233 № 233/1421/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 листопада 2017 року Слідчий суддя Костянтинівського міськрайонного суду Донецької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора Костянтинівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , слідчого СВ Костянтинівського ВП Бахмутського ВП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого СВ Костянтинівського ВП Бахмутського ВП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором Костянтинівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про продовження терміном на 4 робочих дні (з 06.11.2017 р. по 09.11.2017 р.) наданого раніше дозволу управлінню східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України на проведення позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства « Покровське лісове господарство» Донецької області силами управління східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000479 від 03 квітня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

02 листопада 2017 року до Костянтинівського міськрайонного суду Донецької області надійшло клопотання слідчого СВ Костянтинівського ВП Бахмутського ВП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором Костянтинівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про продовження терміном на 4 робочих дні (з 06.11.2017 р. по 09.11.2017 р.) наданого раніше дозволу управлінню східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України на проведення позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства « Покровське лісове господарство» Донецької області силами управління східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000479 від 03 квітня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.
В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що в провадженні слідчого відділення Костянтинівського ВП Бахмутського ВП ГУНП в Донецької області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000479 від 03.04.2014 року, щодо наступних фактів, попередньо зареєстрованих в Журналі єдиного обліку.

В ході досудового розслідування встановлено, що 2007 та 2009 роках посадові особи державного підприємства «Покровське лісове господарство» (ідентифікаційний код юридичної особи 00991769; колишнє ДП «Красноармійське лісове господарство») виконуючі свої службові обов`язки закупили за державні кошти саженці лісових культур. Після чого не оформивши правовстановлюючі документи на виділену земельну ділянку площею 29 гектарів, розташовану на землях Олександро - Калинівської сільської ради Костянтинівського району Донецької області, понадіявшись на те, що в подальшому данні документи будуть оформлені належним чином та земельна ділянка перейде в користування ДП «Покровське лісове господарство», засіяти дану ділянку лісовими культурами, але не передбачуючи, що в подальшому дана земельна ділянка буде виділена не ДП «Покровське лісове господарство», а фізичним особам в особисте користування, які її свою чергу зорають та знищать лісові культури, що раніше були засаджені ДП «Покровське лісове господарство». Таким чином неналежним виконанням своїх службових обов`язків посадовими особами ДП «Покровське лісове господарство», завдано збитків державі на суму близько 400 тис. грн.

Проведеним 11.06.2013 р. допитом директора ДП «Красноармійський лісгосп» ОСОБА_5 встановлено, що розпорядженням Костянтинівської районної державної адміністрації №2 від 09.01.2008 року надано дозвіл ДП «Красноармійський лісгосп» на розробку документації із землеустрою щодо відведення земельної ділянки у постійне користування загальною площею 294,6 га. В подальшому 06.12.2010р. між директором ДП «Красноармійський лісгосп» ОСОБА_5 та ФОП « ОСОБА_6 » було укладено договір №67/2010 на виготовлення технічної документації. Однак за відсутності правовстановлюючих документів на користування земельною ділянкою в період часу з 2007 по 2009 рік, ДП «Красноармійський лісгосп» проведено висадку лісових культур на території Олександро-Калинівської сільської ради, а саме дуба череватого 15 га, сосни звичайної 6 га та акації білої 8га.

Проведеним допитом ОСОБА_6 , встановлено що станом на 2013 рік документація із землеустрою на вказану вище земельну ділянку відсутня.

Допитана в якості свідка ОСОБА_7 , що є головним спеціалістом в Державній сільсько-господарській інспекції в Донецькій області встановлено, що ДП «Покровське лісове господарство» (кол. ДП «Красноармійське лісове господарство») не мало права використовувати земельні ділянки, а саме: висаджувати лісові культури на маючи на цю земельну ділянку правовстановлюючих документів.

Крім того, Костянтинівською районною державною адміністрацією винесене розпорядження № 623 від 17.11.2011 про надання земельної ділянки у власність для ведення особистого селянського господарства групі громадян у кількості 25 осіб із земель сільсьгосподарського призначення Олександрово Калінівської сільської ради, загальною площею 48,7304 га серед яких є 29 га на яких ДП «Покровське лісове господарство» (кол. ДП «Красноармійське лісове господарство») провели висадку лісових культур в 2007 по 2009 ріках. В подальшому виділена ділянка була зорана.

