Справа № 178/479/17
У Х В А Л А

13 квітня 2017 року слідчий суддя Криничанського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ Криничанського ВП Дніпродзержинського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

Згідно клопотання слідчого 12 грудня 2016 року посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , / ЄДРПОУ НОМЕР_1 /, що розташовано по АДРЕСА_1 , при виконанні умов договору, укладеного із ФОП « ОСОБА_2 » / ІНН НОМЕР_2 /, зловживаючи своїм службовим становищем розтратили бюджетні кошти, виділені на придбання метало-пластикових вікон та дверей до ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , шляхом безпідставного перерахування податку на додану вартість розтратили бюджетні кошти, знаючи про те, що ФОП « ОСОБА_2 » не являється платником даного виду податку та не повинний здійснювати даний вид платежу, у результаті чого ФОП « ОСОБА_2 » привласнено грошові кошти, у зв`язку з чим державі завдано збитку.

За даним фактом 13 березня 2017 року СВ Криничанського ВП КмВП ГУНП в Дніпропетровській області було внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000173, за ознаками складу кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України та розпочато досудове розслідування.

В ході досудового розслідування кримінального правопорушення було допитано голову ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_3 , який пояснив, що 21 вересня 2016 року проходила сесія ІНФОРМАЦІЯ_5 на якій було заслухано рішення про виділення ІНФОРМАЦІЯ_6 міжбюджетного трансферу, а саме:

- Малософіївський НВК 26000 гри. па придбання металопластикових вікон;

- Гуляйпільський ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » 50000 грн. па придбання м`якого інвентарю та лінолеуму:

- Гуляйпільської СЗШ 200000 грн. на придбання металопластикових вікон, метало пластикових дверей та металевих дверей.

Дані кошти були перераховані в 2016 році згідно діючого законодавства. В січні 2017 року депутати ІНФОРМАЦІЯ_5 звернулись до ОСОБА_4 з пропозицією перевірити етап використання вищеперерахованих коштів, у звязку з чим ОСОБА_3 надав запит до ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо падання копій документів про використання вищезазначених бюджетних коштів. Отримавши документи ОСОБА_3 разом з депутатами ІНФОРМАЦІЯ_5

31 січня 2017 року провели перевірку використання даних коштів. Через місяць після цієї перевірки в лютому 2017 року виявлено, що в документах на придбання товару вказані виграти на ПДВ, а виконавець фізична особа-підприємець не може бути платником податку на додану вартість і тому є факт безпідставного використано бюджетних

коштів на суму 27009,06 грн., які обліковуються в документах як витрати па податок на додану вартість.

В ході розслідування даного кримінального провадження було надано запити до ІНФОРМАЦІЯ_8 , з метою встановлення чи зареєстрований ФОІІ « ОСОБА_2 » / ІНН НОМЕР_2 /. АДРЕСА_2 та ІНФОРМАЦІЯ_1 , як платники податку на додану вартість та чи здійснюють платежі за даний податком.

Разом з тим, отриманою відповіддю з ІНФОРМАЦІЯ_8 від 23 березня 2017 року № 328/9/04-19-16 встановлено, що суб'єкти ФОП « ОСОБА_2 » / ІНН НОМЕР_2 /, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 та ІНФОРМАЦІЯ_1 , код / ЄДРПОУ НОМЕР_1 / не с платниками податку на додану вартість та не здійснюють платежі за даний податком.

Таким чином, 12 грудня 2016 року посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 код / ЄДРПОУ НОМЕР_1 /, юридична адреса: АДРЕСА_1 при виконанні умов договору, укладеного із ФОП « ОСОБА_2 » / ІНН НОМЕР_2 /, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, в інтересах третіх осіб, безпідставно перерахували податок на додану вартість в розмірі 27009 грн. 06 коп.. виділені на придбання металопластикових вікон та дверей для ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 . знаючи про те, що ФОП « ОСОБА_2 » не являється платником даного виду податку та не повинний здійснювати даний вид платежу, у результаті чого ФОП « ОСОБА_2 » безпідставно отримав на свій рахунок та привласнив грошові кошти, у зв`язку з чим державі завдано збиток на вказану суму.

Крім цього встановлено, що ФОП « ОСОБА_2 » / ІНН НОМЕР_2 /, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 не є платником податку на додану вартість та не повинен був здійснювати податкові платежі за даним видом податку, а вказав в документах при виконанні договору на поставку металопластикових вікон та дверей затрати та сплату ПДВ, на підставі чого отримав безпідставне перерахування за даним видом платежу та кошти на власний рахунок, після чого привласнив дані кошти, не сплативши ПДВ.

З метою з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникає необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів по взаємовідносинах між ФОП « ОСОБА_2 / ІНН НОМЕР_2 /, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 та ІНФОРМАЦІЯ_1 / ЄДРПОУ НОМЕР_1 /, юридична адреса: АДРЕСА_1 стосовно надання вікон та їх придбання, з метою їх вивчення та в подальшому призначення необхідних експертиз та перевірок. В зв`язку з чим інформація, що міститься у вказаних документах може мати важливе значення в якості доказів по справі, сприяти розкриттю злочину та притягнення винних до відповідальності.
Беручи до уваги клопотання слідчого, вивчивши матеріали справи, суд вважає, що клопотання слідчого має бути задоволене, так як отримання тимчасового доступу до документів з подальшим їх вилученням, а саме до оригіналів документів, що стосуються договірних взаємовідносин між ФОП « ОСОБА_2 » / ІНН НОМЕР_2 /, та ІНФОРМАЦІЯ_1 / ЄДРПОУ НОМЕР_1 /, стосовно надання вікон та їх придбання (купівлі-продажу), які знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 у тому числі договорів, додаткових угод до договорів, специфікацій, платіжних доручень, податкових накладних, рахунків-фактури, актів виконаних робіт, має значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 167, 168 КПК України суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Криничанського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до документів, а саме до оригіналів документів, що стосуються договірних взаємовідносин між ФОП « ОСОБА_2 » / ІНН НОМЕР_2 /, та ІНФОРМАЦІЯ_1 / ЄДРПОУ НОМЕР_1 /, стосовно надання вікон та їх придбання (купівлі-продажу), які знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 у тому числі договорів, додаткових угод до договорів, специфікацій, платіжних доручень, податкових накладних, рахунків-фактури, актів виконаних робіт.

Строк дії ухвали не перевищує одного місяця з дня її винесення, тобто до 13 травня 2017 року.

Невиконання цієї ухвали тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Суддя: ОСОБА_1