Провадження № 1кс/554/9038/16
УХВАЛА
30.12.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
прокурора ОСОБА_3
28.12.2016 до суду надійшло вказане вище клопотання.
Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: матеріалів облікової справи платників податків: Аграрного орендно-приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), Фермерського господарства « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ), Фермерського господарства « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), Фермерського об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ), Фермерського господарства « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_11 ), Фермерського господарства « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_12 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_13 ), Фермерського господарства « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_14 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ), Селянського (фермерського) господарства « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_16 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_17 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), Фермерського господарства « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_18 ) (у тому числі реєстраційної та звітної частин за 2015рік) з можливості виготовити копії та вилучити їх.
З метою запобігання знищенню та пошкодженню документів, їх володільця вважаю за необхідне не викликати.
Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:
Із клопотання слідує, що службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Остапівської сільської ради Миргородського району та Якимівської сільської ради Великобагачанського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Великосорочинської, Великообухівської, Зуєвецької, Савинцівської, Черевківської сільських рад Миргородського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Біликівської, Зубівської, Хомутецької, Вовнянської сільських рад Миргородського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Фермерського господарства « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Ромоданівської сільської ради Миргородського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Фермерського господарства « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Шахворостівської сільської ради Миргородського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Попівської сільської ради Миргородського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Комишнянської та Остапівської сільських рад Миргородського району доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Федунківської сільської ради Шишацького району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Фермерського об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Сагайдацької сільської ради Шишацького району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Фермерського господарства « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_11 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Сагайдацької сільської ради Шишацького району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Фермерського господарства « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_12 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Ковалівської та Жоржівської сільських рад Шишацького району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_13 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Сагайдацької сільської ради Шишацького району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Фермерського господарства « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_14 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Сагайдацької сільської ради Шишацького району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Великобагачанської та Широкодолинської сільських рад Великобагачанського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Селянського (фермерського) господарства « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_16 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Широкодолинської сільської ради Великобагачанського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_17 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Якимівської сільської ради Великобагачанського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
Службові особи Фермерського господарства « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_18 ) протягом 2015 року при виплаті власникам орендованих земельних часток (паїв), розташованих на території Великобагачанської сільської ради Великобагачанського району, доходів, всупереч вимогам ст. 167, 168, 176.2 Податкового Кодексу України утримали податок з доходів фізичних осіб, але не в повному обсязі перерахували його до місцевого бюджету, що призвело до привласнення коштів спрямованих на сплату податків.
В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні прокурор послався на те, що відомості, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться у них, можуть бути використані для встановлення обставин, що мають значення доказів у кримінальному провадженні.
На підтвердження даних доводів слідчому судді надано рапорт, копії аналізів та інші матеріали, які досліджені у судовому засіданні.
Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Вказані документи дійсно перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та можуть мати значення для встановлення важливих обставин у кримінальному.
Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159. 163- 166 КПК України, -
Надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: матеріалів облікової справи платників податків: Аграрного орендно-приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), Фермерського господарства « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ), Фермерського господарства « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), Фермерського об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ), Фермерського господарства « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_11 ), Фермерського господарства « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_12 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_13 ), Фермерського господарства « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_14 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_15 ), Селянського (фермерського) господарства « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_16 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_17 ), Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), Фермерського господарства « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_18 ) (у тому числі реєстраційної та звітної частин за 2015рік) з можливості виготовити копії та вилучити їх.
Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 надати тимчасовий доступ заступнику начальника відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 , прокурору відділу ОСОБА_10 до документів, вказаних в ухвалі слідчого судді.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1