Провадження № 1-кс/761/7055/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 квітня 2017 року м. Київ
Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС України ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 320 171 001 100 000 05 від 13.01.2017 за ознаками ч. 2 ст. 205; ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205; ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України,
у с т а н о в и в :
До Шевченківського районного суду м. Києва з погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна звернувся старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 .
На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 320 171 001 100 000 05 від 13.01.2017 за ознаками ч. 2 ст. 205; ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205; ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

Вказане кримінальне правопорушення полягає у тому, що невстановлені особи, використовуючи реєстраційні дані ТОВ «Будмонтаж» (), ТОВ «ТД Меліс» (), здійснюють прикриття незаконної діяльності шляхом документального оформлення безтоварних операцій з постачання сільгосппродукції на адресу підприємств реального сектору економіки.

Проведеним аналізом податкової звітності встановлено, що з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість протягом 2016 року ТОВ «Будмонтаж» відображали реалізацію сільськогосподарської продукції (пшениця, кукурудза) на адресу ПАТ «ДПЗКУ».

Так, згідно автоматизованої системи співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту, додатку 5 до декларації з ПДВ встановлено, що протягом 2016 року ПАТ «ДПЗКУ» сформувало податковий кредит в сумі 8 576 706 грн. ПДВ від підприємства з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ «Будмонтаж» (код за , поставка пшениці та кукурудзи). В свою чергу ТОВ «Будмонтаж» сформувало податковий кредит від ТОВ «ТД Меліс» (код за , поставка пшениці та кукурудзи) на суму 4 658 075 грн. ПДВ. В ході дослідження ланцюгів поставки пшениці та кукурудзи встановлено, що ТОВ «ТД Меліс» не задекларувало придбання пшениці та кукурудзи, а також не зареєструвало в ЄРПН податкові накладні від контрагентів-постачальників з приводу придбання сільськогосподарської продукції. Згідно поданої звітності, ТОВ «Будмонтаж» та ТОВ «ТД Меліс» не перебувають на спеціальному режимі оподаткування ПДВ, відповідно не є сільськогосподарськими товаровиробниками.

Таким чином, ТОВ «ТД Меліс» створюючи підмінну номенклатури товару при здійсненні документально оформлених безтоварних операцій по постачанню сільськогосподарської продукції в адресу ТОВ «Будмонтаж», безпідставно сформували податковий кредит ПАТ «ДПЗКУ».

Допитані як свідки гр. ОСОБА_5 , ОСОБА_6 повідомили, що до діяльності вказаних вище підприємств відношення не мають, зареєстрували їх за грошову винагороду, без мети здійснення підприємницької діяльності.

У ході досудового розслідування ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України. Обвинувальний акт відносно останнього направлений до суду з угодою про визнання винуватості.

Крім того, Офісом великих платників податків ДФС проведено документальну позапланову виїзну перевірку ПАТ «ДПЗКУ» за період діяльності з 01.05.2015 по 30.06.2016, за результатами якої встановлено порушення п.198.1, 198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.1, ст.201 ПК України, що призвело до завищення податкового кредиту при отриманні товару, послуг від підприємств-постачальників по операціям, які не мають реального матеріального характеру в сумі 121 771 964 грн. від ТОВ "Мінт 101", завищено податковий кредит в сумі 20 278 576 грн.; ТОВ "Паллатіум", завищено податковий кредит в сумі 12 101 566 грн.; Фермерське Господарство "Агро - Промінь", завищено податковий кредит в сумі 11 040 514 грн.; ТОВ "Призматекс", завищено податковий кредит в сумі 10 735 440 грн.; ТОВ "Оптима - Експерт", завищено податковий кредит в сумі 8 048 402 грн.; ТОВ Фірма "САН", завищено податковий кредит в сумі 8 010 932 грн.; ТОВ "Будмонтаж", завищено податковий кредит в сумі 7 298 243 грн.; ТОВ "Аква - НТ", завищено податковий кредит в сумі 6 621 515 грн.; ТОВ "Еко - Маркетінг", завищено податковий кредит в сумі 5 288 352 грн.; ТОВ "Зіс Трак Юг", завищено податковий кредит в сумі 3 979 805 грн.; ФОП ОСОБА_7 , завищено податковий кредит в сумі 3 959 836 грн.; ТОВ "Ілтекс Україна", завищено податковий кредит в сумі 3 681 522 грн.; ТОВ "Агрос - Плюс", завищено податковий кредит в сумі 2 992 299 грн.; ТОВ "Гамма Ойл", завищено податковий кредит в сумі 2 542 501 грн. за квітень 2016 року; ТОВ "Зернокомтранс", завищено податковий кредит в сумі 2 275 787 грн.; ТОВ "Мілл - Трейд", завищено податковий кредит в сумі 2 238 531 грн.; ТОВ "Маркет - НК", завищено податковий кредит в сумі 1 584 087 грн.; ТОВ "Гавран", завищено податковий кредит в сумі 1 566 782 грн.; ТОВ "Мебеленд", завищено податковий кредит в сумі 1 148 598 грн.; ТОВ "Аргента Союз", завищено податковий кредит в сумі 1 000 470 грн.; ТОВ "Альфа - Трест", завищено податковий кредит в сумі 854 700 грн.; ТОВ "Євро Трейдінг", завищено податковий кредит в сумі 841 108 грн.; ТОВ "Никсервіс - Плюс", завищено податковий кредит в сумі 812 443 грн.; ТОВ "Аркадія Центр", завищено податковий кредит в сумі 993 814 грн.; ТОВ "Елізавет - Зерно", завищено податковий кредит в сумі 1 876 146 грн.

