ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8931/16-к
провадження № 1-кс/201/5554/2016
УХВАЛА
16 червня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з заступником прокурора Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
16 червня 2016 року заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Вказана громадянка планує запровадити схему, яка дозволить їй ухилятися від сплати податків та створить умови для мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки
Суть схеми полягає в створенні та реєстрації на території Дніпропетровської області підприємство для здійснення реалізації пріпейд продукції на території м. Києва, Луганської, Донецької, Харківської і Полтавської областей та планують використовувати зазначене підприємство по реалізації схемного кредиту отриманого від реалізації пріпейд продукції операторів мобільного зв`язку ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , Life), фактичним продавцем якої виступають оператори мобільного зв`язку, що призведе до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.
Схема роботи буде наступною, реалізації пріпейд продукції буде здійснюватись менеджерами на території м. Києва, Луганської, Донецької, Харківської і Полтавської областей за готівку, в подальшому через новостворене підприємство буде здійснюватись реалізація податкового кредиту та готівки на адресу іншої ТКГ. В подальшому зазначена продукція (податковий кредит) від новоствореного підприємства планується реалізовуватися на адресу невстановлених підприємств.
Новостворене підприємство планується використовувати для прикриття протиправної діяльності фігурантів, а саме для документального оформлення безтоварних операцій по реалізації та виготовленню підроблених фінансово-господарських операцій по бухгалтерському та податковому обліках, що створюють умови для роботи транзитно - конвертаційних підприємств, щодо надання зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуг з мінімізації податкових зобов`язань, конвертування безготівкових грошових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки.
Також дана громадянка додатково планує залучити до своєї незаконної діяльності у якості посібників не встановлені на теперішній час особи, з якими вона активно спілкується. Крім того фігуранти проводять попередні перемовини із потенційними клієнтами.
Додатково було встановлено, що фігурантка має доволі тісні стосунки з представниками (дилерами) «конвертаційних» центрів в м. Дніпропетровськ.
В ході розробки були встановлено мобільні телефони, якими користується фігурантка, а саме: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 .
На підставі викладеного заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів, за період з 01.01.2013 р. по дату винесення ухвали суду, а саме: які перебувають у володінні оператора телефонного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), без розкриття змісту повідомлень та сеансів зв`язку, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 .
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах клопотання, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у оперативно розшуковій справи, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити начальнику ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів за період з 01.01.2013 р. по дату винесення ухвали суду, а саме: які перебувають у володінні оператора телефонного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), без розкриття змісту повідомлень та сеансів зв`язку, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 .
Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, співробітникам ОУ ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1