Справа № 165/2115/20
Провадження № 1-кс/165/610/20
НОВОВОЛИНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 серпня 2020 року м. Нововолинськ

Слідчий суддя Нововолинського міського суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Нововолинську клопотання заступника начальника СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором Нововолинського відділу Володимир-Волинської місцевої прокуратури Волинської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000571 від 18.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.364 КК України,
встановив:

До суду надійшло клопотання заступника начальника СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором Нововолинського відділу Володимир-Волинської місцевої прокуратури Волинської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів.
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження відомості про яке внесені до ЄРДР за №0000571 від 18 червня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.364 КК України, з матеріалів якого встановлено, що протягом 2018-2019 років службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його відокремлених підрозділів, діючи умисно у свою користь та користь третіх осіб, зловживаючи своїм службовим становищем, безпідставно та необґрунтовано, здійснили нарахування доплат за роботу у вихідні, святкові та не робочі дні та не передбачені фінансовими планами витрати, виконання яких не призвело до покращення результатів, а мало наслідки зростання фонду оплати праці при невиконання виробничих планових показників, шляхом завищення відсотку премій, що зумовило зростання розрахункового річного планового фонду оплати праці, тим самим заволоділи бюджетними коштами та спричинили істотну шкоду державним інтересам на суму близько 240000 гривень.
Слідчий зазначає, що під час проведення досудового розслідування та в ході проведення внутрішнього аудиту встановлено, що протягом 2018-2019 років, в порушення ч. 1 ст. 75 ГКУ, підприємством було здійснено витрат понад обсяги, затверджені Міненерговугілля фінансових планів, по окремим статтям на загальну суму 19 392 тис. грн (у 2018 році 4 083 тис. грн, за 9 місяців 2019 року 15 309 тис. гривень).
При загальній економії адміністративних витрат у 2018 році (план 28 237 тис. грн, факт 24 836 тис. грн.) за окремими статтями спостерігається перевищення планових показників, а саме по витратах на службові відрядження на 102 тис. грн, витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загальногосподарського використання на 292 тис. грн, інші адміністративні витрати на 802 тис. грн (податки та збори, інші). У складі витрат на збут перевищено запланований обсяг витрат на оплату праці та відрахування на 353 тис. грн. У складі інших операційних витрат перевищено планові показники по витратам на заробітну плату, яка не включена до собівартості, на 1 434 тис. грн, по витратам, пов`язаним з мобілізаційними заходами, на 912 тис. грн., по відрахуванню профспілкам на 155 тис. грн., залізничний тариф на 33 тис. гривень.
Щодо здійснення витрат у І-ІІІ кварталах 2019 року, то при загальній економії адміністративних витрат за 9 місяців 2019 року (план 22 078 тис. грн, факт 19 798 тис. грн) за окремими статтями спостерігається перевищення, зокрема, по витратах на службові відрядження на 137 тис. грн, витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загальногосподарського використання на 129 тис. грн, податки та збори на 1035 тис. грн, придбання періодичних видань на 3 тис. грн. До складу інших операційних витрат включено наступні витрати, які перевищили заплановані показники: витрати від реалізації інших послуг (робіт) на 2 636 тис. грн, заробітна плата, що не включена до собівартості, на 1 450 тис. грн, відрахування профспілкам на 71 тис. грн, витрати на відрядження на 1 тис. грн, інші операційні витрати на 9 848 тис. гривень.
Слідчий вказує, що протягом 20182019 років, працівникам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалось нарахування доплати за роботу у вихідні, святкові та неробочі дні, проте фактичні обсяги витрат на вказану доплату значно вищі планових.
Так, в цілому по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 2018 рік заплановано витрат на оплату за роботу у вихідні та святкові дні в сумі 573,0 тис. грн, на 2019 рік 618,7 тис. грн, а фактичні витрати для її нарахування склали 14 031,5 тис. грн та 19 608,9 тис. грн відповідно, загальна сума перевитрат за досліджуваний період склала 32 448,7 тис. грн., що не передбачено фінансовим планом Підприємства і є порушенням ст. 75 ГК України.
При цьому, робітники підприємств залучаються для роботи в вихідні та святкові дні з причин: «виробничої необхідності, збільшення обсягів видобутку, зростання темпів проходки, покращення виробничих показників», тощо. Крім того, визначені у наказі причини залучення працівників до роботи у вихідні та святкові дні не конкретизовані, носять загально описовий характер та не потребують виконання певних обсягів та завдань, ці причини не передбачені ст.71 КЗпПУ, яка регулює роботу у вихідні та святкові дні.
Враховуючи результати виробничої діяльності підприємства, робота у вихідні та святкові дні не дає результативних показників та економічного ефекту, а є суто одним з чинників, що штучно збільшує заробітну плату, не потребуючи при цьому ніяких зобов`язань, або конкретних завдань.
У дослідженому періоді на оплату робіт у вихідні та святкові дні здійснені недоцільні та не передбачені фінансовим планом витрати на загальну суму 41 041,3 тис. грн (з урахуванням ЄСВ), виконання яких не призвело до покращення результатів виробничої діяльності та фінансових результатів, а мало наслідки зростання фонду оплати праці при не виконанні виробничих планових показників.
Відповідно розділу 2 за 2018 рік форм статистичної звітності 1 ПН, фактичний фонд оплати праці по відокремленим підрозділам (шахти) та ДП в цілому, не перевищував плановий фонд оплати праці скорегований на відсоток виконання плану товарної вугільної продукції в грошовому виразі, економія фонду з оплати праці по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » становила 12 995,8 тис. грн, в тому числі економія по ВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 2 447,2 тис. грн, ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 6 332,4 тис. гривень.
Слідчий також вказує, що вибірковою перевіркою розрахунку щомісячних планових фондів по відокремленим підрозділам за 2018 2019 роки встановлено завищення планових відсотків для преміювання по кожної з професії, а саме, окрім встановленого максимального відсотку премії за виконання планових показників на 100%, застосовується відсоток премії за перевиконання планових показників.
Відповідно п. 7.28 та 7.38 «Методичних рекомендацій з планування по шахтам», розроблених ІНФОРМАЦІЯ_4 29.05.1989 року, при плануванні планового фонду з оплати праці відсоток премії приймається із умов виконання плану по всім дільницям та цехам (службам), а також шахтою в цілому на 100 %.
Тобто при плануванні фонду з оплати праці по відокремленим підрозділам (шахтам) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в цілому, необґрунтовано вдвічі завищено відсоток премії, що зумовило зростання розрахункового річного планового фонду оплати праці.
Проведеним в ході аудиту перерахунку річних планових фондів оплати праці на відповідний нормативним документам відсоток премії (100%), встановлені факти перевитрат фактичних фондів оплати праці за 2018 2019 роки в порівнянні з плановими фондами.
Слідчий зазначає, що під час проведення досудового розслідування були виявлені порушення фінансово-господарської діяльності, які призвели до настання збитків, а документи фінансово-господарської діяльності, зокрема: фінансові плани ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 01.01.2018 по 31.12.2019, накази про прийняття на роботу та звільнення осіб, які перебували на посаді генеральних директорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », директорів його відокремлених підрозділів та осіб, які виконували обов`язки генеральних директорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », директорів його відокремлених підрозділів період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, наказів про преміювання та виплаті інших заохочувальних та компенсаційних виплат керівникам, професіоналам, фахівцям та технічним службовцям ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019; фінансово-бухгалтерські документи де містяться відомості про плановий та фактичний фонди оплати праці за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, Статут ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із змінами та доповненнями, які діяли за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, Колективний договір, що діяв на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із змінами та доповненнями в період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, матеріали по перевитраті фонду оплати праці по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », книги реєстрацій наказів по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, звіти про основні показники роботи та оплату праці ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його відокремлених підрозділів за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, документи якими підтверджуються відрядження тих чи інших керівників, професіоналі, фахівців та технічних службовців ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, форми статистичної звітності 1 ПН поданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його відокремленими підрозділами за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, документів, що підтверджують суми заборгованості із виплати заробітної плати по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з розбивкою по відокремлених підрозділах та документів, що підтверджують рух коштів по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з розбивкою по відокремлених підрозділах, в тому числі, надходження та перерахунок коштів на відокремлені підрозділи, виплату заробітної плати, придбання товарно-матеріальних цінностей за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, які знаходяться на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , можуть мати важливе значення для кримінального провадження, являтися засобами вчинення кримінального правопорушення та в подальшому мати силу речових доказів, а вилучення їх для кримінального провадження буде мати доказове значення, згідно ч.2 ст.159 КПК України не може бути здійснено без ухвали слідчого судді, суду.
У судове засідання слідчий не з`явився, у клопотанні просить суд проводити розгляд справи за його відсутності у зв`язку з оголошенням карантину, клопотання підтримав, просить його задоволити з підстав, викладених у ньому.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно зі ст.160 КПК України слідчий має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням за погодженням з прокурором про тимчасовий доступ до документів, зазначивши підстави та мотиви такого звернення.

Дослідивши матеріали клопотання, беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю за необхідне клопотання задоволити.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164, 172-173 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Надати дозвіл заступнику начальника СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_5 , слідчому СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_6 , співробітнику УСР у Волинській області ОСОБА_7 та/або прокурору у даному кримінальному провадженні тимчасовий доступ до документів, а саме:

- фінансових планів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 01.01.2018 по 31.12.2019;

- наказів про прийняття на роботу та звільнення осіб, які перебували на посаді генеральних директорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », директорів його відокремлених підрозділів та осіб, які виконували обов`язки генеральних директорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », директорів його відокремлених підрозділів період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019;

- наказів про преміювання та виплаті інших заохочувальних та компенсаційних виплат керівникам, професіоналам, фахівцям та технічним службовцям ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019;

- фінансово-бухгалтерських документів де містяться відомості про плановий та фактичний фонди оплати праці за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019;

- копії Статуту ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із змінами та доповненнями, які діяли за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019;

-копії Колективного договору, що діяв на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із змінами та доповненнями в період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019;

- матеріалів по перевитраті фонду оплати праці по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- книг реєстрацій наказів по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019;

- звітів про основні показники роботи та оплату праці ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його відокремлених підрозділів за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019;

- документів, якими підтверджуються відрядження тих чи інших керівників, професіоналі, фахівців та технічних службовців ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019;

- форми статистичної звітності 1 ПН поданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його

відокремленими підрозділами за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019;

- документів, що підтверджують суми заборгованості із виплати заробітної плати по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з розбивкою по відокремлених підрозділах та документів, що підтверджують рух коштів по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з розбивкою по відокремлених підрозділах, в тому числі, надходження та перерахунок коштів на відокремлені підрозділи, виплату заробітної плати, придбання товарно-матеріальних цінностей за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, які знаходяться в ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх подальшого вилучення (виїмки).

Строк дії ухвали суду не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, відповідно до ст.166 КПК України.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя підпис

Згідно з оригіналом

Слідчий суддя ОСОБА_8