УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 листопада 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР Головного управління ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000080 від 09.10.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Вказане кримінальне провадження зареєстровано про те, що співробітниками управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у Вінницькій області проводилося відпрацювання ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) на предмет можливих фактів порушення податкового законодавства та ухилення від сплати податків. В ході відпрацювання встановлено, що згідно наявної інформації щодо адрес реєстрації (перереєстрації) які були подані до органів державної реєстрації в період 2018-2020 рр., підприємство було зареєстровано за наступними адресами, а саме: АДРЕСА_2 , що підтверджується наявною копією договору суборенди від 24.07.2019 р.; АДРЕСА_1 , що підтверджується договором оренди нежитлових приміщень від 26.09.2019. Також встановлено, що в 2019 році адреса реєстрації ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 була наступна: АДРЕСА_3 .

Даний факт не підтверджується жодним договором оренди (суборенди), крім того, згідно проведеного аналізу податкової звітності (звітів 1-ДФ), а також даних Єдиного реєстру податкових накладних за 2019 рік взагалі відсутні відомості щодо виплати коштів за оренду (суборенду) нежитлових приміщень.

Крім того, згідно пояснення ОСОБА_4 , який є власником офісних (нежитлових) приміщень за адресою: АДРЕСА_4 встановлено, що жодних договорів оренди (суборенди) від його імені з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та іншими суб`єктами не укладалося. Згідно листа МКП ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), яке обслуговує будинок за вказаною адресою встановлено, що квартира (офіс, нежитлове приміщення) АДРЕСА_3 - не існує.

Зважаючи на вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 вбачаються ознаки кримінального правопорушення в частині внесення до документів для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей щодо знаходження підприємства за адресою реєстрації, а саме: АДРЕСА_3 , а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, відповідальність за що передбачено ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В теперішній час виникла необхідність у встановленні, коли та ким було створено ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та встановлення обставин реєстрації підприємства і осіб, що були причетними до реєстрації, на підставі яких документів призначалися та звільнялися керівники.

Єдиним можливим способом встановити обставини, які мають суттєве значення для кримінального провадження є отримання тимчасового доступу та вилучення документів реєстраційної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Також, документи реєстраційної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є речовими доказами у кримінальному провадженні, так як вони є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тому необхідно вилучити та долучити вказані документи до матеріалів кримінального провадження.

Згідно відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційна справа ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 , просив задовольнити клопотання.

В судове засідання слідчий не з`явився, однак останнім було подано заяву про розгляд клопотання без його участі. Вимоги клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.
Суд, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшим слідчим з ОВС СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та дозвіл на проведення їх вилучення (виїмки), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 .

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя