Справа № 461/5946/23
Провадження № 1-кс/461/4067/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.07.2023 року слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

Слідчий відділу розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням у кримінальному провадженні № 0001747 від 19.07.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, погодженим заступником начальника другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю виготовлення та вилучення їх завірених копій, які знаходяться в компетентних органів Республіки Польща, а саме отримати у компетентних органів Республіки Польща інформацію про водія та пасажирів транспортних засобів: AUDI А5, номер кузова: НОМЕР_1 ; VOLKSWAGEN JETTA, номер кузова: НОМЕР_2 ; BMW Х5 НОМЕР_3 , номер кузова: НОМЕР_4 ; BMW 528і XDRIVE, номер кузова: НОМЕР_5 ; Nissan Juke, номер кузова: НОМЕР_6 ; BMW X5 НОМЕР_3 , номер кузова: НОМЕР_7 ; BMW X6 XDRIVE 35i, номер кузова: НОМЕР_8 ; AUDI A5, номер кузова: НОМЕР_1 ; Mazda 6, номер кузова: НОМЕР_9 ; BMW X5 XDRIVE35d, номер кузова: НОМЕР_10 ; VOLKSWAGEN JETTA, номер кузова: НОМЕР_11 ; BMW X4 НОМЕР_12 , номер кузова: НОМЕР_13 ; LEXUS RX 350, номер кузова: НОМЕР_14 ; ОСОБА_5 , номер кузова: НОМЕР_15 ; MERCEDES-BENZ CLA 250 4MATIC, номер кузова: НОМЕР_16 ; VOLKSWAGEN JETTA, номер кузова: НОМЕР_17 ; NISSAN ROGUE, номер кузова: НОМЕР_18 ; CHEVROLET VOLT, номер кузова: НОМЕР_19 ; Mersedes-Benz GLC300 4MATIK, номер кузова: НОМЕР_20 ; BMW 528і, номер кузова: НОМЕР_21 ; BMW Х5 НОМЕР_3 , номер кузова: НОМЕР_22 ; BMW 528і, номер кузова: НОМЕР_23 ; BMW 328і XDRIVE, номер кузова: НОМЕР_24 ; BMW ХЗ XDRIVE28i, номер кузова: НОМЕР_25 та тих транспортних засобів, якими такі перевозились (із зазначенням паспортних даних), із долученням копій товаро-супровідних та товаро-транспортних документів, які подавалися цими особами митним органам Республіки Польща.

Подане клопотання мотивує тим, що з метою проведення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування у кримінальному провадженні, проведення перевірки та встановлення інформації щодо фактично ввезеного на митну територію України товару, а також встановлення причетності до вчинення злочину відповідних співробітників ІНФОРМАЦІЯ_1 , їх можливої змови із суб`єктами господарювання, виникла необхідність у проведенні процесуальних дій на території Республіки Польща.

В клопотанні слідчий просить проводити розгляд без участі слідчого та прокурора.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , перебувають матеріали кримінального провадження № 0001747 від 19.07.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 , зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе, всупереч інтересам служби за попередньою змовою групою осіб з суб`єктами господарювання, митними брокерами та судовими експертами-товарознавцями під час здійснення митного оформлення 127 транспортних засобів, ввезених на митну територію України з країн Північної Америки упродовж 2017-2018 років, занижували митну вартість вказаних транспортних засобів, безпідставно застосовуючи ставки акцизного податку, встановлені пунктом 15. підрозділу 5 «Особливості справляння акцизного податку та екологічного податку» Розділу XX «Перехідні положення» Податкового кодексу України в редакції Закону України «Про внесення зміни до підрозділу розділу XX «Перехідні положення» Податкового кодексу України, щодо стимулювання розвитку ринку вживаних транспортних засобів», замість тих, які були встановлені на той час підпунктом 215.3.5-1 пункту 215.3 статті 215 Податкового кодексу України в редакції Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи», який діяв до 25.11.2018, тобто до дати набрання законної сили Законом України «Про внесення змін до Податкового кодексу України, щодо оподаткування акцизним податком легкових транспортних засобів», що спричинило державним інтересам тяжкі наслідки.

Слідчий у клопотанні зазначає, що проведеним аналізом встановлено, що в період часу із 17.11.2017 по 15.12.2017 на митну територію України через митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_4 » пункту пропуску для автомобільного сполучення «Рава-Руська-Хребенне» із території Республіки Польща за допомогою автовозу з реєстраційним номером НОМЕР_26 / НОМЕР_27 (тягач/причіп) було ввезено транспортні засоби, з використанням зазначеної протиправної схеми, а саме:

AUDI А5, номер кузова: НОМЕР_28 ;

VOLKSWAGEN JETTA, номер кузова: НОМЕР_2 ;

BMW Х5 НОМЕР_3 , номер кузова: НОМЕР_29 ;

BMW 528і XDRIVE, номер кузова: НОМЕР_5 ;

Nissan Juke, номер кузова: НОМЕР_6 ;

BMW Х5 НОМЕР_3 , номер кузова: НОМЕР_7 ;

BMW Х6 XDRIVE 35і, номер кузова: НОМЕР_8 ;

AUDI А5, номер кузова: НОМЕР_1 ;

Mazda 6, номер кузова: НОМЕР_9 ;

BMW Х5 НОМЕР_30 , номер кузова: НОМЕР_10 ;

VOLKSWAGEN JETTA, номер кузова: НОМЕР_31 ;

BMW Х4 НОМЕР_32 , номер кузова: НОМЕР_13 ;

LEXUS RX 350, номер кузова: НОМЕР_14 ;

VOLKSWAGEN JETTA, номер кузова: НОМЕР_33 ;

MERCEDES-BENZ CLA 250 4МАТІС, номер кузова: НОМЕР_16 ;

VOLKSWAGEN JETTA, номер.кузова: НОМЕР_34 ;

NISSAN ROGUE, номер кузова НОМЕР_35 ;

CHEVROLET VOLT, номер кузова: НОМЕР_19 ;

Mersedes-Benz GLC300 4МАТІК, номер кузова: НОМЕР_20 ;

BMW 528і, номер кузова: НОМЕР_21 ;

BMW Х5 НОМЕР_36 , номер кузова: НОМЕР_22 ;

BMW 528і, номер кузова: НОМЕР_23 ;

BMW 328і XDRIVE, номер кузова: НОМЕР_24 ;

BMW ХЗ XDRJVE28i, номер кузова: НОМЕР_25 , внаслідок чого були безпідставно застосуванні ставки акцизного податку, які були не передбачені Податковим кодексом України, що у свою чергу призвело до ненадходження до державного бюджету грошових коштів у сумі 8 527,7 млн. грн.

Слідчий зазначає, що з метою проведення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування у кримінальному провадженні, проведення перевірки та встановлення інформації щодо фактично ввезеного на митну територію України товару, а також встановлення причетності до вчинення злочину відповідних співробітників ІНФОРМАЦІЯ_1 , їх можливої змови із суб`єктами господарювання, виникла

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Статтею 160 КПК України встановлено перелік даних, які мають бути відображені у поданому клопотанні, а саме п.2 ч.2 ст. 160 КПК України - правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; п.5 ч.2 ст. 160 КПК України - значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; п.6 ч.2 ст. 160 КПК України - можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; п.7 ч.2 ст. 160 КПК України обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

В порушення зазначених вище приписів слідчим у клопотанні не зазначено конкретного значення документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя зазначає, що клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів обґрунтовано лише формально.

Вказані у клопотанні обставини викладені у формі припущень та не підтвердженні жодним чином.

Жодним чином не обґрунтовано, яке суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні мають відомості, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, для досягнення яких цілей досудового розслідування, та не вказано яких саме важливих обставин.

Не обґрунтовано неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих відомостей.

Виходячи з положень п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України вказані обставини є підставою для відмови слідчому у клопотанні.

Разом з цим, слідчий суддя окремо звертає увагу на неефективність досудового розслідування.

Як вбачається з матеріалів клопотання, а саме витягу із ЄРДР, датою реєстрації провадження є 19.07.2018 року.

Слідчий звернувся до суду з даним клопотанням 25.07.2023, тобто через більш ніж п`ять рокв після початку досудового розслідування.

При цьому, слідчим у клопотанні не зазначено обставини, що перешкоджали здійснити зазначені процесуальні дії раніше.

Зважаючи на вищенаведене та з урахуванням аналізу поданого слідчим клопотання про надання тимчасового доступу та доданих до нього письмових документів, слідчий суддя зазначає, що вказані у клопотанні обставини викладені у формі припущень та не підтвердженні жодним чином.

Клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів обґрунтовано формально, відтак, за наведених вище підстав, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 162 - 166 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

у задоволенні клопотання слідчого відділу розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала остаточна, оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1