Суми податку на додану вартість по податковим накладним, виписаним вказаними контрагентами включено ПАТ "ДПЗКУ" до податкового кредиту відповідного періоду, зареєстровані в Єдиному реєстрі податкових накладних, відповідають даним Додатку 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість та даним декларацій з ПДВ.

Відповідно до наданих ПАТ "ДПЗКУ" товарно-транспортних накладних не можливо ідентифікувати вантажоперевізників, зазначена неповна інформація щодо пункту навантаження, відповідно до ЄРПН та податкової інформації відсутня інформація щодо залучання третіх осіб до транспортування товару, відсутня інформація щодо оренди автотранспорту.

В той же час, по низці контрагентів перевіркою встановлено - підміну номенклатури товару по ланцюгу постачання; невідповідність кількості продукції, яка зберігається на складі та кількості реалізованої продукції в адрес ПАТ "ДПЗКУ"; не підтверджено факти вирощування сільськогосподарської продукції у зв`язку з недостатньою кількістю землі; відсутність необхідної чисельності працюючих, яка б дозволила вирощувати та обробляти сільськогосподарську продукцію у задекларованих обсягах; відсутність основних засобів, яка б дозволила здійснювати фінансово господарську діяльність в задекларованих обсягах; відсутність підтвердження взаємовідносин між контрагентом та перевізником товару; відсутність зберігання сільськогосподарських культур згідно даних ДП «Держреєстри України».
Так, за період з 01.10.2015 по 30.06.2016 року ПАТ "ДПЗКУ" задекларовано податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету у сумі 0 грн.

Враховуючи вищевикладене, ПАТ "ДПЗКУ" порушено п.185.1 ст.185, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1ст.200 ПК України, що призвело до завищення суми податкового кредиту та від`ємного значення в сумі 121 771 964 грн.

Отже, ПАТ «ДПЗК» порушені вимоги п.п.14.1.18 п.14.1 ст.14, п.200.4 ст.200 ПК України, що призвело до завищення суми бюджетного відшкодування в сумі 104 616 729 грн.

З метою збирання доказів у кримінальному провадження 27-28.03.2017 в офісному приміщенні, яке використовується ПАТ "ДПЗКУ» за адресою - м. Київ, вул. Саксаганського, буд.1 проведено обшук, у ході якого тимчасово вилучено первинні документи по взаємовідносинам ПАТ "ДПЗКУ " з наступними контрагентами: ТОВ «Євротрейд-Одеса» (); ТОВ «Русінтер» (); ТОВ «Росток Агро» (); ТОВ «Далтер Груп» (); ТОВ «Тіс Міндобрива» (); ПП «Агротекс-2004» ().

29.03.2017 вилучені документи визнані речовими доказами, оскільки останні відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

З метою збереження речових доказів слідчий просив накласти арешт на вилучені документи.

У судовому засіданні з розгляду зазначеного клопотання слідчий просив прийняти позитивне для нього рішення, наклавши арешт на вказану печатку.

Представник володільця вилученого майна до суду не прибув, про наявність поважних причин неявки суд не повідомив.

Слідчий суддя, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про таке.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, з-поміж іншого, є доказом злочину.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Водночас, відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, у такому випадку арешт накладається на майно за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК.

Слідчий суддя, вирішуючи питання, чи має майно, щодо якого ініційоване накладення арешту, вищезазначені ознаки, приймає до уваги, що у силу ч. 1 ст. 98 КПК до речових доказів кримінально-процесуальний закон відносить матеріальні об`єкти, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Отже, сукупність наведених слідчим доводів з достатньою повнотою свідчить про наявність розумних підозр вважати, що вилучені документи можуть бути доказом у вказаному кримінальному провадженні.

Вирішуючи питання про арешт майна, слідчим суддею враховано достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
На підставі викладеного, керуючись ст. 170, 171, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,
у х в а л и в :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 задовольнити.
Накласти арешт на документи, вилучені в ході обшуку в офісному приміщенні ПАТ "Державна Продовольчо-зернова Корпорація України" за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд.1, а саме:

-документи по взаємовідносинам ПАТ «ДПЗКУ» з ПП «Агротекс-2004» ()

№Назва документаКількість аркушів
1.Договір поставки №ДНП0186-С від 01.06.2016.5
2.Додаткова угода №001ПЗ від 01.06.2016 до договору поставки №ДНП0186-С від 01.06.2016. 1
3.Договір поставки №ДНП0201-С від 30.06.2016.5
4.Додаткова угода №001ПЗ від 30.06.2016 до договору поставки №ДНП0201-С від 30.06.2016.1
5.Договір поставки №ДНП0202-С від 30.06.2016.5
6.Додаткова угода №001ПЗ від 30.06.2016 до договору поставки №ДНП0202-С від 30.06.2016.1
7.Договір поставки №ДНП0203-С від 30.06.2016.5
8.Додаткова угода №001ПЗ від 30.06.2016 до договору поставки №ДНП0203-С від 30.06.2016.1
9.Договір поставки №ДНП0204-С від 30.06.2016.5
10.Додаткова угода №001ПЗ від 30.06.2016 до договору поставки №ДНП0204-С від 30.06.2016.1
11.Договір поставки №ДНП0205-С від 30.06.2016.5
12.Додаткова угода №001ПЗ від 30.06.2016 до договору поставки №ДНП0205-С від 30.06.2016.1
13.Договір поставки №ХРН 0117-С від 23.06.2016.4
14.Договір поставки №ХРН 0114-С від 07.07.2016.4
15.Довіреність №383 від 07.07.2016.1
16.Видаткова накладна № РН-0000001 від 02.06.161
17.Акт № 1651 від 02.06.161
18.Видаткова накладна № РН-0000019 від 02.07.161
19.Акт № 1678 від 02.07.161
20.Акт приймання-передачі №БН від 02.07.161
21.Видаткова накладна № РН-0000021 від 01.07.161
22.Видаткова накладна № РН-0000020 від 02.07.161
23.Видаткова накладна № РН-0000018 від 02.07.161
24.Видаткова накладна № РН-0000017 від 02.07.161
25.Видаткова накладна № РН-0000016 від 02.07.161
26.Видаткова накладна № РН-0000032 від 08.07.161
27.Рахунок-фактура № СФ-0000018 від 02.07.161
28.Рахунок-фактура № СФ-0000019 від 02.07.161
29.Рахунок-фактура № СФ-0000020 від 02.07.161
30.Рахунок-фактура № СФ-0000016 від 02.07.161
31.Рахунок-фактура № СФ-0000017 від 02.07.161
32.Рахунок-фактура № СФ-0000021 від 01.07.161
33.Рахунок-фактура № СФ-0000001 від 02.06.161

