Справа№751/5572/17
Провадження №1-кс/751/2282/17
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 вересня 2017 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні заступника начальника відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
Встановив:
Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: фінансово-господарської документації щодо взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема, договору підряду № 41/14 від 23.01.2014, додаткових угод до нього, договору № 42/14 від 23.01.2014, додаткових угод до нього, актів прийому виконаних будівельних робіт за вказаними договорами, звітів виконавців, рахунків-фактури та видаткових накладних щодо придбання обладнання для виконання вказаних договорів, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, податкових накладних, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів за вказаними договорами, та можливість їх вилучення
В обґрунтування клопотання зазначено, що до слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області з УЗЕ в Чернігівській області ДЗЕ Національної поліції України надійшли матеріали перевірки щодо можливого вчинення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з яких вбачається, що ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено дослідження фінансових операцій по взаємовідносинах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при проведенні планової виїзної перевірки за період з 01.01.2015 по 30.09.2016 за результатами якої встановлено, що між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 23.01.2014 укладено договори підряду № 41/14 та № 42/14 по заміні конвективних поверхонь нагріву котлів ТВГ 8-М, що розташовані в котельнях за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 .
Згідно п.п. 1 п. 1 вказаних договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (підрядник) зобов`язується в порядку та на умовах, установлених в цьому договорі, в установлений цим договором строк, виконати за завданням ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (замовник) з використанням власних або наданих замовником обладнання та матеріалів та власної робочої сили, роботи по заміні конвективних поверхонь нагріву котла ТВГ 8-М, який встановлено в котельні замовника, а замовник зобов`язується в порядку та на умовах, визначених у цьому договорі, прийняти та оплатити виконані роботи.
При цьому, перевіркою встановлено, що 31.01.2014 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що має ознаки фіктивності, здійснило оформлення податкових накладних на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо проведення ремонту котлів із заміною конвективних частин на котельнях ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по зазначених адресах на загальну суму 200 000 грн. з ПДВ.
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2015 року одержало на рахунок, який відкритий у ІНФОРМАЦІЯ_6 , субвенції на погашення заборгованості з різниці в тарифах за 2014-2015 роки на загальну суму 29 294 707,00 грн.
Операції з виконання робіт по заміні конвективних поверхонь нагріву котлів, що оформлені від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у червні 2015 року для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », із залученням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відповідають критерію сумнівності згідно п. 11 «перерахування або отримання коштів неприбутковою організацією» Положення «Про порядок організації роботи при виявленні органами ДФС фінансових операцій, які можуть бути пов`язані з легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення», затвердженого наказом ДФС України від 01.04.2015 № 230, розробленого відповідно до вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення», Податкового кодексу України та інших нормативно-правових актів.
Як вбачається з акту перевірки, можливе проведення операцій з виконання робіт по заміні конвективних поверхонь нагріву котлів, протягом 2014-2015 років, оформлених від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 764 302,80 грн., для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », із залученням ТОВ Українська компанія « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на загальну суму 200 000 грн., що має ознаки фіктивності, які суперечать вимогам законодавства та ведуть до завдання збитків державі, під час включення суми вказаних робіт до розрахунку фактичної собівартості виробництва та в подальшому до розрахунку в різниці в тарифах за 6 місяців 2015 року, яка відшкодована за рахунок коштів з державного бюджету.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, проведення контрольно-ревізійних заходів, зустрічних звірок органу досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 та їх вилученні, а саме: фінансово-господарської документації щодо взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема, договору підряду № 41/14 від 23.01.2014, додаткових угод до нього, договору № 42/14 від 23.01.2014, додаткових угод до нього, актів прийому виконаних будівельних робіт за вказаними договорами, звітів виконавців, рахунків-фактури, видаткових накладних щодо придбання обладнання для виконання вказаних договорів, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, податкових накладних, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів за вказаними договорами.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити. Пояснив, що вилучення оригіналів документів потрібно для призначення почеркознавчої експертизи.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився.
Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: фінансово-господарської документації щодо взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема, договору підряду № 41/14 від 23.01.2014, додаткових угод до нього, договору № 42/14 від 23.01.2014, додаткових угод до нього, актів прийому виконаних будівельних робіт за вказаними договорами, звітів виконавців, рахунків-фактури та видаткових накладних щодо придбання обладнання для виконання вказаних договорів, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, податкових накладних, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів за вказаними договорами, та можливість їх вилучення, є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України,
Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_5 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_6 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_7 , начальнику відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_8 право на тимчасовий доступ, можливість ознайомитися, зняти їх копії та вилучити ( здійснити виїмку) до документів, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: фінансово-господарської документації щодо взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема, договору підряду № 41/14 від 23.01.2014, додаткових угод до нього, договору № 42/14 від 23.01.2014, додаткових угод до нього, актів прийому виконаних будівельних робіт за вказаними договорами, звітів виконавців, рахунків-фактури та видаткових накладних щодо придбання обладнання для виконання вказаних договорів, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, податкових накладних, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів за вказаними договорами.
За відсутності оригіналів документів надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1