Суддя ОСОБА_1
Справа № 644/3088/17
Провадження № 1-кс/644/406/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 червня 2017 року слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м.Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого Індустріального ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду матеріали за клопотанням слідчого СВ Індустріального відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000456 від 19.02.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.191 КК України, погоджене з прокурором Харківської місцевої прокуратури №3 Харківської області ОСОБА_4 , про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності КП «Харківспецбуд», -

В с т а н о в и в:
До Орджонікідзевського районного суду м.Харкова надійшло відповідне клопотання. В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що до Індустріального ВП ГУНП в Харківській надійшов рапорт оперуповноваженого УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України ОСОБА_5 , про те, що під час виконання доручення заступника голови Національної поліції України, начальника Департаменту захисту економіки ОСОБА_6 , було проведено ряд превентивних заходів, спрямованих на захист бюджетних коштів від злочинних посягань, а також нецільового використання бюджетних коштів, під час яких було встановлено, що відповідно до інформації зазначеної на офіційному порталі публічних фінансів України (http://spending.gov.ua), Департамент житлового господарства Харківської міської ради уклав договір №242 від 26.07.2016 року з КП «Харківспецбуд» на виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою: м. Харків, вул. Роганська, 11, на суму 596219,66 грн., перераховано за вказаним договором 592077,33 грн., строк дії договору з 19.07.2016 року по 31.12.2016 року. Крім того, Департамент житлового господарства Харківської міської ради уклав договір №241 від 26.07.2016 року з КП «Харківспецбуд» на виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою: м. Харків, вул. Миру, 20, на суму 747922,16 грн., перераховано за вказаним договором 740738,50 грн., строк дії договору з 19.07.2016 року по 31.12.2016 року, однак фактично роботи виконані не в повному обсязі. Під час виїзду за адресою: м. Харків, вул. Роганська 11, та м. Харків, вул. Миру 20, було встановлено, що роботи по вищевказаним договорам виконанні не в повному обсязі, що також підтверджується показаннями свідків, що може свідчити про внесення недостовірних даних до офіційних документів та привласнення бюджетних грошових коштів посадовими особами Департаменту житлового господарства Харківської міської ради та КП «Харківспецбуд». 20.05.2017 року слідчий ОСОБА_7 звертався до Північно-Східного офісу Держаудитслужби стосовно проведення перевірок (ревізій) та 26.05.2017 року отримано відповідь щодо необхідності надання відповідної ухвали суду для проведення позапланової виїзної ревізії. Оскільки з метою повного, всебічного, неупередженого досудового розслідування, встановлення обставин кримінального правопорушення виникла необхідність в проведенні позапланової перевірки фінансової діяльності підприємства з окремих питань, посилаючись на вимоги ст.1, 2, 98, 93, 132 КПК України, просив відповідно до вимог ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» надати дозвіл на проведення позапланової виїздної ревізії фінансово-господарської діяльності КП «Харківспецбуд» з питань дотримання норм законодавства при визначенні вартості будівельно- монтажних робіт за договорами №№241, 242 від 26.07.2016 року на виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою м. Харків вул. Роганська 11, м.Харків вулиця Миру, 20, укладеного між КП «Харківспецбуд» та Департаментом житлового господарства Харківської міської ради, а також щодо стану розрахунково-платіжної дисципліни та виконання зазначених господарських договорів. В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, встановлено наступне. Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом. Статтею 11 Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII передбачено, що позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Тобто, Законом встановлено судовий контроль за дотриманням законності та обґрунтованості втручання у господарську діяльність, зумовлену потребами досудового розслідування задля досягнення його дієвості, а саме відповідно до частини 8 ст. 11 Закону, орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості. Як вбачаєтсья з досліджених матеріалів провадження 19.02.2017 року до ЄРДР внесено відомості за фабулою: 18.02.2017 року до Індустріального ВП надійшли матеріали перевірки о/у УЗЕ в Харківскьій області ДЗЕ НП ОСОБА_5 щодо привласнення бюджетних коштів посадовими особами КП «Харківспецбуд», при виконанні будівельних робіт на території Індустріального району м.Харкова, за правовою кваліфікацією ч.1 ст.191 КК України.

З копії рапорту о/у УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП ОСОБА_5 від 18.02.2017 року вбачається, що на виконання доручення заступника голови Нацполіції України проводився ряд превентивних заходів спрямованих на захист бюджетних коштів від злочинних посягань, в ході проведення заходів встановлено, що за інформацією на офіційному порталі публічних фінансів України Департаментом житлового господарства Харківської міської ради підписано договір №242 від 26.07.2016 року з КП «Харківміськбуд» на виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою м.Харків вулиця Роганська, 11 на суму 596219,66 гривень, перераховано 592077,33 грн, зі строком дії договору з 19.07.2016 року по 31.12.2016 року, договір №241 від 26.07.2016 року на виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою м.Харків вулиця Миру, 20 на суму 747922,16 грн, перераховано 7407738,50 грн, зі строком дії договору з 19.07.2016 року по 31.12.2016 року. Під час виїзду за вказаними адресами встановлено, що по теперішній час роботи з капітального ремонту об`єктів благоустрою виконані не в повному обсязі, що свідчить про наявність в діях посадових осіб складу кримінального правопорушення. Із змісту договорів вбачається, що договір №242 від 26.07.2016 року укладений між Департаментом житлового господарства Харківської міської ради та КП «Харківміськбуд», з предметом договору виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою м.Харків вулиця Роганська, 11, загальна сума договору складає 596219,66, в тому числі ПДВ 20% - 99369,94 грн, оплата за договором здійснюється з авансовим платежем у розмірі 30%, що складає 178865,00 грн, в тому числі ПДВ 20% - 29811,00 грн. Остаточний розрахунок за договоров проводиться після повного закінчення робіт, підписання сторонами довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат, акту приймання виконаних робіт органом, що здійснює казначейське обслуговування бюджетних коштів на підставі доручення. Визначено строк дії договору з моменту його підписання та до 31 грудня 2016 року. Додатковою угодою №1 до договору №242 від 26.07.2016 року було внесено зміни до п.3.1. Договору підряду №242 щодо ціни договору, на суму 592077,33 грн, у тому силі з ПДВ 20% 98679,56 грн.

