Справа № 761/1623/21
Провадження № 1-кс/761/1935/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2021 року місто Київ

Шевченківський районний суд міста Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщені суду клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 ,
про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000524, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.03.2019 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.2 ст.209, ч.2 ст.205-1 КК України,
В С Т А Н О В И В:
19 січня 2021 року старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернулась до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000524, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07 жовтня 2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 205-1 КК України, до дванадцяти місяців, тобто до 24.01.2022 року.

Клопотання обґрунтовано тим, що Головним слідчим управлінням Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000524 від 11.03.2019, за фактом скоєння службовими особами Державної екологічної інспекції України кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом умисного здійснення фінансових операцій із коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом, що передувало легалізації доходів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України та за фактом можливого внесення до документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб, завідомо неправдивих відомостей щодо наміру здійснення подальшої фінансово-господарської діяльності за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що службові особи органів Державної фіскальної служби України та Державної екологічної інспекції України, з метою одержання неправомірної вигоди для третіх осіб, умисно, всупереч державним інтересам, не здійснюють належний контроль за сплатою «утилізаційного збору», чим заподіюють тяжких наслідків державним інтересам. Крім того, встановлюються обставини, що особи, які контролюють діяльність ТОВ «ТАРКОМ ЕКОСЕРВІС» () та інших СПД, діючи умисно, за попередньою змовою з невстановленими особами, внаслідок проведення фінансово-господарської діяльності з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «АЛЕМРОБ» (), ТОВ «ГОЛДСОНА» (), ТОВ«ГРІН РІВЕР» (), ТОВ «АРКАДУС» (),ТОВ «БАРСЕЛО ТРЕЙД» (),ТОВ «ВОТО КОНСАЛТИНГ ГРУП» (),ТОВ «ДУАЛ СЕРВІС» (), ТОВ «МАКСТОР КОМПАНІ»(), ТОВ «КВЕСТ-ТРЕЙД ЛТД» (), ТОВ «ЛОФТ-ПРОФІ» (),ТОВ «МОСТ-ТРЕЙД ПЛЮС» (), ТОВ «ПРІОРС» (), ТОВ «ПРОВІДНІ ЛОГІСТИЧНІ ТЕХНОЛОГІЇ» (), ТОВ «ПРІМАВЕРА КОМПАНІ» (код 42376046), ТОВ «ВЕНСТОН» (), ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (), ТОВ «КОРНТВЕЛ» (), ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (), ТОВ «ПРОВАНС» (), ТОВ «СЕВПАРС» (), ТОВ «ФРІКОМ-ЛТД» (), ТОВ «МАЙЕРС» (), ТОВ «ТРЕЙДЕР-С» (), ТОВ «КОНТІНА КОМ» (), ТОВ «АТЛЕТІК СИСТЕМ» (), ТОВ «БІНОМ КОРПОРЕЙТ» (), ТОВ «ЮКРЕЙН КОД» (), ТОВ «ШВИДКО-ОПТ» (), ТОВ «ОСТЕРВЕД» (), ТОВ «МАРПЕЛ» (), ТОВ «САНТАРІО» (), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), та інших ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, невстановлені досудовим розслідуванням особи, які контролюють фінансово-господарську діяльність ТОВ «РІФТВОЛ» (), ТОВ «ТУР МИКС» (), ТОВ «ЛЕКСІНС КОМПАНІ» (), ТОВ «ЛІТЛ ТРЕЙД» (), ТОВ «НЮКСТІЛ» (), ТОВ «ІНТАЛІОН ПЛЮС» (), ТОВ «РУМКОР» (), ТОВ «ЛІЛОРД» (), ТОВ «ЮНІ-ТРЕЙД КОМПАНІ» (), ТОВ «ВАНХЕЛЛОУ» (), ТОВ «ВАРАТОН» (), ТОВ «АНТА ЕНЕРДЖІ» (), ТОВ «АЛЬТІЗ» (), ТОВ «АВСТРІС» () та інших суб`єктів підприємницької діяльності-юридичних осіб діючи умисно, за попередньою змовою з службовими особами Державної фіскальної податкової служби України, у період з 2018 року по теперішній час вчинили фінансові операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом, що передувало легалізації доходів, спрямовані на виведення їх у тіньовий, неконтрольований Державою обіг.

