Суддя ОСОБА_1
Справа № 644/7404/21
Провадження № 1-кс/644/987/21
У Х В А Л А
13 серпня 2021 року м. Харків

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання слідчого СВ ВП №1 ХРУП №2 ГУНП в Харківський області, старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000012 від 12.02.2021 за ознаками ч. 2 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :

До Орджонікідзевського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СВ ВП №1 ХРУП №2 ГУНП в Харківський області, старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Немишлянської окружної прокуратури м.Харкова про надання тимчасового доступу до документів, а саме: надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: креслення або схем прокладання киснепроводів для забезпечення подачею кисню ліжкового фонду в Комунальному некомерційному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . (літера А-2), відповідно до договору № ПР-2610 від 10.11.2020 та креслення або схем прокладання киснепроводів в Комунальному некомерційному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . (літера Б-3 хірургічний корпус), відповідно до договору № КРК-3210 від 09.12.2020.
В клопотанні зазначено, що в провадженні СВ ВП № 1 Харківського районного управління № 2 ГУ НП в Харківській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000012 від 12.02.2021 за ознаками ч. 2 ст. 191 КК України, за фактом привласнення службовими особами Комунальним некомерційним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бюджетних коштів, шляхом укладання договорів щодо проведення капітального ремонту частини кисне проводу хірургічного корпусу літери Б-3 КНП та проведення поточного ремонту киснепроводів для забезпечення подачею кисню ліжкового фонду літери А-2 « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 . За результатами державної закупівлі 10.11.2020 укладено договір № ПР-2610 між Комунальним некомерційним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 »та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »щодо проведення поточного ремонту кисне проводів для забезпечення подачею кисню ліжкового фонду літери А-2 КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за вищевказаною адресоюна суму 665 036, 26 грн. За результатами державної закупівлі 09.12.2020 укладено договір № КРК-3210 між Комунальним некомерційним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 »та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »щодо проведення капітального ремонту частини кисне проводу хірургічного корпусу літери Б-3 КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за вищевказаною адресою на суму 1 834 381, 30 грн., окрім того Єдиний податок 5% - 96 546, 38 грн., всього 1 930 927, 68 грн. Сплата єдиного податку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є незаконним, виходячи з наступного. Єдиний податок (ЄП) - це податок, що сплачують суб`єкти господарської діяльності на спрощеній системі оподаткування, основний підприємницький податок. Відповідно до ст. 293.1. ПК України ставки єдиного податку для платників першої групи встановлюються у відсотках (фіксовані ставки) до розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб, встановленого законом на 1 січня податкового (звітного) року (далі у цій главі - прожитковий мінімум), другої групи - у відсотках (фіксовані ставки) до розміру мінімальної заробітної плати, встановленої законом на 1 січня податкового (звітного) року (далі у цій главі - мінімальна заробітна плата), третьої групи - у відсотках до доходу (відсоткові ставки). Статтею 294 Податкового кодексу України визначено, що податковим (звітним) періодом для платників єдиного податку першої, другої та четвертої груп є календарний рік, податковим (звітним) періодом для платників єдиного податку третьої групи є календарний квартал. До того ж, право на нарахування податку та складання податкових накладних надається виключно особам, зареєстрованим як платники податку в порядку, передбаченому ст. 183ПКУ(п. 201.8ПКУ). Тобто, єдиний податок це податок, який сплачується самостійно суб`єктом господарської діяльності на підставі поданої ним до органу податкової служби декларації впродовж звітного періоду (календарного року). Разом з цим, моніторингом Єдиного веб - порталу використання бюджетних коштів (ІНФОРМАЦІЯ_3 ) встановлено, що оплату за вказаною закупівлею здійснено 18.12.2020, на підставі акту прийому виконаних робіт №1 від 16.12.2020; ПДВ - 96 546, 38 грн. Так, юридичні особи 3-ї групи сплачують ЄП від суми всього отриманого доходу (п. 293.3 ПКУ):5% не платники ПДВ;3% для платників ПДВ. Таким чином, Єдиний податок у вигляді 5% (не платник ПДВ), який зазначено у п. 3 Договору, є сплачений КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпідставно, оскільки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є платником єдиного податку та сплата вказаного податку є виключним обов`язком останніх. Разом з цим, встановлено, що протягом 4 кварталу 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено аналогічними порушеннями 4 договори з Комунальним некомерційним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 », Комунальним некомерційним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 », Комунальним некомерційними підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». щодо проведення будівельних робіт на загальну суму 2 611 137 грн.:
1.10.11.2020 між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір № ПР-2610 щодо проведення поточного ремонту кисне проводу вищевказаного комунального закладу на суму 655 036, 26 грн.;
2.24.12.2020 між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір щодо капітального ремонту частини системи киснепостачання у будівлі вищевказаного комунального закладу на суму 1 956 101, 95 грн.;
3.26.10.2020 року між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір щодо Капітальний ремонт на встановлення, оснащення киснепроводів та ремонту наявних кисневих точок у будівлі вищевказаного комунального закладу на суму 350 160, 24 грн.;
4.11.11.2020 року між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір щодо поточного ремонту системи подачі кисню в будівлі вищевказаного комунального закладу на суму 498 428, 00 грн.;
5.24.11.2020 року між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір щодо капітального ремонту на встановлення, оснащення киснепроводів та ремонту наявних кисневих точок в будівлі вищевказаного комунального закладу на суму 578 265, 68 грн.
Відповідно до Витягу з Єдиного реєстру юридичних осіб керівником
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою:
АДРЕСА_2 , є ОСОБА_4 .
05.07.2021 та 06.07.2021 призначено судові будівельно-технічні експертизи, проведення яких доручено експертам Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
На адресу СВ ВП №1 ХРУП №2 ГУНП в Харківські області від експерта Національного наукового центру « ІНФОРМАЦІЯ_5 » отримано клопотання про надання додаткових матеріалів та забезпечення обстеження, необхідних для висновку експерта, в яких йдеться про необхідність надання креслення або схем прокладання кисне проводів для забезпечення подачею кисню ліжкового фонду в Комунальному некомерційному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . (літера А-2) та креслення або схем прокладання кисне проводів в Комунальному некомерційному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . (літера Б-3 хірургічний корпус). Крім цього, 27.04.2021 на адресу Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 було спрямовано листа щодо отримання документів, що містять значення доказів у кримінальному провадженні. Однак в наданні таких документів відмовлено.
Враховуючи викладене, слідчий вказав, що під час проведення досудового розслідування виникла необхідність у отриманні інформації, що перебуває у володінні Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
12.02.2021 матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000012, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.
Відповідно ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Речовими доказами у відповідності до ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Слідчий зазначив, що отримання можливості тимчасового доступу до вказаних документів, та проведення вилучення (виїмки) їх належним чином завірених копій обґрунтовується необхідністю отримання висновку експерта судової будівельно-технічної експертизи, а також використання отриманих документів у якості доказів під час судового розгляду обвинувального акту у кримінальному провадженні. Крім того, слідчий просив розгляд клопотання проводити за відсутністю сторони, у володінні якої знаходяться вказані вище документи, оскільки є достатні підстави вважати, що до зазначеної інформації можуть мати доступ сторонні особи, таким чином у разі будь-якого зволікання з їх вилученням, будуть створені можливості для втрати документів, тобто існує реальна загроза для їх зміни та знищення, що в подальшому унеможливить прийняття законного рішення по даному провадженню.
Прокурор в судове засідання надав суду заяву, в якій підтримав клопотання слідчого та просив його задовольнити.
Слідчий суддя, дослідивши надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, при цьому виходить із наступного.
Відповідно ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать:1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу; відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи вищевикладене, перевіривши матеріали справи, враховуючи положення ст. 160, 162 КПК України, оскільки отримання можливості тимчасового доступу до вказаних в клопотанні документів, та проведення вилучення (виїмки) їх належним чином завірених копій обґрунтовується необхідністю отримання висновку експерта судової будівельно-технічної експертизи, а також використання отриманих документів у якості доказів під час судового розгляду обвинувального акту у кримінальному провадженні, суд вважає необхідним надати тимчасовий доступ вказаних до документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 372 КПК України слідчий суддя,
п о с т а н о в и в :

1.Надати слідчому СВ ВП№1 ХРУП №2 ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ ВП№1 ХРУП №2 ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ ВП №1 ХРУП №2 ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: креслення або схем прокладання кисне проводів для забезпечення подачею кисню ліжкового фонду в Комунальному некомерційному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . (літера А-2), відповідно до договору № ПР-2610 від 10.11.2020 та креслення або схем прокладання кисне проводів в Комунальному некомерційному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . (літера Б-3 хірургічний корпус), відповідно до договору № КРК-3210 від 09.12.2020.
Встановити строк дії ухвали до 13 вересня 2021 року.
Роз`яснити представнику Комунальному некомерційному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1