печерський районний суд міста києва
Справа № 757/7120/17-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 лютого 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В :
До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , за погодженням прокурора відділу Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000029 від 03.06.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Слідчий вказує у клопотанні, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), організовуючи діяльність підприємства та будучи відповідальними за її результати, в період травня - червня 2016 року, в порушення вимог Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 року, відобразили у податковій звітності підприємства господарські операції з отримання товарно-матеріальних цінностей та їх подальшої реалізації по взаємовідносинам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які мають ознаки безтоварності (фіктивності), в результаті чого ухилились від сплати до бюджету сум з податку на додану вартість в особливо великих розмірах, а саме у розмірі 3 918 тис.грн.

Також зазначає, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснив реалізацію неіснуючого товару (сумнівного кредиту) на адресу контрагента покупця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 145,9 млн. грн. В свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснив реалізацію сумнівного кредиту на суму ПДВ 10,0 млн. на контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на суму 6,1 млн.грн. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 3,9 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП " ОСОБА_5 " код НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код НОМЕР_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код НОМЕР_8 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " код НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код НОМЕР_20 здійснювали реєстрацію податкових накладних на значні суми в нічний період доби та можливо задіяні в схемах пов`язаних з використанням «дутого» кредиту.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_20 , які знаходяться у їх володінні.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст .ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні і клопотання слідчого підлягає задоволенню.
На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів старшому слідчому в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи Генеральної прокуратури України, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 0000029, з можливістю вилучення копій документів щодо ПП « ОСОБА_5 » код НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код НОМЕР_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код НОМЕР_8 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " код НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код НОМЕР_20 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_21 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
реєстраційних карток по зазначеним СГД з відображенням архівних даних за період з 01.01.2016 року по 07.02.2017 (з відображенням засновників та адреси їх реєстрації);
відомостей щодо засновників, директорів, бухгалтерів вказаних суб`єктів підприємницької діяльності, а саме, де ще вони являються засновниками, директорами, бухгалтерами з наданням по встановленим підприємствам реєстраційних даних (дата реєстрації, адреса СГД, анкетні данні та паспортні данні, адреси реєстрації інших директорів, засновників інформації щодо відкритих та закритих банківських рахунків) за період з 01.01.2016 року по 07.02.2017;
відомостей з яких електронних скриньок та ІР-адрес здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних у період з січня 2015 року по 07.02.2017 та інформація щодо інших підприємств, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з встановлених електронних скриньок та ІР-адрес у зазначеному періоді;
податкових звітностей вказаних підприємств за період 01.01.2016 по 07.02.2017;
відомостей щодо всіх невдалих спроб реєстрації електронних документів (податкової звітності та податкових накладних) в базі даних АС «Єдине вікно подання електронної звітності»;
відомостей, щодо виданих та отриманих податкових накладних (Дата ПН, №ПН, ЄДРПОУ постачальника, ЄДРПОУ покупця, опис товару, код УКТЗЕД, кількість товару (обсяг постачання, об`єм, обсяг), вартість за одиницю товару, вартість без ПДВ, сума ПДВ) за період з 01.01.2016 року по 07.02.2017 на паперових та електронних носіях;
відомостей щодо осіб, які отримували дохід за період з 01.01.2015 року по 07.02.2017 із зазначенням П.І.П., ідентифікаційного номеру, адреси реєстрації, а також інші джерела їх доходів, якщо такі мають місце з зазначенням кодів ДПІ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням коду МФО банківської установи;
інформації, чи здійснювали зазначені СГД імпортно-експортну діяльність за період з 01.01.2015 року 07.02.2017, якщо так то інформацію щодо митних оформлень, з номерами та датами ВМД, з кодами ЄДРПОУ, які імпортували (експортували) товари з відображенням характеристики товарів, обсягів, номенклатури асортименту імпортованої (експортованої) продукції;
копій актів перевірок з додатками в тому числі (аналітичні довідки, податкові інформації, зустрічні звірки, позапланові, камеральні перевірки) за період з 01.01.2015 року по 07.02.2017 на паперових та електронних носіях, накази на призначення перевірок, (з зазначенням стану оскарження податкових рішень-повідомлень, в разі наявності останніх).
відомостей про розірвання (призупинення) та підключення (поновлення) угод про подання звітних документів засобами електронного зв`язку, із зазначенням історії зміни статусів договорів за період з 01.01.2015 року по 07.02.2017.
матеріалів службових перевірок (акти, довідки, матеріали службових розслідувань, службові записки, подання про притягнення до дисциплінарної відповідальності) в тому числі підрозділами внутрішньої безпеки, за період з 01.01.2015 року по 07.02.2017;
копій протоколів засідань робочих груп , службових записок, висновків податкової міліції, внутрішніх наказів та контрольних завдань ІНФОРМАЦІЯ_21 щодо відпрацювання вказаних СГД за період з 01.01.2015 року по 07.02.2017.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник 1 - в матеріали судового провадження за клопотанням.
Примірник 2 - виданий старшому слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 .

Слідчий суддя ОСОБА_1