Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/1057/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 лютого 2017 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000010 від 26.01.2017 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Прометей - Голд» () за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно акту перевірки ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області службові особи ТОВ «Прометей - Голд» умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом відображення у податковому обліку операцій із придбання сільськогосподарської продукції у ТОВ «Зернотрейд Компані» () в червні-липні 2016 року та у ТОВ «Вам Агро» () у вересні 2014 року, які фактично не мали можливості поставити на адресу СГД, що призвело до нанесення збитків державі в розмірі 6 057 439 грн. (3 244 942 грн. ПДВ, 2 812 497 грн. податку на прибуток) за період вересень 2014 року, січень-липень 2016 року.

23 лютого 2017 року слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні філії «МРУ» ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: м. Миколаїв вул. Мостобудівників, 17/11, 17/12 (МФО 326610), а саме до інформації про рух коштів по банківському рахунку ТОВ «Прометей - Голд» () № НОМЕР_1 (українська гривня); карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Прометей - Голд» та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства; видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Прометей - Голд» готівкових грошових коштів через касу банку; документів щодо використання та відкриття банківського рахунку.

В обґрунтування клопотання вказав, що вказані документи необхідні для встановлення підприємств, з якими ТОВ «Прометей - Голд» мало фінансово-господарські відносини в період з моменту відкриття рахунку до дати винесення клопотання; осіб, що відкривали банківські рахунки ТОВ «Прометей - Голд», уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ТОВ «Прометей - Голд», можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Прометей - Голд» злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Підставами вважати, що вони перебувають у володінні філії «МРУ» ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: м. Миколаїв, вул. Мостобудівників, 17/11, 17/12 (МФО 326610), є матеріали кримінального провадження, зокрема, виписка з бази даних «АІС «Податковий блок».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для встановлення підприємств, з якими ТОВ «Прометей - Голд» мало фінансово-господарські відносини з моменту відкриття рахунку; осіб, які відкривали банківські рахунки ТОВ «Прометей - Голд», уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, які мали право підпису в банківській установі по рахунку ТОВ «Прометей - Голд», та можуть бути використані як докази вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи, або за дорученням в порядку ст. 40, ст. 218 КПК України - оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Миколаївській області, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні філії «МРУ» ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: м. Миколаїв, вул. Мостобудівників, 17/11, 17/12 (МФО 326610), а саме:

- руху коштів по банківському рахунку ТОВ «Прометей - Голд» () № НОМЕР_1 (українська гривня), який відкрито 19.11.2014 року в філії «МРУ» ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: м. Миколаїв, вул. Мостобудівників, 17/11, 17/12 (МФО 326610), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку до 23 лютого 2017 року;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Прометей - Голд» () та довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Прометей - Голд» () готівкових грошових коштів через касу банку;

- документів щодо використання та відкриття банківського рахунку, що перебувають у володінні філії «МРУ» ПАТ КБ «Приватбанк» за адресою: м. Миколаїв, вул. Мостобудівників, 17/11, 17/12 (МФО 326610);

- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося керування рахунком № НОМЕР_1 за допомогою системи "Клієнт-Банк".

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_3