печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 листопада 2016 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного в ЄРДР за №0000018 від 08.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням прокурора ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання підтримано слідчим ОСОБА_3 під час його розгляду, та обгрунтовано наступним. Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000018, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08 лютого 2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відомості внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань на підставі матеріалів які надійшли від ІНФОРМАЦІЯ_1 та аналітичного дослідження №49/26-15-15-09 від 29.01.2016 року, складеного управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідно вищевказаних матеріалів встановлено, що протягом 2015 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг, через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольне підприємство», формують підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемний» податковий кредит з ПДВ, що призвело до ухилення від сплати податків понад 9 193 906 гривень, що є особливо великим розміром.

Відповідно матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що в незаконній діяльності за участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » задіяне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з використанням реквізитів якого проводяться безтоварні операцій з реалізації товарів та послуг, через документальне відображення продажу товарів на вищевказане «підконтрольне підприємство», формують підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемний» податковий кредит з ПДВ.

Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) значиться ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3 ).

Відповідно до бази даних ГУ ДФС України АІС «Податковий Блок» встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) значиться ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4 ).

14.09.2016 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва вилучено копії документів відкриття та використання банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Аналізом руху коштів по вищевказаному рахунку встановлено, що грошові кошти з рахунку перераховують на рахунок ОСОБА_5 № НОМЕР_5 відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та рахунки ОСОБА_6 № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_9 ), з призначенням платежу - відшкодування по авансовим звітам за товари без ПДВ.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, на розгляд клопотання не викликалась відповідно до ч2 ст.163 КПК України.

Враховуючи те, що доводи слідчого викладені у клопотанні знайшли своє підтвердження у доданих до клопотання матеріалах, слід дійти висновку про те, що існує необхідність у наданні слідчому тимчасового доступу до матеріалів з можливістю ознайомитись з ним та зробити їх копії.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159 -164, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В :
надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , або уповноваженій особі за його дорученням, постановою (у відповідності до ст.ст. 40, 41, 110, ч. 6 ст. 218 КПК України), тимчасовий доступ до оригіналів документів ( з можливістю ознайомитись та отримати їх копії), що перебувають у володінні в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_9 ) та які стосуються відкриття, обслуговування, закриття банківських рахунків ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3 ) в тому числі по рахунку № НОМЕР_5 та документів відкриття, обслуговування, закриття банківських рахунків ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4 ) в тому числі по рахункам № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ,за період з дня відкриття по день оголошення ухвали, а саме:

заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даних рахунків;

картки із зразками підписів та відбитка печатки;

договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договорів про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;

платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаних рахунків, заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, грошових чеків, та інших), документів на підставі яких видавались грошові кошти даній особі або особам за довіреностями, а також наявних договорів про поворотну фінансову допомогу, договорів про надання зворотної безпроцентної фінансової допомоги, документів відшкодування по авансовим звітам за товари;

документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунків при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій;

інших документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків;

документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаних рахунків, а також даних про рух грошових коштів по вищезазначеним рахункам, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів їх адреси розташування, за вищевказаний період, а також надати інформацію стосовно залишку грошових коштів на рахунку на час оголошення ухвали.

Строк дії ухвали визначити тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/ 55781 /16-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія ПАТ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »

Виконавець: ОСОБА_1 14.11. 2016