ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/3816/15-к
провадження № 1-кс/201/2414/2015
УХВАЛА
11 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання с слідчого в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на продовження строку проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП «Агентство маркетингових досліджень» (), -

ВСТАНОВИВ:

11 березня 2015 року слідчий в порядку ЗУ Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні, звернувся з клопотанням до суду погодженим з прокурором про продовження строків проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП «Агентство маркетингових досліджень» ().

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000244 від 02.04.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що рішенням Дніпропетровської обласної ради від 21.10.2011 № 177-9/УІ затверджено Програму формування регіональних ресурсів продовольчого зерна на 2011-2014 року маркетинговий рік у Дніпропетровській області. Згідно п.п. 3,7 Програми, обсяги продовольчого зерна для забезпечення регіональних потреб становлять 250 тис. тонн, у тому числі формування не знижувальних запасів 119 тис. тн. Відповідальним за виконання заходів Програми визначено КП «Регіональний стабілізаційний фонд» Дніпропетровської обласної ради, на яке покладено обов`язок з формування продовольчих резервів зерна шляхом укладання угод з сільгосптоваровиробниками.

Разом із цим, КП «РСФ» ДОР зазначені угоди із сільгосптоваровиробниками не укладало, а натомість, договори з поставки зерна укладено із КП, створеним відповідно до протоколу № 11/05 засідання загальних зборів учасників ТОВ «Дніпромлин» від 11.05.2012 року під аналогічною назвою Дочірнє підприємство «Регіональний стабілізаційний фонд», яке жодного відношення до виконання зазначеної Програми не мало.

При цьому службові особи Дніпропетровської ОДА, обласної ради та райдержадміністрацій упродовж 2012-2013 років, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди від ДП «РСФ», під егідою виконання Програми змушували суб`єкти господарювання, які займаються вирощуванням зернових культур, продавати зерно до ДП «РСФ» за цінами нижче ринкових, спричинивши своїми діями збитки суб`єктам господарювання на суму 37 млн. грн.

В ході досудового розслідування Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області, на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 06.08.2014 (справа № 201/10526/14-к) проведено позапланову ревізію фінансово-господарської діяльності Комунального підприємства «Регіональний стабілізаційний фонд Дніпропетровської обласної ради» ().

Під час якої встановлено, що згідно Договору № 17 від 01.01.2013 року між КП «Регіональний стабілізаційний фонд Дніпропетровської обласної ради» (Замовник) та ПП «Агенство маркетингових досліджень» (Виконавець) було надано послуги на загальну суму 6 873 970,00грн з ПДВ згідно актів виконаних робіт.

КП «Регіональний стабілізаційний фонд Дніпропетровської обласної ради» було здійснено оплату в сумі 6 873 970,00грн з ПДВ згідно з банківськими виписками за період з 18.03.2013 по 18.03.2014 років.

Зазначені витрати проведені при відсутності затвердженого фінансового плану на 2014 рік, що призвело до матеріальних збитків підприємству.

Враховуючи викладене слідчим в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області було внесено на розгляд Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська клопотання про проведення позапланової ревізії (документальної перевірки) окремих питань фінансово-господарської діяльності ПП «Агенство маркетингових досліджень» в період часу з «23» лютого 2015 року по «16» березня 2015 року Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області.

Вищевказане клопотання, 20.02.2015 року, слідчим суддею Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська було задоволено. Після чого державними фінансовими інспекторами Васильківської ОДФІ була розпочата позапланова ревізія (документальна перевірка) окремих питань фінансово господарської діяльності ПП «Агенство маркетингових досліджень». В ході проведення документальної ревізії від начальника Васильківської ОДФІ 27 лютого 2015 року надійшов лист, в якому просить продовжити період часу проведення документальної перевірки з окремих питань господарської діяльності ПП «Агенство маркетингових досліджень», у зв`язку з великим обсягом роботи.

На підставі викладеного, слідчій просив суд продовження терміну в період з «17» березня 2015 року по «23» березня 2015 року включно (5 робочих днів) проведення Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПП «Агентство маркетингових досліджень» () та проведення зустрічних звірок з підприємствами, установами та організаціями що мали фінансово-господарські відносини з ПП «Агентство маркетингових досліджень», за період з 01.01.2011 року по звітну дату проведення позапланової ревізії.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000244, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих до суду матеріалів дійсно вбачається наявність підстав для подовження проведення ревізії у зв`язку із значним об`ємом наданих до ревізії документі, які потребують всебічного аналізу та опрацювання.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, -

УХВАЛИВ:

Продовжити строк проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП «Агентство маркетингових досліджень» (), яка призначена ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 20.02.2015 року, строком на 5 робочих днів.

Доручити проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП «Агентство маркетингових досліджень» () - Державній фінансовій інспекції у Дніпропетровській області в період проведення 5 робочих днів, а саме з 17.03.2015 року по 23.03.2015 року.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1