Справа №4-60/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 лютого 2010 р. м.Чернігів

Суддя Новозаводського районного суду м. Чернігова Шипов І.М., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 узгодженого із заступником прокурора Чернігівської області про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, в зв'язку з розслідуванням кримінальної справи № 901/714,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом ПМ ДПА в Чернігівській області розслідується кримінальна справа №901/714 відносно генерального директора ТОВ «Чернігівський завод будівельних матеріалів» ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового слідства було встановлено, що 15.05.2005 року між ТОВ «Чернігівський завод будівельних матеріалів» (код 32284441, м. Чернігів, вул. Київське шосе, 3) в особі генерального директора ОСОБА_2 та ТОВ «БК «Євроград» (код 32830507, м. Київ, вул. Танкова, 4) в особі ОСОБА_3 (хоча жодні дані щодо призначення його директором зазначеного підприємства відсутні) було укладено договір №208 на прокладення зовнішніх інженерних мереж дощової каналізації через вул. Тростянецьку та Харківське шосе в Дарницькому районі м. Києва при здійсненні будівництва житлового будинку на замовлення Служби Безпеки України за адресою: м. Київ, Харківське шосе, 152.

У період з травня по серпень 2005 року ТОВ «ЧЗБМ» на рахунок ТОВ «БК «Євроград» було перераховано кошти в сумі 4075085 грн. «нібито» за виконання робіт по зазначеному договору.

Разом з тим встановлено, що роботи з прокладання зовнішніх інженерних мереж дощової каналізації через вул. Тростянецьку та Харківське шосе в Дарницькому районі м. Києва ТОВ «БК «Євроград» не здійснювались, дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію устаткування підвищеної небезпеки підприємство не отримувало, а його офіційний директор - ОСОБА_4 ніякого відношення до створення та діяльності підприємства не має.

Так, фактично будівельні роботи по прокладенню зовнішніх інженерних мереж дощової каналізації через вул. Тростянецьку та Харківське шосе в Дарницькому районі м. Києва при здійсненні будівництва житлового будинку на замовлення Служби Безпеки України за адресою: м. Київ, Харківське шосе, 152 були проведені іншим підрядником - ПП «Свік» (код 30263503, м. Київ, вул. Кудряшова, 7) ще в 2004 році згідно договорів №19/12-24 від 12.05.2004 року та №19/12-28 від 20.05.2004 року, укладеними між БУ АГУ СБУ та ПП «Свік», про свідчать акти виконаних робіт №БН від 04.08.2004 року та №239 від 30.09.2004 року.

Підтвердженням цьому слугують укладені між замовником Будівельне управління АГУ Служби Безпеки України та підрядником ПП «Свік» два договори на прокладання дощової каналізації, домовленість про ціни, акти приймання виконаних робіт та пояснення директора ПП «Свік» ОСОБА_5. Також, підтвердженням проведення будівельних робіт саме силами ПП «Свік» слугує пояснення головного інженера КП ШЕУ у Дарницькому районі м. Києва. ОСОБА_6

Тобто документально та свідченнями осіб підтверджується фактична відсутність виконання робіт з боку ТОВ «Євроград».

Згідно висновку дослідження, проведеного спеціалістом Чернігівської регіональної торгово-промислової палати від 28.12.2009 року за № ЧК-499, сума безпідставно віднесеного податку на додану вартість ТОВ «ЧЗБМ» по «фіктивним» операціям з ТОВ «БК «Євроград» за 2005 рік становить 663501 грн.

Проведеними досудовим слідством встановлено, що частина розрахунків ТОВ «Чернігівській завод будівельних матеріалів» з ТОВ «БК «Євроград» по вищевказаній операції проведені в травні та серпні 2005 року в безготівковій грошовій формі по банківському рахунку ТОВ «ЧЗБМ» №0098, який відкритий в ВАТ «БТА Банк» (МФО 321723, м. Київ).

Таким чином, в ВАТ «БТА Банк» (МФО 321723, м. Київ) знаходиться інформація стосовно перерахування коштів на банківській рахунок ТОВ «БК «Євроград», яка має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки і банківську таємницю» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації і документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо, тому слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозволу банківській установі - ВАТ «БТА Банк» (МФО 321723, м. Київ) на розкриття банківської таємниці стосовно клієнта ТОВ «Чернігівський завод будівельних матеріалів» (код 32284441, м. Чернігів) та винесення постанови про проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю.

Дослідивши матеріали справи, оглянувши матеріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю - задовольнити.

Надати ВАТ «БТА Банк» (МФО 321723, м. Київ) дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнту ТОВ «Чернігівський завод будівельних матеріалів» (код 32284441, м. Чернігів), яка містить банківську таємницю.

Провести в ВАТ «БТА Банк» (МФО 321723, м. Київ) виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю (у разі їх знищення або вилучення - завірених банком копій):

- документів юридичної справи ТОВ «Чернігівський завод будівельних матеріалів»: договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів та печаток, заяв на відкриття рахунків та довіреностей дійсних в період 2004 - 2005 років;

- актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта ТОВ «Чернігівський завод будівельних матеріалів» до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому передачі ключів електронного цифрового підпису);

- довіреностей (доручень) від імені ТОВ «Чернігівський завод будівельних матеріалів» на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи клієнт-банк);

- платіжних доручень №826 від 26.05.2005 року, №844 від 01.06.2005 року, №846 від 02.06.2005 року, №847 від 02.06.2005 року, №859 від 10.06.2005 року, №894 від 22.06.2005 року, №924 від 01.07.2005 року, №950 від 05.07.2005 року, №968 від 13.07.2005 року, №983 від 14.07.2005 року, №1001 від 19.07.2005 року, №1015 від 28.07.2005 року, №1057 від 10.08.2005 року, №1088 від 31.08.2005 року та №1095 від 31.08.2005 року про перерахування ТОВ «Чернігівський завод будівельних матеріалів» (код 32284441, м. Чернігів) з рахунку №0098 коштів на рахунок ТОВ «БК «Євроград» (код 32830507, м. Київ), який був відкритий в ВАТ «Сведбанк» (МФО 300164, м. Київ);

- рух грошових коштів по рахунку №0098 щодо перерахування ТОВ «Чернігівський завод будівельних матеріалів» (код 32284441, м. Чернігів) коштів на рахунок ТОВ «БК «Євроград» (код 32830507, м. Київ), який був відкритий в ВАТ «Сведбанк» (МФО 300164, м. Київ) за період з 01.05.2005 року по 01.09.2005 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя І.М.Шипов