Провадження № 1-кс/201/4039/2020
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 листопада 2020 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у залі суду в м. Дніпро клопотання слідчого з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням в кримінальному провадження № 0000040, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.11.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що четвертим ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000040 від 29.11.2019 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

За матеріалами досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, на початку лютого 2019 року запропонували ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 за грошову винагороду внести в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості, а також подати їх державному реєстратору, зареєструвавши (створивши) на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Тайрум 2019» (код 42815129) без мети ведення фінансово-господарської діяльності та без виконання адміністративно-розпорядчих функцій у якості службової особи й отримання прибутку у якості засновника підприємства за результатами розподілення матеріальних благ від фінансово-господарської діяльності товариства.

В подальшому, невстановлені досудовим розслідуванням особи використали відкрите на ім`я ОСОБА_5 підприємство ТОВ «Тайрум 2019» (код 4281512) для проведення фінансових операцій, а також за допомогою відкритих в банківських установах ОСОБА_5 розрахункових рахунків, обготівкували грошові кошти підприємства на загальну суму 21,92 млн. грн.

Встановлено, що джерелом походження вищенаведених грошових коштів на банківських рахунках ОСОБА_5 являлись зарахування (поповнення) безготівкових грошових коштів від єдиного контрагента підприємства ТОВ «Тайрум 2019». У свою чергу, джерелами походження грошових коштів на банківських рахунках ТОВ «Тайрум 2019» стали зарахування безготівкових коштів від значної кількості суб`єктів господарювання (20 підприємств).

При цьому, безготівкові кошти, що надходили на банківські рахунки ТОВ «Тайрум 2019» від значної кількості суб`єктів господарювання (20 підприємств) в якості оплати за різноманітні товари (будматеріали, металоконструкції, с/г продукцію) та які загалом були активні упродовж двох тижнів, через ланцюг переказів були зняті готівкою з банкоматів АТ «КБ «Приватбанк» та АТ «Ощадбанк» у м. Дніпрі.

Вироком Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська від 18 травня 2020 року ОСОБА_5 визнано винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205-1 КК України.

Вищенаведене може свідчити про те, що контролерами ТОВ «Тайрум 2019» 1) укладаються договори із суб`єктами господарювання, в діяльності яких допускались факти безтоварності операцій по взаємовідносинам з контрагентами, нереальності здійснення господарських операцій та юридичну дефектність первинних документів, випадки перерахування одержаних від підприємств грошових коштів таким суб`єктам господарювання з метою їх подальшого привласнення та розподілу шляхом використання мережі підприємств з ознаками фіктивності; 2) не відображаються в господарському та податковому обліку підприємства фінансово-господарські взаємовідносини із суб`єктами господарювання, незважаючи на отримання грошових коштів на рахунки підприємства, з метою ухилення від сплати податку на прибутку підприємства, ПДВ; 3) використовувалось для забезпечення проведення фінансових операцій з легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму; легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерела походження вказаних коштів), ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

На теперішній час строк досудового розслідування закінчується 29.11.2020, а по вказаному кримінальному провадженню додатково необхідно встановити фінансово-господарські документи по взаємовідносинам ТОВ «Тайрум 2019» з контрагентами, які перераховували грошові кошти на розрахункові рахунки підприємства, встановити та допитати директорів цих підприємств. Також потрібно встановити осіб, які займалися зняттям грошових коштів з розрахункових рахунків ОСОБА_5 , допитати працівників банківських установ в яких останній відкрив рахунки.

На підставі викладеного, слідчий просив продовжити строк досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу

Пунктом 2 абзацу 2 частини 1 статті 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Відповідно до частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

З наданих матеріалів випливає, що з об`єктивних причин завершити досудове розслідування у зазначений строк неможливо, оскільки, як вбачається з клопотання слідчого, в кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих дій, а саме:

- отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володіння контрагентів ТОВ «Тайрум 2019» по взаємовідносинам з останнім;

- допитати директорів підприємств, які перераховували грошові кошти на розрахункові рахунки ТОВ «Тайрум 2019»;

- встановити осіб причетних до зняття готівкових коштів з розрахункових рахунків ОСОБА_5 ;

- повідомити винним про підозру;

- скласти обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування.

На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених слідчих дій є доцільним продовження строку досудового розслідування до шести місяців, оскільки є очевидним той факт, що внаслідок особливої складності провадження провести такі слідчі дії у строк неможливо, проте вони можуть мати суттєве значення для кримінального провадження.

Таким чином, клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС четвертого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження № 0000040, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.11.2019, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України до трьох місяців, тобто до 29.02.2021.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1