З метою встановлення законності використання бюджетних коштів, що були виділені в 2007 - 2013 роках на залісся земель, утримання, обробку лісових насаджень, призначення та проведення судово економічної експертизи необхідно призначити позапланову ревізію фінансово-господарської діяльності ДП Покровське лісове господарство за період з 01.01.2007 по 01.01.2013 роки які можуть бути встановлені органами Управління Східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області.

Згідно з ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» «Головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у міністерствах та інших органах виконавчої влади, державних фондах, фондах загальнообов`язкового державного соціального страхування, бюджетних установах і суб`єктах господарювання державного сектору економіки, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують (отримували у періоді, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів, державних фондів та фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно (далі - підконтрольні установи), за дотриманням бюджетного законодавства, дотриманням законодавства про державні закупівлі, діяльністю суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні».

Згідно з ч.5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова ревізія фінансово-господарської діяльності призначається у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Пунктом 29 порядку проведення інспектування Державною аудиторською службою, її міжрегіональними територіальними органами, затвердженого Постановою КМУ № 550 від 20.04.2006, позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю може бути проведена за зверненням правоохоронного органу у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення.
Для забезпечення всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, з метою перевірки вищевикладених фактів, для призначення та проведення в подальшому судово-економічної експертизи, виникла необхідність у призначенні та проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Покровське лісове господарство», силами Управління Східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області за період з 01.01.2007 по 01.01.2013 роки з наступних питань: який розмір коштів надійшло на ДП Покровське лісове господарство, за регіональною програмою «Ліси Донеччини» на 2007-2013 роки? Скільки фактично було використано коштів на залісення земельної ділянки площею 29 га розташованого на землях Олександро- Калинівської сільської ради в період 01.01.2007 по 31.12.2009 роки? Який розмір коштів використаних ДП на утримання, обробку лісових насаджень площею 29 Га розташованого на землях Олександро- Калинівської сільської ради за період з 01.01.2007 по 31.12.2013 роки? Встановити коло відповідальних осіб ДП Покровського лісового господарства, які наділені повноваженнями визначати напрями використання коштів та відповідно здійснили розпорядження вказаними вище коштами.
Повідомлення власника ДП «Покровське лісове господарство», його представника чи законного представника, про намір продовження ревізії та доступу до документів може призвести до негативних наслідків, в частині можливого знищення відповідної документації, яка необхідна при проведенні подальшого досудового розслідування втому числі для проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Покровське лісове господарство» та в разі необхідності в подальшому призначення судово-економічної експертизи, у зв`язку з чим, з метою забезпечення вимог КПК України, слідчий просить розглянути зазначене клопотання без їх участі.
Раніше, 09.10.2017 р. було отримано ухвалу слідчого судді Костянтинівського міськрайонного суду Донецької області №233/1421/17 про проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності КП «СЄЗ» терміном з 12.10.2017 р. до 27.10.2017 р.
Згідно листа управління східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області від 17.10.2017 р. (вих. №04-05-07-17-03/4780) останні, відповідно абз. 8 ч.6 ст. 11 ЗУ від 16.10.2012 р. №5463-VI «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», п.9 «Порядку проведення інспектування Державною аудиторською службою, її міжрегіональними територіальними органами», затвердженого постановою КМУ від 20.04.2006 р. №550, просять продовжити термін проведення ревізії на 5 робочих днів з 30.10.2017 р. по 03.11.2017 р.

В зв`язку з введенням мараторію на проведення самостійних перевірок підрозділами Держгеокадастру в Донецькій області на 2017 рік, необхідно залучити до участі ревізії яку проводить Управління Східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області, представників Держгеокадастру в Донецькій області для визначення розміру збитків Державного підприємства «Покровське лісове господарство», у зв`язку з використанням бюджетних коштів за регіональною програмою «Ліси Донеччини» на 2007-2013 роки.
Для проведення перевірки представником Держгеокадастру в Донецькій області та визначення розміру збитків, продовжити термін проведення ревізії на 4 робочих дні з 06.11.2017 р. по 09.11.2017 р.
Враховуючи наведене, слідчий просить продовжити терміном на 4 робочих дні (з 06.11.2017 р. по 09.11.2017 р.) наданий раніше дозвіл управлінню східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України на проведення позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства « Покровське лісове господарство» (ідентифікаційний код юридичної особи 00991769), що зареєстроване за адресою: вул. Михайла Петренка, 5, м. Покровськ, Донецької області силами управління східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України з вищезазначених питань.
В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали заявлене клопотання, посилаючись на викладені в ньому обставини.
Заслухавши пояснення слідчого, прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, про задоволення клопотання з наступних підстав.
Відповідно до ч.2 ст.93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Положеннями ч. 1ст. 92 КПК України передбачено, що обов`язок доказування обставин, передбачених ст. 91 КПК України, в тому числі і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, покладається на слідчого, прокурора та установлених цим Кодексом випадках на потерпілого.
Згідно з ч. 1 п. 4, ч. 2 ст. 99 КПК України документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. До документів, за умови наявності в них відомостей, передбачених частиною першою цієї статті, можуть належати висновки ревізій та акти перевірок.
Із змісту ст. 25 КПК України вбачається, що прокурор, слідчий зобов`язані в межах своєї компетенції вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила.

