Справа № 405/2453/17

"18" травня 2017 р. м. Кропивницький
Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) шляхом невідображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності реальних обсягів виробленої на власних виробничих потужностях, розташованих по АДРЕСА_1 та реалізованої олії соняшникової, в період з 01.01.2016 по 13.06.2016 умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 3 529 636 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.
Основними постачальниками сільськогосподарської продукції для ФОП ОСОБА_3 протягом 2016 року були: ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).
Під час розгляду клопотання, прокурор його підтримав.
Заслухавши прокурора та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ФГ « ОСОБА_9 », та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.
Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя, -
надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_10 , прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року, а саме: договорів поставки (купівлі-продажу)з додатками до них, укладених між ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року; накладнихпо взаємовідносинах між ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року; податкових та видаткових накладних,по взаємовідносинах між ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року; товарно-транспортних накладних,що підтверджують перевезення сільськогосподарської продукції від ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 )до ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року; банківських виписок, які підтверджують проведені розрахунки та платіжних доручень між ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року.
Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_10 , прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_11 можливість вилучити вищезазначені речі і документи.
Строк дії ухвали визначити до 18.06.2017 року.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1