Справа №127/884/21
Провадження №1-кс/127/381/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 січня 2021 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що СУ ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000222 за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ) в період 2017-2020 рр. використовуючи суб`єктів господарювання ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 , ПП ОСОБА_5 , ПП ОСОБА_6 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 , які мають ознаки фіктивності, шляхом проведення фіктивних операцій з купівлі товарів та послуг, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 7 175 тис. грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів даного кримінального провадження оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ) по операціям з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 , ПП ОСОБА_5 , ПП ОСОБА_6 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 за період 2017-2020 рр., які в подальшому будуть оглянуті та визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, так як являються знаряддям вчинення злочину, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час досудового розслідування. Також оригінали документів необхідні для використання під час проведення судово-криміналістичних та почеркознавчих експертиз.

Допитаний директор ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7 повідомив, що вказані фінансово-господарські документи підприємства надасть для приєднання до матеріалів даного кримінального провадження на підставі ухвали суду про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу та вилучення таких документів.

А тому, з метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 по операціям з вищевказаними підприємствами.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали яких неможливо витребувати іншим шляхом, у зв`язку з чим необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по господарських операціях ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ) з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 , ПП ОСОБА_5 , ПП ОСОБА_6 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 , які перебувають у володінні ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий звернувся з даним клопотанням до суду.

В судове засідання слідча ОСОБА_8 , яка перебуває у групі слідчих не з`явилася, натомість подала заяву про те, що повністю підтримує подане клопотання просить розглянути клопотання у її відсутність.

Представник ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя находить, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення вказаних документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів, слідчим належним чином не обґрунтовано необхідність вилучення речей для досягнення цілей кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити частково.

Надати старшим слідчим з ОВС СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , старшому слідчому СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_15 , заступнику начальника першого відділу СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_16 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_17 , начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_18 дозвіл на тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (попередня назва ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) по операціям з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код НОМЕР_6 ), ПП ОСОБА_6 (код НОМЕР_7 ), ПП ОСОБА_5 (код НОМЕР_8 ) за період 2017-2020 рр., тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх належним чином завірені копії документів, а саме: договорів, угод; додатків до них; додаткових договорів, угод; кошторисів, актів прийому передачі ТМЦ, актів приймання виконаних робіт (наданих послуг); видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; прибуткових касових ордерів та квитанцій до прибуткових касових ордерів, приймальних квитанцій, рахунків-фактур; інших фінансово-господарських документів, що підтверджують проведення взаємовідносин цього суб`єкта підприємницької діяльності з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 , ПП ОСОБА_5 , ПП ОСОБА_6 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 .

В іншій частині вимог відмовити.

Строк дії ухвали, який не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали, за виключенням ухвал, постановлених на виконання вимог частини другої статті 562 цього Кодексу.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: