ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/4446/16-к
провадження 1кс/201/2733/2016
У Х В А Л А
28 березня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000123 від 17.02.2016 року, прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000123 від 17.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом сприяння посадовими особами ДФС у Дніпропетровській області діяльності групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено факти порушення чинного податкового законодавства службовими особами суб`єктів господарської діяльності під незаконним прикриттям посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

Проведеними оперативними заходами встановлено схему з мінімізації податкових зобов`язань ТОВ «Дніпроспецтяжпром» () та ТОВ НВП «Енергомир» (), які зареєстровані в Лівобережній ОДПІ м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Встановлено, що ТОВ «Дніпроспецтяжпром» та ТОВ НВП «Енергомир» протягом 2014-січня 2016 p.p. було постачальником продукції (трансформатор ТМЗ 1600/6-0,4, затискачі апаратні деам.42 мм шаг 3 мм, термометр ТКП 160 сг, рубильник 630А розривний на платформі з запобіжниками, шафа 1600*1200*600 ІР54, труба сталева, засувка 30ч906бр Ду 100 під електропривід, гофра ПВХ ф 20, розетка внутрішня подвійна з/з 16А) на ряд підприємств, а саме: ТОВ НВП «EJIK» (38753931), ТОВ «Алектро» (39284878), ТОВ «Дніпровський Хлібокомбінат №11» (38598916) та інші, а також на ряд Державних підприємств, а саме: КП «Дніпропетровський метрополітен» (21927215), ДП «Придніпровська залізниця» (1073828), Білоцерківське Учбово Виробниче Підприємства Українського Товариства Сліпих (3967731), ДП «НАЕК Енергоатом» (24584661) відповідно до договорів постачання.

Під час аналізу зазначених вище фінансово-господарських взаємовідносин було проведено аналіз податкового кредиту ТОВ НВК «Дніпроспецтяжпром» (код ЄДРПОУЗЗ116187) та ТОВ НВП «Енергомир» (). За результатами аналізу встановлено що службові особи ТОВ НВК «Дніпроспецтяжпром» (код ЄДРПОУЗЗ 116187) та ТОВ НВП «Енергомир» () за період 2014-січня 2016 p.p. включили до складу податкового кредиту придбання продукції, яка в подальшому реалізується на адресу вищевказаних підприємств реального сектору економіки від наступних підприємств: TOB «Новопроммаш» (39723667) - поставлено продукції на загальну суму 2 015 032 грн. у тому числі - 335 866 грн. ПДВ; ТОВ «Групмаш» (39723833) - поставлено продукції на загальну суму 749 438 грн. у тому числі - 124 906 грн. ПДВ; ТОВ «Групсторбуд» (39723740) поставлено продукції на загальну суму 618 050 грн. у тому числі - 103 008 грн. ПДВ та інші.

Встановлено, що згідно податкових накладних податковий кредит вказаних ризикових підприємств формується від підприємств, які є крупнооптовими продавцями продуктів харчування, побутової хімії, дистриб`юторів напоїв та підприємств податкових ям. Також вказані підприємства задіяні в схемах мінімізації податкових зобов`язань та зареєстровані на підставних службових осіб, що не мають відношення до ведення господарської діяльності.

Таким чином, дії службових осіб ТОВ «Дніпроспецтяжпром» та ТОВ НВП «Енергомир» завдають значних збитків у вигляді ненадходження до бюджету держави податків в особливо великих розмірах та інших обов`язкових платежів та є протиправними. Дана діяльність підприємств мала можливість відбуватися лише під незаконним прикриттям «кришуванням» посадових осіб ДФС у Дніпропетровській області.

Згідно бази даних Державної фіскальної служби України АІС «Податковий блок» було встановлено, що ТОВ НВП «Енергомир» має розрахункові рахунки в ПАТ «АКБ «Капітал» (МФО 334828), а саме: № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 українська гривня та використовує їх у протиправній діяльності.

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на рахунки ТОВ НВП «Енергомир» в ПАТ «АКБ «Капітал» (МФО 334828), а саме: № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 українська гривня.

Таким чином, є достатньо підстав вважати, що безготівкові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках суб`єктів господарювання «тіньового» сектору економіки, мають важливе значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та є ключовими доказами, які допоможуть встановити джерела їх надходження, а також необхідні для забезпечення у майбутньому можливої конфіскації майна або цивільного позову з метою відшкодування спричинених державі збитків.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій по рахункам № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 , відкритих ТОВ НВП «Енергомир» () у ПАТ «АКБ «Капітал» (МФО 334828), за винятком видаткових операцій пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунках № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 українська гривня, відкритих в ПАТ «АКБ «Капітал» (МФО 334828) ТОВ НВП «Енергомир» із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобов`язати посадових осіб ПАТ «АКБ «Капітал» (МФО 334828) направити до відділу процесуального керівництва слідчих органів прокуратури Дніпропетровської області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Д. Яворницького, 38, виписку (довідку) із зазначенням на рахунках № НОМЕР_1 українська гривня, № НОМЕР_2 українська гривня, відкритих в ПАТ «АКБ «Капітал» (МФО 334828) залишку грошових коштів на момент пред`явлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу процесуального керівництва слідчих органів прокуратури Дніпропетровської області розташованої за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Д. Яворницького, 38, данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1