-документи по взаємовідносинам ПАТ «ДПЗКУ» з ТОВ «РУСІНТЕР» ()

№Назва документаКількість аркушів
1.Видаткова накладна №РН-0000227 від 01.12.2016.1
2.Видаткова накладна №РН-0000229 від 02.12.2016.1
3.Видаткова накладна №РН-0000232 від 04.12.2016.1
4.Видаткова накладна №РН-0000230 від 03.12.2016.1
5.Видаткова накладна №РН-0000231 від 04.12.2016.1
6.Видаткова накладна №РН-0000228 від 02.12.2016.1
7.Видаткова накладна №РН-0000237 від 05.12.2016.1
8.Видаткова накладна №РН-0000241 від 06.12.2016.1
9.Видаткова накладна №РН-0000242 від 06.12.2016.1
10.Видаткова накладна №РН-0000246 від 07.12.2016.1
11.Видаткова накладна №РН-0000250 від 08.12.2016.1
12.Видаткова накладна №РН-0000249 від 08.12.2016.1
13.Видаткова накладна №РН-0000252 від 10.12.2016.1
14.Видаткова накладна №РН-0000253 від 10.12.2016.1
15.Видаткова накладна №РН-0000261 від 12.12.2016.1
16.Видаткова накладна №РН-0000267 від 13.12.2016.1
17.Видаткова накладна №РН-0000266 від 13.12.2016.1
18.Видаткова накладна №РН-0000268 від 14.12.2016.1
19.Видаткова накладна №РН-0000275 від 15.12.2016.1
20.Видаткова накладна №РН-0000277 від 16.12.2016.1
21.Видаткова накладна №РН-0000278 від 17.12.2016.1
22.Видаткова накладна №РН-0000284 від 19.12.2016.1
23.Видаткова накладна №РН-0000287 від 20.12.2016.1
24.Видаткова накладна №РН-0000291 від 22.12.2016.1
25.Видаткова накладна №РН-0000008 від 24.01.2017.1
26.Видаткова накладна №РН-0000010 від 26.01.2017.1
27.Видаткова накладна №РН-0000012 від 27.01.2017.1
28.Видаткова накладна №РН-0000013 від 28.01.2017.1
29.Видаткова накладна №РН-0000014 від 29.01.2017.1
30.Видаткова накладна №РН-0000017 від 01.02.2017.1
31.Видаткова накладна №РН-0000018 від 01.02.2017.1
32.Видаткова накладна №РН-0000021 від 04.02.2017.1
33.Видаткова накладна №РН-0000022 від 04.02.2017.1
34.Видаткова накладна №РН-0000023 від 05.02.2017.1
35.Видаткова накладна №РН-0000032 від 09.02.2017.1
36.Видаткова накладна №РН-0000033 від 13.02.2017.1
37.Видаткова накладна №РН-0000045 від 18.02.2017.1
38.Видаткова накладна №РН-0000049 від 20.02.2017.1
39.Видаткова накладна №РН-0000053 від 21.02.2017.1
40.Видаткова накладна №РН-0000065 від 02.03.2017.1
41.Видаткова накладна №РН-0000063 від 02.03.2017.1
42.Видаткова накладна №РН-0000052 від 21.02.2017.1
43.Видаткова накладна №РН-0000044 від 18.02.2017.1
44.Видаткова накладна №РН-0000048 від 20.02.2017.1
45.Видаткова накладна №РН-0000034 від 14.02.2017.1
46.Видаткова накладна №РН-0000032 від 13.02.2017.1
47.Видаткова накладна №РН-0000031 від 09.02.2017.1
48.Видаткова накладна №РН-0000023 від 05.02.2017.1
49.Видаткова накладна №РН-0000022 від 04.02.2017.1
50.Видаткова накладна №РН-0000021 від 04.02.2017.1
51.Видаткова накладна №РН-0000018 від 01.02.2017.1
52.Видаткова накладна №РН-0000017 від 01.02.2017.1
53.Рахунок-фактура №СФ-0000014 від 29.01.2017.1
54.Рахунок-фактура №СФ-0000013 від 28.01.2017.1
55.Рахунок-фактура №СФ-0000012 від 27.01.2017.1
56.Рахунок-фактура №СФ-0000010 від 26.01.2017.1
57.Рахунок-фактура №СФ-0000008 від 24.01.2017.1
58.Рахунок-фактура №СФ-0000261 від 05.12.2016.1
59.Рахунок-фактура №СФ-0000255 від 04.12.2016.1
60.Рахунок-фактура №СФ-0000256 від 04.12.2016.1
61.Рахунок-фактура №СФ-0000254 від 03.12.2016.1
