КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1566/17
Провадження № 1-кс/552/468/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21.03.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2 ,

За участі слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

20.03.2017 року до суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000313 від 08.11.2016 року, ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.

Так встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи 03.08.2016 року придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ). У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Великобританія) у кількості 34,75 тис. тонн на суму 139 млн. грн.

Також встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах для підприємств с/г виробників, постачальників зерна кукурудзи.

Крім цього, у даному кримінальному провадженні здійснюється розслідування фактів вчинення невстановленими особами від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_2 ) ОСОБА_5 , директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_3 ) ОСОБА_6 та вчинення службовими особами ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_4 ) службового підроблення, за ч.1 ст.366 КК України.

В ході проведення санкціонованих обшуків за адресами розташування морських портів в м. Миколаєві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » було вилучено копії документів, які надавались для супроводження сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митної території України.

Також, з метою дослідження ланцюгу постачання сільськогосподарської продукції було здійснено тимчасовий доступ та вилучено копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо купівлі та транспортування зерна кукурудзи, яке експортувалось за межі митного кордону України. Додатково до вказаних вище було вилучено копії залізничних накладних №45301975 від 20.09.2016 року та №45405776 від 22.09.2016 року.

В залізничних накладних зазначено відправником ПП « ОСОБА_8 », експортером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в квоту ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , одержувачем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_7 ). В графі 10 залізничних накладних вказано станцію та залізницю призначення: Жовтнева (експ.), Миколаїв-вантажний (експ.), Прибугська (експ.) Одеської залізниці; в графі 16 вказано станцію та залізницю відправлення: Губиниха, Єлизарове, П`ятихатки, Баловка, Вільногірськ, Зачепилівка, Самойлівка Придніпровської залізниці та Карлівка Південної залізниці.

У посвідченнях про якість зерна зазначено відправником ПП « ОСОБА_8 », одержувачем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

В подальшому, з метою дослідження ланцюгу постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з метою з`ясування суб`єкту господарювання, який є фактичним виробником зернових, на підприємствах елеваторах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » були проведені тимчасові доступи та вилучено копії документів щодо завантаження зернових у залізничні вагони відповідно до вказаних вище залізничних накладних.

Згідно вилучених документів установлено перелік підприємств, на замовлення яких елеватори здійснювали завантаження зернових, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_10 ). Завантаження зернових здійснювалось у залізничні вагони. Розвантаження зернових здійснювалось на зернових складах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Одночасно з цим, як зазначено вище, в залізничних накладних на супроводження сільськогосподарської продукції експортером вказано підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Складанням залізничних накладних займались працівники підприємства ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_11 ), яке займається наданням транспортно-експедиційних послуг (здійснює замовлення залізничних вагонів).

Тому, з метою встановлення на підставі яких саме даних в залізничних накладних вказувалось підприємство експортер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », встановлення осіб, які відповідали за навантаження залізничних вагонів, їх розвантаження, за складання та збір відповідних супроводжуючих документів на сільськогосподарську продукцію, з метою дослідження ланцюга постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з`ясування суб`єкту господарювання, який є фактичним виробником зернових, виникла необхідність провести тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо отримання (розвантаження, пере направлення тощо) вантажу зерна кукурудзи відповідно до залізничних накладних №44852531 від 05.11.2016, №44726370 від 26.10.2016, №44737161 від 27.10.2016, №47142831 від 07.11.2016, №47022371 від 04.11.2016, №45476272 від 24.09.2016, №47062757 від 05.11.2016, №47103346, №47103221 від 06.11.2016, №46984274 від 03.11.2016, №46197877 від 13.10.2016, №46155016 від 12.10.2016, №46198032 від 13.10.2016, №45470218 від 24.09.2016, №45468709 від 24.09.2016, №46538153 від 22.10.2016, №46513289 від 21.10.2016, №46549176 від 22.10.2016, №46550711 від 22.10.2016, №46505376 від 21.10.2016, №46537056 від 22.10.2016, №46464400 від 20.10.2016, №46471181 від 20.10.2016, №46471116 від 20.10.2016, №46474730 від 20.10.2016, №46843934 від 31.10.2016, №46931721 від 02.11.2016, №46865499 від 31.10.2016, №46865531 від 31.10.2016, №45684545 від 30.09.2016, №46024139 від 08.10.2016, №46049524 від 09.10.2016, №45548286 від 26.09.2016, №45582566 від 27.09.2016, №45508793 від 25.09.2016, №46515367 від 21.10.2016, №46795878 від 29.10.2016, №45582251 від 27.09.2016, №45887544 від 05.10.2016, №45986379 від 07.10.2016, №45256625 від 19.09.2016, №45253093 від 19.09.2016, №45224334 від 18.09.2016, №45196904 від 17.09.2016, №45327384 від 21.09.2016, №45301892 від 20.09.2016, №45335387 від 21.09.2016, № НОМЕР_12 від 21.09.2016, № НОМЕР_13 від 22.09.2016, № НОМЕР_14 від 29.09.2016, № НОМЕР_15 від 11.10.2016, № НОМЕР_16 від 12.10.2016, № НОМЕР_17 від 20.09.2016 та № НОМЕР_18 від 22.09.2016.
Вказані документи знаходяться у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- оригіналів первинних документів щодо транспортування зерна кукурудзи відповідно до залізничних накладних №44852531 від 05.11.2016, №44726370 від 26.10.2016, №44737161 від 27.10.2016, №47142831 від 07.11.2016, №47022371 від 04.11.2016, №45476272 від 24.09.2016, №47062757 від 05.11.2016, №47103346, №47103221 від 06.11.2016, №46984274 від 03.11.2016, №46197877 від 13.10.2016, №46155016 від 12.10.2016, №46198032 від 13.10.2016, №45470218 від 24.09.2016, №45468709 від 24.09.2016, №46538153 від 22.10.2016, №46513289 від 21.10.2016, №46549176 від 22.10.2016, №46550711 від 22.10.2016, №46505376 від 21.10.2016, №46537056 від 22.10.2016, №46464400 від 20.10.2016, №46471181 від 20.10.2016, №46471116 від 20.10.2016, №46474730 від 20.10.2016, №46843934 від 31.10.2016, №46931721 від 02.11.2016, №46865499 від 31.10.2016, №46865531 від 31.10.2016, №45684545 від 30.09.2016, №46024139 від 08.10.2016, №46049524 від 09.10.2016, №45548286 від 26.09.2016, №45582566 від 27.09.2016, №45508793 від 25.09.2016, №46515367 від 21.10.2016, №46795878 від 29.10.2016, №45582251 від 27.09.2016, №45887544 від 05.10.2016, №45986379 від 07.10.2016, №45256625 від 19.09.2016, №45253093 від 19.09.2016, №45224334 від 18.09.2016, №45196904 від 17.09.2016, №45327384 від 21.09.2016, №45301892 від 20.09.2016, №45335387 від 21.09.2016, №45338852 від 21.09.2016, №45403185 від 22.09.2016, №45666286 від 29.09.2016, №46118543 від 11.10.2016, №46155164 від 12.10.2016, № НОМЕР_17 від 20.09.2016, № НОМЕР_18 від 22.09.2016, ведення та складання яких передбачені «Правилами оформлення перевізних документів», затверджених наказом Міністерства транспорту України №644 від 21.11.2000, в т.ч. договорів (угод) з усіма додатками, на підставі яких здійснювалось транспортування зерна кукурудзи; актів приймання-передачі виконаних робіт щодо такого транспортування; податкових накладних; видаткових накладних; залізничних накладних, зазначених вище, з відмітками про перевірку уповноваженим працівником станції призначення з усіма супровідними документами (документами дозвільного характеру), які подавались до накладних, та з відомостями вагонів з указанням всіх необхідних реквізитів; заяв відправника про зміну одержувача вантажу, станції призначення тощо; наказів про переадресування вантажу; залізничних накладних, зазначених вище зі змінами, в разі їх внесення під час транспортування вантажу; пояснень щодо заповнення залізничних накладних вказаних вище (відповідно до додатку 3 Правил); квитанцій про прийняття та перевірку вантажу; відомостей про подачу вагонів; корешків дорожніх відомостей тощо.

Зобов`язати службових осіб Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надати зазначену інформацію негайно після пред`явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.
Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_14 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_15 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору ОСОБА_16 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_17 .

Строк пред`явлення ухвали до виконання до 19.04.2017 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1