Провадження 1-кс/127/4165/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, стосовно інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка містить банківську таємницю, та здійснення їх виїмки в Головному офісі ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (адреса: АДРЕСА_1 ), за відсутністю клопотання учасників процесуальних дій про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:
30.05.2016, старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, стосовно інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка містить банківську таємницю, та здійснення їх виїмки в Головному офісі ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (адреса: АДРЕСА_1 )

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні слідчого перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 0000466 від 02.07.2014, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки.

Під час розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи та засновники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) на території по АДРЕСА_3 організували здійснення незаконного виготовлення підакцизних товарів з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, а саме відкрили цех по переробці меляси на спиртовмісну рідину, яка у відповідності до ст. 215 Податкового кодексу України відноситься до групи підакцизних товарів. Основним видом господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є виробництво інших основних неорганічних хімічних речовин (КВЕД №_20.13).

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення спирту, незаконно виготовлених алкогольних напоїв, знарядь для незаконного виготовлення алкогольних напоїв та спирту, в рамках кримінального провадження № 0000466 від 02.07.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч. 1, 2 ст. 204, ч. 2 ст. 28, ч. З ст. 204 КК України 16.05.2016 працівниками податкової міліції на підставі Ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_5 від 28.04.2016 проведено обшук території бувшого дріжджового заводу, який на правах приватної власності належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) і фактично розташований за адресою: АДРЕСА_3 .

Під час проведення вказаного обшуку було виявлено та вилучено обладнання, яке забезпечує масове виробництво спиртовмісної рідини, а саме: устаткування для виробництва зрілої бражки та дистиляції зрілої бражки (бражні батареї, два розсиропника, чотири дрожанки, система комунікацій, насосне обладнання, бражна колона, дифригнатор, конденсатор та холодильник), бак для збору бражного дистиляту ємністю 6 куб. м., який знаходиться на другому поверсі цеху, резервуари (№ 12, 13, 14 та 15) у яких знаходиться спиртовмісна рідина в орієнтовній кількості 15 т. та сировина для її виготовлення, а також відео реєстратор «Аlhuа» с/н: 1 Е03094РАІ,Н6197 в кількості 1 шт., який здійснював відеофіксацію території заводу.

Додатково, 17.05.2016 проведено огляд вилучених 16.05.2016 під час обшуку товарно-матеріальних цінностей, в ході якого здійснено фіксацію залишків рідин у наземних резервуарах, здійснено опечатування та опломбування місць доступу до вказаних рідини з метою її подальшого збереження. За результатами огляду 17.05.2016 встановлено, що наземний резервуар під умовним № 12 повністю заповнений спиртовмісною рідиною, згідно написів на резервуарі його ємність складає 25,5 куб. м., а бак для збору бражного дистиляту більш ж на половину заповнений спиртовмісною рідиною, що складає орієнтовно 6 куб. м.

17.05.2016 прокуратурою Вінницької області з кримінального провадження № 0000466 було виділено матеріали в окреме провадження, що стали підставою для внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомостей про вчинення засновниками та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

Постановами від 17.05.2016 та 18.05.2016 визнано речовими доказами у кримінальному провадженні товарно-матеріальні цінності, а саме: устаткування для виробництва зрілої бражки та дистиляції зрілої бражки (бражні батареї, два розсиропника, чотири дрожанки, система комунікацій, насосне обладнання, бражна колона, дифригнатор, конденсатор та холодильник), резервуар під № 12 повністю заповнений спиртовмісною рідиною (згідно написів на резервуарі ємність складає 25,5 куб. м.) та бак для збору бражного дистиляту більш як на половину заповнений спиртовмісною рідиною, що складає орієнтовно 6 куб. м.

25.05.2016 Ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області накладено арешт на вищевказане майно та спиртовмісну рідину в орієнтовній кількості 31т.

З метою документального підтвердження виявлених порушень чинного законодавства службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при проведенні фінансово-господарської діяльності за період 2016 року та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні відомостей щодо підтвердження чи спростування фактів проведення безготівкових розрахунків товариства з придбання/реалізації товарів, робіт (послуг), які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги викладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, які потрібні для встановлення схеми мінімізації податкових зобов`язань, підтвердження факту ухилення від сплати податків, та які неможливо витребувати іншим шляхом, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 (Українська гривня) та № НОМЕР_3 (Українська гривня), які відкриті у Філії «Розрахунковий центр» ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_4 ), та які перебувають у володінні службових осіб Головного офісу ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_5 , конт. тел. НОМЕР_6 , НОМЕР_7 ), керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (адреса: АДРЕСА_1 ), в судове засідання не з`явився, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином.

Слідчий суддя вислухавши думку учасників судового розгляду ухвалив продовжити розгляд клопотання у відсутність представника.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній знаходяться ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджують неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів стосовно інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка містить банківську таємницю та зберігається в Головному офісі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_5 , конт. тел. НОМЕР_6 , НОМЕР_7 ), а саме інформації:

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_2 (Українська гривня) та № НОМЕР_3 (Українська гривня) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період із 01.01.2016 по 30.05.2016;

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_2 (Українська гривня) та № НОМЕР_3 (Українська гривня) відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- копії статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- належним чином завірені копії оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- належним чином завірені копії договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- належним чином завірені копії оригіналу довіреності завіреної нотаріально на ім`я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками; заяви на видачу чекових книжок;

- належним чином завірені копії документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період із 01.01.2016 по 30.05.2016;

- заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- належним чином завірені копії договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»;

- належним чином завірені копії акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію;

- належним чином завірені копії документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- належним чином завірені копії документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період із 01.01.2016 по 30.05.2016;

- чеків на отримання готівки за період із 01.01.2016 по 30.05.2016, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя