печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2023 року

слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

прокурора: не з`явився,

представника власника майна: не з`явився,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000028 від 09.01.2023 року,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про накладення арешту на майно, вилучене у ході обшуку з 03.10.2023 року по 07.10.2023 рік на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.09.2023 року у справі 757/43021/23-к в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: Київська область, м. Вишневе, вул. Київська, буд. 4, які перебувають у фактичному володінні ТОВ «РЕЧІ» (код 44885114).

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000028 від 09.01.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи Митниці Держмитслужби, діючи за попередньою змовою зі службовими особами суб`єктів господарювання, з метою одержання неправомірної вигоди, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, організували протиправну схему незаконного ввезення товарів широкого вжитку, з подальшою реалізацією податкового кредиту та підміною товарних позицій за рахунок ліміту імпортного ПДВ інших товарів.

При цьому, суб`єктами господарювання вносяться неправдиві дані до податкової звітності щодо реалізації товарів на ризикові суб`єкти господарської діяльності, а вказані товари реалізовуються третім особам через мережу магазинів під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за готівку.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що безпосередньо до вчинення вказаного кримінального правопорушення може бути причетний ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , громадянин України, проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 .

ОСОБА_4 відповідає за ведення бухгалтерського обліку залучених СГД до схеми з легалізації коштів, підшуковує фізичних осіб, на яких оформлює за грошову винагороду юридичні особи, які використовуються в діяльності мережі магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших.

03.10.2023 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.09.2023 у справі № 757/43028/23-к проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_4 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого вилучено речі, які містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відомості про які внесено до ЄРДР.

Зазначені документи, ноутбуки, та печатка відповідають критеріям статті 98 КПК України, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, що вказує на можливість їх використання в якості речового доказу, а тому постановою слідчого від 03.10.2023 визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

З метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також з метою збереження речового доказу, виникла необхідність у накладенні арешту на майно, яке було вилучено у ході обшуку 03.10.2023 року на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.09.2023 у справі № 757/43028/23-к за місцем проживання ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , а також враховуючи, що вказане майно містить відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відомості про які внесено до ЄРДР та розслідуються у вказаному провадженні.

В судове засідання прокурор та власник майна не з`явились, про день, час, місце розгляду клопотання повідомлені належним чином.

Прокурор подав заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій вимоги клопотання підтримав, просив задовольнити.

Згідно ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000028 від 09.01.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи Митниці Держмитслужби, діючи за попередньою змовою зі службовими особами суб`єктів господарювання, з метою одержання неправомірної вигоди, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, організували протиправну схему незаконного ввезення товарів широкого вжитку, з подальшою реалізацією податкового кредиту та підміною товарних позицій за рахунок ліміту імпортного ПДВ інших товарів.

При цьому, суб`єктами господарювання вносяться неправдиві дані до податкової звітності щодо реалізації товарів на ризикові суб`єкти господарської діяльності, а вказані товари реалізовуються третім особам через мережу магазинів під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за готівку.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що безпосередньо до вчинення вказаного кримінального правопорушення може бути причетний ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , громадянин України, проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 .

ОСОБА_4 відповідає за ведення бухгалтерського обліку залучених СГД до схеми з легалізації коштів, підшуковує фізичних осіб, на яких оформлює за грошову винагороду юридичні особи, які використовуються в діяльності мережі магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших.

03.10.2023 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.09.2023 у справі № 757/43028/23-к проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_4 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого вилучено речі, які містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відомості про які внесено до ЄРДР.

Зазначені документи, ноутбуки, та печатка відповідають критеріям статті 98 КПК України, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, що вказує на можливість їх використання в якості речового доказу, а тому постановою слідчого від 03.10.2023 визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

Як визначено у ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Як визначено в ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Частиною 11 ст. 170 КПК України встановлено, що заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Зважаючи на те, що майно, вилучене у ході обшуку 03.10.2023 року на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.09.2023 у справі № 757/43028/23-к за місцем проживання ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, незастосування накладення арешту на майно може призвести до наслідків, визначених ч. 11 ст. 170 КПК України, зокрема, таких як його приховування, пошкодження, псування, зникнення, знищення, використання, перетворення, слідчий суддя вважає за необхідне з метою забезпечення речових доказів, накласти арешт на вищезазначене майно.

За таких обставин, клопотання Прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000028 від 09.01.2023 року, є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

При цьому, слідчий суддя роз`яснює, що згідно ч. 1 та ч. 2 ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 98, 107, 170, 172, 173, 174, 309, 372, 392, 532 Кримінального процесуального кодексу України,

УХВАЛИВ:

Клопотання Прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000028 від 09.01.2023 року задовольнити.

