ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/7730/16-к
провадження № 1-кс/201/4834/2016
УХВАЛА
26 травня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
26 травня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі з боку посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Відповідно до матеріалів кримінального провадження, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період часу з грудня 2009 року по 09.02.2016 року, в порушення ст. 19 Закону України «Про Єдиний митний тариф», п.п. 5.18, 5.18.1, 5.18.2 ст. 5 Закону України «Про податок на додану вартість», п.п. 14, 16 ч. 1 ст. 282 Митного кодексу України, п. 197.16 ст. 197 Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі понад 3 500 000.00 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі.
Попередня правова кваліфікація вчинених злочинів - ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно до матеріалів кримінального провадження, зокрема аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », проведеного управлінням податкового та митного аудиту ГУ ДФС у Дніпропетровській області, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з грудня 2009 року по травень 2011 року здійснено ввезення на митну територію України комплектного об`єкту «електростанція комбінованого циклу, що запалюється доменним газом ЕКЦДГ».
При митному оформленні зазначеної ЕКЦДГ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » застосовано пільгу зі сплати митних платежів за кодом 120 «устаткування, яке працює на відновлюваних джерелах енергії, енергозберігаюче обладнання і матеріали» на загальну суму 392 012 28.25 грн., а саме: мито на суму 75 386 977.16 грн. (ставка мита 5 %); ПДВ на суму 316 625 304.09 грн. (ставка ПДВ 20 %).
Відповідно до витребуваних відомостей АІС «Податковий Блок» державного рівня, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) серед інших використовує (використовувало) рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 , відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ).
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ), а саме: документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 , та іншим рахункам відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з дати відкриття зазначених рахунків по дату оголошення ухвали суду в банківській установі, на паперовому та електронному носіях.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_11 ), а саме: документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 , та іншим рахункам відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з дати відкриття зазначених рахунків по дату оголошення ухвали суду в банківській установі, на паперовому та електронному носіях.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1