Справа № 344/6681/22
Провадження № 1-кс/344/2810/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2022 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Івано-Франківську) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000003 від 12.01.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилався на те, що п`ятим слідчим відділом (з дислокацією у м. Івано-Франківську) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000003 від 12.01.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , в ході виконання своїх посадових обов`язків, вчинили зловживання своїм службовим становищем, тобто умисне, з метою одержання неправомірної вигоди для себе, використання службового становища всупереч інтересам служби, що спричинило тяжкі наслідки.

Так, відповідно до плану-графіку проведення документальних перевірок, у квітні-травні 2021 року працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 проводилась планова виїзна документальна перевірка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.04.2017 по 31.12.2020, за результатами якої складено акт від 30.06.2021 №3631/09-19-07-01/23801375 та донараховано податку на прибуток в розмірі 528 тис. грн. В той же час, із вказаного акту вбачається, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 не відобразили в акті перевірки наявну інформацію про «фіктивні» господарські операції між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), що відбулись у січні 2020 року на суму 21 057 375 грн. та в березні 2020 року на суму 18 273 196 грн.

В той же час, у жовтні 2020 року посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 здійснювалось аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЛТД (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ) щодо наявності ознак правопорушень,ю пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2019 по 30.06.2020, за результатами якого складено висновок аналітичного дослідження від 15.10.2020 №32/09-19-08-12/30016454. З висновку аналітичного дослідження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЛТД мало фінансово-господарські операції на загальну суму 23 077,8 тис. грн. (в тому числі ПДВ 3 846,3 тис. грн.), не могло фактично здійснювати господарські операції з урахуванням часу, оперативності проведення операцій, місцезнаходження майна, віддаленості контрагентів один від одного, недостатньої чисельності трудових ресурсів, відсутності основних засобів, необхідних для здійснення даних робіт, тобто фінансово-господарські операції між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЛТД та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не мали реального товарного характеру, а лише відображені на первинних фінансово-господарських документах.

Крім того, з матеріалів оперативного підрозділу вбачається, що для використання в роботі працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 в ході проведення планової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 скеровувалась інформація про фіктивні господарські операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », оскільки в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000023 від 31.03.2021, зареєстрованого за ч. 1 ст. 212 КК України, досліджуються фінансово-господарські операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Однак вказана інформація під час проведення перевірки не використовувалась, не досліджувалась та не описана в акті перевірки.

Таким чином, в діях службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 вбачають ознаки вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні, оскільки орган досудового розслідування має намір отримати тимчасовий доступ до документів і вилучити їх оригінали, а саме: договори, укладені у 2020 роціміжТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », додаткові угоди, акти прийому-передачі, рахунки-фактури, акти наданих послуг, прибуткові та видаткові касові ордери, видаткові відомості, квитанції банків, касові чеки, товарні чеки, інвентаризаційні описи, інвентарні книги, обігові відомості основних засобів, товарно-транспортні накладні щодо доставки (відвантаження, завантаження) товарів та надання послуг з транспортно-експедиторського обслуговування до вказаних договорів,документи бухгалтерського та податкових обліків, договори поставки та інші договори, документи, що передували укладенню таких договорів та угод, податкові накладні, відповідно до них видаткові накладні та довіреності, інші документи, які підтверджують наявність фінансово-господарських операцій, документи, що підтверджують транспортування товарів, надання робіт (послуг), розрахункові документи, реєстрів щоденного обліку операцій з продажу та придбання робіт та послуг до вказаних договорів.

Згідно матеріалів кримінального провадження, володільцем вказаних документів єТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розташований за адресою: АДРЕСА_1

Отримання тимчасового доступу до документів, які зазначені в клопотанні, дасть змогу виконати завдання, необхідні для встановлення всіх обставин розслідуваного злочину, а саме:

- орган досудового розслідування отримає вичерпну інформацію щодо обставин, які досліджувалисьпрацівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 ході планової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- орган досудового розслідування отримає оригінали документів, на підставі яких буде надано правову оцінку діям посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Слідчий в судове засідання не зявився, подав заяву, в якій просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі. Зазначив, що оригінали документи потрібні для призначення експертиз, та просив клопотання задоволити, надати доступ до вказаних документів з можливістю вилучення оригіналів на час проведення таких експертиз.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання неприбули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що дана інформація надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України

У Х В А Л И В:
Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчим П`ятого слідчого відділу (з дислокацією у м. Івано-Франківську) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження №0000003: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за місцем реєстрації вказаної юридичної особи або за місцем фактичного знаходження документів, з можливістю вилучення оригіналів наступних документів: договори, укладені у 2020 році міжТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), додаткові угоди, акти прийому-передачі, рахунки-фактури, акти наданих послуг, прибуткові та видаткові касові ордери, видаткові відомості, квитанції банків, касові чеки, товарні чеки, інвентаризаційні описи, інвентарні книги, обігові відомості основних засобів, товарно-транспортні накладні щодо доставки (відвантаження, завантаження) товарів та надання послуг з транспортно-експедиторського обслуговування до вказаних договорів,документи бухгалтерського та податкових обліків, договори поставки та інші договори, документи, що передували укладенню таких договорів та угод, податкові накладні, відповідно до них видаткові накладні та довіреності, інші документи, які підтверджують наявність фінансово-господарських операцій, документи, що підтверджують транспортування товарів, надання робіт (послуг), розрахункові документи, реєстрів щоденного обліку операцій з продажу та придбання робіт та послуг до вказаних договорів, на час проведення експертиз.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 08 серпня 2022 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1