Справа № № 585/3394/20
Номер провадження 1-кс/585/5/21
У Х В А Л А
І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И

11 січня 2021 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділення Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Роменської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000710 від 29.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України,-
встановила:
30.12.2020 до суду від слідчого СВ Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивоване тим, що 29.12.2020 до ЧЧ Роменського ВП надійшла заява від Голови ФГ « ОСОБА_5 », ОСОБА_6 та голови ФГ « ОСОБА_7 » ОСОБА_8 , про те, що ними та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в особі ОСОБА_9 укладено договір купівлі-продажу Карбаміду (N-46,2%). Згідно умов якого ФГ « ОСОБА_5 » перерахувало 114700,00 грн., а ФГ « ОСОБА_7 » 96000,00 грн. за обіцяний товар, який мало доставити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Але товар у встановлений термін ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » так і не доставило, чим завдало значної шкоди потерпілим на загальну суму 210700,00 грн.
За даним фактом 29.12.2020 слідчим СВ Роменського ВП ГУНП в Сумській області внесено відомості до ЄРДР за №0000710 за ознаками кримінального проступку, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно специфікацій (додатків до договору купівлі-продажу від 22.12.2020 та 28.12.2020) термін поставки товару здійснюється у строк до 29.12.20 та 30.12.2020, але станом на 30.12.2020 мобільні телефони, через які здійснювався контакт з продавцем, відключені, товар за який сплачені кошти до покупців так і не прибув.
Відповідно до наданих договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 ; код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Відповідно до даних реєстру підприємств Міністерства юстиції України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перебуває на обліку як платник податків у ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 .
Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для встановлення всіх винних осіб, у даному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до паперових та електронних документів, що зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , а саме:
- юридичної справи (облікової справи платника податків) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- документів щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) платником податків, платником єдиного внеску та платником податку на додану вартість, документів щодо анулювання відповідних свідоцтв у разі наявності;
- документів щодо керівників та головних бухгалтерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020 року;
- договору про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- документів технічного характеру стосовно встановлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, ір-адрес та мас-адрес обладнання з яких здійснювалось відправлення податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в електронному вигляді ;
- звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020 року;
- податкової звітності, в тому числі декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020 року;
- до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, реєстру вантажно-митних декларацій та персональних даних працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали;
- реєстрів податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020 року;
- документів обов`язкової щоквартальної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) , яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали;
- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) дотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкового та валютного законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими субєктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали;
- актів про неможливість проведення зустрічної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання;
- документів щодо бюджетного відшкодування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )) з Державного бюджету України (податкові декларації, заяви тощо) за період з 01.01.2020 до часу дії ухвали у разі наявності таких;
- документів щодо підтвердження місцезнаходження платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у разі наявності таких;
- документів з відомостями про рахунки, відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у банківських установах за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали, а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких зберігаються дані документи.
Необхідно вважати, що дані документи, які мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні, дозволять встановити реальну можливість, з`ясувати чи мав місце у даному випадку злочин і у подальшому можуть будуть використані як доказ у даному провадженні, що спростовує або ж підтверджує наявність складу злочину, знаходяться безпосередньо у ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 .
Іншим способом встановити всі обставини кримінального правопорушення не надається за можливе, тому необхідно отримати доступ до документів у ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , а також комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких вони зберігаються.
У судове засідання слідчий СВ ОСОБА_3 не з`явився, надав заяву про розгляд справи без його участі, клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , до суду не з`явився, про час та місце судового засідання повідомлений електронною поштою, клопотань не заявляв.

В силу ч. 4 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшла такого висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження № 0000710 від 29.12.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України, в рамках якого розглядається вказане клопотання (а.с. 3).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені слідчим слідчого відділу ОСОБА_3 у клопотанні документи, до яких він просить отримати тимчасовий доступ, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також те, що інформація, яка міститься у цих документах має істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться в зазначених документах та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаної інформації, з метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та про його задоволення.

На підставі викладеного та положень ст.ст. 107, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

постановила:
Клопотання слідчого слідчого відділення Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Роменської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, - задовольнити.

Надати у кримінальному провадженні № 0000710 від 29.12.2020 дозвіл старшим слідчим СВ Роменського ВП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , слідчим СВ Роменського ВП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , заступнику начальника СВ Роменського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- юридичної справи (облікової справи платника податків) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- документів щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) платником податків, платником єдиного внеску та платником податку на додану вартість, документів щодо анулювання відповідних свідоцтв у разі наявності;
- документів щодо керівників та головних бухгалтерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020 року;
- договору про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- документів технічного характеру стосовно встановлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, ір-адрес та мас-адрес обладнання з яких здійснювалось відправлення податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в електронному вигляді ;
- звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020 року;
- податкової звітності, в тому числі декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020 року;
- до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, реєстру вантажно-митних декларацій та персональних даних працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали;
- реєстрів податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020 року;
- документів обов`язкової щоквартальної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) , яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали;
- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) дотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкового та валютного законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими субєктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали;
- актів про неможливість проведення зустрічної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання;
- документів щодо бюджетного відшкодування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )) з Державного бюджету України (податкові декларації, заяви тощо) за період з 01.01.2020 до часу дії ухвали у разі наявності таких;
- документів щодо підтвердження місцезнаходження платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у разі наявності таких;
- документів з відомостями про рахунки, відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у банківських установах за період з 01.01.2020 року по час дії ухвали, а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких зберігаються дані документи,з можливістю ознайомитися з ними, вилучити їх (здійснити їх виїмку) та виготовити з них копії, а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких зберігаються дані документи, з можливістю ознайомитись з ними, та виготовити з них копії.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий має право звернутися з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала не оскаржується.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1