Справа № 754/2357/21
У Х В А Л А
Іменем України

15 лютого 2021 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000190 від 28.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
11.02.2021 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , узгоджене з прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у оператора мобільного зв`язку: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що містять дані щодо номеру абонентів: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , за період часу з 01.11.2018 по 30.11.2018.

В обгрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період з 01.01.2018 по 31.12.2018 року сформували податковий кредит від імпортерів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за рахунок придбання транспортних засобів, які фактично в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не поставлялись, а були реалізовані фізичним особам на підставі договорів купівлі - продажу без відповідного відображення їх реалізації в податковому обліку. Крім того, згідно відомостей з АІС «Податковий блок», підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сформований податковий кредит за результатами вищезазначеної фіктивної фінансово-господарської операції реалізувало в адресу: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », про що свідчить проведення безтоварних операцій, що підтверджуються актами документальних перевірок TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » шляхом відображення в податковій звітності безтоварних операцій ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, на суму 4 167 633,33 грн. ПДВ.
Під час досудового розслідування допитано в якості свідка ОСОБА_5 , яка дала показання, що стала директором та зареєструвала підприємство на своє ім`я за допомогою особи на ім`я « ОСОБА_6 », який сказав що допоможе їй займатись веденням бізнесу цього підприємства, проте, після відкриття рахунків та отримання ЕЦП передала всі документи « ОСОБА_6 ». Після отримання ЕЦП та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » « ОСОБА_6 » на зв`язок не виходив. Окрім того, ОСОБА_5 повідомила, що після того як вона вирішила, що не буде більше займати посаду директора на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вона разом з юристом « ОСОБА_6 » у нотаріуса, який знаходиться на « ОСОБА_7 » підписала всі документи на перереєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на особу на ім`я « ОСОБА_8 », яка при вчиненні цих нотаріальних дій присутня не була.
В подальшому допитано в якості свідка засновника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_9 , яка дала показання, що під час підписання реєстраційних документів підприємства вона не відвідувала нотаріуса ОСОБА_10 , а особа на ім`я ОСОБА_5 їй не відома. Також ОСОБА_9 під час допиту повідомила, що своїм мобільним номером телефону НОМЕР_1 .
Згідно веб-сайту нотаріуса ОСОБА_10 за посиланням « ІНФОРМАЦІЯ_9 » встановлено, що нотаріус ОСОБА_10 використовує мобільний номер телефону НОМЕР_2 .
Слідчий вважає, що документи, які знаходяться у операторів мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, осіб, які причетні до скоєння даного злочину, одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

В судове засідання слідчий не з`явилася, подавши письмову заяву про розгляд поданого нею клопотання за її відсутності, дане клопотання підтримує та просить задовольнити.

Клопотання слідчого розглядається відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий в клопотанні довела наявність обставин передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні мобільних операторів та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню особи, що скоїла злочин, та мати доказове значення у справі, тощо.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки згідно зі статтею 9 Закону України «Про телекомунікації» охорона таємниці телефонних розмов, телеграфної чи іншої кореспонденції, що передаються технічними засобами телекомунікацій, та інформаційна безпека телекомунікаційних мереж гарантуються Конституцією та законами України. Зняття інформації з телекомунікаційних мереж заборонене, крім випадків, передбачених законом. Оператори, провайдери телекомунікацій зобов`язані вживати відповідно до законодавства технічних та організаційних заходів із захисту телекомунікаційних мереж, засобів телекомунікацій, інформації з обмеженим доступом про організацію телекомунікаційних мереж та інформації, що передається цими мережами.

Керуючись статями 159-164, 166 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , співробітникам третього відділу УПЕП ГУ ДФС у м. Києві на тимчасовий доступ до речей та документів оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: відомостей про реєстраційні дані абонентів телефонів, відомостей щодо ІМЕІ, у яких використовуються SIM - картки, трафіків з`єднань та прив`язок до базових станцій абонента безпровідних мобільних телефонів, тривалості, дат здійснення телефонних контактів абоненту з № НОМЕР_1 за період з 01.11.2018 по 30.11.2018 року, в електронному вигляді та на паперовому носії інформації в оригіналах, дані щодо місцезнаходження мобільних терміналів у яких використовувались сім-картки з вказаними номерами у зазначений вище період, а також на тимчасовий доступ до речей та документів оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме: відомостей про реєстраційні дані абонентів телефонів, відомостей щодо ІМЕІ, у яких використовуються SIM - картки, трафіків з`єднань та прив`язок до базових станцій абонента безпровідних мобільних телефонів, тривалості, дат здійснення телефонних контактів абоненту з № НОМЕР_2 за період з 01.11.2018 по 30.11.2018 року, в електронному вигляді та на паперовому носії інформації в оригіналах, дані щодо місцезнаходження мобільних терміналів у яких використовувались сім-картки з вказаними номерами у зазначений вище період.

Оригінал та копію ухвали надати слідчому.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1