Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/1719/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 квітня 2020 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000064, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000064 від 23.10.2018 року до шести місяців, тобто до 23.10.2020 року.
В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні СУФР ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000064 від 23.10.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, за фактом виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання з метою використання при продажу товарів, а також збуту незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного податку, незаконного придбання, транспортування з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що до вчинення вищевказаної злочинної діяльності причетний громадянин ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), який налагоджує постачання оптових партій незаконно виготовлених тютюнових виробів на території м. Миколаєва. Дані вироби останній реалізовує у роздріб через мережу підконтрольних йому торгівельних кіосків, які розміщені на території м. Миколаєва.
В ході ведення оперативно-розшукової справи встановлено, що ОСОБА_5 постійно збільшує обсяги реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів та кількість вищевказаних кіосків, у зв`язку з чим придбає незаконно виготовлені тютюнові вироби іноземного виробництва без марок акцизного податку України та тютюнові вироби іноземного виробництва, які обклеєні марками акцизного податку України з ознаками підробки. Транспортування незаконно виготовленої продукції здійснюється службою вантажних перевезень ВАТ «Гюнсел Груп» на відділення міста Миколаєва за адресами: м. Миколаїв, вул. Троїцька, буд. 252/5 або м. Миколаїв, пр. Богоявленський, буд. 25/2. Після отримання незаконно виготовлених тютюнових виробів на одному з вищевказаних відділень служби вантажних перевезень, вказана продукція транспортується до місць зберігання з метою подальшого збуту, а саме: м. Миколаїв, вул. Привільна, буд. 87-А, АГК «Ракета», блок № НОМЕР_1 , гаражний бокс № НОМЕР_2 та АДРЕСА_1 . За вказаними адресами здійснюється збір замовлень, які формують реалізатори в підконтрольних гр. ОСОБА_5 кіосках, після чого дані замовлення транспортуються до місць збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.
01.11.2018 року на підставі ухвал слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва було проведено обшуки за адресами зберігання та реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів, за результатами яких виявлено та вилучено більше 400 тис. пачок незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного податку та з марками акцизного податку України, що мають ознаки підробки. Також в ході проведення вказаних обшуків було виявлено та вилучено мобільні телефони, чорнові записи, документи, що свідчать про незаконну діяльність ОСОБА_5 .
В подальшому, в ході досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 проведено експертизу тютюнових виробів, вилучених в ході вказаних обшуків, та товарознавчу експертизу. Відповідно до висновку експертів Київського науково-дослідного інституту судових експертиз №757/19-34/15396?15505/19-34 від 30.05.2019 року та висновку експерта Миколаївського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України №420 від 23.07.2019 року, вилучені у ході обшуків об`єкти є тютюновими виробами - сигаретами без фільтру та з фільтром, та не відповідають вимогам законодавства України в сфері регулювання та обігу тютюнових виробів, а також за описом з УКТ ЗЕД відповідають характеристикам товарів, зазначених в товарних позиціях 2402 10 00 00 (сигари, сигари з вiдрiзаними кiнцями та сигари з вмiстом тютюну), 2402 20 90 10 (сигарети без фiльтра, цигарки), 2402 20 90 20 (сигарети з фiльтром) групи 24 «тютюн і промислові замінники тютюну», розділу ІV «готові харчові продукти; алкогольні та безалкогольні напої і оцет; тютюн та його замінники», тобто, відповідно до пп. 14.1.252. п. 14.1 ст. 14, ст. 215 Податкового кодексу України вказані тютюнові вироби є підакцизними товарами.
Окрім цього, в ході досудового розслідування було призначено та проведено технічну експертизу документів. Відповідно до висновку експерта Миколаївського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України №101 від 10.05.2019 року, марки акцизного податку України, наклеєні на пачках тютюнових виробів «Прима» срібна червона «Прима» срібна синя, «Прима» класична червона, «Marlboro» Red, «LM» red, «Прилуки» особливі класичні, «Прилуки» особливі вишукані, вилучених в ході обшуків 01.11.2018 року - не відповідають маркам акцизного податку на тютюнові вироби вітчизняного виробництва, що знаходяться в офіційному обігу України.
Також в ході досудового розслідування допитано в якості свідків реалізаторів, які безпосередньо здійснювали реалізацію незаконно виготовлених тютюнових виробів.
Окрім цього, було оглянуто чорнові документи та мобільні телефони, вилучені в ході обшуків. Відповідно до проведених оглядів, інформація, яка міститься в чорнових записах, а також на мобільних телефонах, підтверджує незаконну діяльність, пов`язану з незаконною реалізацією незаконно виготовлених підакцизних товарів.
Також, в ході досудового розслідування ПАТ "Імперіал тобакко продакшн Україна" та ПрАТ "А/Т Тютюнова компанія "В.А.Т. Прилуки" проведено дослідження, в ході якого встановлено, що вилучені в ході обшуку тютюнові вироби марок "Прима Класична", "Прима Срібна Синя", "Прима Срібна Червона", "Прилуки Особливі Вишукані", "Прилуки Особливі Класичні" не є оригінальною продукцією та не виготовлялись на офіційних заводах виробників.
10.12.2019 року слідчим винесено постанову про проведення експертизи тютюнових виробів з метою вирішення питання щодо автентичності тютюнових виробів, вилучених в ході обшуків 01.11.2018 року, тютюновим виробам, які виготовляються на офіційних заводах на території України. Станом на теперішній час вказана експертиза триває.
Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні згідно ст. 294 КПК України спливає23.04.2020 року, однак на теперішній час необхідно здійснити ще ряд слідчих дій, зокрема: встановити інших осіб, причетних до реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів, провести з ними впізнання за фотознімками; допитати власника автомобіля Ford Transit НОМЕР_3 ; отримати висновки призначених експертиз, зокрема, експертизи тютюнових виробів та комп`ютерно-технічної експертизи. Таким чином, на теперішній час існують обставини, що перешкоджали здійснити вказані необхідні слідчі (процесуальні) дії раніше, а саме велика тривалість строку проведення експертиз, в результаті проведення яких будуть встановлені факти, що підтверджують або спростовують вчинення кримінального правопорушення. Про підозру у кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено. Додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використанні під час судового розгляду.
В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій вказав, що клопотання підтримує та просить задовольнити.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, приходжу до наступного.
Згідно пункту 3 абзацу другого частини першої статті 219 КПК України, строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Згідно ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст. 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

З матеріалів клопотання вбачається, що для закінчення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000064необхідно: отримати висновки призначених експертиз, зокрема, експертизи тютюнових виробів та комп`ютерно-технічної експертизи; встановити інших осіб, причетних до реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів, провести з ними впізнання за фотознімками; допитати власника автомобіля Ford Transit НОМЕР_3 ; провести інші слідчі дії, направлені на встановлення істотних обставин у кримінальному провадженні.

З урахуванням складності кримінального провадження, зареєстрованого за фактом вчинення тяжкого злочину, зібраних під час до судового розслідування відомостей, беручи до уваги складність та тривалість проведення експертних досліджень, великий обсяг та специфіку процесуальних дій, які мають суттєве значення для забезпечення належного досудового розслідування, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити.
Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000064 від 23.10.2018 року до шести місяців.
Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_6