У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
Справа № 202/4530/19
Провадження № 1-кс/201/5049/19

05 вересня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 з секретарем судового засідання ОСОБА_2 ,
за участі:
слідчого ОСОБА_3
прокурора ОСОБА_4
представника власника майна ОСОБА_5
представника власника майна ОСОБА_6
вивчивши клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_7 в рамках кримінального провадження № 0000028, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 травня 2019 року, про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, -

В С Т А Н О В И В :

15 серпня 2019 року до Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_7 в рамках кримінального провадження № 0000028, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 травня 2019 року, про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, після усунення недоліків встановлених ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_8 від 05 серпня 2019 року по справі № 201/4530/19 (провадження № 1-кс /201/4710/2019) .
Протоколом автоматизованого визначення слідчого судді від 19 серпня 2019 року зазначене клопотання було розподілено і передано для розгляду слідчому судді ОСОБА_8 .

27 серпня 2019 року адвокатом ОСОБА_9 слідчому судді ОСОБА_8 заявлено відвід від участі у розгляді указаного клопотання, який ухвалою судді ОСОБА_10 від 30 серпня 2019 року задоволено та відведено слідчого суддю ОСОБА_8 від розгляду указаного клопотання.

Протоколом автоматизованого визначення слідчого судді від 02 вересня 2019 року зазначене клопотання було розподілено і передано для розгляду слідчому судді ОСОБА_1 .

В судовому засіданні адвокат ОСОБА_6 просила повернути клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_7 в рамках кримінального провадження № 0000028, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 травня 2019 року, про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, в зв`язку з тим, що органом досудового розслідування не в повній мірі було усунуто недоліки зазначені в ухвалі слідчого судді від 05 серпня 2019 року, а саме слідчим не встановлено, та у клопотанні не зазначено кому саме із трьох встановлених власників належить рідини яка знаходиться в цестернах (бочках) під номером 1,2,4,5,6,7,8,9,12,13,15,16,17,19,21,22 ТОВ «Фірма «Фідея», ТОВ «Ферст Груп» та ТОВ «Мета Оіл».

Адвокат ОСОБА_9 підтримала заявлене клопотання про повернення прокурору клопотання про накладення арешту на зразки рідини з цистерн (бочки) № 1, 2, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 12, 13, 15, 17, 19, 21, 22, оскільки слідчим не вповній мірі усунено недоліки, та не зазначено якому саме товаристу із трьох встановлених належить рідина вилучена із зазначених цистерн (бочки ).

Слідчий та прокурор заперечували проти повернення клопотання для усунення недоліків, оскільки власники цистерн встановлені, про що суду надано докази, а встановити в якій конкретно цистерні (бочці) із 16 знаходиться рідина яка належить ТОВ «Фірма «Фідея», ТОВ «Ферст Груп» та ТОВ «Мета Оіл» не представилось можливим.

Вислухавши слідчого , прокурора, адвокатів дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, зіставивши доводи клопотання з вимогами кримінального процесуального закону, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Із змісту клопотання та доданого до нього витягу вбачається, що третім ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000028, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 травня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.І ст. 205, ч.2 ст. 205, - 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 205-1, ч. З ст. 212, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204, ч. З ст. 2 9 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в липні 2018 року, ОСОБА_11 , з метою реєстрації на його ім`я суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), а саме: ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031) вступив в змову з невстановленими слідством особами, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутними документами вказаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності здійснив його реєстрацію в інтересах інших осіб за грошову винагороду.

26 червня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення за ч. З ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) в особливо великих розмірах.

Встановлено, що невстановлені особи в період 2018-2019 років, діючи за попередньою змовою групою осіб, перебуваючи на території України, використовуючи підконтрольні підприємства: ТОВ «Софт Оіл», ТОВ «Фірма «Фїдея» (41223117), ТОВ «Торум» (41367994), ТОВ «Голд - Сістем» (42217303), ТOB «Ферст груп» (41701663), ТОВ «Август Пром» (39176765), ТОВ «Оптімус Конекшн» (40930702), ТОВ «Ітіолі» (42287700), ТОВ «Скайторг» (38954216), ТOB «Мета Оіл» (39847915), ТОВ «Мерген» (40179413) та інші, створили злочину схему з імпорту на митну територію України та здійснили імпорт паливно - мастильних матеріалів, в тому числі підакцизної групи товарів (дизельне паливо, олива, бензин, паливо для реактивних двигунів, авіаційне паливо для газотурбінних двигунів JET А-1 та інше), шляхом заниження об`єкту оподаткування ухилились від сплати акцизного податку на суму 767 047 031, 64 грн. та податку на додану вартість на суму 153 409 406, 33 грн., а всього на суму 920 456 437,97 грн., що є особливо великим розміром.