62.Рахунок-фактура №СФ-0000252 від 02.12.2016.1
63.Рахунок-фактура №СФ-0000253 від 02.12.2016.1
64.Рахунок-фактура №СФ-0000251 від 01.12.2016.1
65.Рахунок-фактура №СФ-0000266 від 06.12.2016.1
66.Рахунок-фактура №СФ-0000265 від 06.12.2016.1
67.Рахунок-фактура №СФ-0000270 від 07.12.2016.1
68.Рахунок-фактура №СФ-0000274 від 08.12.2016.1
69.Рахунок-фактура №СФ-0000273 від 08.12.2016.1
70.Рахунок-фактура №СФ-0000290 від 14.12.2016.1
71.Рахунок-фактура №СФ-0000277 від 14.12.2016.1
72.Рахунок-фактура №СФ-0000276 від 14.12.2016.1
73.Рахунок-фактура №СФ-0000285 від 14.12.2016.1
74.Рахунок-фактура №СФ-0000291 від 14.12.2016.1
75.Рахунок-фактура №СФ-0000292 від 14.12.2016.1
76.Рахунок-фактура №СФ-0000299 від 15.12.2016.1
77.Рахунок-фактура №СФ-0000301 від 16.12.2016.1
78.Рахунок-фактура №СФ-0000302 від 17.12.2016.1
79.Рахунок-фактура №СФ-0000308 від 19.12.2016.1
80.Рахунок-фактура №СФ-0000311 від 20.12.2016.1
81.Рахунок-фактура №СФ-0000315 від 22.12.2016.1
82.Договір поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.7
83.Додаткова угода №001ПЗ від 28.11.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
84.Додаткова угода №002ПЗ від 02.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
85.Додаткова угода №003ПЗ від 02.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
86.Додаткова угода №004П2 від 06.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
87.Додаткова угода №005ПФ від 07.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
88.Додаткова угода №006СО від 08.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
89.Додаткова угода №007ПЗ від 08.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
90.Додаткова угода №007ПЗ від 14.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
91.Додаткова угода №008П2 від 08.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
92.Додаткова угода №009ПЗ від 13.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
93.Додаткова угода №010ПЗ від 14.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
94.Додаткова угода №011ПЗ від 19.12.2016 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
95.Додаткова угода №012ПЗ від 24.01.2017 до договору поставки № МИК 0113-С від 28.11.2016.1
96.Договір поставки № МИК 0122-С від 26.01.2017.7
97.Додаткова угода №001ПЗ від 26.01.2017 до договору поставки № МИК 0122-С від 26.01.2017.1
98.Додаткова угода №002СО від 31.01.2017 до договору поставки № МИК 0122-С від 26.01.2017.1
99.Додаткова угода №003ПЗ від 31.01.2017 до договору поставки № МИК 0122-С від 26.01.2017.1
100.Додаткова угода №004СО від 03.02.2017 до договору поставки № МИК 0122-С від 26.01.2017.1
101.Додаткова угода №005СО від 08.02.2017 до договору поставки № МИК 0122-С від 26.01.2017.1
102.Додаткова угода №006СО від 13.02.2017 до договору поставки № МИК 0122-С від 26.01.2017.1
103.Договір поставки № МИК 0127-С від 17.02.2017.4
104.Додаткова угода №001ПЗ від 17.02.2017 до договору поставки № МИК 0127-С від 17.02.2017.1
105.Додаткова угода №002СО від 20.02.2017 до договору поставки № МИК 0127-С від 17.02.2017.1
106.Додаткова угода №003ПЗ від 28.02.2017 до договору поставки № МИК 0127-С від 17.02.2017.1
107.Додаткова угода №004ПЗ від 02.03.2017 до договору поставки № МИК 0127-С від 17.02.2017.1

