печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000055 від 23.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

08.10.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000055 від 23.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, яке належить ТОВ «Делівері-Гранд» (код 41729694), ТОВ «Інсейлс» (код 42111603), ТОВ «Боно Комерс» (код 40672003).
Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
У судове засідання прокурор/слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги підтримує та просить задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Частиною 1 статті 172 КПК України передбачено окрім іншого, що неприбуття слідчого, прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки представника сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.
Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.
З матеріалів клопотання вбачається, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №0000055 від 23.04.2018, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , за пособництва ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , а також службових осіб підконтрольних суб`єктів господарювання резидентів України ТОВ «Віса ЛТД» (код 41129143), ТОВ «Нутекс» (код 41524121), ТОВ «Сток-В» (код 40990342), ТОВ «Трансбуд Логістика» (код 41186841), ТОВ «Євротрейд Одеса» (код 33988696), ТОВ «Агро-торговий Дім» (код 40657006), ТОВ «Домілайн» (код 41317325), ПП «Букурія Укрімпорт» (код 31681720), ТОВ «Продпостачтехнологія» (код 40717269), ТОВ «Агро Евріка» (код 40133117), ТОВ «Ідеаль» (код 42024228), ТОВ «Лайт Трейдінг» (код 41570878), ТОВ «Грейнком Шіппінг» (код 41152654), ТОВ «Міра Транс» (код 41483646), ТОВ «Теонгруп» (код 41274664), ТОВ «Оптіма Трейд Сервіс» (код 41318769), ТОВ «Фудка» (код 41674876), ТОВ «Фудстаф» (код 41285346), ТОВ «Нью ПД» (код 41806354), ТОВ «Ніколя Должані» (код 41825597), ТОВ «Гуд Інвестмент» (код 41899763), ТОВ «Альтеріс» (код 41705626), ТОВ «Агро-Ларч» (код 38573577), ТОВ «Делівері-Гранд» (код 41729694), ТОВ «Шелтертрейд» (код 41587574), ТОВ «Бонус Систем Агро» (код 40710808), ТОВ «Карпе Дием» (код 42070845), ТОВ «Пронут» (код 41982788), ТОВ «Поп корн» (код 42270330), ТОВ «Рейп Трейд» (код 42333306) ТОВ «Старкі» (код 41933547), ТОВ «Інсейлс» (код 42111603), ТОВ «Боно Комерс» (код 40672003), організували злочинну схему, направлену на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах при здійсненні експортних операцій сільськогосподарської продукції за межі митної території України з використанням непрямих зовнішньоекономічних контрактів та підконтрольних підприємств-нерезидентів без відображення зазначених операцій в податковій та бухгалтерській звітності вищезазначених підприємств.
Крім того, 11.09.2018 на адресу СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві надійшла заява від директора та засновника ТОВ «Делівері-Гранд» ОСОБА_14 про свою непричетність до фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства.
Так, згідно Висновку експертного дослідження №1-18/04/2018-до від 18.04.18, складеного судовим експертом ОСОБА_15 , встановлено, що одним із підконтрольних вищезазначеній групі осіб підприємством, а саме ТОВ «Продпостачтехнологія» (код 40717269), в порушення п.п. 134.1.1 п.134.1 ст.134 Податкового кодексу України не задекларовано експортних операцій у 2017 році, що підтверджуються митними деклараціями, на загальну суму 189 млн. грн., у зв`язку з чим, ТОВ «Продпостачтехнологія» не сплачено до Державного бюджету України податку на прибуток на загальну суму понад 5 млн. грн.
Встановлено, що організаторами зазначеної групи є ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .
Проведеними оглядами інформаційних ресурсів ДФС України, а також матеріалами оперативно-технічних заходів та негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що зазначені особи здійснюють реєстрацію компаній-нерезидентів, які використовуються в незаконних схемах, управляють рахунками компаній-нерезидентів в якості кінцевих бенефіціарів (підтверджується контрактами), контактують безпосередньо з клієнтами-замовниками, як з боку резидентів так і з боку нерезидентів, створюють та управляють підприємствами-резидентами (підтверджується довіреностями), дають вказівки на реєстрацію нових підприємств з ознаками фіктивності, а також перереєстрацію «відпрацьованих» підприємств.
