печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9429/18-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12 березня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про арешт майна, -
В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про накладення арешту на грошові кошти, які розміщенні на розрахункових рахунках відкритих у банківських установах АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ", ПАТ "АЛЬФА-БАНК", ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ", ПАТ "БАНК АЛЬЯНС", ПАТ "КБ "ГЛОБУС", ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК", АТ "ОТП БАНК", ПАТ АКБ "ЛЬВIВ", АТ "ТАСКОМБАНК", ПАТ "УКРСОЦБАНК".

Обґрунтовуючи внесене клопотання прокурор вказує на те, що управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0004297 за фактами фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, та вчинення фінансових операцій з коштами, одержаних в наслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховування та маскування незаконного походження таких коштів, вчинених організованою групою, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України.

В судове засідання прокурор не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином, подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, слідчий суддя визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з`явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Як вказує прокурор у своєму клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 2017 року по теперішній час групою осіб за попередньою змовою між собою, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ "ВАРТЕКС ІМПЕРІЯ" (), ТОВ "ВІКСЕН ІНЖИНІРИНГ" (), ТОВ "КАСТОР ЛІМІТЕД" (), ТОВ "РАННЕРС" (), ТОВ "БОДІ ЛАЙФ" (), ТОВ "ІНПЛАЙЗ СІТІ" (), ТОВ "КОЛОН СТАНДАРТ" (), ТОВ "ТЕЛФОРД СТЕЙТ" (), ТОВ "РЕТРО ТОРГ" (), ТОВ "КОНТУР СИСТЕМС" (), ТОВ "СТІЛЕРС" (), ТОВ "ПРЕМІУМ ДЕНІС" (), ТОВ "ГОЛДЕН ПЕРЕРОБКА" (), ТОВ "РІЄКА ІНТЕРНЕШНЛ" (), ТОВ "ВІСЛА ІНВЕСТ" (), ТОВ "ТАСКЕР" (), ТОВ "СМАРТ ПАК ТОРГ" (), ТОВ "МІРАНДА АЛЬЯНС" (), ТОВ "БК ПРОТЕЙ" (), ТОВ "ФІТРАЙДЕН" (), ТОВ "ЕРСТЕН ТОРГ" (), ТОВ "ЕКО-ТОРГ-ІНТЕР" (), ТОВ "ГАММА УКР ТОРГ" (), ТОВ "БІЗГРУП АРЕН" (), ТОВ "ЛАНТРАСТ" (), ТОВ "КОМПАНІЯ МУЛЬТИСТРОЙ" (), ТОВ "ЕНЕРСІТІ" (), ТОВ "ДЕКІТ" (), ТОВ "КАЙРОС ОРБІТАЛ" (), ТОВ "НУАР КОНСАЛТ" (), ТОВ "ВІЗФОРД" (), ТОВ "ЛІНТРЕЙД" (), ТОВ "АЛЕМРОБ" (), ТОВ "ЙОРКІНВЕЛ" (), ТОВ "ЛАНТЕРГО" (), ТОВ "ПАКРОМ" (), ТОВ "ЗЛАТО-БІЗНЕС" (), ТОВ "ЕПАТАЖ МЕДІА" (), ТОВ "БОЛТОН СІТІ ГРУП" (), ТОВ "КЕНВОРК" (), та інші, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в формуванні необгрунтованого податкового кредиту підприємствам вигодо набувачам для мінімізації податкових зобов`язань.

Так, група осіб, з метою вчинення фіктивного підприємництва та протиправної схеми по ухиленню від сплати податків, сприяла незаконному переведенню безготівкових коштів в готівку, їх подальшу легалізацію, минаючи при цьому систему оподаткування.

Невстановлені слідством особи, керуючись злочинною метою розробила спільний план відповідних протиправних дій, який полягав у встановленні контролю над суб`єктами підприємницької діяльності (юридичними особами), отриманні права розпоряджатися їх майном, у тому числі грошовими коштами, які надходять на їх банківські рахунки; складанні та видачі від імені даних суб`єктів підприємницької діяльності підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, які б свідчили про проведення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримання від даних суб`єктів безготівкових коштів в рахунок оплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та подальшого їх переведення в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

Дотримуючись попередньо розробленого плану група осіб, діючи умисно вчинили фіктивне підприємництво, шляхом створення та придбання вищевказаних суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки послуг по ухиленню від сплати податків, незаконному переведенню безготівкових коштів в готівку, легалізації коштів отриманих злочинних шляхом, минаючи при цьому систему оподаткування, шляхом документального оформлення, безтоварних операцій з купівліпродажу товарів, робіт та послуг.

Встановивши контроль над зазначеними суб`єктами підприємницької діяльності група осіб складала, видавала підроблені первинні документи бухгалтерського та податкового обліку від імені фіктивних підприємств, збували їх службовим особам та представникам суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, реєстрували податкові накладні в єдиному реєстрі Державної фіскальної служби, а також складали та подавали податкову звітність до ДПІ по місцю реєстрації підприємств, за що отримували від суб`єктів реального сектору економіки безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги, після чого переводили їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування, за що отримували відповідну комісію (відсотки) за надані незаконні послуги.

