Справа № 296/1408/23
УХВАЛА

Іменем України

21 лютого 2023 року м.Житомир

Корольовський районний суд м. Житомира у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_4 ,

підозрюваного ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Житомирській області майора юстиції ОСОБА_6 про продовження строку досудового розслідування за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000039 від 07 вересня 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідча ОСОБА_6 звернулась до Корольовського районного суду м. Житомира з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000039 від 07 вересня 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, строком до п`яти місяців, тобто до 21.04.2023 року.

Обґрунтовуючи клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчими слідчого відділу Управління СБ України в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000039 від 07 вересня 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 є директором Товариства з обмеженою відповідальністю «Діва-Агролан» (код ЄРДПОУ 39268782), яке зареєстроване 23.06.2014 Червоноармійським управлінням юстиції Житомирської області за №0000488 та взято на податковий облік в Хорошівській ОДПІ Коростенського управління ГУ ДПС у Житомирській області 24.06.2014 за №84 та з 01.09.2014 є платником податку на додану вартість за №200305214. Будучи службовою особою суб`єкта підприємницької діяльності, ОСОБА_5 у порушення норм чинного законодавства України, в період з вересня 2017 року по листопад 2018 року діючи умисно, протиправно, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, внаслідок відображення безтоварних операцій в документах бухгалтерської та податкової звітності з ТОВ «Продтайм» (код ЄДР 41172293), ТОВ «Синергія» (код ЄДР 33592396), ТОВ «Врожай-Агро» (код ЄДР 39676020), ПП «Українське Поле» (код ЄДР 36046741), ТОВ «Дітрейд ЛТД» (код ЄДР 39896792) які фактично не є постачальниками товарно-матеріальних цінностей для ТОВ «Діва-Агролан» (код ЄРДПОУ 39268782), ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму 8 582 774,63 грн., що є особливо великим розміром, за наступних обставин.

21 листопада 2022 року, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженцю м. Житомира, громадянину України, зареєстрованому та проживаючому за адресою: АДРЕСА_1 , директору ТОВ «Діва-Агролан», освіта вища, депутатом будь-якого рівня не являється, не судимому, прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Обставини, які дають підстави для обґрунтованої підозри про вчинення ОСОБА_5 вказаного вище злочину, підтверджуються матеріалами кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладені факти, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування у даному кримінальному провадженні необхідно виконати наступні слідчі (розшукові) дії:

- встановити та допитати службових осіб ТОВ «Фрутлайн К», ТОВ «Промгарант ЛТД», ТОВ Вейзен Люкс», ТОВ «Лідер Енерджі», ТОВ «Профідс», ТОВ Наспром», ТОВ «Діблен», ТОВ «Дітрейд ЛТД», ТОВ «ТД Дітрейд», ТОВ «Зернова комора», ТОВ «Бізком», ТОВ «Біотерн» на предмет наявності у 2017-2018 роках фінансово-господарських відносин з ТОВ «Діва-Агролан»;

- отримати від оперативного підрозділу відповіді на надані доручення, в тому числі щодо допиту в якості свідків осіб, які здійснювали перевезення вантажу для ТОВ «Діва-Агролан», в період січня-грудня 2018 року;

- провести допит в якості свідка водія ТОВ «Діва-Агролан» ОСОБА_7 та відібрати у нього експериментальні зразки підпису які необхідні для надання експерту, в рамках вже призначеної почеркознавчої експертизи, з поставленням додаткових запитань;

- отримати висновок призначеної судової почеркознавчої експертизи;

- після подання органами ДПС в Житомирській області цивільного позову, допитати представника цивільного позивача;

- за результатами отриманих матеріалів оголосити остаточну (зміну раніше повідомленої) підозру підозрюваному;

- за наслідками розслідування на підставі зібраних доказів надати правову оцінку кримінальним правопорушенням, передбаченим ч.3 ст.212, ч.3 ст.191, ч.1 ст.205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч.5 ст.27 ч. 3 ст. 212, ч.1 ст.212 КК України, які розслідуються в межах вказаного кримінального провадження;

- виконати інші слідчі (розшукові) дії в яких виникне необхідність під час досудового розслідування;

- виконати вимоги ст. ст. 290-291 КПК України, із врахування об`ємів матеріалів кримінального провадження.

