УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 грудня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , представника власника майна ОСОБА_5 розглянувши у судовому засіданні у залі суду клопотання слідчого про арешт майна, подане в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065 від 20.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна, в обґрунтування якого зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000065 від 20.11.2018.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ» (код за ) протягом 2018 року, під час здійснення господарської діяльності, пов`язаної з придбанням та реалізацією паливно-мастильних матеріалів, здійснюють придбання з метою збуту, зберігання з метою збуту та збут на території м. Запоріжжя та Запорізької області незаконно виготовлених бензину та дизельного пального, що є підакцизними товарами.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали перевірки оперативного управління ГУ ДФС у Запорізькій області за зверненням ОСОБА_6 (вх. № Ш/295 від 22.10.2018), згідно з яким на АЗС «БІЛЛ ОЙЛ» по вул. Рекордній, буд. 37-б та інших АЗС зазначеної торгівельної мережі, здійснюється реалізація недоброякісного пального.

Обставини скоєння кримінального правопорушення також підтверджуються зібраними матеріалами досудового розслідування, а саме протоколами допитів свідків ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , матеріалами виконання доручення слідчого, наданого згідно зі ст.ст. 40, 41 КПК України, висновком Дніпропетровського відділу з питань експертиз та досліджень Департаменту податкових та митних експертиз ДФС України № 139 від 30.10.2018, згідно з яким надані на дослідження:

-зразок бензину «А-95» не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» та вимогам «Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2013 № 927 за визначеними показниками «об`ємна частка бензолу», «об`ємна частка метанолу» та «масова частка кисню»;

-зразок бензину «А-92» не відповідає вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови» та вимогам «Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2013 № 927 за визначеними показниками «об`ємна частка бензолу», «об`ємна частка метанолу», «об`ємна частка етанолу» та «масова частка кисню»;

-зразок дизельного пального не відповідає вимогам ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови» та вимогам «Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2013 № 927 за визначеним показником «вміст сірки».

У період з 04 по 06 грудня 2018 року на підставі ухвал слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 від 28.11.2018 проведено обшуки по кримінальному провадженню № 0000065, а саме:

-під час проведення обшуку на АЗС за адресою: м. Запоріжжя, вул. Гребельна, буд. 7, відібрано зразки дизельного пального (зразки №1, №2), бензину А-92 (зразок №3), бензину А-95 (зразок №4), бензину А-95-Преміум (зразок №5), скрапленого газу. Вилучено грошові кошти на загальну суму 42 078,85 грн., документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ», дизельне пальне у кількості 4445 літрів, бензин А-92 у кількості 15 988 літрів, бензин А-95 у кількості 2 371 літри, бензин А-95-Преміум у кількості 3 048 літрів, скраплений газ у кількості 8 450 літрів (міститься у 2 ємностях об`ємом 4,85 кубічних метрів кожна).

-під час проведення обшуку за місцем зберігання паливно-мастильних матеріалів за адресою: м. Запоріжжя, вул. Макаренка, буд. 21, відібрано зразки дизельного пального (зразок №6). Вилучено 70000 літрів дизельного палива.

-під час проведення обшуку на АЗС за адресою: м. Запоріжжя, вул. Рекордна, буд. 37-Б, відібрано зразки дизельного пального (зразок №7), бензину А-92 (зразок №8), бензину А-95 (зразок №9), бензину А-95-Преміум (зразок №10), скрапленого газу. Вилучено грошові кошти на загальну суму 44 514 грн., документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ», чорнові записи, дизельне пальне у кількості 2 417 літрів, бензин А-92 у кількості 10 650 літрів, бензин А-95 у кількості 7 482 літри, бензин А-95-Преміум у кількості 3 820 літрів, скраплений газ у кількості 8 400 літрів (міститься у ємності об`ємом 9 900 літрів).

-під час проведення обшуку на АЗС за адресою: м. Запоріжжя, вул. Скворцова, буд. 1-Б, відібрано зразки бензину А-92 (зразок №11), скрапленого газу. Вилучено грошові кошти на загальну суму 12 000 грн., документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ», дизельне пальне у кількості 2 764 літри, бензин А-92 у кількості 4 890 літрів, бензин А-95 у кількості 292 літри, скраплений газ у кількості 10 139 літрів (міститься у ємності об`ємом 9 900 кубічних метрів).