Договір №241 від 26.07.2016 року укладений між Департаментом житлового господарства Харківської міської ради та КП «Харківміськбуд», з предметом договору виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою м.Харків вулиця Миру, 20, загальна сума договору складає 747922,16 грн, в тому числі ПДВ 20% - 124653,69 грн, оплата за договором здійснюється з авансовим платежем у розмірі 30%, що складає 224376 грн, в тому числі ПДВ 20% - 37396 грн. Остаточний розрахунок за договоров проводиться після повного закінчення робіт, підписання сторонами довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат, акту приймання виконаних робіт органом, що здійснює казначейське обслуговування бюджетних коштів на підставі доручення. Визначено строк дії договору з моменту його підписання та до 31 грудня 2016 року.

В рамках провадження було проведено огляди місця події за двома об`єктами нерухомого майна АДРЕСА_1 , допитано свідків ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , які повідомили, що їм як мешканцям будинків нічого не відомо про проведення будь-яких робіт з благоустрою, свідків ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , що зазначали, про часткове проведення робіт.

За інформацією Міністерства юстиції України Комунальне підприємство «Харківспецбуд» за організаційно-правовою формою є комунальним підприємством, ідентифікаційний номер юридичної особи НОМЕР_1 , місце знаходження м.Харків вулиця Плеханівська, будинок 15-Б, керівник ОСОБА_13 .

Відповідно до копії відповіді Північно-східного офісу Держаудитслужби від 26.05.2017 року №20-15-26/3501 вбачається, що за період з 2015 року на КП «Харківміськбуд» проведено один контрольний захід, за результатами якого складено акт планової ревізії фінансово-господарської діяльності, а також роз`яснено, що проведення позапланової виїзної ревізії є можливим за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду, з урахуванням вимог п.2.3. Порядку взаємодії, зазначено, які дані повинно містити звернення правоохоронного органу та можливість проведення контрольного заходу з 06.06.2017 року.

З урахуванням наведного, а також те, що результати вказаної ревізії в подальшому можуть використовуватися як докази у даному кримінальному провадженні, в інший спосіб орган досудового розслідування отримати їх не має можливості, слідчий суддя доходить висновку, що дійсно існує необхідність проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності, а саме щодо дотримання вимог законодавства при визначенні вартості будівельно-монтажних робіт за двома договорами, стан розрахунково-платіжної дисципліни та виконання зазначених господарських договорів, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.1, 7, 9, 93 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого Індустріального ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності КП «Харківспецбуд», задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Комунального підприємства «Харківспецбуд», за організаційно-правовою формою - комунальне підприємство, ідентифікаційний номер юридичної особи 32168454, місце знаходження м.Харків вулиця Плеханівська, будинок 15-Б, керівник ОСОБА_13 , з обсягом проведення перевірки за період з 26.07.2016 року по 06.06.2017 року, з моменту укладання договорів по день постановлення ухвали. Проведення позапланової виїзної ревізії доручити фахівцям Північно-східного офісу Держаудитслужби, що розташований за адресою м.Харків площа Свободи, Держпром, б. 5, 4 під`їзд, на вирішення якої поставити наступні запитання:

1. Чи дотримано норми законодавства при визначені вартості будівельно-монтажних робіт за договором №242 від 26.07.2016 року на виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою м. Харків вул. Роганська 11, укладеного між КП «Харківспецбуд» та Департаментом житлового господарства Харківської міської ради?.

2. Стан розрахунково-платіжної дисципліни та виконання господарського договору №242 від 26.07.2016 року на виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою: м. Харків вул..Роганська 11, укладеного між КП «Харківспецбуд» та Департаментом житлового господарства Харківської міської ради?.

3. Чи дотримано норми законодавства при визначенні вартості будівельно-монтажних робіт за договором №241 від 26.07.2016 року на виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою м. Харків вул. Миру 20, укладеного між КП «Харківспецбуд» та Департаментом житлового господарства Харківської міської ради?.

4. Стан розрахунково-платіжної дисципліни та виконання господарського договору №241 від 26.07.2016 року на виконання капітального ремонту об`єктів комплексного благоустрою за адресою: м. Харків вул. Миру, 20, укладеного між КП «Харківспецбуд» та Департаментом житлового господарства Харківської міської ради?.

Встановити термін проведення перевірки 15 (п`ятнадцять) робочих днів в період часу з 15.06.2017 року по 06.07.2017 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1