Справа № 308/4616/19
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 липня 2019 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 0000022 слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Закарпатської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення оригіналів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_2 ,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенант податкової міліції у кримінальному № 0000022 за погодженням з прокурором відділу прокуратури Закарпатської області, звернувся до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення оригіналів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Невстановлені особи внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи підприємця, завідомо неправдиві відомості та умисно подали документи, які містять завідомо неправдиві відомості державному реєстратору щодо зміни реєстраційних даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Так, із заяви гр. ОСОБА_5 вбачається, що 12.04.2019 року, їй стало відомо про те, що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних-осіб підприємців та громадських формувань було змінено учасника, директора та інформацію про здійснення зв`язку із юридичною особою стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Також, ОСОБА_5 заявила, що вона, як єдиний учасник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), жодних дій щодо відчуження та передачі корпоративних прав не вчиняла, жодних документів, зокрема довіреностей на представлення її інтересів та будь-яких інших документів на імя третіх осіб не видавала.

В результаті аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що товариство: не має виробничих потужностей та складських приміщень; не має автотранспорту для перевезення вантажу, наявність «пересортиці» (в документах бухгалтерського обліку зазначеного товариства зазначається надходження одного виду товару, а в наступному підприємствами у облікових документах відображується реалізація іншого виду товару).

На виконання доручення слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області, 24.04.2019 року працівниками ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області було проведено огляд АІС « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Даним оглядом встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період із 17.04.2019 року по 18.04.2019 року здійснило виписку на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) 27-ми податкових накладних на загальну суму 341 935 586 грн., в т.ч. ПДВ 56 865 598 грн. Відповідно до даних податкових накладних, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )реалізовано паливно-мастильні матеріали та скраплений газ.

Так, згідно отриманих пояснень від гр. ОСОБА_5 , встановлено, що нею 26.07.2017 року, за результатами зборів засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), було придбано частки в статутному фонді товариства, товариство та перереєстровано його за наступною адресою: АДРЕСА_2 . Основним видом діяльності товариства була оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами через орендовану мережу заправних станцій на території Закарпатської області. Проте, з початку 2019 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) фінансово-господарську діяльність за основним КВЕДом не здійснювало, оскільки було розірвано договори оренди заправних станцій та відсутності ліквідності зайняття даним видом підприємницької діяльності.

Додатково, гр. ОСОБА_5 , під час надання пояснила, що нею, будучи єдиним засновником (учасником) та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період квітня 2019 року, не здійснювалось жодної фінансово-господарської діяльності із придбання та реалізації паливно-мастильних матеріалів чи скрапленого газу. Далі в ході надання пояснень, ОСОБА_5 наголосила, на тому, що вона,як єдиний учасник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ніяких дій та жодних документів, зокрема довіреностей на представлення її інтересів та будь-яких інших документів на імя третіх осіб не видавала.

Приймаючи до уваги викладене з метою подальшого проведення досудового розслідування даного кримінального провадження, слідчий зазначає, що виникла необхідність проведення тимчасового доступу до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою встановлення осіб, які подавали документи для проведення реєстраційних дій щодо зміни учасників, директора вищезгаданого товариства державного реєстратора, який провів дані реєстраційні дії та, в подальшому, проведення судово-почеркознавчої експертизи.

В судове засідання слідчий не зявився надав суду заяву в якій клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав та мотивів викладених у ньому та провести розгляд у його відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 , в судове засідання не зявився, хоча про час і місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно і належним чином.

Дослідивши матеріали додані до клопотання слідчий суддя прийшов до переконання, що клопотання слід задовольнити , зважаючи на наступне:

Витягом з кримінального провадження № 0000022 від 24.04.2019 р., підтверджено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області, здійснюється розслідування кримінального провадження за правовою кваліфікацією за ч.1 ст.205-1 Кримінального кодексу України.

Згідно з ч.1 ст.92 КПК України обовязок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурората, в установлених цим Кодексом випадках, -напотерпілого.

Згідно ч.5 ст.110 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторонни кримінального провадження повинні надати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповіднодо ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копіїта вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.5, 6 ст.163 КПК України суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2)самі по собі або в сукупності з іншими речамиі документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) нестановлять собою або невключають речейідокументів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, відповідно до ст. 99 КПК України документом є спеціальностворений з метою збереження інформації матеріальний обєкт, який міститьза фіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст.132 КПК України застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, недопускається, якщо сторона кримінального провадження недоведе, що потреби судового розгляду виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні. Згідно вимог ст.132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобовязаний врахувати можливість беззастосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані підчас судового розгляду для встановлення обставину кримінальному провадженні.

Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Вищевказана інформація, про доступ до якої ставиться в поданні слідчого,має значення для забезпечення всебічного, повного і неупередженого розслідування, зясування обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, на думку слідчого судді, наявні достатні підстави вважати, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які неможливо встановити іншим способом.

Вирішуючи клопотання суд враховує, що вказані відомості їх отримання можливе лише на підставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомості відсутні і вони знаходяться та зберігаються у у ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Таким чином, приймаючи до уваги те, що зазначений у клопотанні оригінал реєстраційної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 має важливе значення для встановлення об`єктивних обставин у даному кримінальному провадженні, а відтак необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаної справи, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, та те, що з метою подальшого проведення досудового розслідування даного кримінального провадження, існує необхідність проведення тимчасового доступу реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оригінал якої, знаходиться та зберігається у ІНФОРМАЦІЯ_2 АДРЕСА_1 , та з метою встановлення осіб, які подавали документи для проведення реєстраційних дій щодо зміни учасників, директора вищезгаданого товариства державного реєстратора, який провів дані реєстраційні дії та, в подальшому, проведення судово-почеркознавчої експертизи, слідчий суддя приходить до висновку , що стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, а відтак клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159-164, 309 КПК України, сдідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Закарпатської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення оригіналів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_2 - задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження старшому слідчому групи у кримінальному провадженні № 0000022 слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000022 тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналу реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ), що знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_2 « АДРЕСА_3 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її ухвалення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до зазначених у ухвалі документів відповідно до ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1