ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/4240/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"21" грудня 2020 р. Дарницький районний суд м. Києва в складі
головуючого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Головного управління ДФС в м. Києві про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні №0000546 від 2.11.2020 року за ознаками вчиненого кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ст.212 КК України,
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий другого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно, вилучене 16.12.2020 року під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 (цокольний поверх будівлі), відповідно до листа та план-схеми наданої КП КМД «Київське міське бюро технічної інвентаризації» виробнича будівля (літ. А) по вул. Довженка Олександра, 3, на праві власності зареєстрована за ПАТ «Поліграфкнига» Корпоративне підприємство ДАК «Укрвидавполіграфія» (), а саме: ноутбук чорного кольору, модель HP RT3290-C2. Serial 5CD25231D1, на якому виявлено та зафіксовано переписки із особистого кабінету АКС, інформація щодо замовлень та поставок; ноутбук чорного кольору HP JOX94EA#ACB, SERIAL CND24DJVH на якому виявлено переписки менеджерів із покупцями магазину АКС; ноутбук чорного кольору LENOVO W/10: WFBO207060 S/N НОМЕР_1 , на якому виявлено переписку між менеджерами та покупцями магазину АКС від ФОП ОСОБА_4 ; ноутбук чорного кольору HPRT3290-C2, SERIAL CND 2441120 на якому виявлено папку із відсканованими паспортами співробітників магазину АКС від ФОП ОСОБА_4 та переписку між кур`єром та ФОП ОСОБА_4 ; ноутбук ACER S/N НОМЕР_2 , на якому знаходяться відомості про склад АКС, переписки із кур`єром та ФОП ОСОБА_4 ; ноутбук Acer чорного кольору c/n (01) НОМЕР_3 на якому міститься файли про рахунки з покупцями, видаткова накладна ФОП ОСОБА_5 , іотознвмки паспортів ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , переписки з інформацією про відправки та поставки товарів; ноутбук HP s/n CND4366XNT на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук ІНФОРМАЦІЯ_1 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук ASUS s/n 68NOCV05R801326 c/n4511 на якому міститься інформація щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук Lenovo s/n відсутній, з надписом на моніторі G570 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук hp сірого кольору s/n CND70685M9 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук Asus sn9152 BNLCV032673466 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук ACER S/N: НОМЕР_4 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук DELL s/n: НОМЕР_5 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук ASUS s/n D5NXCY28623419E на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук LENOVO s/n 00192-485-402-303 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук LENOVO s/n CB28019040 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук LENOVO s/n WB02061518 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук ASUS s/n C2NOASKRR09T068 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук FUTJITSU s/n 608719-01R2901439 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; печатка ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_6 ); печатка ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_7 ); печатка ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_8 ); печатка ФОП ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_9 ); печатка ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_10 ); печатка ФОП ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_11 ); печатка ФОП ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_12 ); печатка ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_13 ); печатка ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_14 ); печатка ФОП ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_15 ); печатка ФОП ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_16 ); печатка ФОП ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_17 ); печатка ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_18 ); печатка ПП Фірма «Бумекс» (код 21474417); факсиміле «Халипа»; система відео зйомки Alhva PIWI004 sn: 3D048FAPAENWQ28 якою здійснювалося фіксування входу виходу до приміщення; пакет чорного кольору в якому містяться диски формату CD-R з надписами: «печатка Ткачівський», «Третяк печать», « ОСОБА_23 », «Блощинський печать», « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ОСОБА_24 печать», « ОСОБА_25 », « ОСОБА_26 печать», « ОСОБА_27 », « ОСОБА_28 », «підпис ОСОБА_29 », «верешко», «печать ОСОБА_30 », « ОСОБА_31 печать», « ОСОБА_31 підпис», « ОСОБА_32 печать», «Для ОСОБА_33 », «Для ОСОБА_34 », « ОСОБА_35 », «підпис ОСОБА_36 », «печать ОСОБА_36 », « ОСОБА_37 », « ОСОБА_38 », «підпис ОСОБА_39 », підпис ОСОБА_9 », «підпис ОСОБА_40 », « ОСОБА_18 підпис», «Підпис Рипик», « ОСОБА_41 », «печать ОСОБА_42 », «підпис ОСОБА_4 » на яких записані електронні ключі та електронні підписи вищевказаних осіб; 2 флеш накопичувача з надписом « ОСОБА_20 печать та підпис» на якому записаний електронний ключ та електронний підпис; 2 флеш накопичувача з надписом «Рипік печать та підпис» на якому записаний електронний ключ та електронний підпис; 2 флеш накопичувача з надписом « ОСОБА_43 печать та підпис» на якому записаний електронний ключ та електронний підпис; 2 флеш накопичувача з надписом «печать та підпис» на якому записаний електронний ключ та електронний підпис; банківська картка з обгорнутим чеком ОСОБА_39 »; банківська картка з надписом ОСОБА_44 ».

