Справа № 344/9522/18
Провадження № 1-кс/344/4120/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 липня 2018 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника заінтересованої особи ОСОБА_4 , розглянувши в судовому засіданні клопотання про арешт майна, в рамках кримінального провадження №0000030,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про арешт майна, в обгрунтування якого покликався на те, що службові особи ПП "Фармацевтична компанія "Здорова Родина" () при проведенні фінансово-господарської діяльності упродовж 2017-2018 років здійснили реалізацію фармацевтичних препаратів та лікарських засобів населенню, шляхом залучення фізичних осіб-підприємців, які не є платниками податку на додану вартість, чим фактично занизили об`єкт оподаткування вказаним видом податку, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 4 500 000 грн, що є особливо великим розміром.

У клопотанні вказано, що, що для здійснення господарської діяльності, пов`язаної із придбанням фармацевтичних препаратів та лікарських засобів, а також їхньою подальшою реалізацію через мережу аптек "Здорова Родина", "Сімейна Аптека", "Перша Аптека", "Сальве" та "Наіс", службові особи ПП "Фармацевтична компанія "Здорова Родина" документально залучили ряд фізичних осіб-підприємців, що не є платниками податку на додану вартість, хоча фактично такі товари придбавалися та реалізовувалися ПП "Фармацевтична компанія "Здорова Родина", що призвело до заниження об`єкту оподаткування податком на додану вартість та фактичного ненадходження до бюджету податків, зборів (обов`язкових платежів) на загальну суму 4 500 000 грн.

Проведеними 26.06.2018 р. санкціонованими обшуками адрес здійснення діяльності ПП "Фармацевтична компанія "Здорова Родина", а також аптечних пунктів через які здійснювалася реалізація необлікованих лікарських засобів та фармацевтичних препаратів, виявлено документи первинного бухгалтерского обліку та чорнові записи щодо фактичних обсягів реалізованої упродовж 2017-2018 років продукції; комп`ютерну техніку (системні блоки, ноутбуки, реєстратори розрахункових операцій, мобільні телефони) на яких у електронному вигляді (в тому числі за допомогою спеціального програмного забезпечення), збереглися відомості про фактичні обсяги відпущених через мережу аптечних пунктів лікарських засобів, за період діяльності 2017-2018 років, в тому числі із документальним відображенням реалізаії товарів фізичними особами-підприємцями не платниками ПДВ, а також ряд печаток самих фізичних осіб-підприємців, які не зареєстровані за місцями проведених обшуків.

Також у клопотанні зазначено, що проведеними обшуками вищевказаних адрес виявлено та вилучено і ряд предметів, дозволу на вилучення яких не було надано ухвалою слідчого судді, проте останні мають вагоме значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні та мають значення речових доказів і будуть предметом проведення експертиз.

Так, на підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 20.06.2018 р. обшуком приміщення аптеки за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Короля Данила, 18, крім іншого, вилучено системний блок "VENTO", S/N:04x350011972, системний блок "GRESSO" S/N:2105-3, які мають статус тимчасово вилученого майна.

На підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 20.06.2018 р. обшуком приміщення аптеки за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Дністровська, 26, крім іншого, вилучено системний блок "LOGIC POWER", S/N:1208-6, системний блок "VENTO A8 CHASSIS" S/N:MVN-13041301, які мають статус тимчасово вилученого майна.

Згідно ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 20.06.2018 р. було проведено обшук приміщення аптеки за адресою: АДРЕСА_1 , крім іншого, вилучено системний блок "LOGIC POWER", чорного кольору, який має статус тимчасово вилученого майна.

На підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 13.06.2018 р. обшуком офісних та приміщення аптеки за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Дністровська, 20, крім іншого, у головного бухгалтера ПП "Фармацевтична компанія "Здорова Родина" вилучено мобільний телефон марки "Samsung", моделі SM-J510H/DS, S/N: НОМЕР_1 , на якому у електронному вигляді міститься інформація щодо фактичних обсягів реалізованих упродовж 2017-2018 років фармацевтичних препаратів та лікарських засобів, а також переписка з цього приводу із керівником підприємства ОСОБА_5 . Вилучений мобільний телефон буде предметом експертиз та має статус тимчасово вилученого майна.

На підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 20.06.2018 р. обшуком приміщення аптеки за адресою: АДРЕСА_2 , крім іншого, вилучено системний блок "LOGIC POWER" з міні принтером 4NS-SР1.01, системний блок чорного кольору "LOGIC POWER", які мають статус тимчасово вилученого майна.

На підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 20.06.2018 р. обшуком приміщення аптеки за адресою: АДРЕСА_3 , крім іншого, вилучено системний блок "VINGA" S/N:1955/4, системний блок "GRESSO" S/N:2105-4, які мають статус тимчасово вилученого майна.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що тимчасово вилучене в ході обшуків майно, у вигляді комп`ютерної техніки, оглянуте, в ході чого встановлено, що таке використовувалося як засоби вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, а також є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, а тому просить, накласти арешт на вилучене в ході обшуків 26.06.2018 р. майно.

Представник заінтересованої особи заперечив з приводу задоволення клопотання, вважає, що немає підстав для накладення такого арешту.

Заслухавши сторін, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що дане клопотання слід задовольнити частково, виходячи із наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Арешт майна відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 1 ст.167 КПК України встановлено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до п.п.1,3 ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони зберегли на собі сліди вчинення вказаного кримінального правопорушення, а також є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом.

Згідно вимог ч.2 ст.168 КПК України , тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду. Тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду.

Відповідно до ст.168 КПК України, забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту. У разі необхідності слідчий чи прокурор здійснює копіювання інформації, що міститься в інформаційних (автоматизованих) системах, телекомунікаційних системах, інформаційно-телекомунікаційних системах, їх невід`ємних частинах. Копіювання такої інформації здійснюється із залученням спеціаліста

Зважаючи на вищезазначені норми та наведені у клопотанні обставини, слідчий суддя вважає клопотання частково підставним та доцільним щодо накладення арешту на майно, зазначене у клопотанні, а саме: мобільний телефон марки "Samsung", моделі SM-J510H/DS, S/N: НОМЕР_1 , IMEI 1: НОМЕР_2 , IMEI 2: НОМЕР_3 1 штука, з метою повного, всебічного та неупередженого з`ясування всіх обставин кримінального провадження, а також прийняття законного і обґрунтованого рішення та досягнення завдань даного кримінального провадження.

Беручи до уваги наведені вимоги закону, слідчий суддя вважає, що накладення арешту на майно, зокрема: системного блоку марки "VENTO", S/N:04x350011972 1 штука; системного блоку марки "GRESSO", S/N:2105-3 1 штука; системного блоку марки "LOGIC POWER", S/N:1208-6 1 штука; системного блоку марки "VENTO A8 CHASSIS", S/N:MVN-13041301 1 штука; системного блоку марки "LOGIC POWER", чорного кольору 1 штука; системного блоку марки "LOGIC POWER" з міні принтером 4NS-SР1.01 1 штука; системного блоку чорного кольору марки "LOGIC POWER" 1 штука; системного блоку марки "VINGA", S/N:1955/4 1 штука; системного блоку марки "GRESSO", S/N:2105-4 1 штука, є необґрунтованими, оскільки доводами клопотання не наведено достатніх підстав для накладення арешту на зазначене майно.

Враховуючи, що у даному клопотанні ставиться питання про поновлення пропущених строків накладення арешту на майно, у зв`язку з тим, що граничний строк подання клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно закінчився у вихідний день 28.06.2018 р., а тому слідчий суддя вважає, що у цій частині клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131,132, 167, 168 170-173, 236, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Поновити пропущений строк звернення до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене в ході санкціонованих обшуків майна.

Накласти арешт на вилучене в ході проведених 26.06.2018 р. обшуків майно, а саме мобільний телефон марки "Samsung", моделі SM-J510H/DS, S/N: НОМЕР_1 , IMEI 1: НОМЕР_2 , IMEI 2: НОМЕР_3 1 штука.

В решті вимог клопотання відмовити.

Ухвала підлягає до негайного виконання та може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Івано-Франківської області шляхом подачі апеляційної скарги протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Повний текст ухвали складено 04 липня 2018 року.