Справа № 405/3940/23
провадження № 1-кс/405/1871/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.06.2023 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання т.в.о. слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання надійшло до суду 05.06.2023.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000079 від 04.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000079 від 04.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, за фактом внесення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внесли завідома неправдиві відомості до офіційних документів податкових декларацій з єдиного податку, податку на прибуток та податку на додану вартість, чим занизили єдиний податок щодо фактичної суми отриманого доходу від здійснення господарської діяльності, що призвело до не нарахування та несплати єдиного податку до бюджету на загальну суму 598 682,5 гривень, податку на прибуток у загальній сумі 518 020,75 гривень та податку на додану вартість, що підлягав сплаті до державного бюджету на загальну суму 575 577,8 гривень.

Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати:

-акт №7 та №8 від 14.11.2022 згідно договору підряду від 06.04.2021 №23/2021 реконструкція будівель, споруд, комунікацій та облаштування прилеглої території комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Новоукраїнської районної ради (адреса: АДРЕСА_2 ) зі всіма невід`ємними додатками та додатковими угодами до нього (договірна ціна, об`єктні, зведені, локальні кошториси до договірної ціни, підсумкові відомості ресурсів, розрахунки загально-виробничих витрат, відомості вартості матеріалів, устаткування, обладнання тощо);

-договір підряду № 226/2022 від 01.11.2022 року на послуги з поточного ремонту 2 ДПРЧ ( АДРЕСА_3 ), зі всіма невід`ємними додатками та додатковими угодами до нього (договірна ціна, об`єктні, зведені, локальні кошториси до договірної ціни, підсумкові відомості ресурсів, розрахунки загально-виробничих витрат, відомості вартості матеріалів, устаткування, обладнання тощо);

-виконавчу документацію про виконання договорів підряду №226/2022 та №23/2021, зокрема: довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми КБ-3, актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2, підсумкові відомості ресурсів, акти на приховані роботи, акти прийому-передачі устаткування та обладнання, дефектні акти, загальні журнали виконаних робіт, журнали виконання прихованих робіт, розрахунки загально-виробничих витрат, адміністративних витрат, документи, що засвідчують якість матеріалів, актів на проміжне прийняття окремих відповідальних конструкції, актів про індивідуальне та комплексне випробовування змонтованого устаткування, систем мереж і пристроїв, журналів авторського нагляду, актів перевірок будівництва органами державного нагляду, комплекти робочих креслень із записами про відповідність виконаних робіт цим кресленням або змінам до них;

-проектно-кошторисна документація (технічна та кошторисна частина) до вказаних договорів, а також дефектні акти, скориговані проекти, та експертні звіти до них (неї)

-документи на підставі яких була розрахована та обґрунтована договірна ціна, а саме: технічне завдання, ресурсні елементи кошторисних норм, вартість прямих витрат окремих видів робіт відповідно до ДСТУ поточні ціни учасників на матеріали, конструкції, ціни на підставі проведеного аналізу цін на ринку погоджених Замовником; переписка з виробниками матеріалів;

-перелік осіб, що здійснювали будівництво на об`єкті (ПІБ, посади, та інші відомості)

- календарні плани виконання робіт;

- договір на проведення робіт з проведення технічного нагляду за об`єктом будівництва, з усіма наявними додатками та додатковими угодами до них, журнал технічного нагляду;

- акти приймання виконаних робіт з проведення технічного нагляду за об`єктами ремонту та реконструкцій;

- платіжні доручення про оплату робіт з проведення технічного нагляду за об`єктами ремонту та реконструкцій;

-звітна документація інженера з технічного нагляду за результатами проведення технічного нагляду по об`єктам (журнал, результати лабораторних випробувань, листування з підрядником).

-статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-наказ про призначення на посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та головного бухгалтера;

-журнал-ордер №23, №28, №36, №37, №43, №63, №68, №74, №90, №901, №902;

Підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є платником податків.

Крім того, у відповідності до витягу із ЄДРПОУ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є юридичною особою, перебуває на обліку як платник податків в органах ГУ ДПС України в Кіровоградській області. Так, відповідно до положень Податкового Кодексу України, Кодексу законів про працю, Господарського Кодексу, Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», чинних на момент виконання зобов`язань за вказаними договорами, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язаний складати та повинен зберігати зазначені вище документи, вести бухгалтерський облік на підприємстві, розраховувати та подавати відповідну податкову інформацію та звітність до ГУ ДПС України в Кіровоградській області.

Також, відповідно до наказу Міністерства юстиції України 17 квітня 2012р. №571/20884 «Про затвердження Переліку типових документів, що створюються під час діяльності державних органів та органів місцевого самоврядування, інших установ, підприємств та організацій, із зазначенням строків зберігання документів» вищевказані документи мають перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вказані речі і документи будуть використанні у кримінальному провадженні як докази у якості документів та речових доказів.

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і ті, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні й виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

При цьому, ч. 2 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення є необхідним для надання їх на ознайомлення експертам, що здійснюватимуть проведення судових експертиз. Інформація, що відображена в документах до яких планується отримати тимчасовий доступ має ознаки речових доказів так як зберігає в собі відомості про вид робіт, їх вартість, найменування, кількість вартість будівельних матеріалів, а також інші дані, що нададуть змогу встановити об`єктивну істину у справі.

З огляду на викладене, та враховуючи, що у матеріалах даного кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що перераховані документи самі по собі та у сукупності з іншими наявними у матеріалах провадження документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також будуть використані як предмет дослідження під час проведення відповідних судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні вищевказаних документів.

Слідчим стверджується, що з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, одержання доказів, які самі по собі та у сукупності з іншими наявними у матеріалах кримінального провадження № 0000079 від 04.05.2023 документами мають суттєве значення для з`ясування обставин злочину та встановлення осіб, які його вчинили, просив задовольнити клопотаня.

В судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Від директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 надійшла заява, відповідно до якої, просив долучити до матеріалів справи, копії документів щодо проведеного тимчасового доступу до речей і документів, на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда ОСОБА_1 від 31.01.2023.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що в провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000079 від 04.05.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, за фактом внесення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів зазначаються підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Як вбачається з додатків доданих до заяви директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », речі та документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, вже були отримані слідчим, що підтверджується протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 29.03.2023.

На підставі викладеного, слідчий суддя прийшов до висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання т.в.о. слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_5