Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

09 вересня 2021 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Зазначив, що слідчим відділом СВ Подільського УП ГУ НП здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000153 від 21.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що матеріальні цінності державного резерву, а саме паливо дизельне підвищеної якості (Євро) марки С виду ІІ ДСТУ 4840:2007 (паливо дизельне підвищеної якості. Технічні умови), в кількості 18 000 т, що перебували на зберіганні в ДО «Комбінат «Рекорд» (м. Житомир, вул. Вільський Шлях, 281), були реалізовані приватним комерційним структурам за заниженою вартістю.

Так, 19.04.2021 за результатами проведення аукціону (дата проведення 07.04.2021) Державним агентством з резерву України реалізовано 18000 тонн дизельного палива марки С типу II (ЄВРО-5) на користь ТОВ «Сентралгаз» () на загальну суму 214 млн. грн., вартість 1 л 9, 99 грн.

Для оцінки ринкової вартості дизельного палива Державним агентством з резерву України укладено договір про надання послуг з ТОВ «Адвайзорі та Ресьорч» (), яким складено звіт про оцінку від 28.01.2021 та визначено вартість палива об`ємом 18000 тон, на загальну суму 211 млн 500 тис грн.

В той же час, відповідно до абзацу другого пункту 6 Порядку реалізації матеріальних цінностей державного резерву, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 25.08.2004 № 1078: «Після отримання звіту або акта про оцінку ринкової вартості майна Держрезерв надсилає копію такого звіту або акта до Мінекономіки.

Копія звіту про оцінку майна матеріальних цінностей державного резерву та рецензія на Звіт про оцінку майна надійшли з Держрезерву до Мінекономіки 19.02.2021 року.

Мінекономіки підготовлено зауваження щодо вказаного звіту в частину заниження вартості палива 09.03.2021. Згідно із зауваженням Мінекономіки на звіт про оцінку матеріальних цінностей № 2715-10/14955-03 від 09.03.2021, котре передбачало, що розпорядженням Кабінету Міністрів України від 08.02.2021р. № 102-р «Про відпуск матеріальних цінностей з державного резерву» з метою ефективного використання матеріальних цінностей державного резерву, не реалізованих у 2019 році, недопущення погіршення їх якості, було дозволено Держрезерву відпуск палива дизельного за ціною 20,74 грн/л., проте Держрезерв реалізував зазначене паливо на аукціоні за ціною 9,99 грн/л.

Разом з цим, згідно частини другої статті 7 Закону України «Про державний матеріальний резерв» фінансування операцій, пов`язаних з накопиченням (приростом), освіженням (поновленням, заміною) матеріальних цінностей державного резерву, здійснюється за рахунок коштів державного бюджету, зокрема коштів, одержаних від реалізації матеріальних цінностей державного резерву в порядку освіження.

Таким чином, згідно з листом Мінекономіки від 09.03.2021 № 2715-10/14955-03 ціна за якою було реалізоване паливо дизельне підвищеної якості (Євро) марки С виду ІІ є заниженою, що в подальшому призведе до неможливості закупівлі Держрезервом відповідної кількості нафтопродуктів.

Крім того, відповідно до пункту 2.2 розділу 2 Положення про аукціонний комітет з реалізації матеріальних цінностей державного резерву, затвердженого наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України № 966 від 14.08.2013: «Персональний склад комітету затверджується наказом Держрезерву. До складу комітету входять не менше семи представників, з яких не менше двох представників Мінекономіки та одного представника Міністерства фінансів України, решта представники Держрезерву».

Водночас, для оцінки ринкової вартості дизельного палива залучено згідно з договором суб`єкта оціночної діяльності - ТОВ «Адвайзорі та Ресьорч» (), яким при оцінці дизельного палива використано невідповідну методологію оцінки товарів, а саме «Методика визначення вартості майна, зокрема продуктів харчування, термін використання яких обмежений» (опублікована на офіційному сайті ТО «Всеукраїнська Асоціація Фахівців Оцінки»). Таким чином, вказане призвело до внесення недостовірних даних до звіту про оцінку майна та до заниження вартості ТМЦ.

При цьому, згідно з протоколами випробування ТОВ «Інспекторат Україна» від 23.12.2020 №№ 2338/20КР, 2339/20КР, 2340/20КР, 2341/20КР, 2342/20КР, які долучені оцінювачем до матеріалів звіту про оцінку, об`єкт оцінки (дизельне паливо) відповідав чинному стандарту ДСТУ № 7688 за всіма показниками якості.

У подальшому, 13.05.2021 ТОВ «Сентралгаз» () придбане за заниженою вартістю дизельне паливо об`ємом 8000 тон продало ПП «ЛТ Тренінг» ().

Після чого, 15.05.2021 ПП «ЛТ Тренінг» () реалізувало товарно-матеріальні цінності на користь ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» (код ЄДРІІОУ 43940577).

За отриманою інформацією ТОВ «Сентралгаз» та ПП «ЛТ Тренінг» не мають відповідних виробничих потужностей та складських приміщень, автотранспорту для перевезення вантажів, необхідної кількості співробітників, що фізично унеможливлює виконання договірних умов.

Також встановлено, що вищезазначеними суб`єктами господарювання формувалися лише первинні документи, а реальної господарської операції не відбулося. При цьому, дизельне паливо продано за готівку реальному сектору економіки, при цьому вищевказане надало змогу ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» мінімізувати сплату обов`язкових платежів до Державного бюджету України шляхом формування суми від`ємного значення з податку на додану вартість за удаваними операціями.

