Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/4445/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 квітня 2023 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва

у складі слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження №0000272, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.08.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна у кримінальному провадженні № 000272, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.08.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України, в якому просить накласти арешт на грошові кошти ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ» (), в розмірі 43 373 812,50 грн., які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках, зазначених у клопотанні, шляхом позбавлення права на їх відчуження, розпорядження та користування, за винятком видаткових операцій по сплаті заробітної сплати, податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Клопотання обґрунтоване тим, що на території України здійснює діяльність група фінансових компаній, які включені Державного реєстру фінансових установ та отримали ліцензії на провадження діяльності з надання фінансових послуг.

Встановлено, що на території Подільського району м. Києва зареєстровано ТОВ «АЛЬФА ПРЕМІУМ ГРУП» (), яке надає послуги охорони для ряду підприємств України.

В той же час, основними постачальниками послуг охорони, за рахунок яких ТОВ «АЛЬФА ПРЕМІУМ ГРУП» надає такі послуги, є ряд підприємств з ознаками фіктивності, які віднесені до переліку ризикових відповідно до Порядку зупинення реєстрації податкових накладних/розрахунків коригувань в Єдиному реєстрі податкових накладних, затверджених Постановою Кабінету Міністрів України №1165 від 11.12.2019.

Одночасно з цим, в результаті аналізу одного із таких підприємств встановлено, що воно подає податкову звітність та реєструє податкові накладні з ІР - адреси, з якої також звітуються інші підприємства, зокрема, ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ».

Проведеними аналізом діяльності ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ» встановлено, що воно надає послуги охорони, в тому числі тим самим замовникам, а свій субпідряд формує від тих самих підприємств з ознаками фіктивності.

З метою надання зовні законних підстав для проведення грошових коштів по рахункам товариств, для подальшого їх обготівкування та легалізації, службові особи цих товариств вносять до офіційних податкових та банківських документів завідомо неправдиві відомості щодо здійснення начебто господарських операцій з надання охоронних послуг (субпідряду) від підприємств з ознаками фіктивності, які фактично не надавались та не могли надаватись, оскільки в останніх фактично відсутні основні фонди для здійснення фінансово-господарської діяльності, відсутня наявність працівників, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів та інші умови для ведення господарської діяльності, що може свідчити про відсутність реального факту здійснення господарської діяльності та безтоварність угод укладених між вказаними товариствами.

Відповідно до висновку економічного дослідження, за період 01.01.2022 по 22.03.2023 наведені у клопотанні прокурора підприємства з ознаками фіктивності здійснили реєстрацію податкових накладних (тобто псевдонадання охоронних послуг з метою зовні законних підстав для перерахування коштів) без фактичного надання послуг в адресу ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ» на загальну суму 43 373 812,50 грн., що може містити ознаки легалізації - набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення паровичну з таким майном, або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна, або вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом.

Прокурор зазначає, що в органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати, що фінансово-господарська діяльність ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ» пов`язана з легалізацією майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах, що підпадає під ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 209 КК України.

В ході проведення слідчих та розшукових дій органом досудового розслідування встановлено наявність рахунків ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ» в банківських установах:

- НОМЕР_1 (АТ «Райффайзен Банк» у м. Києвi (МФО 380805, );

- НОМЕР_2 (АТ «Райффайзен Банк» у м. Києвi (МФО 380805, );

- НОМЕР_3 (АТ «Райффайзен Банк» у м. Києвi (МФО 380805, );

- НОМЕР_4 (АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, );

- НОМЕР_5 (АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, );

- НОМЕР_6 (АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, );

- НОМЕР_7 (АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, );

- НОМЕР_8 (АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, );

- НОМЕР_9 (АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, );

- НОМЕР_10 (АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299, );

- НОМЕР_11 (АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299, );

- НОМЕР_12 (ПАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 305299, ).

Постановою прокурора від 19.04.2023 грошові кошти, які перебувають на банківських рахунках ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ», визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

З огляду на викладене, прокурор вважає за необхідне накласти арешт на грошові кошти, які належать ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ» та знаходяться на вказаних банківських рахунках, вказуючи на те, що у слідства є всі підстави вважати, що незастосування цього заходу забезпечення кримінального провадження перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні, оскільки вказане майно є речовим доказом у кримінальному провадженні, а тому існує реальна загроза його приховування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, відчуження.

