н/п 1-кс/640/6129/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Старший слідчий другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 24.07.2017 року звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , яким просив задовольнити дане клопотання та надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку № НОМЕР_1 стосовно клієнта ОСОБА_5 за період з 01.01.2013 року по теперішній час старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або іншим особам за дорученням слідчого, а саме: документів юридичної справи ОСОБА_5 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів ОСОБА_5 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ОСОБА_5 ; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів ОСОБА_5 за період з 01.01.2013 року по теперішній час з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та можливість вилучити їх копії.
Зазначене кримінальне провадження зареєстроване за ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 05.05.2017 за заявою гр. ОСОБА_6 .
До слідчого управління фінансових розслідувань головного управління ДФС у Харківській області надійшла ухвала слідчого судді Київського районного суду м. Харкова про реєстрацію кримінального провадження, щодо гр. ОСОБА_7 , який без реєстрації в якості суб`єкта підприємницької діяльності, на території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , налагодив виробництво та подальший продаж товарів без відповідного декларування отриманих доходів, в результаті ухилився від сплати податків у значних розмірах.
Під час опрацювання баз даних ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що ОСОБА_7 07.10.1999 14.03.2016 був зареєстрований як фізична особа підприємець в ІНФОРМАЦІЯ_4 , з основним видом діяльності роздрібна торгівля з лотків та на ринках, також встановлено, що 14.03.2016 його підприємницька діяльність припинена ліквідовано (закрито), проте він продовжував здійснювати свою підприємницьку діяльність без державної реєстрації та декларування доходів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_7 у своїй незаконній діяльності використовує «Інтернет» сайт ІНФОРМАЦІЯ_5 в якому зазначений його особистий номер телефону НОМЕР_2 та зображено виготовлену ним продукцію, та реклама щодо її продажу.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що гр. ОСОБА_7 , як суб`єкт підприємницької діяльності не зареєстрований, податки з доходу від здійснення підприємницької діяльності не сплачує, що підтверджує факт ухилення останнім від сплати податків.
30.05.2017 проведено огляд Інтернет сайту ІНФОРМАЦІЯ_5 на якому є інформація відносно продажу ректифікаційних колон для дома, самогонних апаратів та супутній продукції з прайс листом, які виготовляються та в подальшому реалізуються на вищевказаному сайті, також вказані контактні номери телефонів та режим роботи.
Також 30.05.2017 проведено огляд бази даних «Податковий блок», на якому встановлено, що гр. ОСОБА_7 як фізична особа підприємець зареєстрований від 07.10.1999 в ІНФОРМАЦІЯ_4 , однак з 15.06.2011 його підприємницька діяльність припинена, а 14.03.2016 ліквідовано, (закрито). Встановлено, що гр. ОСОБА_7 з 15.06.2011 по 05.05.2017 підприємцем не був зареєстрований, в той же час здійснював вищевказану діяльність.
У даний час, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю громадянки ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_6 , код НОМЕР_3 , відкритому в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_2 , та містять інформацію про рух коштів вказаного платника.
Згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачає, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, може розкриватися за рішенням суду.
Слідчий вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які містять інформацію про рух коштів по банківських рахунках платника, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та у подальшому потрібні для використання під час проведення слідчих (розшукових) дій.
У судовому засіданні слідчий просив про задоволення клопотання.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасового доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку № НОМЕР_1 стосовно клієнта ОСОБА_5 за період з 01.01.2013 року по 03.08.2017, а саме: документів юридичної справи ОСОБА_5 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів ОСОБА_5 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ОСОБА_5 ; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів ОСОБА_5 за період з 01.01.2013 року по 03.08.2017 з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЄДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
Зобов`язати представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » МФО НОМЕР_4 , розташованому за адресою: АДРЕСА_3 , надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасового доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунку № НОМЕР_1 стосовно клієнта ОСОБА_5 за період з 01.01.2013 року по 03.08.2017, а саме: документів юридичної справи ОСОБА_5 (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів ОСОБА_5 та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ОСОБА_5 ; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів ОСОБА_5 за період з 01.01.2013 року по 03.08.2017 з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЄДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 03.09.2017 року.
Роз`яснити представнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1