печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 вересня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора другого відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора другого відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Офісом Генерального прокурора здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0000217 від 09.11.2020 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 366 КК України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та підконтрольний йому ІСІ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) проводять операції із залучення коштів фізичних осіб без отримання відповідних ліцензій, укладають нікчемні угоди від імені інституту спільного інвестування, які за своїм характером можуть бути укладені лише від імені компанії з управління активами та таким чином одержують податкову пільгу з податку на прибуток встановлену нормами п.141.6. ПКУ шляхом надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади, а також проведення операцій з придбання корпоративних прав за ціною, яка сформована на підставі недостовірних даних у пов`язаних ІСІ.

Так, за результатами аналізу фінансової звітності, станом на 31.12.2019 у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) обліковувалась «Поточна кредиторська заборгованість за одержаними авансами» (Рядок 1635 «Звіт про фінансовий стан») у сумі 1 769 374 тис грн, що відповідає сумі заборгованості за отриманими авансами по інвестиційним та форвардним договорам у фізичних осіб на фінансування будівництва.

Водночас, у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) обліковуються «Незавершені капітальні інвестиції» (Рядок 1005 «Звіт про фінансовий стан») у сумі 1 527 376 тис грн (на 31.12.2018 - 679 899 тис грн - збільшення за 2019 рік на 847 477 тис грн), що відповідає сумі коштів, перерахованих відповідним підрядникам на будівництво зазначених житлових кварталів.

Таким чином, різниця між отриманими від фізичних осіб-інвесторів коштами та коштами перерахованими забудовникам/генпідрядникам складає станом на 31.12.2019 складає 241 998 тис грн.

Із зазначеного вбачається, що у 2019 році АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) отримало кошти від фізичних осіб у невстановлений ЗУ «Про ІСІ» порядок частина з яких у розмірі 241 000 тис грн. взагалі спрямовані не на будівництво, а на придбання корпоративних прав підконтрольних підприємств, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за ціною, що в декілька раз вище їх фактичної вартості.

Так, відповідно до даних Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування та змін до них, протягом 2019 року один з кінцевих бенефіціарних власників та вигодонабувачів протиправного механізму здійснив відчуження належних йому 25% статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), номінальною вартістю 300 тис грн, за ціною 76 825 608 грн на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яким володіють АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) (89%) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та які фактично надали необхідні кошти.

Крім того, вході аналізу фінансової та податкової звітності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) встановлено, що доходи сформовані за рахунок продажу на користь АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) корпоративних права ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме 50% статутного капіталу були продані в 2019 за 138 000 тис грн. При цьому, балансова вартість цих корпоративних прав у останнього, станом на 31.12.2018 складала 49 950 тис грн.

Такий продаж корпоративних прав здійснений без проведення відповідної ринкової оцінки справедливої вартості таких корпоративних прав, в тому числі потенційної вигоди від їх володіння та безпечності інвестиції (забезпечення активами), з використанням ряду пов`язаних осіб.

ІНФОРМАЦІЯ_8 на виконання статті 25 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» підготовлено узагальнений матеріал стосовно проведених фінансових операцій, які можуть бути пов`язані із вчиненням діяння, визначеного Кримінальним кодексом України, що не стосується легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та такі, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Встановлено, що учасниками схем пов`язаних із вчиненням діяння, визначеного Кримінальним кодексом України, що не стосується легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та такі, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом наступні юридичні особи:

- акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

- товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

- товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

- акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 );

- товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ).

На даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні документів, щодо господарської діяльності вище вказаних юридичних осіб за період з 01.01.2018 по теперішній час.

В судове засідання прокурор не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Прокурор подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Офісом Генерального прокурора здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0000217 від 09.11.2020 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору другого відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 та/або іншим прокурорам, які входять в групу прокурорів у кримінальному провадженні № 0000217 від 09.11.2020 тимчасовий доступ до документів щодо юридичних осіб: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитись з вказаними документами та вилучити їх копії , а саме:

- інформацію про проведені (в період з 01.01.2018 по теперішній час) будь-які (планові, позапланові, зустрічні) перевірки (із зазначенням реквізитів відповідних актів, довідок, а також відомостей щодо результатів їх проведення та оскарження);

- належним чином завірені копії будь-яких (планових, позапланових, зустрічних) перевірок вищевказаних суб`єктів господарювання.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1