Центральний районний суд м. Миколаєва
П О С Т А Н О В А

Іменем України

Справа № 4-1306/11

04.08.2011 року голова Центрального районного суду м. Миколаєва суддя Голубкін О.І. розглянув подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області про проведення виїмки,

В С Т А Н О В И В

В провадженні СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа, порушена відносно головного бухгалтера ТОВ Лоджистик ЛТД ОСОБА_1 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В результаті проведення документальної планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю Лоджистик ЛТДз питань дотримання вимог податкового. Валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2010 року по 31.12.2010 року встановлено, що ТОВ Лоджистик ЛТДсформовано податковий кредит з податку на додану вартість за січень - березень 2010 року із сум податку, нарахованого (сплаченого) в звязку із придбанням товарів (робіт, послуг) від ТОВ Алхената ТОВ Оскар - Группв сумі 1119030,00 грн., а також сформовані валові витрати від вищевказаних підприємств всього у сумі 5595148,00 грн.

За даними досудового слідства, в підприємства ТОВ Оскар - Группвідсутні трудові ресурси, транспортні засоби, складські приміщення, які приймали б участь при реалізації товарно матеріальних цінностей, що свідчить про неможливість фактичного відвантаження ТМЦ ТОВ Оскар - Группна користь ТОВ Лоджистик ЛТД.

Крім цього, встановлено у підприємства ТОВ Алхенатакож відсутні трудові ресурси, виробничі потужності для здійснення будь якого виду діяльності, вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди переважно з контрагентами, які не виконують свої податкові зобовязання, зокрема, у випадках, коли операції здійснюються через посередників з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, не мають реального товарного характеру.

ТОВ Лоджистик ЛТД(код 34707736) було відкрито в ПуАТ СЕБ Банк, МФО 300175 - поточні рахунки № 6367 (українська гривня), 6367 (долар США), 6367 (євро).

В поданні слідчий просить винести постанову про проведення виїмки в в ПуАТ СЕБ Банк, м. Київ документів, які свідчать про рух грошових коштів по поточному рахунку ТОВ Лоджистик ЛТД, мотивуючи необхідність проведення виїмки тим, що для повного, обєктивного та всебічного дослідження обставин справи виникла необхідність у вивченні даних про рух грошових коштів по поточним рахункам ТОВ Лоджистик ЛТД, та інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі.

Вивчивши подання слідчого, приймаючи до уваги, що вивчення зазначених документів необхідне для повного, обєктивного та всебічного дослідження обставин справи, а зазначені документи містять банківську таємницю, суд вважає подання таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області про проведення виїмки задовольнити.

1. Провести виїмку в ПуАТ СЕБ Банк, м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, МФО 300175, наступних документів:

a. Даних про рух грошових коштів по поточним рахункам № 6367 (українська гривня), 6367 (долар США), 6367 (євро), які були відкриті для ТОВ Лоджистик ЛТД, із зазначенням контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, кореспондуючого рахунку, назви банка кореспондента, дати, суми та призначення платежів, коду валюти платежу, за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час (на паперовому носії);

b. документів, які знаходяться у справі з юридичного оформлення даного рахунку ТОВ Лоджистик ЛТД:

● заяви про відкриття розрахункового рахунку;

● свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органі виконавчої влади;

● копії належним чином зареєстрованого установчого документа (статуту / засновницького договору / установчого акта / положення);

● довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України;

● довідки про взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби;

● довідки Пенсійного фонду;

● свідоцтва фонду соціального страхування;

● наказів про призначення керівників;

● картки із зразками підписів і відбитки печатки;

● договору банківського рахунку;

● договору про використання систем клієнт-банк, клієнт Інтернет банк, телефонний банкінгтощо, з додатками;

● повідомлення про взяття рахунку на облік органам ДПС;

● копії сторінок паспорта особи, що відкриває рахунок та ідентифікаційного номеру;

c. оригіналів документів, які підтверджують зарахування та списання грошових коштів по вищевказаному поточному рахунку (платіжні доручення, чеки, довіреності на право розпорядження рахунком, заявки на отримання грошових коштів готівкою).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О.І. Голубкін