У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28.01.2019 Справа №607/2125/19

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно,

ВСТАНОВИВ:
Начальник 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 звернулася до суду в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000001 від 03.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, із клопотанням про накладення арешту на вилученні 20.12.2018 у ОСОБА_5 речі та предмети, а саме: 5338 скляних пляшок заповнених прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Графська» та зазначенням виробника ТОВ «Уманський ЛГЗ», які упаковані в поліетиленових ящиках; 13218 скляних пляшок заповнених прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Спецназ» та зазначенням виробника ТОВ «НВП Гетьман», які упаковані в поліетиленових ящиках; 2 скляні пляшки заповнені прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Графська», які поміщено у чорний поліетиленові пакети, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №1 з підписом слідчого, учасників та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області», та які відібранні для проведення експертиз; 2 смужки паперу схожих на марки акцизного податку наступних серій та номерів: 13АААВ 721144 06/4 та 13АААЙ 721920 06/4, які поміщено у конверт, який склеєно биркою №3 з підписом слідчого, учасників та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області», та які відібранні для проведення експертиз; 2 скляні пляшки заповнені прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку (з горловин яких відібрані смужки паперу схожих на марки акцизного податку), із написами на етикетках «горілка Спецназ», які поміщено у чорний поліетиленові пакети, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №4 з підписом слідчого, учасників та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області», та які відібранні для проведення експертиз.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить накласти арешт на вказане у клопотанні майно.

Заслухавши пояснення прокурора, вивчивши клопотання та додані до нього копії документів, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як вбачається із клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001 від 03.01.2019 за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , протягом 2018 року, на території міста Тернополя здійснював реалізацію незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів та інших підакцизних товарів.

21.11.2018 встановлено факт реалізації ОСОБА_5 , з орендованого гаражного приміщення № НОМЕР_1 гаражного кооперативу «Цукровик», за адресою: м. Тернопіль вул. Микулинецька, 116, ОСОБА_6 13 (тринадцять) пластикових ємкостей (пляшок), об`ємом по 10 л. кожна, які заповненні прозорою рідиною із характерним запахом спирту, на загальну суму 6500 грн. Дані алкогольні напої в кількості 13 (тринадцять) пластикових ємкостей (пляшок), об`ємом по 10 л. кожна, які заповненні прозорою рідиною із характерним запахом спирту 21.11.2018 працівниками ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області вилучено у ОСОБА_6 .

Згідно довідки про попереднє дослідження №10-18 від 19.12.2018, рідини вилученні у ОСОБА_6 є водно-спиртовою сумішшю і відноситься до алкогольних напоїв (код УКТЗЕД - 2208), які не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки та горілки особливі».

Також, 20.12.2018 працівниками ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області, з гаражного приміщення № НОМЕР_1 гаражного кооперативу «Цукровик», за адресою: м. Тернопіль вул. Микулинецька, 116, вилучено у ОСОБА_5 :

5340 скляних пляшок заповнених прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Графська» та зазначенням виробника ТОВ «Уманський ЛГЗ», які упаковані в поліетиленових ящиках;

13220 скляних пляшок заповнених прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Спецназ» та зазначенням виробника ТОВ «НВП Гетьман», які упаковані в поліетиленових ящиках.

Крім того, з метою виявлення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, 10.01.2019 за місцями їх зберігання і реалізації проведено обшуки, в ходжі яких виявлено та вилучено алкогольні напої, в тому числі скляні пляшки заповнені прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Графська» та скляні пляшки заповнених прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Спецназ».

21.01.2019 року постановою слідчого, вище зазначені 5340 скляних пляшок заповнених прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Графська» та зазначенням виробника ТОВ «Уманський ЛГЗ», які упаковані в поліетиленових ящиках, та 13220 скляних пляшок заповнених прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Спецназ» та зазначенням виробника ТОВ «НВП Гетьман», які упаковані в поліетиленових ящиках, вилучених 20.12.2018 у ОСОБА_5 , та які надійшли до СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області від ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області згідно супровідного листа №4/19-00-21-06-04 від 17.01.2019, визнано речовими доказами по кримінальному провадженні №0000001.

23.01.2019р. на підставі постанови про отримання зразків для експертизи, з вище зазначених скляних пляшок відібрано:

-2 скляні пляшки заповнені прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Графська», які поміщено у чорний поліетиленові пакети, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №1 з підписом слідчого, учасників та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області»;

-2 смужки паперу схожих на марки акцизного податку наступних серій та номерів: 13АААВ 721144 06/4 та 13АААЙ 721920 06/4, які поміщено у конверт, який склеєно биркою №3 з підписом слідчого, учасників та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області»;

-2 скляні пляшки заповнені прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку (з горловин яких відібрані смужки паперу схожих на марки акцизного податку), із написами на етикетках «горілка Спецназ», які поміщено у чорний поліетиленові пакети, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №4 з підписом слідчого, учасників та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області».

Відповідно до ч.2 ст.9 КПК України, слідчий зобов`язаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Відповідно до ч. 1 ст. 100 КПК України речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених ст.ст. 160-166, 170-174 КПК України.

У відповідності до вимог п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей, тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди. Так згідно вимог ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Частиною другою статті 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, а саме в розумінні ч.1 ст.98 КПК України збереження матеріальних об`єктів, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

За таких обставин, враховуючи вищевикладене, а також те, що існують достатні підстави вважати, що вилучені незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме незаконно виготовлені алкогольні напої є речовими доказами по кримінальному провадженні, в подальшому можуть бути реалізовані, приховані чи знищені, з метою запобігання приховування, псування чи знищення вилучених речей, приходжу до переконання, що клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Одночасно роз`яснюю, що згідно ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На підставі наведеного та керуючись ст. ст. 167, 170, 172, 173, 174 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н ОВ И В :
Клопотання начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно задовольнити.

Накласти арешт на вилученні 20.12.2018 року у ОСОБА_5 речі та предмети, а саме:

-5338 скляних пляшок заповнених прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Графська» та зазначенням виробника ТОВ «Уманський ЛГЗ», які упаковані в поліетиленових ящиках;

- 13218 скляних пляшок заповнених прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Спецназ» та зазначенням виробника ТОВ «НВП Гетьман», які упаковані в поліетиленових ящиках;

-2 скляні пляшки заповнені прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку, із написами на етикетках «горілка Графська», які поміщено у чорний поліетиленові пакети, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №1 з підписом слідчого, учасників та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області», та які відібранні для проведення експертиз;

-2 смужки паперу схожих на марки акцизного податку наступних серій та номерів: 13АААВ 721144 06/4 та 13АААЙ 721920 06/4, які поміщено у конверт, який склеєно биркою №3 з підписом слідчого, учасників та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області», та які відібранні для проведення експертиз;

-2 скляні пляшки заповнені прозорою рідиною, ємкістю по 0,5 л. кожна, горловини яких без марок акцизного податку (з горловин яких відібрані смужки паперу схожих на марки акцизного податку), із написами на етикетках «горілка Спецназ», які поміщено у чорний поліетиленові пакети, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №4 з підписом слідчого, учасників та відтиском печатки «Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Тернопільській області», та які відібранні для проведення експертиз.

Ухвала про арешт майна виконується негайно начальником 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 .

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 .

Копію ухвали надіслати слідчому, прокурору, ОСОБА_5 .

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.

Головуючий суддяОСОБА_1