-під час проведення обшуку на АЗС за адресою: м. Запоріжжя, вул. Толока професора, буд. 14-в, відібрано зразки дизельного пального (зразок №12), бензину А-92 (зразок №13), бензину А-95 (зразок №14), бензину А-95-Преміум (зразок №15 Вилучено грошові кошти на загальну суму 12 271,23 грн., документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ», дизельне пальне у кількості 3 808 літрів, бензин А-92 у кількості 6 768 літрів, бензин А-95 у кількості 6 462 літри, бензин А-95-Преміум у кількості 1 798 літрів

Відібрані під час обшуків зразки нафтопродуктів направлені для проведення експертного дослідження на відповідність вимогам ДСТУ.

Відповідно до п.п.145 п.1 ст.14 Податкового Кодексу України підакцизні товари (продукція) це товари за кодами згідно з Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності, на які цим кодексом встановлено ставки акцизного податку.

Згідно положень п.1 ст.215 ПКУ до підакцизних товарів належать нафтопродукти, зокрема паливо моторне, скраплений газ, акцизний податок з яких обчислюється за ставками, зазначеними в положеннях п.п.4 п.3 ст.215 ПКУ.

Положеннями Закону України «Про технічні регламенти та оцінку відповідності» визначено поняття технічного регламенту це нормативно-правовий документ, в якому визначено характеристики продукції або пов`язані з ними процеси та методи виробництва, включаючи відповідні процедурні положення, додержання яких є обов`язковим.

Згідно ст.9 Закону України «Про технічні регламенти та оцінку відповідності» цілями прийняття технічних регламентів є захист життя та здоров`я людей, тварин і рослин, охорона довкілля та природних ресурсів, забезпечення енергоефективності, захист майна, забезпечення національної безпеки та запобігання підприємницькій практиці, що вводить споживча (користувача) в оману.

З метою захисту життя та здоров`я людини, тварин, рослин, національної безпеки, охорони навколишнього середовища та природних ресурсів Кабінетом Міністрів України встановлені вимоги до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив, що виробляються, вводяться в обіг та реалізуються на території України, які викладені у постанові КМУ № 927 від 01.08.2013 «Про затвердження Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив» (далі Технічний регламент).

Відповідно до п.3 Технічного регламенту:

-автомобільний бензин це суміш рідких вуглеводів, отриманих в процесі переробки нафти, газового конденсату або їх сумішей, яка википає при температурі 30-215 градусів Цельсія та використовується у двигунах внутрішнього згорання з примусовим запалюванням паливно-повітряної суміші;

-дизельне паливо - суміш рідких вуглеводнів, отриманих в процесі переробки нафти, газового конденсату або їх сумішей, яка википає при температурі 170-360 °С та використовується у двигунах внутрішнього згоряння із запаленням паливно-повітряної суміші від стискання;

Згідно з п.12 Технічного регламенту за екологічними показниками встановлено такі екологічні класи автомобільних бензинів: Євро3, Євро4, Євро5. Автомобільні бензини повинні відповідати вимогам, наведеним у додатку 2 Технічного регламенту, зокрема щодо об`ємної частки бензолу, концентрації свинцю, масової частки кисню, об`ємної частки вуглеводів, детонаційної стійкості, об`ємної частки біоетанолу.

Згідно з п.13 Технічного регламенту за екологічними показниками встановлено такі екологічні класи дизельного палива: Євро3, Євро4, Євро5. Дизельне паливо повинно відповідати вимогам, наведеним у додатку 3 Технічного регламенту, зокрема щодо вмісту сірки, фракційного складу, температури спалаху в закритому тиглі, масової частки полі-циклічних ароматичних вуглеводів, цетанового числа, граничної температури фільтрованості, змащувальної здатності, об`ємної частки метилових/етилових екстернів жирних кислот.

Якість палива повинна відповідати вимогам Технічного регламенту.

Відповідно до положень п.3 Технічного регламенту обіг палива на ринку переміщення (транспортування) палива від виробника (імпортера, постачальника) до споживача або будь-які дії, пов`язані з транспортуванням, зберіганням, продажем.

Документ про якість (паспорт якості) палива це документ, що містить дані для ідентифікації та фактичні значення показників якості нафтопродуктів, отримані в результаті лабораторних випробувань, а також інформацію про їх відповідність вимогам нормативних документів.

Відповідно до положень п.5 Технічного регламенту дозволяється обіг палив, які відповідають вимогам цього Технічного регламенту.

