Справа № 369/7189/17
Провадження № 1-кс/369/1954/17
У Х В А Л А

07 липня 2017 року м. Київ

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами, які використовували реквізити зазначених підприємств-імпортерів протягом 2014 2016 років здійснювалось постачання на митну територію України фруктів та овочів за заниженою у 2-3 рази вартістю.
В подальшому вказана продукція реалізовувалась за готівкові кошти на ринках України за реальними цінами без належного відображення в податковій звітності, що надало можливість незаконного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки (через посередництво СГД, які виконують транзитну функцію у схемі формування штучного податкового кредиту) за рахунок ПДВ сплаченого митним органам.
Протягом 2017 року імпорт фруктів та овочів здійснювали підконтрольні СГД-імпортери: ТОВ «Фрудом» (код ЄДР 40418026) та ТОВ «Велес Фрут» (код ЄДР 40673211).
В ході досудового розслідування та отриманих матеріалів від ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що гр. ОСОБА_4 , який є організатором вищевказаної протиправної схеми із ухилення від сплати митних та податкових платежів при імпорті фруктової продукції із використанням реквізитів підконтрольних йому підприємств-імпортерів, для прикриття незаконної діяльності використовує приміщення кафе « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Фактично ним, при пособництві невстановлених осіб організовано схему подальшої реалізації вказаної продукції за готівкові кошти на ринках України за реальними цінами без належного відображення в податковій звітності, а також незаконного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки за рахунок ПДВ сплаченого митним органам.
Згідно матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_4 для здійснення своєї злочинної діяльності використовують ряд офісних, житлових та складських приміщень.
Відповідно до інформації, отриманої з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, право власності на житлове приміщення, яке розташоване за адресою:
Ухвалою слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області №1-кс/369/1619/17 від 09.06.2017 року було надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Київ, бул. Вацлава Гавела, 29.
Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.
Вивчивши клопотання, додані до нього документи, вислухавши прокурора, приходжу до переконання, що клопотання обґрунтоване, підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Згідно положення ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним участині другій статті 167цього Кодексу.
Згідно п. 1, 4 ч. 2 ст. 167 КПК України вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні дані вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, або одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Згідно абзацу другого ч. 1 ст. 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
З огляду на положення ч. 2 ст. 167 та ч. 2 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним кримінальним процесуальним законом, повинно арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (зникнення чи відчуження) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення,передбачене ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України, зазначені у клопотанні речі можуть бути доказом вчинення злочину, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть зберігати на собі сліди злочину, бути прихованими, відчуженими чи пошкодженими з метою приховування слідів злочину, що може перешкодити кримінальному провадженню.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст.170-173 КПК України, слідчий суддя,-

Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на майно, яке вилучене в ході проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Вацлава Гавела, 29,відповідно до протоколу обшуку від 04.07.2017 р., а саме : заяви на видачу готівки для ОСОБА_4 в АТ «ОТП банк»:
1.№020 ТООXVEI від 20 квітня 2015 року на суму 150 000 грн.
2.№020 ТООY9AR від 21 квітня 2015 року на суму 150 000 грн.
3.№020 ТООYHSC від 22 квітня 2015 року на суму 150 000 грн.
4.№009 ТООYSOT від 23.04.2015 року на суму 660 грн.
5.№020 ТООYRTH від 23.04.2015 року на суму 117 757 грн.
6.№020 ТООZOOH від 24.04.2015 року на суму 27 059 грн.
7.№009 ТООZ1QR від 28.04.2015 року на суму 650 грн.
8.№009 ТООZ5ZZ від 29.04.2015 року на суму 500 грн.
9.№020 ТО11SMS від 10.06.2015 року на суму 300 000 грн.
10.№020 ТО11SMR від 10.06.2015 року на суму 300 000 грн.
11.№020 ТО11SMO від 10.06.2015 року на суму 300 000 грн.
12.№020 ТО11TDO від 10.06.2015 року на суму 300 000 грн.
13.№020 ТО11SM8 від 10.06.2015 року на суму 300 000 грн.
14.№020 ТО11YOK від 12.06.2015 року на суму 300 000 грн.
15.№020 ТО11X9Z від 12.06.2015 року на суму 300 000 грн.
16.№020 ТО11YOM від 12.06.2015 року на суму 300 000 грн.
17.№020 ТО11XAO від 12.06.2015 року на суму 300 000 грн.
18.№020 ТОO7CJK від 06.10.2014 року на суму 1 100 грн.
19.№020 ТОO7BOE від 06.10.2014 року на суму 38 655.3 грн.
20.№020 ТО18PXM від 12.11.2015 року на суму 149 000.3 грн.
21.№020 ТО18TP8 від 17.11.2015 року на суму 35 000 грн.
22.№020 ТО18VC8 від 19.11.2015 року на суму 55 000 грн.
23.№020 ТО18YC8 від 24.11.2015 року на суму 50 201.61 грн.
24.№020 ТО1926U від 30.11.2015 року на суму 41 330.65 грн.
25.№020 ТО195P4 від 04.12.2015 року на суму 50 394.15 грн.
26.№020 ТО19FPK від 22.12.2015 року на суму 150 000 грн.
27.№020 ТО1AFC3 від 16.02.2016 року на суму 299 999.64 грн.
28.№020 ТО1A642 від 17.02.2016 року на суму 161 290.32 грн.
29.№020 ТО1ASB5 від 25.02.2016 року на суму 116 229.83 грн.
30.№020 ТО1ED2A від 13.10.2016 року на суму 50 000 грн.
31.№020 ТО1ET1I від 25.10.2016 року на суму 40 000 грн.
32.№020 ТО1F50M від 10.11.2016 року на суму 95 000 грн.
33.Квитанції для ОСОБА_4 :
1.№020 COOY2YI від 20.04.2015 р.
2.№020 COOY2YI від 20.04.2015 р.
3.№020 COOYFP3 від 21.04.2015 р.
4.№020 COOYOY7 від 22.04.2015 р.
5.№020 COOZ6B7 від 24.04.2015 р.
6.№020 CO11S2K від 10.06.2015 р.
7.№020 CO11S33 від 10.06.2015 р.
8.№020 CO11S33 від 10.04.2015 р.
9.№020 COO11WB8 від 12.06.2015 р.
10.№020 CO11TN9 від 11.06.2015 р.
11.№020 TO11SN2 від 10.06.2015 р.
12.№020 CO17WDO від 12.11.2015 р.
13.№020 TO18PXU від 12.11.2015 р.
14.№020 CO1724G від 17.11.2015 р.
15.№020 CO183BC від 124.11.2015 р.
16.№020 CO186HX від 30.11.2015 р.
17.№020 CO189XZ від 04.12.2015 р.
18.№020 CO18MBR від 22.12.2015 р.
19.№020 CO19M34 від 16.02.2016 р.
20.№020 CO19NAM від 17.02.2016 р.
21.№020 TOIEDZB від 13.10.2016 р.
22.№020 TOIF50Q від 10.11.2016 р.
23.№020 TOIFEAW від 30.11.2016 р.
24.№020 TOIFEAZ від 30.11.2016 р.
25.Платіжне доручення для ОСОБА_4
1.№1 від 24.11.15
2.№04 від 24.10.16
Коробка для телефону:
2.Samsung GT-E 2202 (IMEI НОМЕР_1 )
3.Samsung GT-E 1200 R (IMEI НОМЕР_2 )
Квитанція для ОСОБА_6
1.№ НОМЕР_3 від 12.06.2015 р.
2.№020CO11TN6 від 11.06.2015 р.
3.№020CO11SGA від 10.06.2015 р.
Квитанція для Фиринджава Яимери Шиміль Огли
1. № НОМЕР_3 від 12.06.2015 р.
2.№020CO11VEB від 11.06.2015 р.
3.№020CO11C3C від 10.06.2015 р.
Квитанція для ОСОБА_7
1.№ НОМЕР_4 від 11.06.2015 р.
2.№020СO11WBA від 12.06.2015 р.
Квитанція для ОСОБА_8
1.№020CO11TN8 від 11.06.2015 р.
Квитанція для ОСОБА_9 №18F29F1178 від 15.09.2015 р.
Ухвала виконується слідчим негайно.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області протягом 5 (пяти) днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя: ОСОБА_1