Дата документу 13.03.2023Справа № 554/2088/22
Провадження № 1-кс/554/3249/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13.03.2023 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження за № 0000098 від 15.03.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітан поліції ОСОБА_2 , розглянувши матеріали кримінального провадження № 0000098 від 15.03.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.

На адресу слідчого управління Головного управління Національної поліції у Полтавській області надійшла заява про те, що на території Полтавської області службові особи підприємств, які мають в своєму активі російський та білоруський капітал, намагаються вчиняти дії, спрямовані на виведення майна підприємств, шляхом проведення безтоварних операцій та отримання грошей в готівці з подальшим виведенням за межі України.

Під час досудового розслідування встановлено, що на даний час службові особи суб`єктів господарювання, власниками яких є громадяни Російської Федерації, Республіки Білорусь або суб`єкти господарської діяльності які зареєстровані на території Російської Федерації та Республіки Білорусь, у зв`язку з прийняттям Закону України № 2116-IX від 03.03.2022 «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності Російської Федерації та її резидентів», вживаються заходи щодо виведення грошових коштів та фінансових активів товариств.

Так, встановлено, що 100% власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , є Відкрите Акціонерне Товариство « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 .

Під час досудового розслідування встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено 12 договорів про надання послуг на загальну суму 1 656 104 000 грн. Серед них договір №186/22 від 15.02.2022 про надання послуг з проведення сейсморозвідувальних досліджень на Жемчужній ділянці Скиданівської площі за технологією 3D за ціною договору 80 081 666,87 грн., згідно договору місцем передачі результатів послуг визначено філію ГПУ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_3 .

На даний час службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у зв`язку з прийняттям Закону України № 2116-IX від 03.03.2022 «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності Російської Федерації та її резидентів», можуть вживатися заходи щодо виведення грошових коштів та фінансових активів товариства, у тому числі і шляхом здійснення фіктивних фінансово-господарських операцій, чим в подальшому буде завдано шкоду бюджету.

Крім того, досудове розслідування здійснюється за фактом того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2019 по 28.02.2022 внесли недостовірні відомості до первинних та офіційних документів щодо одержання/придбання робіт/послуг в нафтогазовому комплексі по неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_2 , наразі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »), що спричинило тяжкі наслідки.

Зокрема, встановлено, що між філією ГПУ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договір щодо проведення протягом 2020-2022 років сейсморозвідувальних робіт за технологією 3D Безпалівській-Південно-Безпалівській площі, на загальну суму 156 млн. грн.

В той же час, отримана інформація свідчить, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою виведення грошових коштів отриманих від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до тіньового сектору економіки та ухилення від сплати податків, відображали в податковому та бухгалтерському обліках факти безтоварних господарських операцій із придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг у суб`єктів господарювання, що мають ознаки фіктивності.

Вказане підтверджується висновком аналітичного дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проведених фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_8 (довідка від 23.03.2022 року № 16/16-31-08/38516938), яким виявлено факти можливого проведення товариством безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Полтава, до грудня 2019 року - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), внаслідок чого безпідставно сформовано податковий кредит ПДВ на загальну суму близько 2,65 млн. грн., а також виведено до тіньового сектору економіки грошові кошти на загальну суму близько 15,9 млн. грн., що свідчить про ознаки легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих завідомо злочинним шляхом.

Згідно інформації Бюро економічної безпеки України встановлено факт ввезення на митну територію України майна державного підприємства Республіки Білорусь СУБ РУП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в митному режимі «тимчасове ввезення».

Крім того, згідно інформації ГУ ДПС у Полтавській області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2019-2021 рокі здійснювало імпорт та експорт товарів, зокрема до Російської Федерації та Республіки Білорусь, а також проведено ряд безтоварних операцій спрямованих на вивід грошових коштів.

В свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) згідно податкових накладних показує придбання зазначених робіт у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_10 », яке здійснювало придбання зазначених робіт у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке відображає у податкових накладних придбання зазначених у ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке в свою чергу відображає придбання зазначених робіт у ФГ « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Відповідно до отриманих матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_12 , ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) має відкриті рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

Згідно положень чинного кримінального процесуального кодексу України орган досудового розслідування зобов`язаний забезпечити повне та об`єктивне дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення та зобов`язаний здійснити доказування обставин, які визначені положеннями ст. 91 КПК України.