-документи по взаємовідносинам ПАТ «ДПЗКУ» з ТОВ «Євротрейд-Одеса» ()

№Назва документаКількість аркушів
108.Видаткова накладна №33 від 31.07.2016.1
109.Видаткова накладна №32 від 31.07.2016.1
110.Видаткова накладна №27 від 29.07.2016.1
111.Видаткова накладна №28 від 29.07.2016.1
112.Видаткова накладна №27/1 від 29.07.2016.1
113.Видаткова накладна №16 від 08.07.2016.1
114.Видаткова накладна №15 від 08.07.2016.1
115.Видаткова накладна №16 від 08.07.2016.1
116.Видаткова накладна №17 від 08.07.2016.1
117.Видаткова накладна №14 від 07.07.2016.1
118.Видаткова накладна №12 від 07.07.2016.1
119.Видаткова накладна №13 від 07.07.2016.1
120.Видаткова накладна №4/1 від 07.07.2016.1
121.Видаткова накладна №15 від 05.07.2016.1
122.Видаткова накладна №4 від 05.07.2016.1
123.Видаткова накладна №13 від 08.07.2016.1
124.Видаткова накладна №11 від 07.07.2016.1
125.Видаткова накладна №10 від 06.07.2016.1
126.Видаткова накладна №1 від 02.07.2016.1
127.Видаткова накладна №49 від 01.08.2016.1
128.Видаткова накладна №30 від 30.07.2016.1
129.Видаткова накладна №31 від 31.07.2016.1
130.Видаткова накладна №04 від 05.07.2016.1
131.Видаткова накладна №09 від 04.07.2016.1
132.Видаткова накладна №98 від 13.08.2016.1
133.Видаткова накладна №8 від 02.07.2016.1
134.Видаткова накладна №5 від 06.07.2016.1
135.Видаткова накладна №2 від 03.07.2016.1
136.Видаткова накладна №3 від 04.07.2016.1
137.Видаткова накладна №71 від 03.08.2016.1
138.Видаткова накладна №78 від 04.08.2016.1
139.Видаткова накладна №76 від 04.08.2016.1
140.Видаткова накладна №77 від 04.08.2016.1
141.Видаткова накладна №82 від 05.08.2016.1
142.Видаткова накладна №94 від 08.08.2016.1
143.Видаткова накладна №93 від 08.08.2016.1
144.Видаткова накладна №29 від 30.07.2016.1
145.Видаткова накладна №65 від 02.08.2016.1
146.Видаткова накладна №70 від 01.08.2016.1
147.Видаткова накладна №69 від 01.08.2016.1
148.Видаткова накладна №74 від 03.08.2016.1
149.Видаткова накладна №72 від 03.08.2016.1
150.Видаткова накладна №89 від 04.08.2016.1
151.Видаткова накладна №75 від 04.08.2016.1
152.Видаткова накладна №79 від 04.08.2016.1
153.Видаткова накладна №85 від 05.08.2016.1
154.Видаткова накладна №87 від 06.08.2016.1
155.Видаткова накладна №86 від 06.08.2016.1
156.Видаткова накладна №88 від 07.08.2016.1
157.Видаткова накладна №80 від 07.08.2016.1
158.Видаткова накладна №92 від 07.08.2016.1
159.Видаткова накладна №95 від 08.08.2016.1
160.Видаткова накладна №96 від 09.08.2016.1
161.Видаткова накладна №50 від 31.07.2016.1
162.Видаткова накладна №42 від 01.08.2016.1
163.Видаткова накладна №51 від 02.08.2016.1
164.Видаткова накладна №83 від 05.08.2016.1
165.Видаткова накладна №84 від 05.08.2016.1
166.Видаткова накладна №91 від 03.08.2016.1
167.Видаткова накладна №66 від 02.08.2016.1
168.Видаткова накладна №68 від 02.08.2016.1
169.Видаткова накладна №67 від 02.08.2016.1
170.Видаткова накладна №64 від 02.08.2016.1
171.Видаткова накладна №90 від 03.08.2016.1
172.Видаткова накладна №73 від 03.08.2016.1
173.Рахунок на оплату №90 від 03.08.2016.1
174.Рахунок на оплату №40 від 31.07.2016.1
175.Рахунок на оплату №38 від 31.07.2016.1
176.Рахунок на оплату №39 від 31.07.2016.1
177.Рахунок на оплату №46 від 31.07.2016.1
178.Рахунок на оплату №44 від 31.07.2016.1
179.Рахунок на оплату №47 від 31.07.2016.1
180.Рахунок на оплату №33 від 31.07.2016.1
181.Рахунок на оплату №50 від 31.07.2016.1
182.Рахунок на оплату №32 від 31.07.2016.1
183.Рахунок на оплату №31 від 31.07.2016.1
184.Рахунок на оплату №50 від 31.07.2016.1
185.Рахунок на оплату №45 від 31.07.2016.1
186.Рахунок на оплату №40/1 від 31.07.2016.1
187.Рахунок на оплату №28 від 29.07.2016.1
188.Рахунок на оплату №27 від 29.07.2016.1
189.Рахунок на оплату №27/1 від 29.07.2016.1
190.Рахунок на оплату №36 від 30.07.2016.1
191.Рахунок на оплату №43 від 30.07.2016.1
192.Рахунок на оплату №30 від 30.07.2016.1
193.Рахунок на оплату №29 від 30.07.2016.1
194.Рахунок на оплату №34 від 30.07.2016.1
195.Рахунок на оплату №35 від 30.07.2016.1
196.Рахунок на оплату №37 від 31.07.2016.1
197.Рахунок на оплату №12/1 від 05.07.2016.1
198.Рахунок на оплату №19 від 05.07.2016.1
199.Рахунок на оплату №16 від 04.07.2016.1
200.Рахунок на оплату №06 від 04.07.2016.1
201.Рахунок на оплату №17 від 04.07.2016.1
202.Рахунок на оплату №13 від 04.07.2016.1
203.Рахунок на оплату №05 від 03.07.2016.1
204.Рахунок на оплату №12 від 03.07.2016.1
205.Рахунок на оплату №12 від 02.07.2016.1
206.Рахунок на оплату №03 від 02.07.2016.1
207.Рахунок на оплату №15 від 07.07.2016.1
208.Рахунок на оплату №12/2 від 07.07.2016.1
209.Рахунок на оплату №9 від 06.07.2016.1
210.Рахунок на оплату №14 від 06.07.2016.1
211.Рахунок на оплату №20 від 05.07.2016.1
212.Рахунок на оплату №7 від 05.07.2016.1