Разом з тим, виконати перераховані слідчі (розшукові) і процесуальні дії та закінчити досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні в 3 (трьох) місячний строк, який спливає 21.02.2023, неможливо внаслідок особливої складності даного кримінального провадження, що зумовлено великим обсягом та специфікою процесуальних та слідчих дій, необхідних для здійснення досудового розслідування, які можуть бути використані під час судового розгляду, а також місцем реєстрації контрагентів ТОВ «Діва-Агролан» на тимчасово окупованих рф територіях України.

Слідчий стверджує, що мінімальний необхідний строк для проведення вказаних слідчих дій та процесуальних заходів становить 5 (п`ять) місяців, а тому виникла необхідність в продовжені строку досудового розслідування до 21.04.2023.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав. Звернув увагу слідчого судді, що у звязку зі складністю кримінального провадження та місцезнаходженням деяких контрагентів ТОВ «Діва-Агролан» на окупованій території України потрібен додатковий час для проведення слідчих дій.

Захисник ОСОБА_4 щодо задоволення клопотання заперечила. В судовому засіданні вказала, що у кримінальному провадженні було декілька підозрюваних, але повідомили про підозру лише ОСОБА_5 , як директору фірми. Вважає, що повідомлення про підозру ОСОБА_8 є необгрунтованим. Наголосила, що кримінальне провадження закрито, а доказів про скасування постанови про закриття кримінального провадження прокурором не надано. Також адвокат ОСОБА_4 ваказала, що рішенням адміністративного суду на стадії оскарження, а тому не може бути долучено до матеріалів клопотання як доказ.

Підозрюваний підтримав думку захисника.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим відділом Управління СБ України в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000039 від 07 вересня 2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, строком до п`яти місяців, тобто до 21.04.2023 року.

У відповідності до вимог ст.ст. 276-278 УКПК України ОСОБА_5 21.11.2022р. повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Доводи сторони захисту про необгрунтованість підозри спростовуються матеріалами клопотання.

Слідчий суддя приймає до уваги, що 12.11.2020 слідчим у кримінальному провадженні винесено постанову про закриття кримінального провадження №0000039 від 07.09.2018 в частині епізодів кримінальних правопорушень, що стосуються службових осіб ТОВ «Агрофірма «Відродження». Доказів того, що було закрито кримінальне провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР 23.07.2020 за №0000039 за ч.3 ст.212 КПК України відносно службових осіб ТОВ «Діва -Агролан», слідчому судді не надано. Вказане спростовує доводи захисника, що кримінальне провадження закрито в цілому.

Відповідно до ч.1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Так, відповідно до п. 3 ч. 3 ст. 294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу до шести місяців - слідчим суддею, за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора.

Приписами ст. 295-1 КПК України визначено, що у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження у органу досудового розслідування виникла потреба у проведенні додаткових процесуальних дій, проведення та завершення яких потребує додаткового часу, а також у ряді інших слідчих та процесуальних дій, у яких у подальшому може виникнути потреба.

Враховуючи обставини кримінального провадження, а також те, що строк досудового розслідування спливає 21.02.2023р., а провести вищевказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не надається за можливе, враховуючи їх обсяг та складність, клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування є обґрунтованим та наявні достатні підстави для його продовження.

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Житомирській області майора юстиції ОСОБА_6 - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000039 від 07.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.3 ст.191, ч.1 ст.205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч.5 ст.27 ч. 3 ст. 212, ч.1 ст.212 КК України до п`яти місяців, тобто до 21.04.2023.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1