№4-1588/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 жовтня 2011 року суддя Зарічного районного суду м. Суми - КЛИМЕНКО А.Я.,

з участю прокурора - Татаринова Р.В., розглянувши подання начальника підрозділу Управління СБУ в Сумській області підполковника ОСОБА_1

про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки -

встановив :

У проваджені У СБУ в Сумській області знаходиться кримінальна справа № 233 порушена за ч. 2 ст. 205 КК України за фактом скоєння фіктивного підприємництва, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

З матеріалів справи вбачається, що в червні 2010 року у Виконавчому комітеті Сумської міської ради та ДПІ в м. Суми було зареєстровано ТОВ "До-Міом", відкрито йому банківські рахунки.

В той же час, зясовано, що ТОВ "До-Міом" не знаходиться за місцем реєстрації, офісів, виробничих та складських приміщень, автотранспортних засобів не має, найманих працівників не використовує. Офіційно на підприємстві значиться в якості директора, засновника та головного бухгалтера особа, що не має відношення до діяльності цього товариства, яка створила та зареєструвала його в інтересах невстановлених осіб за грошову винагороду, без наміру займатися законною фінансово-господарською діяльністю.

В лютому 2011 року до ДПІ в м. Суми від ТОВ "До-Міом" надійшли декларації з податку на додану вартість з уточнюючими розрахунками податкових зобов'язань, в яких задекларовано, що в 2010 році товариством було оплачено митним органам ПДВ в значних розмірах. На підставі вказаної податкової звітності, ДПІ в м. Суми зарахувало суму податку, як сплачену до державного бюджету.

Однак, за офіційними даними Сумської митниці, фактів митного оформлення товару ТОВ "До-Міом" не зареєстровано та відповідно на митниці ПДВ не сплачувалося.

Таким чином, наявна інформація вказує на протиправну діяльність невстановлених осіб, повязану з створенням фіктивних підприємств для прикриття незаконної діяльності, зокрема для безпідставного формування податку на додану вартість шляхом підроблення податкової звітності, в результаті чого до держбюджету фактично не надійшли кошти в значних розмірах, чим заподіяно велику шкоду державі.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України та ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення виїмки у адміністративних приміщеннях ПАТ «КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, юридична адреса: м. Київ, вул. Щорса, буд. 7/9документів, що містять банківську таємницю, а саме:

- справ з юридичного оформлення банківського рахунку 02 (валюта: українська гривня) ТОВ "До-Міом" (код 37052405, м. Суми, вул. Харківська, буд.24), в тому числі документів, передбачених "Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах", затвердженою Постановою Правління НБУ № 492 від 12.11.2003 року, які надавалися для відкриття рахунку та додавалися до справи під час його функціонування (включаючи договори на відкриття рахунків та його обслуговування);

- щодо ідентифікації клієнта ПАТ «КБ «Фінансова ініціатива» вказаного рахунку;

- карток зі зразками підписів осіб, які були уповноважені на розпорядження рахунком;

- заяв-розпоряджень на перерахування грошових коштів з рахунку;

- про рух коштів (з розшифровкою назви підприємства, його коду ЄДРПОУ, номер рахунків одержувача чи відправника коштів та повної назви банку, який відправив чи одержав кошти на кожен банківський день, та підстави перерахування) на паперовому та електронному носіях по рахунку 02 (валюта: українська гривня) ТОВ "До-Міом" в період з 01 червня 2010 року по 26 жовтня 2011 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ КЛИМЕНКО А.Я.