Справа № 203/2006/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 вересня 2021 року Кіровський районний суд м.Дніпропетровська в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Дніпрі клопотання слідчого з третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, заявленого в рамках кримінального провадження №0000487,-
ВСТАНОВИВ:

У провадженні третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000487 від 13.06.2019 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
В наданому клопотанні слідчий просив надати тимчасовий доступ до інформації, яка міститься в АІС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю вилучення копій документів.
Розглядаючи клопотання у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України без виклику представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться інформація, перевіривши викладені в клопотанні доводи, додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до витягу з ЄРДР вбачається, що кримінальне провадження було відкрито за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , які діяли в інтересах ФОП ОСОБА_4 , під час проведення податкових перевірок не визначили податкові зобов`язання платника зі сплати податку на видобуток корисних копалин у сумі 651500 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП « ОСОБА_4 » здійснює будівництво ставку на власній земельній ділянці :02:002:0322. Але за 2019 рік встановлено реалізацію піску у кількості 496 833, 17 тон на загальну суму 6 234, 3 тисячі гривень, при цьому у ФОП « ОСОБА_4 » відсутнє придбання піску у інших контрагентів постачальників, що може свідчити про те, що ФОП здійснює самостійне видобування піску без дозволу на добування піску.
Таким чином, ФОП « ОСОБА_4 » в період з 01.06.2018 по 31.12.2019, в порушення вимог п. 257.2., п.257.3. ст. 257 ПКУ здійснив видобуток піску (корисної копалини місцевого значення) у кількості 748 633,165 т. (І квартал 2019 року видобуто 58 168,17 т, ІІ квартал 2019 року 240 590 т, ІІІ квартал 2019 року 443 075 т, ІV квартал 2019 року 6 800т), який в подальшому було реалізовано (обсяги постачання піску за 2019 рік у сумі 7 466 774,32 грн.), не нарахував та не сплатив до бюджету рентну плату за користування надрами для видобування корисних копалин за 2019 рік на загальну суму 651,5 тис. грн.
Службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 в період часу з 23.01.2020 року по 30.01.2020 року під час проведення документальної перевірки ФОП ОСОБА_4 достовірно встановили факт видобування ОСОБА_4 корисної копалини піску без сплати податку на корисні копалини на загальну суму 651,5 тис. грн. та по результатам реалізації акту документальної перевірки не визначили платнику податків грошові зобов`язання в сумі 651,5 тис. грн.
Слідчим ТУ ДБР у м. Полтаві, на підставі ухвали слідчого судді Кіровського районного суду м. Дніпропетровська від 28.05.2021, отримано тимчасовий доступ до матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_2 . Під час огляду вказаних матеріалів встановлено, що в них відсутні аркуші резолюцій керівництва ІНФОРМАЦІЯ_4 та керівництва відповідних підрозділів, в яких повинна міститися інформація щодо розгляду отриманої інформації та документів.
Перевіряючи обґрунтованість клопотання слідчого, слідчий суддя враховує, що надані до клопотання матеріали кримінального провадження об`єктивно свідчать про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України та вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, про тимчасовий доступ до яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть підтвердити або спростувати факти про зловживання посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 службовим становищем під час проведення перевірок, встановити коло осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.
З урахуванням вищенаведеного, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації вчиненого злочину, підтвердження або спростування фактів, які необхідно встановити під час досудового розслідування, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, тобто використання вказаних документів як доказів у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132,159-166,369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, заявленого в рамках кримінального провадження №0000487 задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка міститься в в АІС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю виготовлення їх копій, скріншотів екрану, які стосуються реєстрації, накладення резолюцій, визначення виконавців та розгляд вхідних документів, а саме:
-листа ІНФОРМАЦІЯ_2 від 06.12.2019 №40289/10/04-36-33-06 та відповіді ФОП ОСОБА_4 на зазначений лист;
-службової записки ІНФОРМАЦІЯ_5 від 20.09.2019 №345/04-36-55-40;
-листа відділу адміністрування податку на прибуток управління податків і зборів юридичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 від 30.03.2020 №1477/04-36-04-03-11;
-службової записки управління податків та зборів з фізичних осіб від 26.03.2020 №1258/04-36-33-06-08;
-службової записки Управління податків і зборів з юридичних осіб від 02.08.2019 №4107/04-36-12-03-11;
-службової записки Управління податків і зборів з фізичних осіб від 22.08.2019 №3464/04-36-13-01-05;
-листа ІНФОРМАЦІЯ_2 від 22.08.2019 №97359/04-36-55-50 та лист-відповідь ФОП ОСОБА_4 з додатками від 29.08.2019;
-листа прокуратури Дніпропетровської області від 11.11.2019 №19р (вхідний ІНФОРМАЦІЯ_2 від 15.11.2019 №2185/9) щодо розгляду звернення ОСОБА_5 та відповідь на дане звернення;
-інших звернень щодо незаконної діяльності ФОП ОСОБА_4 ,
які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення вказаної інформації в присутності слідчого, в день оголошення ухвали суду.
Право тимчасового доступу до документів надати слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в судді.

Слідчий суддя ОСОБА_1