Накласти арешт у кримінальному провадженні № 0000028 від 09.01.2023 року на майно, вилучене у ході обшуку від 03.10.2023 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.09.2023 у справі № 757/43028/23-к за місцем проживання ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на: від 28.11.2016 про ведення справ особи підприємця, витяг з інформаційної системи ДПС, банківські виписки, податкові декларації, звіти по ЄСВ, 1ДФ. (в 4 томах, з 2016 по 2021 роки), папка картонна з надписом « ОСОБА_5 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_5 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_6 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_6 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_7 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_7 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_8 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_8 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_9 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_9 ; папка картонна з надписом «Кушнєр» в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_10 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_11 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_11 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_12 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_12 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_13 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_14 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_15 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_15 ; папка картонна з надписом «Воскобойнікови Владислав + Татьяна» в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_16 та книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_17 папка картонна з надписом « ОСОБА_18 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_18 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_19 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_19 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_20 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_20 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_21 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_21 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_22 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_22 ; папка картонна з надписом «ФОП ОСОБА_23 , закриття» в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_23 ; папка картонна з надписом «ФОП ОСОБА_24 , 2020-2021» в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_24 ; папка картонна з надписом «ФОП ОСОБА_25 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_25 ; папка картонна з надписом «ФОП ОСОБА_26 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_26 ; папка картонна з надписом «ФОП ОСОБА_27 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_27 ; папка картонна з надписом «ФОП ОСОБА_28 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_28 ; папка синього кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_29 ; папка зеленого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_19 ; папка жовтого кольору надписом « ОСОБА_30 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_31 ; папка зеленого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_32 ; папка чорного кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_33 ; папка чорного кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_34 ; папка зеленого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_35 ; папка зеленого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_36 ; папка синього кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_37 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_38 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_38 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_39 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_39 ; папка картонна з надписом « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_40 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_41 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_41 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_42 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_43 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_44 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_45 ; папка зеленого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_46 ; папка чорного кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_47 ; папка чорного кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_48 ; папка синього кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_49 ; папка зеленого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_50 ; папка синього кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_51 ; папка синього кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_52 ; папка чорного кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_53 ; папка блакитного кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_54 ; папка сірого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_55 ; папка сірого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_56 ; папка зеленого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_57 ; папка зеленого кольору в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_58 ; папка картонна з надписом « ФОП ОСОБА_59 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_59 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_60 2019-2021» в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_61 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_62 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_63 ; папка картонна з надписом «Суторміна- ОСОБА_64 » в якій книга обліку доходів (для платників податків єдиного податку першої, другої та третьої груп, які не є платниками податку на додану вартість) та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_65 ;Журнал реєстрації наказів 2019, ФОП « ОСОБА_66 », прошитий пронумерований;Книга реєстрації наказів 2019, ФОП « ОСОБА_67 », прошита;Журнал реєстрації наказів 2019, ФОП « ОСОБА_68 », прошитий пронумерований;Журнал реєстрації наказів 2019, ФОП « ОСОБА_69 », прошитий;Книга обліку доходів і витрат № 3 на ОСОБА_70 , прошита, пронумерована та скріплена печаткою;Книга обліку доходів і витрат № 2 на ОСОБА_70 ;Книга обліку доходів на ОСОБА_71 , прошита;Книга обліку доходів на ОСОБА_72 , прошита, пронумерована; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_73 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_73 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_74 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_74 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_75 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_75 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_76 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_76 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_77 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_77 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_78 , зарплата 2021» в якій інформація щодо трудової діяльності ОСОБА_78 а також звіт по зарплаті, ЄСВ, Ф1-ДФ останній; папка картонна з надписом « ОСОБА_68 , зарплата 2022-2023» в якій інформація щодо трудової діяльності ОСОБА_79 а також звіт по зарплаті останньому; папка картонна з надписом « ФОП ОСОБА_80 , 2021-2022» в якій інформація щодо трудової діяльності ОСОБА_80 а також звіт по зарплаті останній; папка картонна з надписом « ОСОБА_81 , 2017-2018» в якій інформація щодо трудової діяльності ОСОБА_81 а також звіт по зарплаті останньому; папка картонна з надписом « ОСОБА_82 , 2015-2016» в якій інформація щодо трудової діяльності ОСОБА_83 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_84 , ОСОБА_85 » в якій інформація щодо трудової діяльності ОСОБА_84 , ОСОБА_85 ; папка картонна з надписом « ОСОБА_67 , зарплата 2019» в якій інформація щодо трудової діяльності ОСОБА_67 а також звіт по зарплаті останньому; папка картонна з надписом «ФОП ОСОБА_70 , 2021-2022» в якій інформація щодо трудової діяльності ОСОБА_86 а також звіт по зарплаті останньому; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_87 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_87 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_88 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_88 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_89 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_89 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_90 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_90 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_91 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_91 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_92 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_92 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_93 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_93 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_94 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_94 документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_95 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_95 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_96 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_96 ; документи в прозорому файлі: книга обліку доходів на ОСОБА_97 та виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ФОП ОСОБА_97 ; книга обліку доходів на ОСОБА_78 , прошита, пронумерована та скріплена печаткою; папка картонна з надписом «Справа» в якій інформація щодо трудової діяльності ОСОБА_98 , а також звіт по зарплаті останньому, ноутбук марки «Hp» в корпусі сірого кольору, серійний номер CNU8250X62 з зарядним пристроєм до нього, без коду захисту, ноутбук марки «Asus» в корпусі сірого кольору, без коду захисту, серійний номер 4W3J, з зарядним пристроєм, печатка в корпусі зеленого кольору «ФОП ОСОБА_99 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 », з метою збереження речових доказів.

Роз`яснити підозрюваному, обвинуваченому, їх захисникам, законним представникам, іншим власникам або володільцям майна, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, що за їх клопотанням арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Київського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1