З метою легалізації коштів, які отримані внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, діючи за попередньою змовою, групою осіб на території м. Києва та Київської області відкрили підконтрольним суб`єктам підприємницької діяльності в приміщеннях ПАТ "СБЕРБАНК", АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" розрахункові рахунки з метою проведення фінансових операцій з коштами, тобто зняття готівки з рахунків, які надійшли від підприємств реального сектору економіки за сплату не поставлених товарів, та не наданих робіт та послуг, тобто для проведення легалізації грошових коштів отриманих незаконним шляхом.

Таким чином, в ході досудового слідства в кримінальному провадженні зібрано достатньо доказів та встановлені підстави, які свідчать що група осіб, використовуючи реквізити зазначених суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) здійснюють злочинну діяльність по незаконному виведенню безготівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, та безпосередньо здійснюється обготівковування коштів.

Кошти, розміщені на рахунках вказаних підприємств є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України. Таким чином, метою арешту грошових коштів розміщених на рахунках зазначених вище юридичних осіб є збереження речових доказів, що відповідає вимогам ст. 98, п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України.

Постановою слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 від 06 лютого 2018 року визнано грошові кошти, які розміщенні на розрахункових рахунках відкритих у банківських установах АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ", ПАТ "АЛЬФА-БАНК", ПАТ"БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ", ПАТ "БАНК АЛЬЯНС", ПАТ "КБ "ГЛОБУС", ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК", АТ "ОТП БАНК", ПАТ АКБ "ЛЬВIВ", АТ "ТАСКОМБАНК", ПАТ "УКРСОЦБАНК" вищевказаних підприємств речовими доказами.

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.

У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном може бути застосована лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Окрім того, відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання прокурора про арешт вказаного майна, яке не було тимчасово вилучене, необхідно розглядати без повідомлення підозрюваного, іншого власника майна, їх захисників, представників чи законних представників, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення прокурора, вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовано, дійшов до висновку про те, що зазначене в клопотанні прокурора майно, на яке він просить накласти арешт, з метою збереження речових доказів є доцільним, а отже, клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 98, 130, 132, 170-175, 309 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання - задовольнити.
Накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунках відкритих у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805) юридична адреса: м. Київ вул. Лєскова, 9, наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ "РАННЕРС" () № НОМЕР_1 ; ТОВ "ТЕЛФОРД СТЕЙТ" () № НОМЕР_2 ; "СТІЛЕРС" () № НОМЕР_3 , ТОВ "ЛАНТЕРГО" () № НОМЕР_4 ; ТОВ "ПАКРОМ" () № НОМЕР_5 ; ТОВ "ЗЛАТО-БІЗНЕС" () № НОМЕР_6 , ТОВ "КЕНВОРК" () № НОМЕР_7 ;

-у ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська, буд.46, наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ "ВАРТЕКС ІМПЕРІЯ" () № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ "ВІКСЕН ІНЖИНІРИНГ" () № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 ; ТОВ "КАСТОР ЛІМІТЕД" () № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ; ТОВ "РАННЕРС" () № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 ; ТОВ "БОДІ ЛАЙФ" () № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ; ТОВ "ІНПЛАЙЗ СІТІ" () № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ; ТОВ "КОЛОН СТАНДАРТ" () № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ; ТОВ "ТЕЛФОРД СТЕЙТ" () № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 ; ТОВ "РЕТРО ТОРГ" () № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 ; ТОВ "КОНТУР СИСТЕМС" () № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 ; ТОВ "СТІЛЕРС" () № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ; ТОВ "ПРЕМІУМ ДЕНІС" () № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ; ТОВ "ГОЛДЕН ПЕРЕРОБКА" () № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 ; ТОВ "РІЄКА ІНТЕРНЕШНЛ" () № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ; ТОВ "ВІСЛА ІНВЕСТ" () № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 ; ТОВ "ТАСКЕР" () № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 ; ТОВ "СМАРТ ПАК ТОРГ" () № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 ; ТОВ "МІРАНДА АЛЬЯНС" () № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 ; ТОВ "БК ПРОТЕЙ" () № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 ; ТОВ "ФІТРАЙДЕН" () № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 ; ТОВ "ЕРСТЕН ТОРГ" () № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 ; ТОВ "ЕКО-ТОРГ-ІНТЕР" () № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 ; ТОВ "ГАММА УКР ТОРГ" () № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 ; ТОВ "БІЗГРУП АРЕН" () № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 ; ТОВ "ЛАНТРАСТ" () № НОМЕР_80 , № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 ; ТОВ "КОМПАНІЯ МУЛЬТИСТРОЙ" () № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 ; ТОВ "ЕНЕРСІТІ" () № НОМЕР_86 , № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 ; ТОВ "НУАР КОНСАЛТ" () № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 ; ТОВ "ВІЗФОРД" () № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 ; ТОВ "ЛІНТРЕЙД" () № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 ; ТОВ "ЙОРКІНВЕЛ" () № НОМЕР_98 , № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 ; ТОВ "ЛАНТЕРГО" () № НОМЕР_101 , № НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 ; ТОВ "ПАКРОМ" () № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 ; ТОВ "ЗЛАТО-БІЗНЕС" () № НОМЕР_107 , № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 ; ТОВ "КЕНВОРК" () № НОМЕР_110 , № НОМЕР_111 , № НОМЕР_112 ; в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, із обов`язковим зазначенням дати та часи при оголошенні Ухвали слідчого судді, а також, повідомляти правоохоронні органи усно та письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за першим запитом слідчого, на час його надання і на момент оголошення Ухвали слідчого судді..

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду міста Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1