Окрім цього, будь-які дозвільні документи на здійснення діяльності з реалізації скрапленого газу за вищевказаними адресами у ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ» відсутні.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_9 надав свідчення, що дизельне пальне за адресою: м. Запоріжжя, вул. Макаренка, буд. 21, знаходиться на зберіганні у ТОВ «ЗППЗМР «Ресурс-Інвест» (код за ) та належить ТОВ «Дюваль Компані» (код за ).

Згідно інформаційних даних АІС «Архів електронної звітності», АІС «Податковий блок» ДФС України ТОВ «Дюваль Компані» є постачальником дизельного пального в адресу ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ».

Вилучені товарно-матеріальні цінності постановою слідчого від 06.12.2018 визнано речовими доказами.

Слідчий вважає за необхідне накласти арешт на вилучене в ході обшуку майно, посилаючись на те, воно має істотне значення для проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, оскільки може бути використане як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також з метою збереження речових доказів, у зв`язку з чим звернувся до суду із вказаним клопотанням про арешт майна.

У судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали подане клопотання на підставах, викладених у клопотанні.

У судовому засіданні представник власника вилученого майна заперечувала проти клопотання слідчого, просила відмовити в задоволенні клопотання, з тих підстав, що ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ» не причетне до вищевказаного кримінального провадження та жодній посадові особі товариства не пред`явлена підозра, але пальне на яке слідчий просить накласти арешт не має відношення до того, щодо якого проведено експертизу, оскільки пальне постійно оновлюється.

Дослідивши надані матеріали та заслухавши думку сторін, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України , арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Суд критично ставиться до доводів адвоката щодо постійного оновлення палива, оскільки саме в зв`язку із цим у слідства виникла необхідність арешту з метою збереження речового доказу.

Беручи до уваги, що матеріали кримінального провадження, додані до клопотання містять достатні дані для висновку, що зазначене у клопотанні майно, яке було вилучено під час обшуку, відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, зокрема, може бути використано як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, слідчий суддя вважає за необхідне накласти арешт на зазначене у клопотанні майно.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170, 172, 173, 175, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене під час обшуків в період з 04.12.2018 по 06.12.2018 на АЗС ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ» (код за ) та за місцем зберігання паливно-мастильних матеріалів, а саме:

- м. Запоріжжя, вул. Гребельна, буд. 7, - грошові кошти на загальну суму 42 078,85 грн., дизельне пальне у кількості 4445 літрів, бензин А-92 у кількості 15 988 літрів, бензин А-95 у кількості 2 371 літр, бензин А-95-Преміум у кількості 3 048 літрів, скраплений газ у кількості 8 450 літрів, 2 ємності для зберігання газу об`ємом 4,85 кубічних метрів кожна;

- м. Запоріжжя, вул. Рекордна, буд. 37, - грошові кошти на загальну суму 44 514 грн., дизельне пальне у кількості 2 417 літрів, бензин А-92 у кількості 10 650 літрів, бензин А-95 у кількості 7 482 літри, бензин А-95-Преміум у кількості 3 820 літрів, скраплений газ у кількості 8 400 літрів, ємність для зберігання газу об`ємом 9 900 літрів;

- м. Запоріжжя, вул. Скворцова, буд. 1-Б - грошові кошти на загальну суму 12 000 грн., документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ», дизельне пальне у кількості 2 764 літри, бензин А-92 у кількості 4 890 літрів, бензин А-95 у кількості 292 літри, скраплений газ у кількості 10 139 літрів, ємність для зберігання газу об`ємом 9 900 кубічних метрів;

- м. Запоріжжя, вул. Толока професора, буд. 14-в, - грошові кошти на загальну суму 12 271,23 грн., документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «БІЛЛ ОЙЛ», дизельне пальне у кількості 3 808 літрів, бензин А-92 у кількості 6 768 літрів, бензин А-95 у кількості 6 462 літри, бензин А-95-Преміум у кількості 1 798 літрів;

- м. Запоріжжя, вул. Макаренка, буд. 21, - дизельне паливо у кількості 70000 літрів.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Повний текст ухвали складено 17.12.2018 року.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Запорізької області протягом 5 днів з дня її оголошення, а підозрюваним - в цей же строк з моменту вручення йому копії даної ухвали.

Слідчий суддя: ОСОБА_1