Справа № 405/2835/24
провадження № 1-кс/405/1168/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.05.2024 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 22.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 0000065 від 22.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, у провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 22.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ухилились від сплати податку на додану вартість що призвело до фактичного не надходження в бюджет грошових коштів.

Кримінальне провадження розпочате Кіровоградською обласною прокуратурою за фактом того, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; АДРЕСА_1 ; директор ОСОБА_4 , РНОКПП НОМЕР_2 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності впродовж 2018-2021 років, за сприяння службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) отримали дохід на загальну суму 48 180 000 грн., який не відобразили в повному обсязі в податковій звітності, в результаті чого занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 8 030 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_1 . Зареєстроване платником податку на додану вартість з основним видом діяльності: 46.61 Оптова торгівля сільськогосподарськими машинами й устаткуванням. Податкова адреса: АДРЕСА_2 .

Керівником та головним бухгалтером в одній особі підприємства є ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 , проживає за адресою: АДРЕСА_3 .

Співзасновники підприємства ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 , проживає за адресою: АДРЕСА_4 та ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_8 , проживає за адресою: АДРЕСА_5 .

Досудовим розслідуванням досліджується факт того, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізовує виготовлені сівалки різним суб`єктам господарювання за готівкові кошти, одними з основних покупців яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФГ « ОСОБА_5 » ОСОБА_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

А тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до: № 1-підприємництво (річна), № 2-підприємництво (річна), № 11-мтп (річна), № 2-ОЗ ІНВ (річна), 2-інвестиції (квартальна), № 1-послуги (квартальна), № 2К-П (місячна), № 2К-С (квартальна), № 2К-Б (квартальна), № 2К-СП (квартальна), № 1-ПВ (місячна), № 1-ПВ (квартальна), № 9-ЗЕЗ(квартальна), № 10-зез (квартальна), № 13-зез (квартальна), № 14-ЗЕЗ (квартальна), № 1 (річна, квартальна), №2 (річна, квартальна), № 3 (річна), № 3-н (річна), № 4 (річна), № 5 (річна), № 6 (річна), № 1-м (річна, квартальна), № 2-м (річна, квартальна), № 1-мс (річна, квартальна), № 2-мс (річна, квартальна) - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 за період з 01.01.2018 по 01.01.2022, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 розташованої за адресою АДРЕСА_6 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 в судове засідання не з`явився про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_10 перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 22.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 розташованої за адресою АДРЕСА_6 .

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, в документах, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, містяться відомості про персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних та слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про надання тимчасового доступу до документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_9 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_10 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів, а саме: № 1-підприємництво (річна), № 2-підприємництво (річна), № 11-мтп (річна), № 2-ОЗ ІНВ (річна), 2-інвестиції (квартальна), № 1-послуги (квартальна), № 2К-П (місячна), № 2К-С (квартальна), № 2К-Б (квартальна), № 2К-СП (квартальна), № 1-ПВ (місячна), № 1-ПВ (квартальна), № 9-ЗЕЗ(квартальна), № 10-зез (квартальна), № 13-зез (квартальна), № 14-ЗЕЗ (квартальна), № 1 (річна, квартальна), №2 (річна, квартальна), № 3 (річна), № 3-н (річна), № 4 (річна), № 5 (річна), № 6 (річна), № 1-м (річна, квартальна), № 2-м (річна, квартальна), № 1-мс (річна, квартальна), № 2-мс (річна, квартальна) - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 за період з 01.01.2018 по 01.01.2022, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 розташованого за адресою АДРЕСА_6 , з можливістю вилучити їх належним чином завірені копії.

Строк дії ухвали встановити до 09.07.2024.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_12