Справа №295/8891/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.07.2023 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 ,

за участі секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0001475 від 12.05.2023, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України, слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської окружної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з указаним клопотанням, посилаючись на те, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001475 від 12.05.2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 190 КК України.

В клопотанні вказано, що досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в порушення умов митного режиму тимчасового ввезення, передбаченого главою 18 Митного кодексу України та Конвенція про тимчасове ввезення від 26.06.1990 року, а також вимог розділу 2 Порядку виконання митних формальностей відповідно до заявленого митного режиму та розділу 5 Порядку митного оформлення товарів, що переміщуються через митний кордон України з використанням книжок (карнетів) А.Т.А., які затверджені наказом Міністерства фінансів України №657 від 31.05.2012 року, під час здійснення реекспорту товарів під виглядом лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, вартістю 526 504,00 Євро (по курсу валют на 25.01.2022 року: 526 504,00 Євро * 32,0594 грн = 16 879 403,00 грн), виробником якого є ІНФОРМАЦІЯ_2 (TEXTOR Maschinenbau GmbH), вивезли старе обладнання, з метою ухилення від сплати митних платежів (оподаткування операцій під час переміщення товарів через митний кордон України, передбачене ст. 206 Податкового кодексу України) під час ввезення вказаної лінії автоматичної нарізки у митному режимі реекспорту. Так, встановлено, що відповідно до контракту №1/2022 передачі обладнання на тестування на умовах тимчасового ввезення обладнання від 13.01.2022 року, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ), 25.01.2022 року на територію України в митному режимі тимчасового ввезення відповідно до митної декларації (МД) №UA100160/2022/850600 від 25.01.2022 року ввезено обладнання на тестування: лінія автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, строком тимчасового ввезення за контрактом на 90 календарних днів. Крім того, відповідно до листа зобов`язання вих. №28 від 24.01.2022 року від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що адресований до ІНФОРМАЦІЯ_4 , вказане Товариство зобов`язується здійснити вивіз (реекспорт) лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, до 31.03.2022 року. Однак, згідно з МД №UA00160/2022/870301 від 27.04.2022 року (попередній документ МД №UA100160/2022/850600 від 25.01.2022 року) реекспорт (вивезення, зворотнє вивезення) лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило 27.04.2022 року, всупереч своїм зобов`язанням, а також вимогам ст. 129 і п. 206.16 ст. 206 ПК України. Крім того, відповідно до міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) від 17.01.2022 року на територію України в митному режимі тимчасове ввезення ввезено обладнання на тестування: лінія автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, на транспортному засобі з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 . Крім того, відповідно до міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) №2704 від 27.04.2022 року з території України в митному режимі реекспорт вивезено обладнання на тестування: лінія автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, на транспортному засобі з номерними знаками НОМЕР_4 /ВК86))ХХ.

Клопотання обґрунтоване тим, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також проведення ряду експертиз, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (проведення виїмки) оригіналів документів, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 ), а саме: до документів щодо митного оформлення ввезення на територію України обладнання на тестування: лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, в митному режимі тимчасового ввезення в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ОСОБА_5 ), та щодо митного оформлення вивезення з території України обладнання після тестування: лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, в митному режимі реекспорту в адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 (TEXTOR Maschinenbau GmbH) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема:

-документи, що стали підставою пропуску транспортного засобу з номерним знаком НОМЕР_2 / НОМЕР_3 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставі попередньої декларації UA100160/2022/880546, а саме: митні декларації, товарно-транспортні накладні, пакувальні листи, інвойси, контракти, фінансові гарантії, акти огляду, вхідна та вихідна кореспонденція з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), накази на призначення та посадові обов`язки інспекторів з митного оформлення ввезення та вивезення лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, тощо;

- документи, що стали підставою пропуску транспортного засобу з номерним знаком НОМЕР_4 / НОМЕР_6 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ОСОБА_5 ) на підставі митної декларації UA100160/2022/870301, а саме: митні декларації, товарно-транспортні накладні, пакувальні листи, інвойси, контракти, фінансові гарантії, акти огляду, вхідна та вихідна кореспонденція з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), накази на призначення та посадові обов`язки інспекторів з митного оформлення ввезення та вивезення лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, тощо.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав письмову заяву у якій просив розгляд клопотання здійснювати без його участі, зазначивши про підтримання вимог клопотання.

Розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, що відповідає положенням ч. 2. ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень п. п. 1, 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оскільки зазначені в клопотанні документи, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 ), тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення слідчих дій, не становлять собою речей, які містять охоронювану законом таємницю, тому клопотання слідчий є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 ), а саме: до оригіналів документів щодо митного оформлення ввезення на територію України обладнання на тестування: лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, в митному режимі тимчасового ввезення в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ОСОБА_5 ), та щодо митного оформлення вивезення з території України обладнання після тестування: лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, в митному режимі реекспорту в адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 (TEXTOR Maschinenbau GmbH) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема:

-документи, що стали підставою пропуску транспортного засобу з номерним знаком НОМЕР_2 / НОМЕР_3 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставі попередньої декларації UA100160/2022/880546, а саме: митні декларації, товарно-транспортні накладні, пакувальні листи, інвойси, контракти, фінансові гарантії, акти огляду, вхідна та вихідна кореспонденція з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), накази на призначення та посадові обов`язки інспекторів з митного оформлення ввезення та вивезення лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, тощо;

-документи, що стали підставою пропуску транспортного засобу з номерним знаком НОМЕР_4 / НОМЕР_6 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ОСОБА_5 ) на підставі митної декларації UA100160/2022/870301, а саме: митні декларації, товарно-транспортні накладні, пакувальні листи, інвойси, контракти, фінансові гарантії, акти огляду, вхідна та вихідна кореспонденція з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), накази на призначення та посадові обов`язки інспекторів з митного оформлення ввезення та вивезення лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, тощо, шляхом їх вилучення та долучення до матеріалів кримінального провадження №0001475 в оригіналі з одночасною заміною вилучених документів їх копіями.

Строк дії ухвали визначити до 06.08.2023 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1