцизного податку; 480 пачок з маркуванням «ComplimentBlue 25 XXL» без марок акцизного податку - передати для потреб Збройних Сил України, відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 26.02.2022 року № 186-р «Про передачу майна для потреб Збройних Сил».

560 цигарок, без упакування, з маркуванням «Basic» без марок акцизного податку; 520 цигарок, без упакування, з маркуванням «Compliment» без марок акцизного податку; 80 цигарок, без упакування, з маркуванням «BL» без марок акцизного податку; 20 цигарок, без упакування, з маркуванням «Marshall» без марок акцизного податку; 40 цигарок, без упакування, з маркуванням «Strong» без марок акцизного податку; 100 цигарок, без упакування, з маркуванням «Frida» без марок акцизного податку; 40 цигарок, без упакування, з маркуванням «CEF» без марок акцизного податку; 4 полімерних ємностей, об`ємом близько 6 л. кожна наповнені спиртовмісними рідинами; 1 полімерна ємність об`ємом 5 л. наповнена спиртовмісною рідиною. (усього 1360 цигарок та 29 літрів алкогольних напоїв) - знищити.

Вирок може бути оскаржений до Рівненського апеляційного суду через Рівненський міський суд Рівненської області протягом 30 днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого КПК України, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку суду. Копію вироку суду негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя ОСОБА_1