Крім того, 06.08.2021 постановою прокурора залучено спеціаліста для здійснення необхідних заходів щодо визначення ринкової вартості матеріальних цінностей, а саме палива дизельного підвищеної якості (Євро) марки С виду ІІ ДСТУ 4840:2007 в кількості 18000 тон.

Відповідно до висновку щодо очікуваної вартості об`єкта дослідження встановлено, що ринкова вартість об`єкту дослідження (дизельного палива підвищеної якості (Євро) марки С виду ІІ ДСТУ 4840:2007 в кількості 18000 тон), з урахуванням ціноутворюючих чинників зазначених в оголошенні про проведення аукціону з реалізації матеріальних цінностей державного резерву від 07.04.2021, станом на 19.04.2021 становить 315 258 840 грн. Ринкова вартість 1 тони в товарній партії становить 17 514, 38 грн.

Встановлено, що з рахунку ТОВ «Сентралгаз» () № НОМЕР_1 , відкритому у АБ «Південний» на рахунок Державного агенства резерву України, відкритий в Державній казначейській службі України перераховано грошові кошти у сумі 214 000 000 грн. за придбання матеріальних цінностей, а саме палива дизельного підвищеної якості (Євро) марки С виду ІІ ДСТУ 4840:2007 в кількості 18000 тон.

У подальшому, з рахунку ПП «ЛТ Тренінг» (), відкритому у АБ «Південний» № НОМЕР_2 , відкритому у АБ «Південний» на рахунок ТОВ «Сентралгаз» () № НОМЕР_1 , відкритий у АБ «Південний» перераховано грошові кошти у сумі 227 799 507, 5 грн. за придбання матеріальних цінностей, а саме палива дизельного підвищеної якості (Євро) марки С виду ІІ ДСТУ 4840:2007 в кількості 18826, 39313 тон.

У свою чергу, з рахунків ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» () № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , відкритих у АБ «Південний» на ПП «ЛТ Тренінг» (), відкритий у АБ «Південний» № НОМЕР_2 перераховано грошові кошти у сумі 501 148 104 грн. за придбання матеріальних цінностей, а саме палива дизельного підвищеної якості (Євро) марки С виду ІІ ДСТУ 4840:2007 в кількості 17875, 3096 тон.

Сторона обвинувачення вважає, що грошові кошти, які за вказаних вище обставин були перераховані з рахунків ТОВ «Сентралгаз» (), ПП «ЛТ Тренінг» () та ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» () за придбання матеріальних цінностей державного резерву, а саме дизельного палива підвищеної якості (Євро) марки С виду ІІ ДСТУ 4840:2007 в кількості 18000 тон є об`єктом кримінально протиправних дій.

Постановою прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 від 02.09.2021 грошові кошти на рахунках ТОВ «Сентралгаз» () № НОМЕР_1 , ПП «ЛТ Тренінг» () № НОМЕР_2 та ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» () № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , відкритих у АБ «Південний» визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.

Накладення арешту на вище перелічене майно викликано необхідністю з метою збереження речових доказів, як об`єкту кримінально протиправних дій, виникла необхідність у накладенні арешту на банківські рахунки ТОВ «Сентралгаз», ПП «ЛТ Тренінг» та ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» на яких знаходяться грошові кошти, які за вказаних вище обставин набуті кримінально - протиправним шляхом.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання за відсутності власника майна, оскільки його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Заслухавши прокурора, вивчивши клопотання та документи, додані до клопотання, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що слідчим відділом СВ Подільського УП ГУ НП здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000153 від 21.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Обґрунтовуючи клопотання прокурор просив накласти арешт на майно з метою збереження речових доказів, як об`єкту кримінально протиправних дій.

Пунктом 7 ч. 1 ст. 131 КПК України передбачено, що заходами забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Пунктом 1 ч. 2 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім того, грошові кошти відповідають критеріям, вказаним у ст. 167 КПК України, а саме п. 1, оскільки були використані як засоби вчинення кримінального правопорушення та зберегли в собі інформацію, необхідну для об`єктивного та повного розслідування кримінального правопорушення.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу (ч. 3 ст. 170 КПК України).

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Постановою прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 від 02.09.2021 грошові кошти на рахунках ТОВ «Сентралгаз» () № НОМЕР_1 , ПП «ЛТ Тренінг» () № НОМЕР_2 та ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» () № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , відкритих у АБ «Південний» визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні № 0000153 від 21.07.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

З доданих до клопотання документів вбачається те, що майно на, яке прокурор просить накласти арешт, відповідає критеріям зазначеним у ст. 98 КПК України та є об`єктом кримінально-протиправних дій.

Оцінюючи в сукупності надані стороною кримінального провадження докази, беручи до уваги те, що згідно постанови прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 від 02.09.2021 грошові кошти на рахунках ПП «ЛТ Тренінг» () № НОМЕР_2 , відкритих у АБ «Південний» визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні № 0000153 від 21.07.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, а також враховуючи можливість використання як доказу у кримінальному провадженні, а тому застосування такого виду заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна є можливим.

Зважаючи на те, що до клопотання прокурора надано достатня кількість доказів необхідності накладення арешту, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для його задоволення.

Керуючись ст. ст. 98, 131, 170 - 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ПП «ЛТ Тренінг» () в межах суми 214 млн. грн., які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунку № НОМЕР_2 , відкритому у АБ «Південний», МФО 328209, на який надходили платежі за придбання матеріальних цінностей державного резерву, а саме палива дизельного підвищеної якості (Євро) марки С виду ІІ ДСТУ 4840:2007 в кількості 17875, 3096 тон. шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на вказаному рахунку та зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, що надходять на зазначений рахунок.

Ухвала підлягає оскарженню безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня отримання копії судового рішення.

Cлідчий суддя

Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1