Справа № 727/3076/18
Провадження № 1-кс/727/970/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29 березня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
cлідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю сторони кримінального провадження:
прокурора ОСОБА_3
розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження ЄРДР № 0000018 від 14.04.2016 року),-

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
В клопотанні посилається на те, що на території Чернівецької області громадянином ОСОБА_4 створена група осіб з числа громадян: співорганізатор та виконавець ОСОБА_5 ,, який безпосередньо контактує з підставними посадовими особами та виплачує їм винагороду, здійснює пошук підставних директорів та організовує реєстрацію нових фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності; Бухгалтер злочинної схеми ОСОБА_6 ; Митні брокера: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 ; Посередники (кур`єри) - ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 і суб`єкти господарської діяльності, які надають змогу конвертаційному центру формувати незаконний податковий кредит та які імпортують товарно-матеріальні цінності (овочі та фрукти) через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для фактичних одержувачів імпортованого товару (овочів та фруктів), які входять до складу конвертаційного центру, являються громадяни Чернівецької області.

Приватні підприємці протягом листопада 2015 року травня 2016 року здійснили реалізацію імпортованих ТМЦ (овочі) на суму понад 100 млн. грн. без відповідного декларування та сплати податків.

Окрім цього, органом досудового розслідування до ЄРДР внесено кримінальне провадження №0000278 від 11.07.2017 р. за попередньою правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом того, що ФОП ОСОБА_14 ухилилась від сплати податків шляхом недекларування всіх доходів, отриманих від реалізації продукції, а також з метою приховування фактичних обсягів та доходів від реалізації продукції використовує реквізити підставних ФОП ОСОБА_15 та ФОП ОСОБА_16 . Так, з 9 листопада 2016 року по 10 липня 2017 року в підконтрольному ФОП ОСОБА_14 магазині № НОМЕР_1 , що за адресою АДРЕСА_1 , склад №12 здійснено реалізацію ТМЦ (меблів) на суму 9 902 599 грн., а також обсяг реалізації через реквізити ФОП ОСОБА_15 протягом 2016-2017 років становить 15 705 245 грн. Зазначені обсяги реалізації є фактичним не задекларованим доходом ФОП ОСОБА_14 та підлягають оподаткуванню. Сума несплачених ФОП ОСОБА_14 податків протягом 2016-2017 років становить понад 4 млн.грн.

Прокурором у кримінальному провадженні, 11.07.2017 р. вказане кримінальне провадження об`єднано з кримінальним провадженням за № 0000018 від 14.04.2016 р.
Відповідно до Квитанцій про реєстрацію податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 та ФОП ОСОБА_14 у вказаних в клопотанні часових покажчиках подавали на реєстрацію електронні податкові накладні з однієї і тієї ж ІР-адреси: НОМЕР_2 , яка входить до блоку адрес, зареєстрованих за ПП « ОСОБА_17 ».
У відповідь на вимогу про надання інформації щодо клієнта, якому ПП « ОСОБА_17 » надавало ІР-адресу НОМЕР_2 , відповідно до листа ПП « ОСОБА_17 » № 5 від 20.02.2018, органом досудового розслідування отримано відмову в наданні запитуваної інформації.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні приватного підприємства « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , місце реєстрації АДРЕСА_2 , фактична адреса АДРЕСА_3 ), а саме до документів з інформацією щодо найменування та адреси місцезнаходження користувача послугами доступу до мережі Інтернет, якому надавалась ІР-адреса: НОМЕР_2 у вказаних в клопотанні часових покажчиках. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.
Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи (інформація) мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони зберігаються у приватного підприємства « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , місце реєстрації АДРЕСА_2 , фактична адреса АДРЕСА_3 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати начальнику відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_18 , прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , прокурору Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_19 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні приватного підприємства « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , місце реєстрації АДРЕСА_2 , фактична адреса АДРЕСА_3 ), а саме до документів з інформацією щодо найменування та адреси місцезнаходження користувача послугами доступу до мережі Інтернет, якому надавалась ІР-адреса: НОМЕР_2 у наступних часових покажчиках: - 10:22:41 03.02.2017 року; 10:36:16 13.03.2017 року; 16:45:59 15.03.2017 року; 12:58:30 30.03.2017 року; 14:14:24 11.05.2017 року; 16:30:02 30.05.2017 року; 12:33:43 10.07.2017 року; 08:59:23 01.08.2017 року; 16:55:00 17.08.2017 року; 12:17:41 01.02.2018 року, з можливістю отримання копій вищевазних документів.
Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.
Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1