В судовому засіданні слідчий вимоги клопотання підтримав та просив їх задовольнити.

Представник ОСОБА_18 адвокат Ма ОСОБА_45 заперечував проти задоволення вимог клопотання.
В судовому засіданні встановлено, що в провадженні другого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 02.11.2020 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000546, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_8 ), який перебуває на 2-й групі оподаткування, використовуючи сайт в мережі інтернет під назвою «АКS.UA» та реквізити підконтрольних йому фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_46 (і.п.н. НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_47 (і.п.н. НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_48 (і.п.н. НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_19 (і.п.н НОМЕР_15 ), протягом 2018-2019 року ухилився від сплати податків, зборів, обов`язкових платежів на загальну суму понад 2,9 млн. грн., шляхом не відображення реального обсягу реалізації ТМЦ (мобільні телефони, аксесуари до мобільних телефонів, інше), які були придбані у підприємств імпортерів ТОВ «Пауер Плант» (), ТОВ «Бігіт» () та через інтернет магазини «OPT.DCLINK», «A-Class» та Kokos.com.ua.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_8 ) здійснює придбання та в подальшому реалізацію товарно-матеріальних цінностей (мобільні телефони, планшети, ноутбуки, аксесуари до мобільних телефонів, планшетів, ноутбуків та інш.) приховуючи реальний обсяг придбаних та в подальшому реалізованих товарно-матеріальних цінностей з метою ухилення від сплати податків. Реалізація товарно-матріальних цінностей здійснюється через інтернет-магазин AKS.UA та через власні магазини, що знаходяться по м. Києву. При реалізації товарно-матеріальних цінностей використовуються підконтрольні ОСОБА_12 ФОП, а саме: ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_46 (і.п.н. НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_47 (і.п.н. НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_48 (і.п.н. НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_19 (і.п.н НОМЕР_15 ) та інші невстановлені слідством особи. Вищевказані особи зареєструвалися, як ФОП на прохання ОСОБА_12 , за додаткову грошову винагороду, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Вище перелічені особи фактично виконують обов`язки продавців, кур`єрів тощо.
Подальшим проведенням слідчих дій встановлено, що ФОП ОСОБА_12 здійснює придбання частину товарно-матеріальних цінностей у інших інтернет магазинів, а саме PowerPlanet (kiev.digital.ua), « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та в інтернет магазині « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Відповідно до отриманої інформації шляхом проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що придбання у вищевказаних інтернет магазинах товарно-матеріальних цінностей здійснюється через мережу інтернет шляхом входу до особистих клієнтських кабінетів на сайті постачальників. Так придбання товарно-матеріальних цінностей в інтернет магазині ІНФОРМАЦІЯ_5 ) здійснюється через особистий клієнтський кабінет під назвою «aks.ua», придбання товарно-матеріальних цінностей в інтернет магазині « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснюється через особистий клієнтський кабінет під назвою «aks.ua», придбання товарно-матеріальних цінностей в інтернет магазині « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснюється через особистий клієнтський кабінет під назвою «aks.ua». Вищевказана інформація підтверджується протоколами огляду відомостей.
