УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2017 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

представника ТОВ «ВТФ «Фармаком» - адвоката ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000016,

В С Т А Н О В И В :

03.10.2017 до Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000016, а саме: документи, вилучені під час обшуку 30.08.2017 року у нежитлових адміністративних приміщеннях ТОВ «ВТФ «Фармаком» (код 30590731) за адресою: м. Харків, вул. Юр`ївська, 17, а саме:документи ТОВ «ВТФ «Фармаком» (код 30590731) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Аграрна Ініціатива» (код 38612558):Договір №040116 від 04.01.2016р.;Видаткова накладна №200 від 05.01.2016р.;ТТН №200 від 05.01.2016р.;Видаткова накладна№ 201 від 05.01.2016р.; ТТН№201 від 05.01.2016р.;Видаткова накладна№ 202 від 05.01.2016р.; ТТН№202 від 05.01.2016р.;Видаткова накладна № 203 від 05.01.2016р.;ТТН №203 від 05.01.2016р.;Видаткова накладна № 204 від 05.01.2016р.; ТТН№ 204 від 05.01.2016р.;Видаткова накладна № 205від 05.01.2016р.;ТТН № 205 від 05.01.2016р.;Видаткова накладна № 206 від 05.01.2016р.; ТТН № 206 від 05.01.2016р.;Видаткова накладна № 207 від 05.01.2016р.; ТТН№ 207від 05.01.2016р.
документи ТОВ «ВТФ «Фармаком» (код 30590731) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Лайт-Ойл-Сіті» (код 40100076):Договір №090316 від 09.03.2016р.;Видаткова накладна №558 від 12.04.2016р.; ТТН №558 від 12.04.2016р.;Видаткова накладна № 557 від 12.04.2016р.; ТТН № 557 від 12.04.2016р.;Видаткова накладна № 556 від 12.04.2016р.;ТТН№ 556 від 12.04.2016р.;Видаткова накладна № 555 від 12.04.2016р.;ТТН № 555 від 12.04.2016р.;Видаткова накладна № 554 від 12.04.2016р.; ТТН№ 554від 12.04.2016р.;Видаткова накладна № 559 від 12.04.2016р.; ТТН№ 559 від 12.04.2016р.;Видаткова накладна № 553 від 12.04.2016р.; ТТН№ 553 від 12.04.2016р.;Видаткова накладна № 552 від 12.04.2016р.; ТТН№ 552 від 12.04.2016р.;Видаткова накладна № 551 від 12.04.2016р.; ТТН№ 551 від 12.04.2016р.;Видаткова накладна № 1101 від 23.05.2016р.; ТТН № 1101 від 23.05.2016р.;Видаткова накладна № 1102 від 23.05.2016р.; ТТН № 1102від 23.05.2016р.;Видаткова накладна № 1103 від 23.05.2016р.; ТТН № 1103 від 23.05.2016р.,;Видаткова накладна № 1104 від 23.05.2016р.; ТТН№ 1104 від 23.05.2016р.,;Видаткова накладна № 1105 від 23.05.2016р.; ТТН № 1105 від 23.05.2016р.,;Видаткова накладна № 1106 від 23.05.2016р.; ТТН № 1106 від 23.05.2016р.;Видаткова накладна № 1107 від 23.05.2016р.; ТТН № 1107 від 23.05.2016р.;Видаткова накладна № 150 від 04.05.2016р.; ТТН № 150 від 04.05.2016р.;Видаткова накладна № 151 від 04.05.2016р.; ТТН № 151 від 04.05.2016р.;Видаткова накладна № 152 від 04.05.2016р.; ТТН № 152 від 04.05.2016р.;Видаткова накладна № 153 від 04.05.2016р.; ТТН№ 153 від 04.05.2016р.;Видаткова накладна № 154 від 04.05.2016р.; ТТН № 154 від 04.05.2016р.;Видаткова накладна № 155 від 04.05.2016р.; ТТН№ 155 від 04.05.2016р.;Видаткова накладна № 400 від 09.03.2016р.; ТТН № 400 від 09.03.2016р.;Видаткова накладна № 401 від 09.03.2016р.; ТТН№ 401 від 09.03.2016р.;Видаткова накладна № 402 від 09.03.2016р.; ТТН № 402 від 09.03.2016р.;Видаткова накладна № 403 від 09.03.2016р.; ТТН № 403 від 09.03.2016р.;Видаткова накладна№ 404 від 09.03.2016р.; ТТН № 404 від 09.03.2016р.;Видаткова накладна № 405 від 09.03.2016р.; ТТН № 405 від 09.03.2016р.;Видаткова накладна № 406 від 09.03.2016р.; ТТН 406 № від 09.03.2016р.;Видаткова накладна № 407 від 09.03.2016р.; ТТН 406 № від 09.03.2016р.;Видаткова накладна № 408 від 09.03.2016р.;ТТН № 408 від 09.03.2016р.

