Провадження № 760/8253/16-К
Справа № 1-кс/760/5678/16
солом`янський районний суд міста києва
УХВАЛА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 липня 2016 року м. Київ

Солом`янський районний суд м. Києва

в складі слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

заявника ОСОБА_3 ,

представника заявника ОСОБА_4 ,

слідчого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Трініті - СБ» про скасування арешту майна,-

ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло зазначене клопотання, з якого вбачається, що 06.10.2015 слідчим суддею Солом`янського районного суду м. Києва було задоволено клопотання органу досудового розслідування та накладено арешт на грошові кошти, в тому числі Товариства з обмеженою відповідальністю «Трініті - СБ» (далі ТОВ «Трініті - СБ»), яке перебувають на певному рахунку.

Клопотання з урахуванням пояснень заявника та його представника в судовому засіданні мотивовано тим, що підприємство є «законослухняним» господарюючим суб`єктом, орендує певне приміщення, веде діяльність, направлену на отримання прибутку за тими цілями, які прямо передбачені статутом, вчасно погашає заборгованість з обов`язкових платежів, будь-яких нарікань за весь час своєї діяльності не мало.

В той же час, випадково посадові особи підприємства дізналися про те, що орган досудового розслідування підозрює, що ТОВ «Трініті - СБ» має відношення до фіктивного підприємництва, відомості про що внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань (далі - ЄРДР) ще рік назад. За цей період окрім накладення арешту на майно підприємства жодних дій по відношенню до ТОВ «Трініті - СБ» слідчі не вчиняють, навіть не «запрошували» до себе для допиту посадових осіб підприємства, по кваліфікації статті 212 КК України не зверталися до суду для призначення і проведення відповідної перевірки.

Така бездіяльність слідчих по відношенню до ТОВ «Трініті - СБ» і одночасне перебування вже майже 9 місяців грошових коштів підприємства під арештом, на думку заявника та його представника, є безумовною підставою для скасування на даний час такого арешту майна.

Слідчий в судовому засіданні категорично заперечував проти задоволення клопотання, зазначав, що дійсно ГУ ДФС в Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000015, відомості за яким внесені до ЄРДР ще 30.07.2015 за попередньою правовою кваліфікацією за ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України. Слідчий акцентує увагу слідчого судді на тому, що є обґрунтовані припущення вважати, що дане підприємство ТОВ «Трініті - СБ» має відношення до здійснення протиправної діяльності.

На питання які дії з жовтня 2015 року вчинені в рамках даного провадження у відношенні даного підприємства чи його посадових осіб зауважив, що в жовтні 2015 року також було проведено обшук за місцем знаходженням даної юридичної особи, вилучена комп`ютерна техніка, призначена відповідна експертиза, проте до даного часу відповіді від експертної установи немає))

Щодо необхідності призначення у справі перевірки (ревізії) по діяльності ТОВ «Трініті -СБ» також слідчий відповіді не надав.

Заслухавши сторони та дослідивши матеріали клопотання, які були надані сторонами, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 06.10.2015 у справі №760/18221/15-к (провадження №1-кс/760/5878/15) задоволено клопотання старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ в Києво-Святошинському районі ГУ ДФС в Київській області ОСОБА_6 та накладено в рамках кримінального провадження №0000015 від 30.07.2015 арешт на грошові кошти, в тому числі ТОВ «Трініті - СБ», які перебувають на рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ «УКРСОЦБАНК».

Згідно витягу з ЄРДР таке провадження дійсно розслідується за фактом того, що в період січня 2012 липня 2015 діючи умисно повторно група осіб з метою прикриття незаконної діяльності створила та придбала ряд підприємств, в тому числі ТОВ «Трініті - СБ», що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, а також за фактом організації та забезпечення функціонування незаконної схеми за цей самий період, яка полягає у перерахуванні з рахунків підприємств реального сектору економіки Київського та інших регіонів України коштів на рахунки так званих «транзитних» підприємств, з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, ніби за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів. Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється а кошти обготівковуються за принципом «зустрічного потоку» або шляхом проведення «транзитних» операцій через інші «буферні»/ «транзитні» підприємства чи «податкові ями» із подальшим їх обготівковуванням через відділення банківських установ з рахунків фізичних осіб. В незаконній діяльності на ім.`я підставних осіб з числа громадян України, реквізити яких надаються замовникам протиправних послуг, в тому числі ТОВ «Трініті - СБ». Так, внаслідок забезпечення функціонування вищезазначених схем для підприємств реального сектору економіки в період 2012-2015 роках незаконно сформовано податковий кредит, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету ПДВ в особливо великих розмірах.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР саме за вищенаведеними фабулами було повідомлення заступника начальника ГУ СБУ в м. Києві та Київській області

ОСОБА_7 той же час, матеріали, надані слідчим не містять будь-яких доказів на підтвердження того, що версія слідства по підприємству ТОВ «Трініті - СБ» перевірялася.

Як з`ясовано в судовому засіданні ні посадові особи ТОВ «Трініті - СБ» до слідчого не викликалися, ні будь-які перевірки (ревізії) підприємства не призначалися.

Також слідчий суддя критично ставиться до пояснень слідчого щодо того, що вже майже 9 місяців немає відповіді із експертної установи щодо ймовірно призначеної у справі бухгалтерської експертизи. До речі, копія відповідної постанови слідчому судді також не представлена.

За викладених обставин, зважаючи на те, що існує презумпція правомірного зайняття господарською діяльністю, слідчий суддя приходить до висновку, що подальше перебування грошових коштів ТОВ «Трініті -СБ» під арештом не обумовлено необхідністю і може вважатися таким, що шкодить діяльності підприємства, не відповідає завданням кримінального провадження.

Крім того, слідчий суддя погоджується із доводами заявника про те, що на сьогоднішній день відсутня потреба у застосуванні даного заходу забезпечення, зважаючи також на досить тривалий час досудового розслідування по цій справі із моменту внесення відомостей до ЄРДР щодо даного підприємства.

На підставі викладеного, керуючись частиною 1 ст. 174 КПК України, якою передбачено зокрема, що арешт майна може бути скасований під час досудового розслідування за клопотанням власника або володільця майна, якщо вони доведуть що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 170-175 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Трініті - СБ» ОСОБА_3 про скасування арешту майна, задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 06.10.2015 у справі №760/18221/15-к (провадження №1-кс/760/5878/15) в рамках кримінального провадження №0000015 від 30.07.2015, на грошові кошти Товариства з обмеженою відповідальністю «Трініті - СБ», які перебувають на рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ «УКРСОЦБАНК».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1