Проведеними слідчими (розшуковими) діями також встановлено, що ФОП ОСОБА_12 використовуючи підконтрольного ФОП ОСОБА_18 , через особистий клієнтський кабінет під назвою «aks.ua» на сайті ІНФОРМАЦІЯ_3 у період з 01.01.2018 по 31.12.2019 здійснив замовлень товарно-матеріальних цінностей на суму, що становить близько 1 000 000 $ (доларів США). Також встановлено, що ФОП ОСОБА_12 через особистий клієнтський кабінет під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на сайті Kievdigital.eu у період з 01.01.2018 по 31.12.2019 здійснив замовлень товарно-матеріальних цінностей на суму, що становить близько 3 969 535 грн. Також встановлено, що ФОП ОСОБА_12 через особистий клієнтський кабінет під назвою «aks.ua» на сайті ІНФОРМАЦІЯ_4 у період з 01.01.2018 по 31.12.2019 здійснив замовлень товарно-матеріальних цінностей на суму, що становить близько 1 254 260 грн. та 2 510 $ (доларів США). Вищевказана інформація підтверджується протоколами огляду відомостей.
Відповідно до матеріалів досудового розслідування ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_8 ) зареєстрований, як фізична-особа підприємець (платник єдиного податку). Вид діяльності: Роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу інтернет. З 01.04.2015 року перебуває на 2 (другій) групі платника єдиного податку. Відповідно до поданої декларації за 2019 рік, у рядку «загальну сума доходу за звітній період» зазначена сума 1 010 916 грн. Відповідно до поданої декларації за 2018 рік, у рядку «загальну сума доходу за звітній період» становить 1 192 873 грн. Тобто загальна сума коштів вказана в розділі «загальну сума доходу за звітній період» у звітних періодах з 2018 по 2019 рр. становить 2 203 789 грн., а загальна сума коштів на яку було придбано товарно-матеріальних цінностей в період з 2018 по 2019 рр., тільки через сайти інтернет-магазинів kiev.digital.ua, a-class.com.ua, ІНФОРМАЦІЯ_3 становить 1 000 000 доларів США та 5 223 795 грн. Тобто виходячи з вищевикладеного сума коштів зазначена, як загальна сума доходу за звітній період являється значно меншою за суму коштів на яку було придбано товарно-матеріальних цінностей.
ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_14 ) зареєстрований, як фізична-особа підприємець (платник єдиного податку). Вид діяльності: Роздрібна торгівля комп`ютерами, переферійним устаткуванням і програмним забезпеченням у спеціальних магазинах. З 01.08.2017 року перебуває на 2 (другій) групі платника єдиного податку. Відповідно до поданої декларації за 2019 рік, у рядку «загальну сума доходу за звітній період» становить 997 823 грн. Відповідно до поданої декларації за 2018 рік, у рядку «загальну сума доходу за звітній період» становить 749 197 грн. Тобто загальна сума коштів вказана в розділі «загальну сума доходу за звітній період» у звітних періодах з 2018 по 2019 рр. становить 1 747 020 грн., а загальна сума коштів на яку було придбано товарно-матеріальних цінностей в період з 2018 по 2019 рр., тільки через сайти інтернет-магазинів kiev.digital.ua, a-class.com.ua, ІНФОРМАЦІЯ_3 становить 1 000 000 доларів США та 5 223 795 грн. Тобто виходячи з вищевикладеного сума коштів зазначена, як загальна сума доходу за звітній період являється значно меншою за суму коштів на яку було придбано товарно-матеріальних.
Також важливо зазначити , що відповідно до показів свідка, який деякий час працював кур`єром у ФОП ОСОБА_12 , товарно-матеріальні цінності, придбання яких здійснювалося у інтернет-магазинів ІНФОРМАЦІЯ_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 реалізовувалися населенню за готівкові кошти за допомогою сайту інтернет магазину «aks.ua» а отриманий прибуток від реалізованих товарів не декларувався.
Також в ході здійснення досудового розслідування кримінального провадження шляхом допиту свідка встановлено, що для зберігання товарно-матеріальних цінностей та ведення бухгалтерського обліку використовуються приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , які відповідно до план-схеми наданої КП КМД «Київське міське бюро технічної інвентаризації» знаходяться на цокольному поверсі виробничої будівлі (літ. А) по вул. Довженка Олександра, 3.
З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення: фінансово господарської та іншої документації у паперовому та електронному вигляді, яка відображає реалізацію товару та приймання замовлень; первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів (договори з усіма змінами, доповненнями (додатками), специфікації, акти прийому-передачі, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт (послуг), реєстри виданих та отриманих податкових накладних, виписок по банківських рахунках, тощо) стосовно ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_46 (і.п.н. НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_47 (і.п.н. НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_48 (і.п.н. НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_19 (і.п.н НОМЕР_15 ) та інших не встановлених слідством підконтрольних ОСОБА_12 фізичних-осіб підприємців; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); необлікованих готівкових грошових коштів, які можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні 16.12.2020 в рамках кримінального провадження проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 (цокольний поверх будівлі), де розміщені складські та офісні приміщення, які використовує ФОП ОСОБА_12 та в якому на момент обшуку знаходилися працівники інтернет магазину АКС.ЮА де виявлено та вилучено предмети, речі, документи, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та мають значення для досудового розслідування, а також в подальшому використовуватимуться, як докази вчинення кримінального правопорушення під час досудового розслідування, а саме: ноутбук чорного кольору, модель HP RT3290-C2. Serial 5CD25231D1, на якому виявлено та зафіксовано переписки із особистого кабінету АКС, інформація щодо замовлень та поставок; ноутбук чорного кольору HP JOX94EA#ACB, ОСОБА_49 на якому виявлено переписки менеджерів із покупцями магазину АКС; ноутбук чорного кольору LENOVO W/10: WFBO207060 S/N НОМЕР_1 , на якому виявлено переписку між менеджерами та покупцями магазину АКС від ФОП ОСОБА_4 ;ноутбук чорного кольору HPRT3290-C2, SERIAL CND 2441120 на якому виявлено папку із відсканованими паспортами співробітників магазину АКС від ФОП ОСОБА_4 та переписку між кур`єром та ФОП ОСОБА_4 ; ноутбук ACER S/N НОМЕР_2 , на якому знаходяться відомості про склад АКС, переписки із кур`єром та ФОП ОСОБА_4 ; ноутбук Acer чорного кольору c/n (01) НОМЕР_3 на якому міститься файли про рахунки з покупцями, видаткова накладна ФОП ОСОБА_5 , іотознвмки паспортів ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , переписки з інформацією про відправки та поставки товарів; ноутбук HP s/n CND4366XNT на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук Dell s/n OFXK2Y-70166-194-OOM5-AOO на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук ASUS s/n 68NOCV05R801326 c/n4511 на якому міститься інформація щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук Lenovo s/n відсутній, з надписом на моніторі G570 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук hp сірого кольору s/n CND70685M9 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук Asus sn9152 BNLCV032673466 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук ACER S/N: НОМЕР_4 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук DELL s/n: НОМЕР_5 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук ASUS s/n D5NXCY28623419E на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук LENOVO s/n 00192-485-402-303 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук LENOVO s/n CB28019040 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук LENOVO s/n WB02061518 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук ASUS s/n C2NOASKRR09T068 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; ноутбук FUTJITSU s/n 608719-01R2901439 на якому міститься інформація, щодо постачальників та замовлень інтернет магазину AKS.UA; печатка ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_6 ); печатка ФОП ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_7 ); печатка ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_8 ); печатка ФОП ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_9 ); печатка ФОП ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_10 ); печатка ФОП ОСОБА_15 (і.п.н. НОМЕР_11 ); печатка ФОП ОСОБА_16 (і.п.н. НОМЕР_12 ); печатка ФОП ОСОБА_17 (і.п.н. НОМЕР_13 ); печатка ФОП ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_14 ); печатка ФОП ОСОБА_19 (і.п.н. НОМЕР_15 ); печатка ФОП ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_16 ); печатка ФОП ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_17 ); печатка ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_18 ); печатка ПП Фірма «Бумекс» (код 21474417); факсиміле «Халипа»; система відео зйомки Alhva PIWI004 sn: 3D048FAPAENWQ28 якою здійснювалося фіксування входу виходу до приміщення; пакет чорного кольору в якому містяться диски формату CD-R з надписами: «печатка Ткачівський», « ОСОБА_38 печать», « ОСОБА_23 », «Блощинський печать», « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ОСОБА_24 печать», « ОСОБА_25 », « ОСОБА_26 печать», « ОСОБА_27 », « ОСОБА_28 », «підпис ОСОБА_29 », « ОСОБА_50 », «печать ОСОБА_30 », « ОСОБА_31 печать», « ОСОБА_31 підпис», « ОСОБА_32 печать», «Для ОСОБА_33 », «Для ОСОБА_34 », « ОСОБА_35 », «підпис ОСОБА_36 », «печать ОСОБА_36 », « ОСОБА_37 », « ОСОБА_38 », «підпис ОСОБА_39 », підпис ОСОБА_9 », «підпис ОСОБА_40 », « ОСОБА_18 підпис», «Підпис ОСОБА_30 », « ОСОБА_41 », «печать ОСОБА_42 », «підпис ОСОБА_4 » на яких записані електронні ключі та електронні підписи вищевказаних осіб; 2 флеш накопичувача з надписом « ОСОБА_20 печать та підпис» на якому записаний електронний ключ та електронний підпис; 2 флеш накопичувача з надписом «Рипік печать та підпис» на якому записаний електронний ключ та електронний підпис; 2 флеш накопичувача з надписом « ОСОБА_43 печать та підпис» на якому записаний електронний ключ та електронний підпис; 2 флеш накопичувача з надписом «печать та підпис» на якому записаний електронний ключ та електронний підпис; банківська картка з обгорнутим чеком ОСОБА_39 »; банківська картка з надписом Коломієць».

Тобто за результатами проведення обшуку було вилучено речі, а саме ноутбуки, флеш накопичувачі, диски з електронними підписами та печатками, печатки підконтрольних ОСОБА_12 , фізичних осіб підприємців, систему відео контролю, які містять відомості, що мають значення при встановленні фактичних обсягів придбаних та в подальшому реалізованих товарно-матеріальних цінностей ФОП ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_8 ) та підконтрольними ОСОБА_12 фізичними-особами підприємцями, також відомості, які містяться на вище перелічених речах мають значення при встановленні всього кола фізичних осіб підприємців, які підконтрольні ОСОБА_12 , та зареєструвалися як ФОП на прохання ОСОБА_12 за додаткову грошову винагороду та мають значення при доказуванні підконтрольності вище перелічених фізичних-осіб підприємців ОСОБА_12 .
Постановою слідчого від 17.12.2020 речі, які було вилучено за результатами проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою АДРЕСА_1 (цокольний поверх будівлі) визнано речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження.
Вилучені під час обшуку речі, за адресою: АДРЕСА_1 (цокольний поверх будівлі), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та на підставі яких у подальшому буде прийматися рішення про проведення експертиз, інвентаризацій, ревізій, податкових та інших перевірок, а також встановлюватиметься фактичний розмір завданої державі шкоди.
Необхідність накладення арешту на зазначені речі, зумовлюється тим, що не застосування цього заходу зумовить труднощі та перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні внаслідок того, що вказані відомості які містять в собі дані речі можуть бути знищені.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до положення ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до переконання, що клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки незастосування арешту може призвести до відчуження майна.
Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 98, 107, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на майно, вилучене під час обшуку по АДРЕСА_1 згідно протоколу обшуку від 16.12.2020 року у кримінальному провадженні №0000546 від 2.11.2020 року.
Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення через Дарницький районний суд м. Києва.

Слідчий суддя