Провадження № 1-кс/344/9685/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 жовтня 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні №0000011 від 15.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

в клопотанні зазначено, що дане кримінальне провадження зареєстроване за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2016-2018 років здійснили ряд сумнівних фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації лісопродукції, внаслідок чого умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 5 197 078 грн, що є особливо великим розміром. Наведені факти знайшли своє підтвердження в акті документальної планової виїзної перевірки від 06.03.2019 №182/09-19-14-06/38521534.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що одній і тій же ТТН-ліс здійснювалась реалізація в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також за межі митної території України.

Враховуючи вказане, на даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні наступних сертифікатів та всіх додатків до них про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, а саме: ІФБ 232786 від 14.09.2015, ІФБ 391029 від 21.08.2015, ІФА 883173 від 27.05.2016, ІФА 883023 від 20.04.2016, ІФА 790976 від 02.12.2016, ІФА 911489 від 09.02.2017, ІФБ 810479 від 28.03.2017, ТРА 302638 від 12.02.2016, СМБ 860244 від 25.10.2016, ІФА 771890 від 28.12.2016, ІФБ 680409 від 28.06.2017, ІФА 911536 від 06.04.2017, ІФБ 233653 від 05.04.2017, ІФБ 810527 від 17.05.2017, ІФБ 810540 від 24.05.2017, ІФБ 810518 від 15.05.2017, ІФБ 811038 від 06.06.2018, які подавалися в адресу ІНФОРМАЦІЯ_2 для здійснення експортних операцій.

Учасники процесу в судове засідання не з`явились, слідчий попередньо подав заяву відповідно до якого просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання не прибули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Відповідно до ч. 5-6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Отже, враховуючи вищенаведене вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження.

Однак враховуючи те, що у Витязі з Єдиного реєстру досудового розслідування №0000011 від 15.03.2019 року слідчого, який здійснює досудове розслідування ОСОБА_4 не зазначено, то в цій частині клопотання не підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:
клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 на тимчасовий доступ до наступних сертифікатів про походження лісо продукції та всіх додатків до них, а саме: ІФБ 232786 від 14.09.2015, ІФБ 391029 від 21.08.2015, ІФА 883173 від 27.05.2016, ІФА 883023 від 20.04.2016, ІФА 790976 від 02.12.2016, ІФА 911489 від 09.02.2017, ІФБ 810479 від 28.03.2017, ТРА 302638 від 12.02.2016, СМБ 860244 від 25.10.2016, ІФА 771890 від 28.12.2016, ІФБ 680409 від 28.06.2017, ІФА 911536 від 06.04.2017, ІФБ 233653 від 05.04.2017, ІФБ 810527 від 17.05.2017, ІФБ 810540 від 24.05.2017, ІФБ 810518 від 15.05.2017, ІФБ 811038 від 06.06.2018, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 20 листопада 2019 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1