печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 квітня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту,

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арештуна майно, яке зазначене у клопотанні.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001013 від 28.07.2022 за підозрою ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 185, ч. 3 ст. 362 КК України, та за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період із другої половини травня 2022 року по 10.08.2022, невстановлена особа, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою між собою, перебуваючи в межах адміністративно-територіальної одиниці м. Дніпро, вчинили несанкціоноване копіювання інформації, яка оброблюється в автоматизованих системах, що призвело до її витоку, вчиненого особою, яка має право доступу до такої інформації, в результаті чого заподіяна значна шкода у вигляді таємного викрадення реєстраційних лімітів ПДВ суб`єктів господарської діяльності, реєстрованих на тимчасово окупованій території України, в сумі 157 001 500 грн.

Одночасно з цим, проведеними слідчими (розшуковими) діями та здійсненими заходами забезпечення кримінального провадження встановлено, що до вчинення розслідуваних злочинів причетні службові особи ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (), які в 2022 році мали безтоварні фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «УРОЖАЙНЕ» () на суму ПДВ 11 087 708,42 грн.; ТОВ «БЄЛУН-АГРО» () на суму ПДВ 210 750 грн.; ТОВ «ГЕРМЕС» () на суму ПДВ 1 416 672 грн.

Зазначено, що службові особи ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» () у своїх податкових деклараціях відобразили господарські операції з ТОВ «БЄЛУН-АГРО» () і ТОВ «ГЕРМЕС» () без фактичного отримання товару, без складення будь-яких документів та без проведення банківських операцій.

Щодо взаємовідносин із ТОВ «УРОЖАЙНЕ» (), то службові особи ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» (), усвідомлюючи факт відсутності реальності проведення відповідних господарських операцій, не маючи відповідних документів та не здійснивши будь-яких банківських оплат, будучи обізнаними про наявність у Єдиному реєстрі податкових накладних відомостей про відображення іншою стороною проведених операцій, не внесли до податкових декларацій відомості щодо господарських операцій із ТОВ «УРОЖАЙНЕ» (), при цьому відобразили в уточнюючих деклараціях товариства недостовірні відомості щодо начебто отримання продукції на суму ПДВ 11 146 120 грн від юридичних осіб:

-ТОВ «ПРАЙМ РІЕЛТІ-СЕРВІС» (), ПП «АРЕАЛ С» (), ТОВ «НЕШ ГРУП» (), ТОВ «НОВИЙ СТАНДАРТ ЯКОСТІ» (), ТОВ «ДІДЖИЛЕТ» (), ТОВ «АЛКОМ» (), ТОВ «СОЛ ЮНІОН» () 31.03.2022 в усіх анульовані свідоцтва платника ПДВ;

-ТОВ «ОЛІМП АГРОТРЕЙД» () 27.04.2022 анульоване свідоцтво платника ПДВ;

-ТОВ «ФІРМА РАЗМАХ» () в період з 31.03.2022 по 01.09.2022 було анульоване свідоцтво платника ПДВ.

Зазначено, що в свою чергу в Єдиному реєстрі податкових накладних указані юридичні особи будь-які господарські операції із ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» () не відобразили.

За результатом проведення слідчих дій встановлено, що для здійснення незаконної діяльності можуть використовуватись наступні розрахункові рахунки:

-ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» () № НОМЕР_1 , який відкритий в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: вул. Єреванська, 1, м. Київ;

-ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» () № НОМЕР_2 , який відкритий в АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526), що розташований за адресою: пров. Куренівський, 19/5, м. Київ.

Постановою прокурора ОСОБА_3 від 30 вересня 2022 року грошові кошти в розмірі 12 715 130, 42 грн, які знаходяться на розрахункових рахунках, вказаних у клопотанні, визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора розглядається без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалася.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього документи, приходить до наступного.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001013 від 28.07.2022 за підозрою ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 185, ч. 3 ст. 362 КК України, та за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Постановою прокурора ОСОБА_3 від 30 вересня 2022 року грошові кошти в розмірі 12 715 130, 42 грн, які знаходяться на розрахункових рахунках, вказаних у клопотанні, визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на вказане майно, оскільки воно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення збереження речових доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту задовольнити.

Накласти арешт нана грошові кошти в розмірі 12 715 130, 42 грн, які знаходяться на розрахункових рахунках:

-ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» () № НОМЕР_1 , який відкритий в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), вул. Єреванська, 1, м. Київ;

-ТОВ «СМІЛЯНСЬКА АГРОХІМІЧНА КОМПАНІЯ» () № НОМЕР_2 , який відкритий в АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526), пров. Куренівський, 19/5, м. Київ, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, а також можливістю сплати податків, зборів, обов`язкових платежів та заробітної плати працівникам.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1