213.Рахунок на оплату №16/1 від 05.07.2016.1
214.Рахунок на оплату №82 від 05.08.2016.1
215.Рахунок на оплату №83 від 05.08.2016.1
216.Рахунок на оплату №84 від 05.08.2016.1
217.Рахунок на оплату №85 від 05.08.2016.1
218.Рахунок на оплату №74 від 05.08.2016.1
219.Рахунок на оплату №19 від 08.07.2016.1
220.Рахунок на оплату №20/1 від 08.07.2016.1
221.Рахунок на оплату №19/1 від 08.07.2016.1
222.Рахунок на оплату №20 від 08.07.2016.1
223.Рахунок на оплату №17/1 від 08.07.2016.1
224.Рахунок на оплату №56 від 03.08.2016.1
225.Рахунок на оплату №77 від 04.08.2016.1
226.Рахунок на оплату №79 від 04.08.2016.1
227.Рахунок на оплату №89 від 04.08.2016.1
228.Рахунок на оплату №77 від 04.08.2016.1
229.Рахунок на оплату №78 від 04.08.2016.1
230.Рахунок на оплату №62 від 04.08.2016.1
231.Рахунок на оплату №76 від 04.08.2016.1
232.Рахунок на оплату №63 від 04.08.2016.1
233.Рахунок на оплату №75 від 05.08.2016.1
234.Рахунок на оплату №53 від 02.08.2016.1
235.Рахунок на оплату №54/1 від 02.08.2016.1
236.Рахунок на оплату №72 від 03.08.2016.1
237.Рахунок на оплату №71 від 03.08.2016.1
238.Рахунок на оплату №61 від 03.08.2016.1
239.Рахунок на оплату №60 від 03.08.2016.1
240.Рахунок на оплату №90 від 03.08.2016.1
241.Рахунок на оплату №73 від 03.08.2016.1
242.Рахунок на оплату №91 від 03.08.2016.1
243.Рахунок на оплату №74 від 03.08.2016.1
244.Рахунок на оплату №59 від 02.08.2016.1
245.Рахунок на оплату №64 від 02.08.2016.1
246.Рахунок на оплату №66 від 02.08.2016.1
247.Рахунок на оплату №68 від 02.08.2016.1
248.Рахунок на оплату №51 від 02.08.2016.1
249.Рахунок на оплату №50 від 02.08.2016.1
250.Рахунок на оплату №55 від 02.08.2016.1
251.Рахунок на оплату №65 від 02.08.2016.1
252.Рахунок на оплату №52 від 02.08.2016.1
253.Рахунок на оплату №54 від 02.08.2016.1
254.Рахунок на оплату №48 від 01.08.2016.1
255.Рахунок на оплату №57 від 01.08.2016.1
256.Рахунок на оплату №49 від 01.08.2016.1
257.Рахунок на оплату №70 від 01.08.2016.1
258.Рахунок на оплату №69 від 01.08.2016.1
259.Рахунок на оплату №58 від 01.08.2016.1
260.Рахунок на оплату №49 від 01.08.2016.1
261.Рахунок на оплату №42 від 01.08.2016.1
262.Рахунок на оплату №98 від 13.08.2016.1
263.Рахунок на оплату №96 від 09.08.2016.1
264.Рахунок на оплату №86 від 06.08.2016.1
265.Рахунок на оплату №87 від 06.08.2016.1
266.Рахунок на оплату №92 від 07.08.2016.1
267.Рахунок на оплату №80 від 07.08.2016.1
268.Рахунок на оплату №88 від 07.08.2016.1
269.Рахунок на оплату №94 від 08.08.2016.1
270.Рахунок на оплату №93 від 08.08.2016.1
271.Рахунок на оплату №95 від 08.08.2016.1
272.Рахунок на оплату №67 від 02.08.2016.1
273.Рахунок на оплату №58 від 01.08.2016.1
274.Договір поставки №ОДН 0016-С від 27.07.2016.7
275.Додаткова угода №001ПФ від 27.07.2016 до договору поставки №ОДН 0016-С від 27.07.2016.1
276.Договір поставки №ОДН 0017-С від 27.07.2016.7
277.Додаткова угода №001ПФ від 27.07.2016 до договору поставки №ОДН 0017-С від 27.07.2016.1
278.Договір поставки №ОДН 0018-С від 27.07.2016.7
279.Додаткова угода №001ПФ від 27.07.2016 до договору поставки №ОДН 0018-С від 27.07.2016.1
280.Додаткова угода №002ЯЗ від 27.07.2016 до договору поставки №ОДН 0018-С від 27.07.2016.1
281.Договір поставки №ОДН 0019-С від 27.07.2016.7
282.Додаткова угода №001ЯЗ від 27.07.2016 до договору поставки №ОДН 0019-С від 27.07.2016.1
283.Договір поставки №ОДН 0021-С від 27.07.2016.7
284.Додаткова угода №001ПФ від 27.07.2016 до договору поставки №ОДН 0021-С від 27.07.2016.1
285.Додаткова угода №002ЯЗ від 27.07.2016 до договору поставки №ОДН 0021-С від 27.07.2016.1
286.Додаткова угода №003ПФ від 01.08.2016 до договору поставки №ОДН 0021-С від 27.07.2016.1
287.Договір поставки №ОДН 0022-С від 27.07.2016.7
288.Додаткова угода №001ПЗ від 27.07.2016 до договору поставки №ОДН 0022-С від 27.07.2016.1
289.Договір поставки №ОДН 0023-С від 27.07.2016.7
290.Додаткова угода №001ПЗ від 27.07.2016 до договору поставки №ОДН 0023-С від 27.07.2016.1
291.Договір поставки №ОДН 0331-С від 30.06.2016.6
292.Додаткова угода №001ЯЗ від 30.06.2016 до договору поставки №ОДН 0331-С від 30.06.2016.1
293.Додаткова угода №002ЯЗ від 08.07.2016 до договору поставки №ОДН 0331-С від 30.06.2016.1
294.Договір поставки №ОДН 0332-С від 30.06.2016.6
295.Додаткова угода №001ЯЗ від 30.06.2016 до договору поставки №ОДН 0332-С від 30.06.2016.1
296.Договір поставки №ОДН 0340-С від 01.07.2016.6
297.Додаткова угода №001ЯЗ від 01.07.2016 до договору поставки №ОДН 0340-С від 01.07.2016.1
298.Договір поставки №ОДН 0341-С від 01.07.2016.6
299.Додаткова угода №001ПФ від 01.07.2016 до договору поставки №ОДН 0341-С від 01.07.2016.1
300.Додаткова угода №002ПФ від 08.07.2016 до договору поставки №ОДН 0341-С від 01.07.2016.1

