Справа №127/4658/17
Провадження №1-кс/127/1825/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 березня 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого СВ управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Вінницької області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 та здійснення їх виїмки, за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу,-

ВСТАНОВИВ:
02.03.2017 слідчий звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в управлінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000047 від 02.02.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів.

Під час судового розгляду з матеріалів клопотання встановлено, що що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі ОДПІ), зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, з метою одержання неправомірної вигоди для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВОКСЛП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », упродовж 2011 2015 років внесли до автоматизованих інформаційних систем АІС «Облік податків і платежів», АІС «Податковий блок» та АІС «Облік платежів» завідомо недостовірну інформацію про сплату вказаним суб`єктом господарювання сум податку на доходи фізичних осіб в сумі 444 946,79 грн.

Однак, відповідно до висновку службової перевірки законності дій службових осіб ОДПІ при адмініструванні (облік нарахування та надходження до бюджету) податку на доходи фізичних осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВОКСЛП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 01.01.2011 по 31.12.2015 від 01.02.2017 та згідно даних управління ІНФОРМАЦІЯ_5 , ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » упродовж 2011 2015 років суми податку на доходи фізичних осіб в розмірі 444 946,79 грн. до бюджету не перерахувало.

Таким чином, у результаті внесення службовими особами ОДПІ упродовж 2011 2015 років несанкціонованих змін до АІС «Облік податків і платежів», АІС «Податковий блок» та АІС «Облік платежів», ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВОКСЛП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не перерахувало до бюджету 444 946,79 грн. податку на доходи фізичних осіб, що спричинило тяжкі наслідки інтересам держави.

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отримані дозволу на проведенні тимчасового доступу до наступних речей та документів: серверного обладнання, комп`ютерної техніки, автоматизованих інформаційних систем, паперових документів ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 .), а саме документів, що підтверджують сплату ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВОКСЛП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податку на доходи фізичних осіб за період 2011-2015 роки (банківські виписки, висновки про перерахування (перекидку) коштів, реєстри, в т.ч. в електронному вигляді, тощо).

Відомості, що містяться на серверному обладнанні, комп`ютерній техніці та у документах управління ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути використані як доказ.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, недопущення втрат Державного бюджету України у вигляді несплачених податків, встановлення відповідності нарахованих, фактично сплачених та облікованих в картці особового рахунку « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВОКСЛП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податку на доходи фізичних осіб, підтвердження або спростування порушень, які були допущені службовими особами ОДПІ, збереження доказів, виникла необхідність в отримані дозволу на тимчасовий доступ з можливістю вилучення з серверного обладнання, комп`ютерної техніки, автоматизованих інформаційних систем, як у паперовому так і в електронному вигляді, які створюються у зазначених вище системах, а також тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення завірених копій паперових документів та необхідних оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 .), тому слідчий просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився з невідомих суду причин, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній, що зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути процесуальним джерелом доказів при проведені експертиз, висновки яких слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Вінницької області радника юстиції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 та/або за його дорученням співробітникам Управління внутрішньої безпеки ГУ ДФС у Вінницькій області дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення з серверного обладнання, комп`ютерної техніки, автоматизованих інформаційних систем, як у паперовому так і в електронному вигляді, які створюються у зазначених вище системах, а також тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення завірених копій паперових документів та необхідних оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 .), а саме: документів, що підтверджують сплату ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВОКСЛП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » податку на доходи фізичних осіб за період 2011-2015 роки (банківські виписки, висновки про перерахування (прекидку) коштів, реєстри, в т.ч. в електронному вигляді, тощо).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя