Справа № 639/4686/17
Провадження №1-кс/639/1807/17
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 жовтня 2017 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого райсуду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю: секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_3 яке погоджено з начальником Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів по кримінальному провадженню №0000121 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.2 ст. 222 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що 06.04.2017 на адресу Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 надійшов рапорт заступника начальника УСБУ в Харківській області про те, що керівник приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ХМТОІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , з корисливих мотивів, зловживаючи довірою, обманним шляхом використовує громадян інвалідів, які реально не працюють на вказаному підприємстві з метою незаконного відшкодування податку на додану вартість з Державного бюджету України.

Вказані відомості 11.04.2017 Новобаварським відділом Харківської місцевої прокуратури були внесені в порядку ст. 214 КПК України до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000121 за ознаками складу кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України

В ході досудового розслідування встановлено, що для налагодження протиправної схеми ОСОБА_5 використовує посвідчення шести інвалідів для отримання податкової пільги, яка надається підприємствам організації інвалідів відповідно до п. 8 підрозділу 2 «Особливості справляння податку на додану вартість» Розділу ХХ Перехідних положень Податкового Кодексу України.

Також встановлено, що в результаті протиправних дій керівництва підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ХМТОІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) згідно висновку спеціаліста бухгалтера від 15.08.2017 вказаним підприємством встановлено безпідставне користування пільгами з оподаткування у період з 01.01.2015 до 31.12.2015, 01.01.2016 до 31.12.2016, 01.01.2017 до 01.09.2017, що в свою чергу призвело до безпідставного відшкодування податку на додану вартість з державного бюджету України на загальну суму 1637616,00 гривень.
Процесуальним керівником ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3 проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , повідомлено про підозру вчиненні кримінальних правопорушень злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 222 КК України та обрано стосовно останнього запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.
Також встановлено, що процесуальним керівником 04.10.2017 на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Харкова від 07.09.2017 у справі №639/4686/17 про надання тимчасового доступу до речей та документів, вилучено акти камеральних перевірок стосовно підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебували у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованої за адресою: АДРЕСА_2 .
Крім цього, згідно вилучених документів встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_5 камеральні перевірки підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ХМТОІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проводились починаючи з 2017 року. Також співробітники ІНФОРМАЦІЯ_6 повідомили, що документи, які стосуються камеральних перевірок підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2015 до 31.12.2016 перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_3 , оскільки вказане підприємство у вказаний вище період було зареєстровано за адресою: АДРЕСА_4 , а вказана територія є територією обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_7 .

З метою найскорішого розкриття кримінального правопорушення та встановлення істини у вказаному провадженні, виникла об`єктивна необхідність у витребування з ІНФОРМАЦІЯ_7 документів та актів перевірок на підставі, яких підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Харківського міського творчого об`єднання інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_5 безпідставно користувалося пільгами з оподаткування у період з 01.01.2015 до 31.12.2016, що в свою чергу призвело до безпідставного відшкодування податку на додану вартість з Державного бюджету України на загальну суму 1637616,00,00 гривень.
З огляду на викладене, прокурор зазначає, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, що містить охоронювану законом таємницю, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та актів перевірок за період з 01.01.2015 до 31.12.2016, які стали підставою для отримання підприємством ІНФОРМАЦІЯ_1 » ХМТОІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) незаконного відшкодування ПДВ з Державного бюджету України на загальну суму 1637616,00 гривень, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_5 , у зв`язку з чим він просить надати тимчасовий доступ до зазначеної інформації.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_7 у судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив, що відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

В судовому засіданні прокурор просив клопотання задовольнити, посилаючись на зазначене вище.

Заслухавши прокурора дослідивши додані до клопотання матеріали та матеріали кримінального провадження, перевіривши доводи клопотання, приходжу до такого.

Прокурором в судовому засіданні доведено, що існує підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться у клопотанні тимчасовий доступ до інформації.

Сторона обвинувачення також довела наявність достатніх підстав вважати, що інформація, зазначена в мотивувальній частині клопотання, сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази.

При наявні підстав вважати, що вказана інформація, доступ до яких просить надати слідчий, може знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 .

З огляду на викладене, вищезазначені обставини свідчать про наявність, передбачених ст. 132, ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, підстав для задоволення клопотання прокурора.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 132, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання прокурора Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_3 та/або за його дорученням оперативним працівникам УЗЕ у Харківській області ДЗЕ НП України тимчасовий доступ до документів та актів камеральних перевірок за період з 01.01.2015 до 31.12.2016, на підставі яких підприємство ІНФОРМАЦІЯ_1 » ХМТОІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримало відшкодування ПДВ з Державного бюджету України, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_3 .
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_7 надати у встановлений законом строк вказані вище акти камеральні перевірки та документи на підставі яких підприємство ІНФОРМАЦІЯ_1 » ХМТОІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримало відшкодування ПДВ з Державного бюджету України за період з 01.01.2015 до 31.12.2016.

Попередити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Копії ухвали надати прокурору Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_3 зобов`язавши його або за його дорученням співробітників оперативного підрозділу вручити один примірник представнику ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1