Згідно п.3 ст.3 Закону України «Про тимчасові особливості здійснення заходів державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності», до 31 грудня 2017 року позапланові заходи державного нагляду (контролю) здійснюються органами державного нагляду (контролю) за рішенням суду.

Слідчим та прокурором доведено необхідність продовження терміном на 4 робочих дні (з 06.11.2017 р. по 09.11.2017 р.) наданого раніше дозволу управлінню східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України на проведення позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства « Покровське лісове господарство» (ідентифікаційний код юридичної особи 00991769), що зареєстроване за адресою: вул. Михайла Петренка, 5, м. Покровськ, Донецької області силами управління східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України з вищезазначених питань.
Згідно положень чинного законодавства України слідчий або прокурор у кримінальному провадженні, не можуть самостійно ініціювати питання про призначення відповідної перевірки.
Матеріали перевірки, у сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Крім того, слідчим та прокурором доведено, що повідомлення власника ДП «Покровське лісове господарство», його представника чи законного представника, про намір продовження ревізії та доступу до документів може призвести до негативних наслідків, в частині можливого знищення відповідної документації, яка необхідна при проведенні подальшого досудового розслідування втому числі для проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Покровське лісове господарство» та в разі необхідності в подальшому призначення судово-економічної експертизи, у зв`язку з чим, дане клопотання розглянуто без їх участі.

Враховуючи те, що зазначені матеріали перевірки, неможливо отримати в інший спосіб без отримання дозволу слідчого судді Костянтинівського міськрайонного суду в Донецькій області, а також те, що ці матеріали мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, суд вважає, що клопотання є достатньо обґрунтованим та підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 9, 10, 36, 132 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СВ Костянтинівського ВП Бахмутського ВП ГУНП в Донецькій області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором Костянтинівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про продовження терміном на 4 робочих дні (з 06.11.2017 р. по 09.11.2017 р.) наданий раніше дозвіл управлінню східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України на проведення позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства « Покровське лісове господарство» Донецької області силами управління східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000479 від 03 квітня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України задовольнити.

Продовжити терміном на 4 робочих дні (з 06.11.2017 р. по 09.11.2017 р.) наданий раніше дозвіл управлінню східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України на проведення позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства « Покровське лісове господарство» (ідентифікаційний код юридичної особи 00991769), що зареєстроване за адресою: вул. Михайла Петренка, 5, м. Покровськ, Донецької області силами управління східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України з наступних питань:
1. Який розмір коштів надійшло на ДП Покровське лісове господарство, за регіональною програмою «Ліси Донеччини» на 2007-2013 роки?
2. Скільки фактично було використано коштів на залісення земельної ділянки площею 29 га розташованого на землях Олександро- Калинівської сільської ради в період 01.01.2007 по 31.12.2009 роки?
3. Який розмір коштів використаних ДП на утримання, обробку лісових насаджень площею 29 Га розташованого на землях Олександро- Калинівської сільської ради за період з 01.01.2007 по 31.12.2013 роки?
4. Встановити коло відповідальних осіб ДП Покровського лісового господарства, які наділені повноваженнями визначати напрями використання коштів та відповідно здійснили розпорядження вказаними вище коштами.
2. Проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Покровське лісове господарство» (ідентифікаційний код юридичної особи 00991769), що зареєстроване за адресою: вул. Михайла Петренка, 5, м. Покровськ, Донецької області, доручити управлінню східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області Державної аудиторської служби України із залученням представників Держгеокадастру в Донецькій області.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1