документи ТОВ «ВТФ «Фармаком» (код 30590731) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Поліграфпак Плюс» (код 40917786):Договір № 1903 від 19.03.2016р.;Видаткова накладна №184 від 27.07.2017р.;Видаткова накладна №185від 27.07.2017р.;Видаткова накладна №186 від 27.07.2017р.;Видаткова накладна №187від 27.07.2017р.;Видаткова накладна №188від 27.07.2017р.;Видаткова накладна №189від 27.07.2017р.;ТТН №Р184 від 27.07.2017р.;Видаткова накладна №123 від 12.07.2017р.;Видаткова накладна №124 від 12.07.2017р.;Видаткова накладна №125 від 12.07.2017р.;Видаткова накладна № 126 від 12.07.2017р.;ТТН №Р123 від 12.07.2017р.;Видаткова накладна №119 від 04.07.2017р.;Видаткова накладна №120 від 04.07.2017р.;Видаткова накладна №118 від 04.07.2017р.;Видаткова накладна №117 від 04.07.2017р.;ТТН №Р117 від 04.07.2017р.;Видаткова накладна № 86 від 06.06.2017р.;ТТН № Р86 від 06.06.2017р.;Видаткова накладна № 83 від 06.06.2017р.; ТТН № Р83 від 06.06.2017р.;Видаткова накладна № 84 від 06.06.2017р.; ТТН № Р84 від 06.06.2017р.;Видаткова накладна № 143 від 06.06.2017р.; ТТН № Р143 від 06.06.2017р.;Видаткова накладна № 85 від 06.06.2017р.; ТТН № Р85 від 06.06.2017р.;Видаткова накладна № 89 від 12.06.2017р.; ТТН № Р89 від 12.06.2017р.;Видаткова накладна № 90 від 12.06.2017р.; ТТН № Р90 від 12.06.2017р.;Видаткова накладна № 88 від 12.06.2017р.; ТТН№ Р88 від 12.06.2017р.;Видаткова накладна № 87 від 12.06.2017р.; ТТН № Р87 від 12.06.2017р.;Видаткова накладна № 104 від 26.06.2017р.; ТТН № Р104 від 26.06.2017р.;Видаткова накладна № 103 від 26.06.2017р.; ТТН № Р103 від 26.06.2017р.;Видаткова накладна № 102 від 26.06.2017р.; ТТН № Р102 від 26.06.2017р.;Видаткова накладна № 101 від 26.06.2017р.; ТТН № Р101 від 26.06.2017р.;Видаткова накладна № 94 від 19.06.2017р.;ТТН № 94 від 19.06.2017р.;Видаткова накладна № 95 від 19.06.2017р.;ТТН№ 95 від 19.06.2017р.;Видаткова накладна № 96 від 19.06.2017р.; ТТН № 96 від 19.06.2017р.;Видаткова накладна № 97 від 19.06.2017р.;ТТН№ 97 від 19.06.2017р.;Видаткова накладна № 59 від 10.05.2017р.;ТТН № 59 від 10.05.2017р.;Видаткова накладна № 60 від 10.05.2017р.; ТТН№ 60 від 10.05.2017р.;Видаткова накладна № 61 від 10.05.2017р.; ТТН№ 61 від 10.05.2017р.;Видаткова накладна № 62 від 17.05.2017р.; ТТН№ 62 від 17.05.2017р.;Видаткова накладна № 63 від 17.05.2017р.;ТТН № 63 від 17.05.2017р.;Видаткова накладна № 65 від 17.05.2017р.; ТТН№ 65 від 17.05.2017р.;Видаткова накладна № 70 від 23.05.2017р.; ТТН № 70 від 23.05.2017р.;Видаткова накладна № 71 від 23.05.2017р.; ТТН № 71 від 23.05.2017р.;Видаткова накладна № 72 від 23.05.2017р.; ТТН № 72 від 23.05.2017р.;Видаткова накладна № 73 від 23.05.2017р.;ТТН № 73 від 23.05.2017р.;Видаткова накладна № 74 від 30.05.2017р.; ТТН № 74 від 30.05.2017р.;Видаткова накладна № 75 від 30.05.2017р.;ТТН № 75 від 30.05.2017р.;Видаткова накладна № 76 від 30.05.2017р.; ТТН № 76 від 30.05.2017р.;Видаткова накладна № 43 від 10.04.2017р.; ТТН № 43 від 10.04.2017р.;Видаткова накладна № 44 від 10.04.2017р.; ТТН№ 44 від 10.04.2017р.;Видаткова накладна № 45 від 10.04.2017р.;ТТН № 45 від 10.04.2017р.;Видаткова накладна № 46 від 14.04.2017р.;ТТН№ 46 від 14.04.2017р.;Видаткова накладна № 47від 14.04.2017р.;ТТН № 47 від 14.04.2017р.;Видаткова накладна № 48 від 14.04.2017р.; ТТН№ 48 від 14.04.2017р.;Видаткова накладна № 49 від 19.04.2017р.; ТТН № 49 від 19.04.2017р.;Видаткова накладна № 50 від 19.04.2017р.; ТТН№ 50 від 19.04.2017р.;Видаткова накладна № 51 від 19.04.2017р.; ТТН№ 51 від 19.04.2017р.;Видаткова накладна № 52 від 19.04.2017р.;ТТН № 52 від 19.04.2017р.;Видаткова накладна № 55 від 27.04.2017р.; ТТН № 55 від 27.04.2017р.;Видаткова накладна № 29 від 20.03.2017р.; ТТН № 29 від 20.03.2017р.;Видаткова накладна № 30 від 30.03.2017р.; ТТН № 30 від 30.03.2017р.;Видаткова накладна № 31 від 30.03.2017р.; ТТН № 31 від 30.03.2017р.;Видаткова накладна № 26 від 20.03.2017р.; ТТН № 26 від 20.03.2017р.;Видаткова накладна № 27 від 20.03.2017р.; ТТН№ 27 від 20.03.2017р.;Видаткова накладна № 28 від 20.03.2017р.; ТТН № 28 від 20.03.2017р.

