СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/378/23
ун. № 759/796/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2023 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі: ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000332 від 02.09.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

16.01.2023 р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором у кримінальному провадженні прокурор Івансківського відділу Вишгородської окружної прокуратури ОСОБА_4 , в якому просить надати дозвіл старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , та групі слідчих у даному кримінальному провадженні а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 та іншим слідчим, а також групі прокурорів у даному кримінальному провадженні, на здійснення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до матеріалів (документів) реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення в копіях.

Клопотання обгрунтоване тим, що у період з 01.10.2018 по 30.09.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

23.08.2018 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_24 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_25 укладено договір на поставку товарів №17-НГ/18, згідно якого постачальник - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язувався доставити товар (поліетиленова упаковка) покупцеві - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на склад покупця, що розташований за адресою: АДРЕСА_2 .

15.07.2020 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_24 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особі директора ОСОБА_25 укладено договір на поставку товарів №362-Г/20, згідно якого постачальник - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зобов`язувався доставити товар (поліетиленова упаковка) покупцеві - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на склад покупця, що розташований за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_5 про результати досліджень фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.10.2018 по 30.09.2018 встановлено, що посадові особи вказаного товариства разом з особами з числа працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не мали наміру провадити фінансово-господарську діяльність з метою досягнення економічної вигоди від їх діяльності, а свою діяльність спрямували на надання податкової вигоди для третіх осіб, з метою штучного формування податкового кредиту в результаті чого вчинили правочини, які призвели до внесення недостовірних даних до первинних документів та проведення фінансових операцій на загальну суму 4 659 303,20 грн., які мають ознаки підозрілих фінансових операцій відповідно вимог Закону України від 14.10.2014 № 1702-VII, від 06.12.2019 №361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

Крім того, встановлено проведення правочинів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на загальну суму 4 659 303,20 грн., які мають ознаки нереальних операцій або операцій, що фактично не здійснюються, а супроводжуються лише документальним оформленням, тобто мають ознаки фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також дії, спрямовані на приховування чи маскування незаконного походження таких коштів, що вказує на наявність ознак легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Зокрема, при здійснені перевірки ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлені розбіжності у масі вантажу, який зазначено в товаро-транспортних накладних виписаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема в ТТН маса вантажу зазначена більша ніж у видаткових накладних, а наведеними в ТТН перевізниками та автомобілями не можливо було здійснити транспортування вантажу в кількості та об`ємі, які в них зазначені, що може вказувати про нереальність транспортування ТМЦ.

У ході перевірки, за результатом аналізу баз даних ГУ ДПС у Київській області по ланцюгу формування податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від контрагентів-постачальників, не встановлено факту придбання товарів або послуг по виготовленню товарів реалізованих на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тобто не можливо встановити реального походження постачання товарів. Також, перевіркою встановлено, що на балансі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутні будь-які основні засоби для виробництва товарів/матеріалів на момент здійснення господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З метою повного, всебічного та неупередженого здійснення досудового розслідування, встановлення всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до матеріалів (документів) реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що юридична адреса ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ), знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , а реєстраційна справа вказаної юридичної особи перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Матеріали (документи) реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ) мають важливе значення для дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України та забезпечення ефективності здійснення подальшого досудового розслідування, необхідні для встановлення кола причетних осіб, засновників товариства та уповноважених ними осіб, які пов`язані між собою, і потрібні для отримання фінансово-господарських документів, в тому числі установчих документів, внесених до них зміни та ін., що підтверджують факт створення та використання товариства для незаконної діяльності у протиправних фінансових механізмах. Крім того, матеріали (документи) реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ) є речовими доказами у даному кримінальному провадженні, які необхідно вилучити в копіях для долучення їх до матеріалів провадження, визнання їх речовими доказами.

Ураховуючи викладене, необхідно отримати тимчасовий доступ до матеріалів (документів) реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ) з можливістю вилучення копій цих документів, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати не включають документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності та не є такими, за відсутності яких ІНФОРМАЦІЯ_7 та/або ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ) позбавляться можливості здійснювати свою діяльність, та як самостійно так і в своїй сукупності та сукупності із іншими доказами можуть бути використані для встановлення усіх обставин кримінального правопорушення і мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику данних представників в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України. Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом. Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх в копіях, оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000332 від 02.09.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , та групі слідчих у даному кримінальному провадженні а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , на здійснення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до матеріалів (документів) реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення в копіях.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов`язковому виконанню. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано тимчасовий доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням ст. 166 КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали два місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1