26 червня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000033 внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) в значних розмірах.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Софт Оіл» () в період з 01 січня 2019 по 20 червня 2019, шляхом приховування об`єкту оподаткування ; пилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1 432 860, 84 грн., що є значним розміром.

26 червня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення за ч. 2 ст. 204 КК України, за фактом незаконного виготовлення, зберігання, збуту та транспортування з метою збуту підакцизних товарів.

Встановлено, що невстановлені особи в період 2018-2019 років, діючи за попередньою змовою групою осіб, перебуваючи на території України, використовуючи реквізити підприємств імпортерів: ТОВ «Софт Оіл», ТОВ Фірма «Фідея» (41223117), ТОВ «Торум» (41367994), ТОВ «Голд - Сістем» -2217303), ТОВ «Ферст груп» (41701663), ТОВ. «Август Пром» (39176765), ТОВ Оптімус Конекшн» (40930702), ТОВ «Ітіолі» (42287700), ТОВ «Скайторг» (38954216), ТОВ «Мета Оіл» (39847915), ТОВ «Мерген» (40179413) завезли на мигну територію України нафтопродукти, які використали для незаконного виробництва паливно мастильних матеріалів для дизельної техніки, зокрема моторних та трансмісійних мастил, з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво підакцизних товарів - нафтопродуктів (авіаційний бензин, реактивне паливо, моторні бензини певних марок, дизельне паливо) та шляхом їх змішування, в тому числі оливи базової та застосуванням певних хімічних речовин (фенол, толуол, тощо речовини) здійснили незаконне виготовлення низькоякісного пального та його подальший збут в адресу ряду підприємств.

26 червня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000035 внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення за ч. З ст. 209 КК України, за фактом легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Встановлено, що невстановлені особи в період 2018-2019 років, діючи за попередньою змовою групою осіб, перебуваючи на території України, використовуючи підконтрольні підприємства: ТОВ «Софт Оіл», ТОВ «Фірма Фідея» (41223117), ТОВ «Торум» (41367994), ТОВ «Голд - Сістем» (42217303), ТОВ «Ферст груп» (41701663), ТОВ «Август Пром» (39176765), ТОВ «Оптімус Конекшн» (40930702), ТОВ «Ітіолі» (42287700), ТОВ «Скайторг» (38954216), - OB «Мета Оіл» (39847915), ТОВ «Мерген» (40179413) та інші, створили злочину схему з імпорту на митну територію України та здійснили імпорт низько якісних нафтопродуктів, в тому числі підакцизної групи товарів (олива, паливо для реактивних двигунів, авіаційне паливо для газотурбінних двигунів JET А-1 та інше) для подальшого використання в незаконному виробництві паливно мастильних матеріалів для дизельної техніки та їх подальшу реалізацію в адресу ряду підприємств, в т. ч. державним підприємствам.

В подальшому невстановлені особи в період 2018-2019 років використовуючи розрахункові рахунки ТОВ «Софт Оіл», ТОВ «Фірма «Фідея» (41223117), ТОВ «Торум» (41367994), ТОВ «Голд - Сістем» (42217303), ТОВ Ферст груп» (41701663), ТОВ «Август Пром» (39176765), ТОВ «Оптімус Конекшн» (40930702), ТОВ «Ітіолі» (42287700), ТОВ «Скайторг» (38954216), ТОВ «Мета Оіл» (39847915), ТОВ «Мерген» (40179413) та інші вчинили легалізацію (відмивання) грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним пптяхом на загальну суму 1 081 421 188, 80 грн.

27 червня 2019 року зазначені кримінальні провадження були об`єднанні під легальним №0000028 від 27 травня 2019 року.

19 липня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000041 внесені відомості про вчинення кримінального гг авопорушення за ч. 1 ст. 205-1 КК України, за фактом підроблення документів гаг подаються для державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб - підприємців.

Встановлено, що ОСОБА_12 вніс у документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної хоби, завідомо неправдиві відомості, державному реєстратору, про те, що він начебто є засновником та керівником Товариства з обмеженою відповідальністю Софт Оіл» (код 42318031), чим вчинив підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.

19 липня 2019 року зазначене кримінальне провадження було об`єднано під загальним №0000028 від 27 травня 2019.

Також встановлено, що гр-н ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , діючи за попередньою змовою із групою невстановлених осіб, маючи мету протиправного заволодіння ТОВ «Софт Оіл» (код 42318031) та його майном, у період часу з 07.05.2019 по 03.06.2019 виготовили підроблений Договір № 07-05/19 купівлі - продажу (відступлення) частки у статутному капіталі ТОВ Софт Оіл» (код 42318031), відповідно до якого 07.05.2019 року ОСОБА_12 начебто придбав у власність від гр-на ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , належну йому на праві приватної власності частку у Статутному капіталі ТОВ «Софт Оіл» у розмірі 100 % Статутного капіталу даного Товариства, а також підготували та склали Рішення № 03/06/19 від 03.06.2019 року Загальних зборів учасників ТОВ «Софт Оіл», які разом з інтими гокументами, в які ними було внесено завідомо неправдиві відомості, 03.06.2019 року умисно подали державному реєстратору, і на підставі яких ТОВ «Софт Оіл» було перереєстровано на ОСОБА_12 як засновника та директора, чим вчинили підроблення документів, за попередньою змовою групою осіб, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.