Крім того, невстановлені досудовим розслідуванням особи, які контролюють фінансово-господарську діяльність ТОВ «РІФТВОЛ» (), ТОВ «ТУР МИКС» (), ТОВ «ЛЕКСІНС КОМПАНІ» (), ТОВ «ЛІТЛ ТРЕЙД» (), ТОВ «НЮКСТІЛ» (), ТОВ «ІНТАЛІОН ПЛЮС» (), ТОВ «РУМКОР» (), ТОВ «ЛІЛОРД» (), ТОВ «ЮНІ-ТРЕЙД КОМПАНІ» (), ТОВ «ВАНХЕЛЛОУ» (), ТОВ «ВАРАТОН» (), ТОВ «АНТА ЕНЕРДЖІ» (), ТОВ «АЛЬТІЗ» (), ТОВ «АВСТРІС» () та інших суб`єктів підприємницької діяльності-юридичних осіб діючи умисно, повторно, за попередньою змовою з службовими особами Державної фіскальної/податкової служби України, у період з 2018 року по теперішній час внесли до документів, які подаються для проведення Державної реєстрації завідомо неправдиві відомості щодо наміру здійснення подальшої фінансово-господарської діяльності.

Також, в клопотанні слідчий зазначає, що закінчити розслідування у 18-місячний строк не виявляється за можливе, оскільки необхідно виконати слідчі (розшукові) дії та процесуальні заходи, без яких неможливо завершити досудове розслідування, зокрема:

1. Встановити та допитати (в тому числі повторно) засновників та службових осіб ТОВ «АЛЕМРОБ» (), ТОВ «ГОЛДСОНА» (), ТОВ«ГРІН РІВЕР» (), ТОВ «АРКАДУС» (),ТОВ «БАРСЕЛО ТРЕЙД» (),ТОВ «ВОТО КОНСАЛТИНГ ГРУП» (),ТОВ «ДУАЛ СЕРВІС» (), ТОВ «МАКСТОР КОМПАНІ»(), ТОВ «КВЕСТ-ТРЕЙД ЛТД» (), ТОВ «ЛОФТ-ПРОФІ» (),ТОВ «МОСТ-ТРЕЙД ПЛЮС» (), ТОВ «ПРІОРС» (), ТОВ «ПРОВІДНІ ЛОГІСТИЧНІ ТЕХНОЛОГІЇ» (), ТОВ «ПРІМАВЕРА КОМПАНІ» (код 42376046), ТОВ «ВЕНСТОН» (), ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (), ТОВ «КОРНТВЕЛ» (), ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (), ТОВ «ПРОВАНС» (), ТОВ «СЕВПАРС» (), ТОВ «ФРІКОМ-ЛТД» (), ТОВ «МАЙЕРС» (), ТОВ «ТРЕЙДЕР-С» (), ТОВ «КОНТІНА КОМ» (), ТОВ «АТЛЕТІК СИСТЕМ» (), ТОВ «БІНОМ КОРПОРЕЙТ» (), ТОВ «ЮКРЕЙН КОД» (), ТОВ «ШВИДКО-ОПТ» (), ТОВ «ОСТЕРВЕД» (), ТОВ «МАРПЕЛ» (), ТОВ «САНТАРІО» (), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), ТОВ «РІФТВОЛ» (), ТОВ «ТУР МИКС» (), ТОВ «ЛЕКСІНС КОМПАНІ» (), ТОВ «ЛІТЛ ТРЕЙД» (), ТОВ «НЮКСТІЛ» (), ТОВ «ІНТАЛІОН ПЛЮС» (), ТОВ «РУМКОР» (), ТОВ «ЛІЛОРД» (), ТОВ «ЮНІ-ТРЕЙД КОМПАНІ» (), ТОВ «ВАНХЕЛЛОУ» (), ТОВ «ВАРАТОН» (), ТОВ «АНТА ЕНЕРДЖІ» (), ТОВ «АЛЬТІЗ» (), ТОВ «АВСТРІС» ().

2. Провести огляд податкових адрес: ТОВ «АЛЕМРОБ» (), ТОВ «ГОЛДСОНА» (), ТОВ«ГРІН РІВЕР» (), ТОВ «АРКАДУС» (),ТОВ «БАРСЕЛО ТРЕЙД» (),ТОВ «ВОТО КОНСАЛТИНГ ГРУП» (),ТОВ «ДУАЛ СЕРВІС» (), ТОВ «МАКСТОР КОМПАНІ»(), ТОВ «КВЕСТ-ТРЕЙД ЛТД» (), ТОВ «ЛОФТ-ПРОФІ» (),ТОВ «МОСТ-ТРЕЙД ПЛЮС» (), ТОВ «ПРІОРС» (), ТОВ «ПРОВІДНІ ЛОГІСТИЧНІ ТЕХНОЛОГІЇ» (), ТОВ «ПРІМАВЕРА КОМПАНІ» (код 42376046), ТОВ «ВЕНСТОН» (), ТОВ «ІНТЕР БІЗНЕС ТРЕЙД» (), ТОВ «КОРНТВЕЛ» (), ТОВ «АГРОФІРМА НОВАТЕК» (), ТОВ «ПРОВАНС» (), ТОВ «СЕВПАРС» (), ТОВ «ФРІКОМ-ЛТД» (), ТОВ «МАЙЕРС» (), ТОВ «ТРЕЙДЕР-С» (), ТОВ «КОНТІНА КОМ» (), ТОВ «АТЛЕТІК СИСТЕМ» (), ТОВ «БІНОМ КОРПОРЕЙТ» (), ТОВ «ЮКРЕЙН КОД» (), ТОВ «ШВИДКО-ОПТ» (), ТОВ «ОСТЕРВЕД» (), ТОВ «МАРПЕЛ» (), ТОВ «САНТАРІО» (), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), ТОВ «РІФТВОЛ» (), ТОВ «ТУР МИКС» (), ТОВ «ЛЕКСІНС КОМПАНІ» (), ТОВ «ЛІТЛ ТРЕЙД» (), ТОВ «НЮКСТІЛ» (), ТОВ «ІНТАЛІОН ПЛЮС» (), ТОВ «РУМКОР» (), ТОВ «ЛІЛОРД» (), ТОВ «ЮНІ-ТРЕЙД КОМПАНІ» (), ТОВ «ВАНХЕЛЛОУ» (), ТОВ «ВАРАТОН» (), ТОВ «АНТА ЕНЕРДЖІ» (), ТОВ «АЛЬТІЗ» (), ТОВ «АВСТРІС» ().