З метою забезпечення арешту майна прокурор просив проводити розгляд клопотання без повідомлення власника майна, щодо якого подане клопотання.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Із урахуванням наведеного, суд приходить до висновку про наявність правових підстав для розгляду клопотання за відсутності власника майна, з метою забезпечення арешту майна.

У судове засідання прокурор не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, у якому клопотання підтримав.

Відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України його неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, а тому слідчий суддя вважає за можливе проводити розгляд клопотання без участі прокурора та з урахуванням ч.4 ст. 107 КПК України без фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів фіксування кримінального провадження.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, що обґрунтовують клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню із наступних підстав.

Згідно із ч.2 ст. 131 КПК України арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Речовими доказами відповідно до ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно із ч. 10, ч.11 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Як встановлено слідчим суддею, слідчим відділом Управління поліції в метрополітені ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000272, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.08.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні здійснює Подільська окружна прокуратура міста Києва.

Під час досудового розслідування, згідно з постановою прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва від 19.04.2023 грошові кошти в розмірі 43 373 812,50 грн., які перебувають на вказаних вище рахунках ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ», відкриті в АТ «Райффайзен Банк» у м. Києвi (МФО 380805, ), АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, ), АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, ), АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299, ), ПАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 305299, ), визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000272.

Таким чином, наведене вище свідчить про те, що вказані грошові кошти можуть містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у зв`язку з чим слідчий суддя має достатні підстави вважати, що таке майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Крім того, також є достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, що є належною правовою підставою для арешту вказаного майна.

З огляду на положення ч.ч. 1, 2, 3 ст. 170 КПК України майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає, що в органу досудового розслідування є всі підстави вважати, що незастосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом накладення арешту на майно може призвести до зникнення, втрати, пошкодження чи передачі вказаного майна чи настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

У відповідності до ч.2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, зокрема, враховує правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Із урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку, що прокурором, у відповідності до ч.2 ст. 171 КПК України, доведено необхідність накладення арешту на вказане майно, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу, а тому незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна може призвести до наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню, у зв`язку з чим накладення арешту на вказане майно є необхідною умовою досягнення дієвості кримінального провадження.

Слідчий суддя також враховує, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

На підставі наведеного, з метою забезпечення збереження речових доказів, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для накладення арешту на грошові кошти, які належать ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ» (), у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні в АТ «Райффайзен Банк» у м. Києвi (МФО 380805, ), АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, ); «АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, ), АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299, ), ПАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 305299, ) та які знаходяться на вищезазначених банківських рахунках.

З метою забезпечення можливості органу досудового розслідування провести необхідний комплекс розшукових, слідчих та процесуальних дій для виконання завдань кримінального провадження, передбачених ч. 1 ст. 2 КПК України, оцінивши в сукупності надані стороною кримінального провадження докази, беручи до уваги наслідки арешту майна для власника та третіх осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, слідчий суддя визнає за можливе задовольнити подане прокурором клопотання про арешт майна в повному обсязі.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170-174, 309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000272, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.08.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України, задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «ПРОФ-ГАРАНТ» () в розмірі 43 373 812,50 грн., які визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000272 від 08.08.2022 та які знаходяться на наступних рахунках в банківських установах:

- НОМЕР_1 (АТ «Райффайзен Банк» у м. Києвi (МФО 380805, );

- НОМЕР_2 (АТ «Райффайзен Банк» у м. Києвi (МФО 380805, );

- НОМЕР_3 (АТ «Райффайзен Банк» у м. Києвi (МФО 380805, );

- НОМЕР_4 (АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, );

- НОМЕР_5 (АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005, );

- НОМЕР_6 (АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, );

- НОМЕР_7 (АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, );

- НОМЕР_8 (АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, );

- НОМЕР_9 (АТ АКБ «Конкорд» (МФО 307350, );

- НОМЕР_10 (АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299, );

- НОМЕР_11 (АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299, );

- НОМЕР_12 (ПАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 305299, ),

шляхом позбавлення права на їх відчуження, розпорядження та користування, за винятком видаткових операцій по сплаті заробітної сплати, податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Ухвала про арешт майна, у відповідності до вимог ст. 175 КПК України, виконується негайно слідчим, прокурором.

Роз`яснити, що згідно із частинами 1-2 статті 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1