УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 листопада 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_2 ) з можливістю їх вилучення.

Клопотання мотивовано тим, що невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, у період 2016-2018 років створено суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) на підставних осіб, які не мають відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності, а саме: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ОК ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ОК ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ОК ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП ОСОБА_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ОК ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ОК ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП ОСОБА_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ОК ІНФОРМАЦІЯ_7 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП ОСОБА_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ЖБК ІНФОРМАЦІЯ_11 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ).
Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що службовими особами ОК ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) відкрито в АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) рахунки за № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ОК ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) відкрито в АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_24 ) рахунки за № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ; ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) відкрито в АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ) рахунки за № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_28 , через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Слідчий вказує, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності вказаним підприємством, та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів вказаного підприємства по придбанню та реалізації товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках підприємства.

Слідчий зазначає, що службові особи вказаних підприємств мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-економічної експертизи для з`ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаних підприємств по зазначених рахунках, які перебувають у володінні службових осіб АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, тому просить клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з`явилась, подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання слідчого, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так як іншим способом неможливо отримати речі та документи, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст. 162 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 .
При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні документів, слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України, та вважає, що слідчим не доведено наявності необхідності у вилученні оригіналів документів.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та/або старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій лейтенанту податкової міліції області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , іншим працівникам, які будуть діяти на підставі доручення/постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ОК ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ОК ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), яка містить банківську таємницю, які перебувають у володіння в АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті:

1. Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках ОК ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ОК ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) за № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_28 , в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2016 по теперішній час.

2. Протоколів системи Клієнт-Банк на паперових та електронних носіях із зазначенням дати та часу з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронного імені користувача, назви операцій та ІР-адреси клієнта; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу Клієнт-Банк.

3. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , відкритих ОК ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , відкритих ОК ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_28 , відкритих ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора вказаного підприємства;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора вказаного підприємства;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на ім`я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.01.2016 по теперішній час;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2016 по теперішній час;

- чеків на отримання готівки за період з 01.01.2016 по теперішній час, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: