печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

28 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії,-

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк «Укргазбанк» ().

В обґрунтування вказаного клопотання прокурор зазначає, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000101 від 22.11.2012р. за фактами незаконного отримання службовими особами ТОВ «Усмарь» у ПАТ АБ «Укргазбанк» кредиту в сумі 68 млн. грн. (кредитний договір від 24.05.2011 № 16-К/11-VIP) та заволодіння службовими особами ТОВ «Усмарь» () грошовими коштами ПАТ АБ «Укргазбанк» у сумі 49 млн. грн. унаслідок неналежного виконання умов кредитного договору, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 366, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 367, ч. 1 ст. 222 КК України КК України.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва №757/16391/17-к від 22.03.2017 призначено позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк «Укргазбанк» () за період з 13.04.2017 по 10.05.2017, проведення якої здійснюється спеціалістами Державної аудиторської служби України.

З метою забезпечення якісного та об`єктивного досудового розслідування, яке на даний час триває у вказаному кримінальному провадженні, виникла необхідність у продовженні строку позапланової виїзної ревізії, що підтверджується інформаційним листом № 15-17/391 від 25.04.2017 Державної аудиторської служби України, та, враховуючи, що у відповідності до вимог Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора.

Фіксація, під час розгляду клопотання слідчим суддею, за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

В засіданні прокурор підтримав клопотання про продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії та просили його задовольнити.

Вислухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» головними завданнями органу державного фінансового контролю є: здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобов`язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у міністерствах та інших органах виконавчої влади, державних фондах, фондах загальнообов`язкового державного соціального страхування, бюджетних установах і суб`єктах господарювання державного сектору економіки, а також на підприємствах, в установах та організаціях, які отримують (отримували у періоді, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів, державних фондів та фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування або використовують (використовували у періоді, який перевіряється) державне чи комунальне майно (далі - підконтрольні установи), за дотриманням законодавства на всіх стадіях бюджетного процесу щодо державного і місцевих бюджетів, дотриманням законодавства про державні закупівлі, діяльністю суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, винесеним на підставі клопотання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»№ 2939-XI від 26.01.1993р., продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії можливе за рішенням суду на строк, що не перевищує 5 робочих днів.

Аналізуючи викладене, вважаю, що клопотання прокурора є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії можливе виключно на підставі судового рішення.

На підставі викладеного,керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 309 КПК України 2012 р., ст.ст. 2, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Продовжити строк позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк «Укргазбанк» (), місцезнаходження юридичної особи: 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1, фактичне місцезнаходження: 01004, Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22, 01004, Київ, вул. Червоноармійська (Велика Васильківська), 39, види діяльності за КВЕД: 64.19 Інші види грошового посередництва (основний), організаційно-правова форма за КОПФГ: публічне акціонерне товариство) за період з 01.09.2010р по 22.03.2017р, на 5 робочих днів з 11.05.2017р по 17.05.2017р включно, проведення якої здійснюється спеціалістами Державної аудиторської служби України на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 22.03.2017р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1