У зв`язку з вищевикладеним з метою всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, усунення протиріч під час досудового розслідування та перевірки дійсності встановлених обставин, запобіганню умисного знищення та внесення змін до офіційних документів, а також встановлення факту перерахування грошових коштів контрагентам та виведення грошових коштів, тому виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

- відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки) по рахунках належних ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2019 року по дату ухвали, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

матеріали справи з юридичного оформлення по рахунках, зокрема документів щодо відкриття (закриття) рахунків; договорів на комплексне обслуговування рахунків із додатками та додатковими угодами; заяв, у т.ч. на створення (генерацію) ЕЦП та на використання послуги додаткової автентифікації через SMS-повідомлення банком відповідного коду клієнту на номер мобільного оператора зв`язку; анкет-заяв про використання ЕЦП чи ЕП; письмова інформація (листування) оформлене клієнтом та передане банку про відкриті сертифікати ключів для обслуговування рахунку; договори про використання електронної пошти чи номеру мобільного телефону для доступу до управління рахунками, у тому числі через CorpLight; свідоцтв, статутів, установчих договорів, наказів про призначення посадових осіб, довіреностей, довідок, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, будь-якого листування з питань функціонування банківського рахунку; карток із зразками підписів керівників вищевказаного товариства та уповноважених до підписання фізичних осіб; відбитків печаток; меморіальних ордерів; чекових книжок та грошових чеків;

Ір-адреси за допомогою яких надсилалися платіжки та здійснювався вхід до системи банку по рахунках ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2019 року по дату ухвали;

- грошових чеків на зняття готівки в установі банку по рахунках ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2019 року по дату ухвали, за операціями, проведеними за період з 01.01.2019 по дату ухвали;

- фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів у момент здійснення банківських операцій по рахункам, у тому числі зняття готівки з банкоматів установи банку, розташованих на території України за рахунку по рахунках ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2019 року по дату ухвали, за операціями, проведеними за період з 01.01.2019 по дату ухвали;

Дані документи перебувають у власності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_4 .

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони необхідні для збору доказів, аналізу та вивчення документації, надання їм правової оцінки, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення коло осіб, причетних до вчинення даного кримінального провадження, законності виведення грошових коштів з рахунків підприємства, дані документи мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, отримані відомості будуть слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Слідчий просив розглядати клопотання без його участі.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл групі слідчих у кримінальному провадженні СУ ГУНП в Полтавській області: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_2 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , старшому слідчому слідчого відділу Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій у паперовому або електронному вигляді, а саме:

- відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки) по рахунках належних ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2019 року по дату ухвали, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

матеріали справи з юридичного оформлення по рахунках, зокрема документів щодо відкриття (закриття) рахунків; договорів на комплексне обслуговування рахунків із додатками та додатковими угодами; заяв, у т.ч. на створення (генерацію) ЕЦП та на використання послуги додаткової автентифікації через SMS-повідомлення банком відповідного коду клієнту на номер мобільного оператора зв`язку; анкет-заяв про використання ЕЦП чи ЕП; письмова інформація (листування) оформлене клієнтом та передане банку про відкриті сертифікати ключів для обслуговування рахунку; договори про використання електронної пошти чи номеру мобільного телефону для доступу до управління рахунками, у тому числі через CorpLight; свідоцтв, статутів, установчих договорів, наказів про призначення посадових осіб, довіреностей, довідок, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, будь-якого листування з питань функціонування банківського рахунку; карток із зразками підписів керівників вищевказаного товариства та уповноважених до підписання фізичних осіб; відбитків печаток; меморіальних ордерів; чекових книжок та грошових чеків;

Ір-адреси за допомогою яких надсилалися платіжки та здійснювався вхід до системи банку по рахунках ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2019 року по дату ухвали;

- грошових чеків на зняття готівки в установі банку по рахунках ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2019 року по дату ухвали, за операціями, проведеними за період з 01.01.2019 по дату ухвали;

- фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів у момент здійснення банківських операцій по рахункам, у тому числі зняття готівки з банкоматів установи банку, розташованих на території України за рахунку по рахунках ПП « ОСОБА_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2019 року по дату ухвали, за операціями, проведеними за період з 01.01.2019 по дату ухвали;

які перебувають у власності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_7 ), юридична адреса: АДРЕСА_4 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1