3. Витребувати відомості у Міністерства енергетики та захисту довкілля, щодо виданих та діючих ліцензій на переробку мастил (олив) моторних у 2019-2020 роках.

4. Витребувати відомості у Державній екологічній інспекції України, щодо наявності матеріалів перевірок відносно підприємств, які у 2019-2020 роках мали ліцензію на переробку мастил (олив) моторних.

5. Витребувати копії документів у підприємств, які мали ліцензії, щодо переробки та утилізації мастил (олив) моторних у 2019-2020 роках.

6. Детально оглянути надані копії документів.

7. Допитати службових осіб підприємств, які мали ліцензії, щодо переробки та утилізації мастил (олив) моторних у 2019-2020 роках.

8. Виконати інші слідчі (розшукові) дії, процесуальні дії, необхідність в яких постане в ході досудового розслідування.

9. З урахуванням зібраних доказів у кримінальному провадженні надати правову кваліфікацію діям осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, вирішити питання щодо здійснення повідомлення про підозру, тощо.

Так, без отримання зазначених достатніх доказів у кримінальному провадженні та, враховуючи, що строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 24.01.2021, завершити досудове розслідування та прийняти законне рішення неможливо.

При цьому, станом на день звернення до слідчого судді із вказаним клопотанням будь-якій особі у кримінальному провадженні про підозру повідомлено не було.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити. Крім того, у судовому засіданні слідчий звернув увагу на описку, допущену у клопотанні, а саме: щодо продовження строку досудового розслідування до дванадцяти місяців, та просив продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000524, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07 жовтня 2019 року, на дванадцять місяців, відповідно до ч.1 ст.294 КПК України.

Слідчий суддя, вислухавши думку учасників розгляду, дослідивши додані до клопотання матеріали, прийшов до наступного висновку.

Так, відповідно до ч. 1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Крім того, відповідно до статті 219 КПК України - строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку;

2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до пункту 4 абз. 2 «Прикінцеві положення» розділу 4 Закону, зміни до КПК України вводяться в дію через три місяці (15.03.2018) після набрання чинності цим законом (15.12.2017), не маючи зворотної дії в часі та застосовуються до справ, по яких відомості про кримінальне правопорушення внесені в Єдиний реєстр досудового розслідування після введення в дію цих змін.

Згідно до абз. 14, ч. 1 ст. 284 КПК України, слідчий, прокурор зобов`язані закрити кримінальне провадження також у разі, коли строк досудового розслідування, визначений статтею 219 цього Кодексу, закінчився та жодній особі не було повідомлено про підозру.

Відповідно до статті 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 5 ст. 294 КПК України, клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.

Як убачається з доводів клопотання та матеріалів досудового розслідування, завершити досудове розслідування в межах строку, встановленого абз. 2 ч.1 ст. 219 КПК України, неможливо, так як у кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих (розшукових) дій та процесуальних заходів, без яких неможливо завершити досудове розслідування.

Крім того, слідчим в суді доведено необхідність проведення вказаних слідчих (розшукових) дій, результати яких мають значення для доказування обставин вчинення злочину.

Враховуючи конкретні обставини справи, також те, що строк досудового розслідування спливає, а провести вказані процесуальні дії у передбачений законом строк не видається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для продовження строку досудового розслідування на дванадцять місяців.

Керуючись статтями 2, 7, 219, 284, 294, 295, 295-1, 372, 532 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000524, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.03.2019 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.2 ст.209, ч.2 ст.205-1 КК України,на дванадцять місяців, тобто до 24 січня 2022 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає.
Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1