Справа№751/930/17
Провадження №1-кс/751/399/17
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 березня 2017 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю представників заявника ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_5 , слідчого ОСОБА_6
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання представника товариства з обмеженою відповідальністю "Старр Пром" про скасування арешту майна,
Мотивуючи вимоги тим, що 30.11.2016 року ухвалою слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ "Милтон", заборонено розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ "Милтон" та зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на рахунки ТОВ "Милтон".
07.11.2016 року відповідно до протоколу № 07/11/16 ТОВ "Милтон" було змінено назву на ТОВ "Старр пром".
В обґрунтування клопотання органом досудового розслідування зазначено, що невстановлені особи створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД, а саме: ТОВ "ІБМ за охорону довкілля" (37308215) та іншим підприємствам, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на загальну суму 6479,9 тис. грн.
З висновків ухвали вбачається, що ТОВ "Милтон" фіктивне, проводило безтоварні операції і створено на підставну особу.
Заявник зазначає, що це не відповідає дійсності і ТОВ "Милтон" є реально діючим підприємством, яке здійснює свою господарську діяльність з 26.04.2016 року, та з 12.12.2016 року фактично знаходиться за адресою: м. Київ, вул.. Мельникова, 83Д. Товариство перебуває на обліку в ДПІ та сплачує всі передбачені чинним законодавством податки і збори. Основним видом діяльності є неспеціалізована оптова торгівля. Станом на дату подання клопотання учасником та директором ТОВ "Милтон" (ТОВ Старр Пром" є ОСОБА_12 .
Під жодну ознаку диспозиції ч.1 ст. 205 КК України ТОВ "Милтон" не підпадає, тобто, відсутні будь-які дані стосовно вчинення дій будь-яких дій органом досудового розслідування щодо встановлення фіктивності ТОВ "Милтон" і не обґрунтовано жодним доказом і причетність ТОВ "Милтон" до "конвертаційного центру".
Більш того ТОВ "Милтон" та його працівники ніяких злочинів не скоювали. Ніхто з працівників ТОВ "Милтон" не є підозрюваним, обвинуваченим та не несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, жоден співробітник та підприємство в цілому не є причетними до будь-якої протиправної діяльності, а грошові кошти отримані виключно внаслідок здійснення останнім законної господарської діяльності.
Жодним документальним доказом не підтверджено факту фіктивного підприємництва ТОВ "Милтон" та жодним доказом не підтверджується причетність Товариства до "конвертаційного центру".
Слідчі дії не проводяться тривалий час, і коштами, які знаходяться на розрахункових рахунках підприємство не може користуватися тривалий час, це приводить до тривалого порушення права власності і у підприємства відсутня можливість здійснювати господарську діяльність.
Представники ТОВ "Старр Пром" в судовому засіданні просили клопотання задовольнити. Представник ОСОБА_3 доповнив, що на даний час не встановлений зв`язок між їх товариством та товариствами зазначеними у витягу з кримінального провадження. ОСОБА_13 , яка була засновником та директором ТОВ "Милтон" ніким не допитувалася, про що надано відповідну заяву. ТОВ "Милтон" була, а зараз ТОВ "Старр Пром" є реальним товариством, знаходиться за місцем реєстрації, перебуває на обліку і сплачує податки.
Слідчий в судовому засіданні просив відмовити у задоволенні клопотання. Пояснив, що перебуває кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення визначеного ч.1 ст. 205 КК України і одним із підприємств з ознаками фіктивності є ТОВ "Милтон". Товариство згідно дослідження діяльності придбає одну продукцію, а реалізує іншу. Грошові кошти визначені речовими доказами і накладений арешт.
Прокурор просив відмовити у задоволені клопотання.
Вислухавши учасників судового провадження, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Заборонено розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 клієнта ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), № НОМЕР_4 клієнта АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) та № НОМЕР_5 клієнта ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.
Зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600) в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) на рахунок № НОМЕР_4 , та в ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723) на рахунок № НОМЕР_5 , клієнта ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600), та вже знаходяться на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
Зобов`язано службових осіб ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) та ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723) надати довідку про залишок коштів на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , що відкриті в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), на рахунку № НОМЕР_4 , що відкритий в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) та на рахунку № НОМЕР_5 , що відкритий ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723) при накладенні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600).
Випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань ТОВ "Старр Пром" (а. п. 10 -11), протоколом №12/12/16 загальних зборів учасників ТОВ "Старр Пром" ( а. п. 12), Статутом ТОВ "Старр Пром" ( а. п. 17-29), Статутом ТОВ "Милтон" ( а. п. 30-42), відомостями з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань ТОВ "Милтон" ( а. п. 43-44) підтверджується право звернення ТОВ "Старр Пром" з клопотанням про скасування арешту.
З копій податкових декларацій з податку на додану вартість, розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту, квитанцій про доставку документа до Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області за період червень 2016 року листопад 2016 року ( а. п. 66-114) вбачається, що ТОВ "Милтон", ТОВ "Старр Пром" надавало контролюючому органу офіційну заяву про отримані прибутки на підставі якого здійснюється нарахування та/або сплата податкового зобов`язання.
Копії договорів купівлі-продажу, копія договору про надання транспортно-експедиційних послуг", копії податкових накладних, квитанції про прийняття податкових накладних ( а. п. 120-213) визначають постачальників (продавців), товар і вартість, з якими ТОВ "Старр Пром " здійснює фінансово-господарську діяльність.
Порядок і підстави скасування арешту майна визначений статтею 174 Кримінального-процесуального кодексу України.
При розгляді клопотання, поданого в порядку ст. 174 КПК України, слідчий суддя не надає оцінку дотриманню вимог закону при постановленні ухвали про арешт майна та її законності, що є виключною прерогативою суду апеляційної інстанції, а лише оцінює обґрунтованість підстав для скасування арешту.
З досліджених в судовому засіданні доказів встановлено, що ТОВ "Старр Пром" надало до суду докази здійснення фінансово-господарської діяльності, при цьому орган досудового розслідування не надав до суду докази на спростування доказів заявника і обставин, що грошові кошти, арешт на які було накладено 30 листопада 2016 року, а також ті, що могли надійти на банківські рахунки ТОВ "Милтон" за фіктивними угодами, є предметом кримінального правопорушення та одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а тому відсутні підстави визначені ч.1, п.1 ч.2, ч.3 ст. 170 КПК України для накладення арешту. Відповідно до положень ч.1 ст. 174 КПК України слідчий суддя скасовує арешт майна повністю за клопотанням юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, яке не було присутнім при розгляді питання про арешт майна.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 98, 167, 170, 174, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю "Старр Пром" про скасування арешту майна - задовольнити.
Скасувати заборону розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 клієнта ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627), № НОМЕР_4 клієнта АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) та № НОМЕР_5 клієнта ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.
Скасувати зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600) в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) на рахунок № НОМЕР_4 , та в ПАТ "БТА Банк" (МФО 321723) на рахунок № НОМЕР_5 , клієнта ТОВ "МИЛТОН" (код 40448600), та вже знаходяться на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
Копію ухвали надіслати учасникам судового провадження.
Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1