печерський районний суд міста києва
Примірник №___
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
23 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 01 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000032, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДР НОМЕР_2 ) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся належним чином, через канцелярію суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за доцільне здійснювати розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, яка належним чином повідомлена про дату, час та місце розгляду клопотання в судове засідання не з`явилась.
Вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємства транзитно конвертаційної групи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_4 ) створені з метою надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань, які підлягають сплаті до бюджету, за рахунок яких ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДР НОМЕР_2 ) в період 2015-2017рр. формувало податковий кредит з ПДВ.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код: НОМЕР_5 ) в період 2016-2017рр. проводило фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДР НОМЕР_2 ).

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код: НОМЕР_5 ) має рахунок № НОМЕР_6 (980) та № НОМЕР_7 (980), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_3 ) має рахунок № НОМЕР_8 (980), в банківській установі ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), які використовувались під час вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій по рахункам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код: НОМЕР_5 ) за № НОМЕР_6 (980) та № НОМЕР_7 (980), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_3 ) за № НОМЕР_8 (980) в банківській установі ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 19.03.2018.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того визначити коло юридичних осіб задіяних в схемі правопорушення.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки, матеріалами клопотання обґрунтовані обставини, які б свідчили про необхідність вилучення вказаних у клопотанні документів, які містять відомості, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як доказ факту та обставин, які встановлюються під час досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись ст.31 Конституції України, ст.108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309, 561, 562 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій по рахункам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код: НОМЕР_5 ) за № НОМЕР_6 (980) та № НОМЕР_7 (980), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_3 ) за № НОМЕР_8 (980) в банківській установі ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 19.03.2018, а саме:

?відомостей про рух грошових коштів товариства упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на електронному носії, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку з 01.01.2015 по 19.03.2018.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріалах судового провадження № 757/14444/18-к.

Примірник 2 надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1