Щодо інших співучасників кримінального правопорушення, то ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , виконують функції директорів підконтрольних групі підприємств, здійснюють ведення бухгалтерського обліку, здійснюють митне оформлення вантажу, який експортується від імені підконтрольних підприємств та інших підприємств, які користуються послугами даної групи, здійснюють контакти безпосередньо з водіями вантажних транспортних засобів, які транспортують товарно-матеріальні цінності, зокрема сільськогосподарську продукцію, до зони митного оформлення, відбирають зразки для проведення фіто-санітарних досліджень, контактують безпосередньо з директорами «підставних» (фіктивних) підприємств.
27 серпня 2018 року та 06 вересня 2018 отримано ухвали про надання дозволу на проведення обшуків в офісних, складських та житлових приміщеннях, які використовує у своїй протиправні діяльності зазначена група осіб.
Так, 12 вересня 2018 року проведено обшук в офісних приміщеннях за адресою: м. Одеса, вул. Юхима Геллера, 23, що використовуються зазначеною групою осіб у своїй протиправній діяльності. У ході обшуків за вказаною адресою, за робочими місцями ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 виявлено речі, предмети та документи, що свідчать про їх протиправну діяльність, а саме: статутні, реєстраційні, банківські документи, вантажно-митні декларації, товарно-транспортні накладні, міжнародні контракти, печатки підприємств, задіяних в протиправній діяльності, в т.ч. підприємств-нерезидентів, серед яких Grain Group LP, NESRA S.R.O., EXIMAGRO LP, та підприємств-резидентів ТОВ «Інсейлс», ТОВ «Боно Комерс», ТОВ «Делівері-Гранд», мобільні телефони та комп`ютерну техніку, що містять відомості про протиправну діяльність даної групи осіб, ключі доступу до банківських рахунків підприємств, задіяних в даній злочинній схемі, в т.ч. підприємств-нерезидентів, копії паспортів осіб, на яких зареєстровані фіктивні суб`єкти господарювання.
У ході подальшого досудового розслідування, а саме в результаті допиту митного брокера ТОВ «Грейнком Шипінг» - підприємства, що здійснює митне оформлення вивезеної ТОВ «Інсейлс», ТОВ «Боно Комерс», ТОВ «Делівері-Гранд» за межі митної території України с/г продукції в режимі експорту, встановлено, що на даний час на території зернових терміналів ТОВ «Продовольча компанія АМ» (код 32972638), розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Вапняна, 87/1 та ПП «Порто-Сан» (код 35405869), розташованого за адресою: м. Одеса, площа Митна, буд. 1/8, зберігається сільськогосподарська продукція ТОВ «Делівері-Гранд», ТОВ «Інсейлс», ТОВ «Боно Комерс».
Крім того, згідно листа ТОВ «Грейнком Шиппінг» №03-10 від 04.10.2018, встановлено, що на даний час, залишки сільськогосподарської продукції ТОВ «Інсейлс», ТОВ «Боно Комерс», ТОВ «Делівері-Гранд» на території зернових терміналів ТОВ «Продовольча компанія АМ» та ПП «Порто-Сан» складають:
1. ТОВ «Боно Комерс»
- 1920960 кг пшениці на складах ПП «Порто-Сан»;
- 156460 кг пшениці на складах ТОВ «Продовольча компанія АМ»;
- 1356000 кг сої на складах ТОВ «Продовольча компанія АМ»;
2. ТОВ «Делівері-Гранд»
- 281580 кг сої на складах ТОВ «Продовольча компанія АМ»;
- 132250 кг пшениці на складах ПП «Порто-Сан»;
3. ТОВ «Інсейлс»
- 6396130 кг пшениці на складах ПП «Порто-Сан»;
- 289540 кг пшениці на складах ТОВ «Продовольча компанія АМ»;
- 711060 кг сої на складах ТОВ «Продовольча компанія АМ».
04.10.2018 року вищезазначене майно ТОВ «Делівері-Гранд», ТОВ «Інсейлс», ТОВ «Боно Комерс» визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000055, так як набуте кримінально-протиправним шляхом.
Відповідно до ч.5ст.9 КПК України, кримінальне процесуальне законодавство України застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини, а саме у рішенні по справі «Жушман проти України» зазначається - «Кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності».