За вказаним фактом 10 червня 2019 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження №0000030 за ч. 2 ст. 205-1 КК України, тобто вчинення підроблення документів, за попередньою змовою групою осіб, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.

26 липня 2019 року зазначене кримінальне провадження було об`єднано під загальним №0000028 від 27 травня 2019.

Під час досудового розслідування з метою належного фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність вказаних суб`єктів підприємницької діяльності, на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 19 червня 2019 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем зберігання та переробки паливно-мастильних матеріалів, в ході якого вилучені речі (зразки рідини), щодо яких не було прямо надано дозвіл на відшукання, а саме :

1)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 1 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

2)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 2 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

3)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 4 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

4)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 5 - відібрані в три скляні банки об 'ємом по 1,5 літри кожна;

5 ) три зразки рідини з цистерни (бочки) № 6 - відібрані в три скляні банки ємом по 1,5 літри кожна;

6)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 7 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

7) три зразки рідини з цистерни (бочки) № 8 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

8)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 9 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

9) три зразки рідини з цистерни (бочки) № 12 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

10) три зразки рідини з цистерни (бочки) № 13 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

11) три зразки рідини з цистерни (бочки) №15 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

12)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 16 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

13)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 17 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

14)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 19 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

15)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 21 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна;

16)три зразки рідини з цистерни (бочки) № 22 - відібрані в три скляні банки об`ємом по 1,5 літри кожна.

Постановою старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_13 від 03 липня 2019 року вилучені під час обшуку речі (зразки рідини) визнано речовим доказом та долучено до матеріалів кримінального провадження №0000028 від 27 травня 2019.

Частина 1 ст. 171 КПК України передбачає, що з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.
Згідно частини 2 ст. 171 КПК України передбачено перелік вимог до клопотання про арешт майна, в якому повинно бути зазначено:
1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;
2) перелік і види майна, що належить арештувати;
3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;
4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.
До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.
Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.
Як регламентовано ст. ст. 131, 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Частиною 5 статті 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора (п.2 ч.3 ст. 132 КПК України).
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт на майно накладається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
При цьому, ч. 10 ст. 170 КПК України, зазначає, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчою судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Речовими доказами згідно ч. 1 ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

05 серпня 2019 року заступник начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_7 в рамках кримінального провадження № 0000028, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 травня 2019 року, звернувся до слідчого судді з клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, однак ухвалою слідчого судді ОСОБА_8 від 05 серпня 2019 року клопотання було повернуто для усунення недоліків, а саме для встановлення власників тимчасово вилученого майна в ході проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область , м. Кам`янське, пр. Аношкіна буд. 181/117.

На виконання ухвали слідчого судді органом досудового слідства встановлено, що відповідно до укладених договорів та актів приймання - передачі на зберігання власниками майна (рідини), яка знаходиться в цистернах (бочках) № НОМЕР_1 є ТОВ «Фірма «Фідея» (код 41223117), ТОВ «Ферст Груп» (код - 41701663) та ТОВ «Мета Оіл» (код 39847915), однак в якій конкретно цистерні (бочці) знаходиться рідина яка належить ТОВ «Фірма «Фідея», ТОВ «Ферст Груп», та ТОВ «Мета Оіл» не встановлено.

Окрім того в своєму клопотання заступник начальника посилається на, те що постановою старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_13 від 03 липня 2019 року вилучені під час обшуку речі (зразки рідини) визнано речовим доказом та долучено до матеріалів кримінального провадження №0000028 від 27 травня 2019, однак на підтвердження своїх доводів копію постанови до клопотання не надано.

Згідно із ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

Враховуючи вимоги кримінального процесуального закону та встановлені обставини, слідчий суддя приходить до висновку про невідповідність клопотання вимогам статті 171 КПК України та встановлення сімдесяти двох годин для усунення цих недоліків, який необхідно рахувати з моменту отримання копії цієї ухвали, у зв`язку із чим, клопотання підлягає поверненню прокурору.

З урахуванням наведеного, керуючись ст. ст. 170, 171, 172, 173 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_7 в рамках кримінального провадження № 0000028, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 травня 2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ст. 204, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. ч. 1, 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на тимчасово вилучене майно повернути прокурору, вставивши останньому строк в сімдесят дві години для усунення недоліків, який рахувати з моменту отримання копії цієї ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1