Вивчивши доводи клопотання, матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов такого висновку.

Статтею 131 КПК України передбачено вичерпний перелік видів заходів забезпечення кримінального провадження, серед яких є арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Так, в клопотанні слідчий наводить підставу застосування арешту вказані документи, відомості та інформація можуть бути використані як доказ факту та обставин вчинення кримінального правопорушення, що встановлюється під час даного кримінального провадження, фіксації фактів ухилення від сплати податків, а також для проведення документальних перевірок, судово-економічних та почеркознавчих експертиз.

30.08.2017 до Шевченківського районного суду м. Києва подане клопотання про арешт тимчасово вилученого майна.

06.09.2017 ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду

м. Києва клопотання про арешт майна повернуто для усунення недоліків.

При цьому матеріали клопотання не містять даних, що при зверненні до суду з клопотанням про арешт майна 03.10.2017 прокурор дотримався вимог ч.3 ст. 172 КПК України і усунув недоліки, зазначені в ухвалі слідчого судді від 06.09.2017, звернувшись до суду в строк 72 години.

У відповідності до вимог ч.1 ст. 173 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту.

Відповідно до ч.2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Проте суду не наведено достатніх даних на підтвердження того, що вказане майно -документи має доказове значення у даному кримінальному провадженні, яке здійснюється за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Лише межами досудового розслідування обмежений слідчий суддя при вирішення клопотання про арешт.

Таких висновків слідчий суддя дійшов з урахуванням того, що при накладенні арешту на майно слідчий суддя має також обов`язково переконатись на підтвердження вчинення кримінального правопорушення в наявності доказів, які мають давати слідчому судді впевненість в тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.

Проте відсутні достатні підстави вважати, що вчинено саме злочин, передбачений ч.3 ст.212 КК України, яким передбачена кримінальна відповідальність за вчинення ухилення від сплати податків, зборів з кваліфікуючими ознаками. Матеріали клопотання не містять фактичних даних в підтвердження достатніх підстав вважати, що вчинено вказаний злочин та про причетність до його вчинення ТОВ «ВТФ Фармаком». При цьому відомості про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ВТФ Фармаком» до Єдиного реєстру досудового розслідування не внесені, з приводу вказаних обставин не здійснюється досудове розслідування.

Таким чином, прокурором не доведено, що вказані документи мають доказове значення для даного кримінального провадження, відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України. Клопотання виходить за межі доказування у даному кримінальному провадженні, застосування такого обмеження на даній стадії кримінального провадження з урахуванням обсягу наведених даних не буде відповідати розумності та співрозмірності завданням кримінального провадження.

З урахуванням викладеного, керуючись ст. 170-174 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Відмовити в задоволенні клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000016, а саме: документи ТОВ «ВТФ «Фармаком» (код 30590731) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Аграрна Ініціатива», щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Лайт-Ойл-Сіті», щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Поліграфпак Плюс».
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1