Справа № 464/403/18
пр.№ 1-кс/464/166/18
У Х В А Л А
25 січня 2018 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №0000112, звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю, щодо діяльності ФОП ОСОБА_5 . Покликається на те, що підтвердження здійснення фінансових операцій в господарській діяльності ФОП ОСОБА_5 має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні щодо ухилення від сплати податків часу, місця, способу вчинення злочину, визначення виду і розміру шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, встановлення осіб, задіяних у його вчиненні.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 27 грудня 2017року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Згідно з витягом невстановлені особи з числа фізичних та юридичних осіб, серед яких ОСОБА_5 , на території Львівської області в період 2016-2017 років здійснювали незаконну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) для проведення господарських взаєморозрахунків, зняття готівкових коштів використовував рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , відкриті 07.06.2016 у ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Таким чином, в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) зберігаються оригінали документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків, інформація щодо руху коштів, видаткові ордери та корінці касових чеків, дані про трансакції з використанням електронного ключа, матеріалів відео та фото-фіксації із відеокамер відділень, в яких здійснювалось оформлення документів справ з юридичного оформлення відкриття рахунків.
З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення видаткових ордерів, корінців касових чеків про отримання готівкових коштів, а також довіреностей, необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України та часу відкриття і закриття рахунків у банку.

Натомість слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунку, як цього вимагають положення ч.7 ст.163 КПК України. Безпідставними є доводи клопотання, зумовлені проведенням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, оскільки таке не подано в порядку ст.245 КПК України, що в цілому не випливає на висновок слідчого судді.

Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи обставини кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково. Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 , старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_8 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення та вилучення, а саме:

-копії оригіналів документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 );

- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_3 за період з 07.06.2016 по 10.02.2017, № НОМЕР_4 за період з 07.06.2016 по 13.03.2017 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ) в паперовому та електронному вигляді;
- видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_3 за період з 07.06.2016 по 10.02.2017, № НОМЕР_4 за період з 07.06.2016 по 13.03.2017 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 );
- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних;

- копії матеріалів відео- та фотофіксації із відеокамер відділень, в яких здійснювалось оформлення документів справ з юридичного оформлення відкриття рахунків № НОМЕР_3 за період з 07.06.2016 по 10.02.2017, № НОМЕР_4 за період з 07.06.2016 по 13.03.2017 ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), а також знаття готівкових коштів через банкомати та касу банку за період з 07.06.2016 по 13.03.2017, що перебувають у володінні (приміщенні) у ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1