УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.07.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - ОСОБА_1 ,

за участі секретаря - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні № 0000020 від 13.06.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України заступником начальника 1 відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з указаним клопотанням, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженні № 0000020, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 червня 2019 року щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), які протягом 20172018 років, при ввезенні на митну територію України автотранспортних засобів марки MAN, DAF, RENAULT, NISSAN вносили неправдиві відомості в документи, що надавались під час розмитнення таких транспортних засобів, в результаті чого ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудове розслідування розпочато на підставі повідомлення про вчинення кримінального правопорушення, що надійшло з ОУ ГУ ДФС у Житомирській області та акту № 141/06-30-14-12/40762719 від 04.03.2019 «Про результати документальної невиїзної перевірки дотримання законодавства України з питань державної митної справи щодо правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того слідчий зазначив, що документальною невиїзною перевіркою податкового законодавства встановлено порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: частини 1 статті 257, пункту 1 частини 1 статті 289 Митного кодексу України від 13.03.2012 року №4495-VI, п.214.4 ст.214, пп. 215.3.5 2. п.215.3 ст.215 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, в результаті чого занижено податкове зобов`язання по сплаті акцизного податку за митними деклараціями, що перевірялись, на загальну суму 5 382 885,46 грн.; частини 1 статті 257, пункту 1 частини 1 статті 289 Митного кодексу України від 13.03.2012 року №4495-VI, п. 190.1 ст. 190, п.214.4 ст.214, пп. 215.3.5 2. п.215.3 ст.215 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року 2755-VI, в результаті чого занижено податкове зобов`язання по сплаті податку на додану вартість за митними деклараціями, що перевірялись, на загальну суму 1 076 577,06 грн. Відповідно до даних ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що імпортовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » транспортні засоби реалізовані останнім як юридичним, так і фізичним особам, які провели їх державну реєстрацію у ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

В обгрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що враховуючи те, що документи, надані фізичними та юридичними особами для проведення державної реєстрації транспортних засобів знаходяться у перелічених територіальних сервісних центрах, містять інформацію, що має значення під час досудового розслідування та може бути використана, як доказ фактів чи обставин, що встановлюються у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення. Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, також необхідне для використання при проведенні інших слідчих дій та процесуальних заходів по кримінальному провадженню, зокрема призначення почеркознавчих експертиз.
Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 та ІНФОРМАЦІЯ_21 .

Слідчий у судове засідання не з`явився та надав до суду заяву про проведення розгляду клопотання без його участі, зазначивши що клопотання підтримує та просить його задовольнити.
Розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, що відповідає положенням ч. 2. ст. 163 КПК України.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню частково з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно положень п. п. 1, 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Оскільки документи, які знаходяться у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 та ІНФОРМАЦІЯ_21 , тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення слідчих дій, не становлять собою речей, які містять охоронювану законом таємницю, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника 1 відділу РКП СУ ФР ГУ у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та особам, які будуть діяти за дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-MAN; модель-TGL; номер шасі- НОМЕР_11 ; вантажний автомобіль: -марка-MAN; модель-TGL; номер шасі- НОМЕР_12 ; вантажний автомобіль: -марка-MAN; модель-TGL; номер шасі- НОМЕР_13 ; вантажний автомобіль: -марка-MAN; модель-TGL; номер шасі- НОМЕР_14 ; вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модель-TRAFIC;-номер кузова- НОМЕР_15 ; вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модель-MASTER; -номер кузова- НОМЕР_16 ; вантажний автомобіль: -марка-NISSAN; модель-PRIMASTAR; -номер кузова- НОМЕР_17 ; вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модель-TRAFIC; -номер кузова- НОМЕР_18 . ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-MAN; модель-TGL; номер шасі- НОМЕР_19 ; вантажний автомобіль: -марка-MAN; модель-TGL; номер шасі- НОМЕР_20 ; вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модель-MASTER;-номер кузова- НОМЕР_21 ; вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модель-MASTER; -номер кузова- НОМЕР_22 . ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-AE45LF; -номер шасі- НОМЕР_23 . ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-MAN; модель-TGL;-номер шасі- НОМЕР_24 ; вантажний автомобіль: -марка-MAN; модель-TGL10.180;-номер шасі- НОМЕР_25 ; вантажний автомобіль: -марка-MAN; модель-TGL02; -номер шасі- НОМЕР_26 ; вантажний автомобіль: -марка-MAN;модель-TGL 10.220 4X2 BL;-номер шасі- НОМЕР_27 . ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модель - TRAFIC; -номер кузова - НОМЕР_28 ; вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-LF; -номер шасі- НОМЕР_29 ; вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-LF; -номер шасі- НОМЕР_30 ; вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модедь-MASTER; -номер кузова- НОМЕР_31 . ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-LF; -номер шасі- НОМЕР_32 . ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-MAN;модель-TGL;-номер шасі- НОМЕР_33 ; вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-AE45LF; -номер шасі- НОМЕР_34 ; вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-AE45LF; -номер шасі- НОМЕР_35 . ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модель-TRAFIC; -номер кузова- НОМЕР_36 . ІНФОРМАЦІЯ_17 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-FALF45; -номер шасі- НОМЕР_37 . ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-FALF45;-номер шасі- НОМЕР_38 . ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-DAF;модель-FALF45;-номер шасі- НОМЕР_39 ; вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-FALF55; -номер шасі- НОМЕР_40 ; вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-FALF45; -номер шасі- НОМЕР_41 ; вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-FALF45; -номер шасі- НОМЕР_42 . ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-FALF45; -номер шасі- НОМЕР_43 ; вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-FACF75; -номер шасі- НОМЕР_44 . ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модель-MASTER; -номер кузова- НОМЕР_45 . ІНФОРМАЦІЯ_19 (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка - RENAULT; модель - TRAFIC; -номер кузова - НОМЕР_47 . ІНФОРМАЦІЯ_20 (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-RENAULT; модель-MASTER; -номер кузова- НОМЕР_49 . ІНФОРМАЦІЯ_21 (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів: вантажний автомобіль: -марка-DAF; модель-AE45LF; -номер шасі- НОМЕР_51 .

Строк дії ухвали визначити до 24 серпня 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1