Справа №592/3516/19
Провадження №1-кс/592/1796/19

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

06 березня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000075, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що ФОП ОСОБА_4 здійснює будівництво житлових будинків на території кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: Сумська область, Сумський район, с. Косівщина. При цьому, придбання будівельних матеріалів для будівництва нерухомості здійснюється за готівку у постачальників у м. Суми, м. Києві та м. Харкові. Фактичне будівництво житлових будинків здійснюється з використанням офіційно не працевлаштованих осіб, заробітна плата яким виплачується готівкою особисто ОСОБА_4 без сплати відповідних платежів до бюджету.

При цьому, з метою ухилення від оподаткування та приховування операцій купівлі-продажу будинків ОСОБА_4 використовує злочинну схему надання власникам будинків земельних ділянок під забудову по договору суперфіцію (право користування чужою земельною ділянкою для забудови), нібито під самостійне будівництво. Хоча фактично організацією будівництва займається безпосередньо ОСОБА_4 , який отримує кошти від громадян за продаж житлових будинків та земельних ділянок, що підтверджується документами, які подавались (отримувались) до ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та іншими матеріалами кримінального провадження, в т.ч. матеріалами негласних слідчих (розшукових) дій, які отримані та розсекреченні в установленому законом порядку.

У результаті описаних дій ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) протягом 2016-2018 років шляхом не включення до складу оподаткованого доходу операцій по продажу об`єктів нерухомості, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 499 191,80 грн., що спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Також, відповідно до ухвали від 13.12.2018 слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_4 на даний час проводиться комісійна судова будівельно-технічна та оціночно-будівельна експертиза №2097/2098 по кримінальному провадженню №0000075 від 13.08.2018.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій та згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, права власності на житлові будинки за адресою: Сумська обл., Сумський район, с/рада Косівщинська, «Титул» обслуговуючий кооператив та земельні ділянки реєструвалися приватним нотаріусом ОСОБА_5 (Сумський районний нотаріальний округ Сумська область).

Договори купівлі-продажу будинків, земельних ділянок (поділ земельних ділянок) №598 від 25.04.2018, №599 від 25.04.2018, №1184 від 29.06.2016, документи, які знаходяться в нотаріальних справах, на підставі яких оформлено дані договори та документи на підставі яких оформлювались права власності (право користування) на нерухоме майно гр. ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ), мають значення для повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення.

Приватному нотаріусу Сумського районного нотаріального округу ОСОБА_5 12.02.2019 було вручено вимогу №3633/10/18-28-23-01-16 від 12.02.2019 СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області щодо надання оригіналів вищевказаних документів. Від приватного нотаріуса ОСОБА_5 22.02.2019 до СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області надійшов лист-відповідь від 14.02.2019 №66/01-16 про відмову у наданні зазначених документів.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться в нотаріальних справах, зокрема до оригіналів: договорів купівлі-продажу будинків, земельних ділянок (поділ земельних ділянок) №598 від 25.04.2018, №599 від 25.04.2018, №1184 від 29.06.2016, документів, які знаходяться в нотаріальних справах, на підставі яких оформлено вказані договори та документів, на підставі яких оформлювались права власності (право користування) на нерухоме майно гр. ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) та подальший їх продаж, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Сумського районного нотаріального округу Сумської області ОСОБА_5 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Надати тимчасовий доступ слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 до копій документів, що знаходяться в нотаріальних справах, зокрема: договорів купівлі-продажу будинків, земельних ділянок (поділ земельних ділянок) №598 від 25.04.2018, №599 від 25.04.2018, №1184 від 29.06.2016, документів, які знаходяться в нотаріальних справах, на підставі яких оформлено вказані договори та документів, на підставі яких оформлювались права власності (право користування) на нерухоме майно ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 ) та подальший їх продаж, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Сумського районного нотаріального округу Сумської області ОСОБА_5 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Зазначені документи знаходяться у володінні приватного нотаріуса Сумського районного нотаріального округу Сумської області ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1