Справа № 699/330/23
Номер провадження 1-кс/699/122/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.05.2023 рокум.Корсунь-Шевченківський

Суд Корсунь-Шевченківського районного суду Черкаської області у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, яке надійшло від слідчого СВ ВП № 1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000056 від 14.02.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 382 КК України, -

в с т а н о в и в:

Згідно матеріалів клопотання, 14.02.2023 до ВП № 1 ЧРУП ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали заяви заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо не виконання рішення Черкаського окружного адміністративного суду від 04.04.2022 посадовими особами ДП ІНФОРМАЦІЯ_2 " щодо невиплати податкового боргу.

На обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 перебуває платник податків дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (СДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: м. Корсунь - Шевченківський, урочище Сівач, Черкаського району, Черкаської області), який має податковий борг у сумі 5 226 967 грн. 85 коп.

У зв`язку із наявністю податкового боргу, на підставі ст. 88 та ст. 89 розділу 2 Податкового кодексу України, 30.06.2021 року був складений акт опису майна №265/23-00-13-0409 та описано майно ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в податкову заставу, надане посадовими особами боржника листом №41 від 30.06.2021, на загальну суму 2 299 998 грн. 00 коп., а саме: щебінь фракції 5-10 в кількості 3681 тон на суму 993870 грн. 00 коп., щебінь фракції 10-20 в кількості 3062,1 тон на суму 704283 грн. 00 коп., відсів в кількості 4012,3 тон на суму 601845 грн. 00 коп., 27.09.2022 був складений акт опису майна №265/23-00-13-0509 та описано майно ДГІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в податкову заставу на загальну суму 944 140 грн. 05 коп., а саме екскаватор марки ЕКГ-4,6, р.в. 1965. н.з. НОМЕР_2 .

У зв`язку з цим ГУ ДПС у Черкаській області неодноразово зверталось в ІНФОРМАЦІЯ_3 з позовом до дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про надання дозволу на погашення усієї суми податкового боргу за рахунок майна платника податків.

Черкаським окружним адміністративним судом розглядались адміністративні справи №580/3935/21, №580/1339/22 за позовом ІНФОРМАЦІЯ_1 до дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за результатами розгляду яких позови було задоволено повністю.

03.11.2021р ІНФОРМАЦІЯ_4 на виконання рішення суду прийнято рішення №1/23-00-13-0409 про погашення усієї суми боргу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом продажу майна, яке перебуває в податковій заставі та яке отримав на зберігання представник вказаного товариства ОСОБА_4

ІНФОРМАЦІЯ_4 розпочата перевірка стану збереження майна ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що перебуває в податковій заставі, відповідно до п. 91.3 ст. 91 ПКУ, про що завчасно було попереджено представника товариства ОСОБА_4 . Однак, 26.01.2022 року податковому керуючому не надано доступ до перевірки описаного майна.

Після чого ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було надіслано лист до ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо відсутності підстав для проведення перевірки збереження майна, що перебуває в податковій заставі, оскільки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вважає, що податковий борг у підприємства відсутній у зв`язку з проведенням підприємством фінансової реструктуризації.

Під час досудового розслідування кримінального провадження на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 направлявся запит за вих. № 3090/57-2023 від 17.03.2023 щодо надання згідно п. 2 ст. 93 КПК України завірених належним чином Актів опису майна у податкову заставу платника податків ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "; належним чином завірені копії Акту приймання-передачі майна, розписки або інших документів, підтверджуючі отримання представником ДП Корсунь- Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " майна, яке перебуває в податковій заставі, на зберігання; належним чином завірені копії Заяв, листів, надісланих від ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "; належним чином завірені копії відповіді на заяви, листи, надіслані від ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Проте, ІНФОРМАЦІЯ_1 було направлено відповідь на запит слідчого, а саме Лист за вих. № 2214/5/23-00-13-05-09 від 28.03.2023, яким відмовлено у наданні доступу та отриманні належним чином завірених копій документів на підставі пп. 17.1.9. п. 17.1 ст. 17 ПКУ, пп. 21.1.6 п. 21.1 ст. 21 ПКУ, п. 74.3 ст. 74 ПКУ.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні завірених належним чином копій документів, які містяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , в яких міститься інформація щодо вчинення підприємством кримінального правопорушення.

В матеріалах провадження містяться документи, які підтверджують, що з заявою про вчинення кримінального правопорушення щодо невиконання рішення суду звернулось ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , однак всіх підтверджуючих документів останнім надано не було. Тому саме у вказаній установі повинна міститися інформація до якої необхідно отримати доступ.

Вказані документи, які плануються вилучитися буде можливо використати як прямий доказ об`єктивної сторони кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 КК України; без вказаних документів встановити істинну по справі не можливо.

На даний час мається необхідність у вилученні вказаної у клопотанні інформації з метою приєднання до кримінального провадження для аналізу та оцінки в якості доказу під час досудового розслідування та судового розгляду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у вказаних документах збереглась інформація, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з цим необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, які містять охоронювану законом таємницю, з наданням можливості ознайомитися з ними (оглянути їх) та здійснити вилучення належним чином завірених копій перелічених документів.

Також в клопотанні слідчий просив проводити розгляд клопотання без її участі та участі прокурора.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 був належним чином повідомлений про час та місце судового засідання, до суду не з`явився, причини неявки суду не повідомив.

У відповідності до ст. 107 ч.4 КПК України фіксування розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалось, так як були підстави розглядати клопотання без участі сторін.

У судовому засіданні були вивчені наступні докази:

- витяг з єдиного реєстру досудових розслідувань ( а.с.6)

- постанова про призначення групи слідчих (а.с.7)

- постанова про призначення групи прокурорів (а.с.8)

- рапорт (а.с.9)

- заява про вчинене кримінальне правопорушення (а.с.10-11)

- запит до ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідь (а.с.12,14)

Дослідивши вищевказані докази в судовому засіданні, суд дійшов до висновку про те, що матеріали, надані слідчим, вказують на те, що існують загальні підстави заходів забезпечення кримінального провадження.

Так вивчені матеріали показали, що існує:

А) обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 382 КК України (ст.132 ч.3 п.1 КПК України)

Б) потреби досудового розслідування виправдовують втручання у право власності на ділові папери (ст.132 ч.3 п.2 КПК України)

В) факти, що можуть бути встановлені під час огляду вказаних документів не можуть бути встановлені іншим шляхом і не застосування цих заходів забезпечення кримінального провадження не дають змоги досягти дієвості цього кримінального провадження (ст.132 ч.3 п.3 КПК України)

Крім того, під час дослідження вищевказаних доказів, було встановлено, що:

в справі мають достатньо підстав вважати , що:

- документи на теперішній час знаходиться на зберіганні в ІНФОРМАЦІЯ_4 , що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 .

- вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному проваджені. - вищевказані документи містять охоронювану законом таємницю.

Однак, сторона обвинувачення не довела судові що саме оригінали актів опису майна необхідні стороні обвинувачення для досягнення цілей досудового розслідування, а тому в цій частині клопотання підлягає частковому задоволенню з надання дозволу на отримання копій зазначених документів.

На підставі ст. 132, 159-160,163,164 КПК України, суд

УХВАЛИВ :

1. клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, яке надійшло від слідчого СВ ВП № 1 Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000056 від 14.02.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 382 КК України, задовольнити частково.

2. Надати слідчому СВ відділення поліції № 1 ЧРУП ГУНП в Черкаській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , заступнику начальника СВ відділення поліції № 1 ЧРУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СВ відділення поліції № 1 ЧРУП ГУНП в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 та начальнику Корсунь-Шевченківського відділу Смілянської окружної прокуратури ОСОБА_7 або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК оперуповноваженому СКП відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_8 , оперуповноваженому СКП відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_9 , оперуповноваженому СКП відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_10 , начальнику СКП відділення поліції №1 Черкаського РУП ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_11 дозвіл на проведення слідчої дії у вигляді тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 , що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , які містять охоронювану законом таємницю, надати дозвіл на розкриття даної таємниці, з можливістю вилучення вказаних документів, а саме:

Завірених належним чином копій актів опису майна у податкову заставу платника податків ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " приватного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за період з 2021 по 2023 роки в тому числі щодо опису в податкову майна Ексаватор: марка - ЕКГ 4,6, р.в. - 1965, н.з. - НОМЕР_2 , щебінь фракції 5-10 в кількості 3681 т., щебінь фракції 10-20 в кількості 3062,1 т., відсів в кількості 4012,3 т.;

- належним чином завірені копії Акту приймання-передачі майна, розписки або інших документів, підтверджуючі отримання представником ДП Корсунь- Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " приватного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_2 " майна, яке перебуває в податковій заставі, на зберігання, в тому числі щодо опису в податкову майна Ексаватор: марка - ЕКГ 4,6, р.в. - 1965, н.з. - Т00074СА, щебінь фракції 5-10 в кількості 3681 т., щебінь фракції 10-20 в кількості 3062,1 т., відсів в кількості 4012,3 т;

- належним чином завірені копії Заяв, листів, надісланих від ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " приватного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за період з 2021 по 2023 роки;

- належним чином завірені копії відповіді на заяви, листи, надіслані від ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 "приватного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за період з 2021 по 2023 роки,

-належним чином завірені копії актів, підтверджуючі не надання доступу податковому керуючому до перевірки описаного в податкову заставу майна за період з 2022 по 2023 роки,

- належним чином завірені копії проекту Плану реструктуризації ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " приватного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_2 ",

-завірених належним чином копій протоколів зборів залучених кредиторів щодо розробки та прийняття Плану реструктуризації ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " приватного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_2 ",

- а також копій документів щодо узгодження положень Плану реструктуризації ДП Корсунь-Шевченківський гранкар`єр " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та наявних податкових заборгованостей

3. Строк дії ухвали до 22.07.2023 р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1 .

Особі, у якої проводиться огляд та вилучення речей, роз`яснюється, що

У випадку невиконання ухвали про тимчасовий доступ та виїмку речей, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про проведення обшуку..

Копію ухвали отримав, порядок здійснення тимчасового доступу до речей та виїмки, зрозуміло

_______________2023 ___________________________ ( )