№ 207/1575/20
№ 1-кс/207/1167/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 грудня 2020 року слідчий суддя Баглійського районного суду м.Дніпродзержинська Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні у залі суду в м. Кам`янське клопотання слідчого СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:
22 грудня 2020 року, слідчий СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Дніпродзержинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилається на те, що У провадженні СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування за № 0000040 від 06.05.2020 за фактом привласнення бюджетних коштів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено наступне: 28.01.2019 між замовником - ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ) та виконавцем - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) укладений договір №20-19 від 28.01.2019 про закупівлю послуг «Послуги з відведення стічних вод (утримання мережі меліоративної системи в м. Кам`янське)».

Ціна послуг за договором про закупівлю робіт № 20-19 від 28.01.2019 становить 3597800,00 грн., у тому числі ПДВ 20% 599633,48 грн. (п.3.3); строк виконання робіт до 31.12.2019 (п. 5.1); місце виконання робіт: м. Кам`янське, Дніпропетровської області (п.5.2).

Згідно даних офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) станом на 25.06.2020 ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ) перерахував на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з призначенням платежу: « НОМЕР_3 ;2240; утримання мережі меліоративної системи в м. Кам`янське; договір № 20-19 від 28.01.2019» грошові кошти в повному обсязі.

03.02.2020 між замовником - ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ) та виконавцем - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) укладений договір №53-20 від 03.02.2020 про закупівлю послуг «Послуги з відведення стічних вод (утримання мережі меліоративної системи в м. Кам`янське)».

Ціна послуг за договором про закупівлю робіт № 53-20 від 03.02.2020 становить 3378354,52 грн., у тому числі ПДВ 20% 563059,09 грн. (п.3.3); строк виконання робіт до 31.12.2020 (п. 5.1); місце виконання робіт: м. Кам`янське, Дніпропетровської області (п.5.2).

Під час допиту в якості свідка працівників КП КМР « ІНФОРМАЦІЯ_5 » було встановлено, що меліоративна система в м. Кам`янське перебуває на балансі комунального підприємства та, що між КП КМР « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено 28.01.2019 Договір про спільну діяльність №28/01. Предмет договору - «Послуги з відведення стічних вод (Утримання мережі меліоративної системи в м. Кам`янське) утримання насосної станції меліосистеми». Тобто комунальне підприємство забезпечує роботу виключно насосної станції за адресою: м. Кам`янське, вул. Торгівельна. Технічне завдання до даного договору є утримання насосної станції з 28.01.2019 по 31.12.2019. Кошторис по утриманню насосної меліосистеми - доба на 2019 рік складає 3972,33 гривень. Тобто на весь рік приблизно 1338675 гривень. Також між КП КМР « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено 03.02.2020 Договір про спільну діяльність №03/02. Предмет договору - «Послуги з відведення стічних вод (Утримання мережі меліоративної системи в м. Кам`янське) утримання насосної станції меліосистеми». Тобто комунальне підприємство забезпечує роботу виключно насосної станції за адресою: м. Кам`янське, вул. Торгівельна. Технічне завдання до даного договору є утримання насосної станції з 03.02.2020 по 30.06.2020. Кошторис по утриманню насосної меліосистеми доба на 2020 рік складає 5146,93 гривень. Тобто на весь рік приблизно 1703633 гривень.

Так, було встановлено, що підрядною організацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були використані ресурси комунального підприємства, при цьому не встановлено які саме роботи проводились підрядною організацією.

15.05.2020 року було здійснено візуальний огляд каналів мережі меліоративної системи в м. Кам`янське та встановлено відсутність ознак виконання робіт по з розчищення та заглиблення меліоканлів. Також такі роботи передбачають вивезення грунтів до яких входять відходи. Так відповідно до Акту №2 від 02.04.2020 за договором №53-20 було вивезено 748 тон. Аналогічні роботи повинні були бути проведені за договором №20-19.

Таким чином, є підстави вважати, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), під час виконання робіт по наданню послуг: «Послуги з відведення стічних вод (утримання мережі меліоративної системи в м. Кам`янське)» внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів щодо вартості та об`ємів виконаних робіт, в результаті чого здійснили привласнення бюджетних коштів, спричинивши територіальній громаді матеріальних збитків.

На підтвердження виконання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), було надано договори та акти виконаних робіт укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). Вказане підприємство є фігурантом кримінальних проваджень та належить до підприємств, які надають послуги по формуванню незаконного податкового кредиту (при постачанні ТМЦ робіт/послуг) підприємствам реального сектору економіки.
Розглянувши клопотання, заслухавши думку особи, що подала клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав:

Згідно ч.4 ст. 163 КПК України суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пункт 6 частини 1 статті 164 КПК України передбачає можливість вилучення речей і документів, які можуть мати значення у кримінальному провадженні.

Органом досудового розслідування обґрунтована суттєвість значення документів, що підлягають огляду, для встановлення важливих даних у кримінальному провадженні.

Оскільки ухвала не перешкоджає здійсненню права юридичної чи фізичної особи на підприємницьку діяльність, то відповідно до вимог ст. 309 ч.1 п.10 КПК України дана ухвала оскарженню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись статтями 110, 131,132, 159-166, 223, 309, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання по кримінальному провадженню № 0000040 від 06.05.2020 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області лейтенанту поліції ОСОБА_6 та оперуповноваженому СКП Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області майору поліції ОСОБА_7 , або за дорученням старшого слідчого ОСОБА_3 співробітникам ГУНП в Харківській області та його структурних підрозділів, дозвіл на тимчасовий доступ до засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій наступних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 юридична адреса: АДРЕСА_1 :

- облікову справу з усіма додатками підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

- повну реєстраційну картку (розгорнута картка платника податку) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),та включені до ЄДРН за період часу з 01.01.2019 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),з додатками за період часу з 01.01.2019 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),за період часу з 01.01.2019 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),за період часу з 01.01.2019 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформацію про експортні/імпортні операції підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),за період часу з 01.01.2019 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) із зазначенням наступних відомостей: рік, місяць, дата дозволу, код митниці, назва митниці, номер вантажно-митних декларацій, дата анулювання, номер товару, код товару, назва товару, назва відправника, адреса відправника, код валюти, валюта, код країни, країна, кількість товару, вага (нетто), фактурна/статична вартість товару, код митного режиму, митний режим, код преференції з мита, код преференції (акцизний збір), код преференції(ПДВ),тощо, в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),за формою № 1 ДФ за період часу з 01.01.2019 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail від підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),за період часу з 01.01.2019 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток) підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 )за період часу з 01.01.2019 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів за період часу з 01.01.2019 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) відправлялась податкова звітність від підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

- а також оригіналів всіх матеріалів перевірок підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_7 та її структурних підрозділів за період 2019-2020 рр.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1