Справа № 344/1915/21
Провадження № 1-кс/344/788/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2021 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , володільця ОСОБА_4 , представника володільця адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000008 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008, зареєстрованого в ЄРДР 22.01.2020, за фактом незаконного виготовлення, придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів маркованих марками акцизного податку невстановленого взірця групою осіб, із числа жителів Івано-Франківської області, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204, ч.2 ст.204 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , спільно зі своїм сином ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , виготовляє, зберігає з метою збуту, а також збуває незаконно виготовлені алкогольні напої, марковані марками акцизного податку на алкогольні напої невстановленого взірця.

В той же час до вказаної протиправної діяльності вищевказані особи залучили фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , які через магазини та заклади харчування реалізовують незаконно виготовлені алкогольні напої, марковані марками акцизного податку на алкогольні напої невстановленого взірця.

Так, 03.02.2021 в ході проведення обшуку будинку з вбудованим магазином за адресою: АДРЕСА_1 на підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 22.01.2021, було виявлено та вилучено окрім іншого тютюнові вироби без марок акцизного податку. Зазначені тютюнові вироби не входили до переліку речей та документів щодо якого прямо було надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, тому відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вони набули статусу тимчасово вилученого майна. У зв`язку з цим виникла необхідність звернутися з клопотанням про накладення арешту на вищезазначене майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Слідчий в судовому засідання клопотання підтримав, просив його задоволити.

Володілець майна та його захисник в судовому засіданні просили відмовити в задоволенні клопотання.

Заслухавши сторін, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Ч. 10 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Встановлено, що слідчий звернувся з вказаним клопотання, яке відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

Ст. 173 КПК України визначено порядок вирішення питання про арешт майна.

З клопотання вбачається, що 03.02.2021 в ході проведення обшуку будинку з вбудованим магазином за адресою: АДРЕСА_1 на підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 22.01.2021, було виявлено та вилучено окрім іншого тютюнові вироби без марок акцизного податку. Зазначені тютюнові вироби не входили до переліку речей та документів щодо якого прямо було надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, тому відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вони набули статусу тимчасово вилученого майна. У зв`язку з цим виникла необхідність звернутися до суду з даним клопотанням.

В той же час, згідно з вимогами ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Постановою старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС в Івано-Франківській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 від 03.02.2021 року визнано : 129 пачок тютюнових виробів торгової марки «Denim» червоні без марок акцизного податку;

- 70 пачок тютюнових виробів торгової марки «Denim Blue» без марок акцизного податку;

- 28 пачок тютюнових виробів торгової марки «Paramount Red» без марок акцизного податку речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000008 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України. .

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що майно, зазначене у клопотанні, відповідно до ст. 98 КПК України є речовим доказом і може бути використане як доказ у кримінальному провадженні, тобто відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

При цьому, доводи сторони володільця майна про те, що вилучені слідчим під час обшуку пачки тютюновий виробів було призначено для її особистого вжитку, не приймаються слідчим суддею до уваги, оскільки такі доводи не підтверджуються належними доказами.

Відповідно до ч. 4 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна.

Отже, на підставі вищенаведеного та враховуючи наявність правових підстав для задоволення клопотання, та з метою забезпечення збереження речових доказів, оскільки, незастосування накладення арешту, може призвести до наслідків, визначених ч. 11 ст. 170 КПК України, зокрема, таких як його зникнення, втрати або пошкодження майна чи настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, а також правову підставу для арешту майна та наслідки арешту майна для інших осіб, керуючись засадами розумності та співмірності, вважаю, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 170-173, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на вилучені в ході обшуку будинку з вбудованим магазином за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- 129 пачок тютюнових виробів торгової марки «Denim» червоні без марок акцизного податку;

- 70 пачок тютюнових виробів торгової марки «Denim Blue» без марок акцизного податку;

- 28 пачок тютюнових виробів торгової марки «Paramount Red» без марок акцизного податку.

Ухвала підлягає до негайного виконання та може бути оскаржена безпосередньо до Івано-Франківського апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1