-документи ПАТ «ДПЗКУ» по взаємовідносинам з ТОВ «РОСТОК АГРО» ()

№Назва документаКількість аркушів
301.Видаткова накладна №35 від 02.03.2017.1
302.Видаткова накладна №34 від 01.03.2017.1
303.Видаткова накладна №32 від 28.02.2017.1
304.Видаткова накладна №33 від 28.02.2017.1
305.Видаткова накладна №31 від 27.02.2017.1
306.Видаткова накладна №28 від 26.02.2017.1
307.Видаткова накладна №27 від 24.02.2017.1
308.Видаткова накладна №26 від 23.02.2017.1
309.Видаткова накладна №8 від 05.02.2017.1
310.Видаткова накладна №6 від 04.02.2017.1
311.Видаткова накладна №5 від 03.02.2017.1
312.Рахунок на оплату №32 від 28.02.20171
313.Рахунок на оплату №33 від 28.02.20171
314.Рахунок на оплату №26 від 24.02.20171
315.Рахунок на оплату №28 від 26.02.20171
316.Рахунок на оплату №27 від 24.02.20171
317.Рахунок на оплату №31 від 27.02.20171
318.Рахунок на оплату №5 від 03.02.20171
319.Рахунок на оплату №6 від 04.02.20171
320.Рахунок на оплату №8 від 05.02.20171
321.Рахунок на оплату №34 від 01.03.20171
322.Рахунок на оплату №35 від 02.03.20171
323.Договір поставки № МИК 0123-С від 02.02.2017.7
324.Додаткова угода №001СО від 02.02.2017 до договору поставки № МИК 0123-С від 02.02.2017.1
325.Додаткова угода №002СО від 23.02.2017 до договору поставки № МИК 0123-С від 02.02.2017.1
326.Додаткова угода №003СО від 02.03.2017 до договору поставки № МИК 0123-С від 02.02.2017.1
327.Договір поставки № МИК 0129-С від 28.02.2017.7
328.Додаткова угода №001П2 від 28.02.2017 до договору поставки № МИК 0129-С від 28.02.2017.1

-документи по взаємовідносинам ПАТ «ДПЗКУ» з ТОВ «ТІС-МІНДОБРИВА» ()

№Назва документаКількість Аркушів
1.Дополнительное соглашения №7 от 09.09.2016 к договору о перевалке, накоплении и экспедировании грузов №TMU-Z001 от 27.08.2013.1
2.Довіреність №301 від 01.04.2015.1
3.Довіреність №845 від 30.12.2016.1
4.Довіреність №846 від 30.12.2016.1
5.Довіреність №728 від 08.11.2016.1
6.Акт надання послуг № 20 від 23.01.161
7.Акт надання послуг № 21 від 23.01.161
8.Акт надання послуг № 26 від 28.01.161
9.Акт надання послуг № 6 від 12.01.161
10.Акт надання послуг № 41 від 31.01.161
11.Акт надання послуг № 95 від 29.02.161
12.Акт надання послуг №83 від 25.02.161
13.Акт надання послуг № 62 від 13.02.161
14.Акт надання послуг № 61 від 13.02.161
15.Акт надання послуг № 49 від 05.02.161
16.Акт надання послуг № 92 від 29.02.161
17.Акт надання послуг № 146 від 28.03.161
18.Акт надання послуг № 140 від 05.03.161
19.Акт надання послуг № 135 від 22.03.161
20.Акт надання послуг № 109 від 14.03.161
21.Акт надання послуг № 104 від 05.03.161
22.Акт надання послуг № 102 від 05.03.161
23.Акт надання послуг № 194 від 28.04.161
24.Акт надання послуг № 181 від 20.04.161
25.Акт надання послуг № 182 від 20.04.161
26.Акт надання послуг № 167 від 07.04.161
27.Акт надання послуг № 158 від 02.04.161
28.Акт надання послуг № 207 від 11.05.161
29.Акт надання послуг № 406 від 31.10.161
30.Акт надання послуг № 393 від 24.10.161
31.Акт надання послуг № 392 від 24.10.161
32.Акт надання послуг №384 від 18.10.161
33.Акт надання послуг № 448 від 29.11.161
34.Акт надання послуг № 446 від 29.11.161
35.Акт надання послуг №449 від 29.11.161
36.Акт надання послуг №421 від 10.11.161
37.Акт надання послуг № 447 від 30.11.161
38.Акт надання послуг №472 від 12.12.161
39.Акт надання послуг № 505 від 26.12.161
40.Акт надання послуг № 527 від 31.12.161
41.Акт надання послуг № 5 від 13.01.171
42.Акт надання послуг № 7 від 13.01.171
43.Акт надання послуг №6 від 13.01.171
44.Акт надання послуг №8 від 16.01.171
45.Акт надання послуг №48 від 31.01.171
46.Акт надання послуг №61 від 07.02.171
47.Акт надання послуг №72 від 15.02.171
48.Акт надання послуг №117 від 28.02.171
49.Акт надання послуг №136 від 09.03.171
50.Акт надання послуг №60 від 07.02.171
51.Рахунок на оплату по замовленню №18 від 23.01.161
52.Рахунок на оплату по замовленню № 19 від 23.01.161
53.Рахунок на оплату по замовленню № 24 від 28.01.161
54.Рахунок на оплату по замовленню №5 від 12.01.161
55.Рахунок на оплату по замовленню №32 від 31.01.161
56.Рахунок на оплату по замовленню №68 від 29.02.161
57.Рахунок на оплату по замовленню №60 від 25.02.161
58.Рахунок на оплату по замовленню №36 від 05.02.161
59.Рахунок на оплату по замовленню №67 від 29.02.161
60.Рахунок на оплату по замовленню №113 від 28.03.161
61.Рахунок на оплату по замовленню № 107 від 05.03.161
62.Рахунок на оплату по замовленню № 101 від 22.03.161
63.Рахунок на оплату по замовленню №82 від 14.03.161
64.Рахунок на оплату по замовленню № 77 від 05.03.161
65.Рахунок на оплату по замовленню №75 від 05.03.161
66.Рахунок на оплату по замовленню №164 від 11.05.161
67.Рахунок на оплату по замовленню №324 від 31.10.161
68.Рахунок на оплату по замовленню №313 від 24.10.161
69.Рахунок на оплату по замовленню №312 від 24.10.161
70.Рахунок на оплату по замовленню №304 від 18.10.161
71.Рахунок на оплату по замовленню № 151 від 28.04.161
72.Рахунок на оплату по замовленню №139 від 20.04.161
73.Рахунок на оплату по замовленню № 140 від 20.04.161
74.Рахунок на оплату по замовленню №126 від 07.04.161
75.Рахунок на оплату по замовленню №123 від 02.04.161
76.Рахунок на оплату по замовленню №99 від 28.02.171
77.Рахунок на оплату по замовленню №116 від 09.03.171
78.Рахунок на оплату по замовленню № 51 від 31.01.171
79.Рахунок на оплату по замовленню №11 від 16.01.171
80.Рахунок на оплату по замовленню № 8 від 13.01.171
81.Рахунок на оплату по замовленню №9 від 13.01.171
82.Рахунок на оплату по замовленню №10 від 13.01.171
83.Рахунок на оплату по замовленню №432 від 31.12.161
84.Рахунок на оплату по замовленню №64 від 07.02.171
85.Рахунок на оплату по замовленню №411 від 26.12.161
86.Рахунок на оплату по замовленню №73 від 15.02.171
87.Рахунок на оплату по замовленню №383 від 12.12.161
88.Рахунок на оплату по замовленню №362 від 30.11.161
89.Рахунок на оплату по замовленню №363 від 29.11.161
90.Рахунок на оплату по замовленню № 364 від 29.11.161
91.Рахунок на оплату по замовленню № 361 від 29.11.161
92.Рахунок на оплату по замовленню № 339 від 10.11.161
93.Рахунок на оплату по замовленню № 63 від 07.02.171

-документи по взаємовідносинам ПАТ «ДПЗКУ» з ТОВ «ДАЛТЕР ГРУП»

№Назва документаКількість Аркушів
1.Видаткова накладна № 18 від 04.07.161
2.Акт приймання-передачі зерна № 31 від 04.07.161
3.Видаткова накладна № 19 від 04.07.161
4.Акт приймання-передачі зерна № 32 від 04.07.161
5.Видаткова накладна № 26 від 05.07.161
6.Акт приймання-передачі зерна № 18 від 05.07.161
7.Видаткова накладна № 20 від 05.07.161
8.Акт приймання-передачі зерна № 20 від 05.07.161
9.Видаткова накладна № 21 від 05.07.161
10.Акт приймання-передачі зерна № 19 від 05.07.161
11.Видаткова накладна № 22 від 05.07.161
12.Акт приймання-передачі зерна № 21 від 05.07.161
13.Видаткова накладна № 24 від 06.07.161
14.Акт приймання-передачі зерна № 26 від 06.07.161
15.Видаткова накладна № 23 від 06.07.161
16.Акт приймання-передачі зерна № 28 від 06.07.161
17.Видаткова накладна № 25 від 06.07.161
18.Акт приймання-передачі зерна № 27 від 06.07.161
19.Видаткова накладна № 15 від 30.06.161
20.Акт приймання-передачі зерна № 2 від 30.06.161
21.Видаткова накладна № 16 від 30.06.161
22.Акт приймання-передачі зерна № 3 від 30.06.161
23.Видаткова накладна № 17 від 30.06.161
24.Акт приймання-передачі зерна № 1 від 30.06.161
25.Видаткова накладна № 29 від 08.07.161
26.Видаткова накладна № 27 від 07.07.161
27.Видаткова накладна № 28 від 08.07.161
28.Рахунок на оплату № 28 від 08.07.161
29.Рахунок на оплату № 29 від 08.07.161
30.Рахунок на оплату № 27 від 07.07.161
31.Рахунок на оплату № 24 від 06.07.161
32.Рахунок на оплату № 23 від 06.07.161
33.Рахунок на оплату № 25 від 06.07.161
34.Рахунок на оплату № 20 від 05.07.161
35.Рахунок на оплату № 21 від 05.07.161
36.Рахунок на оплату № 22 від 05.07.161
37.Рахунок на оплату № 26 від 05.07.161
38.Рахунок на оплату № 19 від 04.07.161
39.Рахунок на оплату № 18 від 04.07.161
40.Рахунок на оплату № 17 від 30.06.161
41.Рахунок на оплату № 16 від 30.06.161
42.Рахунок на оплату № 15 від 30.06.161
43.Договір поставки №ХРН 0119-С від 29.06.163
44.Додаткова угода № 001 ЯЗ 29.06.16 до договору поставки №ХРН 0119-С від 29.06.161
45.Договір поставки №ХРН 0120-С від 29.06.163
46.Додаткова угода № 001 ПФ 29.06.16 до договору поставки №ХРН 0120-С від 29.06.161
47.Договір поставки №ХРН 0122-С від 29.06.163
48.Додаткова угода № 001 ПЗ від 29.06.16 до договору поставки №ХРН 0122-С від 29.06.161
49.Додаткова угода № 002 ЯЗ від 30.06.16 до договору поставки №ХРН 0122-С від 29.06.161
50.Додаткова угода № 003 ПЗ від 30.06.16 до договору поставки №ХРН 0122-С від 29.06.161
51.Договір поставки №ХРН 0134-С від 04.07.165
52.Додаткова угода № 001 ЯЗ від 04.07.16 до договору поставки №ХРН 0134-С від 04.07.161
53.Договір поставки №ХРН 0137-С від 06.07.165
54.Додаткова угода № 001 ПЗ від 06.07.16 до договору поставки №ХРН 0137-С від 06.07.161

На цю ухвалу упродовж п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду м. Києва.
Арешт майна також може бути скасований ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1