Європейський суд з прав людини через призму своїх рішень неодноразово акцентував увагу на тому, що володіння майном повинно бути законним (див. рішення у справі "Іатрідіс проти Греції" [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-ІІ). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (див. рішення у справі "Антріш проти Франції", від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та "Кушоглу проти Болгарії", заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити "справедливий баланс" між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня 1982 року у справі "Спорронг та Льонрот проти Швеції", пп. 69 і 73, Series А N 52). Іншими словами, має існувати обгрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (див., наприклад, рішення від 21 лютого 1986 року у справі "Джеймс та інші проти Сполученого Королівства", п. 50, Series А N 98).
Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до вимог до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно з положеннями ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому
пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до вимог ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до переконання про задоволення клопотання прокурора про накладення арешту на вищезазначену сільськогосподарську продукцію, яка є речовим доказом в даному кримінальному провадженні, а саме, набута кримінально-протиправним шляхом та отримана внаслідок вчинення кримінального правопорушення, з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, що зможе одночасно забезпечити запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження
Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 117, 131, 132, 171173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000055 від 23.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України задовольнити.
Накласти арешт на майно, а саме:
- пшеницю у кількості 1920960 кг, що належить ТОВ «Боно Комерс» (код 40672003) або іншим суб`єктам господарювання, задіяних в злочинній схемі, направленій на ухилення від сплати податків, та яка зберігається на території зернового терміналу ПП «Порто-Сан» (код 35405869), розташованого за адресою: м. Одеса, площа Митна, буд. 1/8;
-пшеницю у кількості 156460 кг, що належить ТОВ «Боно Комерс» (код 40672003) або іншим суб`єктам господарювання, задіяних в злочинній схемі, направленій на ухилення від сплати податків, та яка зберігається на території зернового терміналу ТОВ «Продовольча компанія АМ» (код 32972638), розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Вапняна, 87/1;
-сою у кількості 1356000 кг, що належить ТОВ «Боно Комерс» (код 40672003) або іншим суб`єктам господарювання, задіяних в злочинній схемі, направленій на ухилення від сплати податків, та яка зберігається на території зернового терміналу ТОВ «Продовольча компанія АМ» (код 32972638), розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Вапняна, 87/1;
-сою у кількості 281580 кг, що належить ТОВ «Делівері-Гранд» (код 41729694) або іншим суб`єктам господарювання, задіяних в злочинній схемі, направленій на ухилення від сплати податків, та яка зберігається на території зернового терміналу ТОВ «Продовольча компанія АМ» (код 32972638), розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Вапняна, 87/1;
-пшеницю у кількості 132250 кг, що належить ТОВ «Делівері-Гранд» (код 41729694) або іншим суб`єктам господарювання, задіяних в злочинній схемі, направленій на ухилення від сплати податків, та яка зберігається на території зернового терміналу ПП «Порто-Сан» (код 35405869), розташованого за адресою: м. Одеса, площа Митна, буд. 1/8;
-пшеницю у кількості 6396130 кг, що належить ТОВ «Інсейлс» (код 42111603) або іншим суб`єктам господарювання, задіяних в злочинній схемі, направленій на ухилення від сплати податків, та яка зберігається на території зернового терміналу ПП «Порто-Сан» (код 35405869), розташованого за адресою: м. Одеса, площа Митна, буд. 1/8;
-пшеницю у кількості 289540 кг, що належить ТОВ «Інсейлс» (код 42111603) або іншим суб`єктам господарювання, задіяних в злочинній схемі, направленій на ухилення від сплати податків, та яка зберігається на території зернового терміналу ТОВ «Продовольча компанія АМ» (код 32972638), розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Вапняна, 87/1;
-сою у кількості 711060 кг, що належить ТОВ «Інсейлс» (код 42111603) або іншим суб`єктам господарювання, задіяних в злочинній схемі, направленій на ухилення від сплати податків, та яка зберігається на території зернового терміналу ТОВ «Продовольча компанія АМ» (код 32972638), розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Вапняна, 87/1.
Заборонити ТОВ «Продовольча компанія АМ» (код 32972638), ПП «Порто-Сан» (код 35405869), ТОВ «Делівері-Гранд» (код 41729694), ТОВ «Інсейлс» (код 42111603), ТОВ «Боно Комерс» (код 40672003) або іншим суб`єктам господарювання відчужувати та розпоряджатись вищезазначеним майном.
Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.
Зобов`язати слідчого/прокурора у кримінальному провадженні передати ухвалу особі, на майно якої, накладено арешт.
Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1