ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/8016/2016
УХВАЛА
20 вересня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
20 вересня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_2 та розташованого у АДРЕСА_1 , при веденні фінансово-господарської діяльності в березні 2015 року, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями), шляхом завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), умисно ухилились від сплати податку на додану вартістьна суму 3 283 484 грн., чим завдали державі шкоди в особливо великих розмірах.
За результатами відпрацювання податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що підприємство у період 2015 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності, на яких відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму 3,283 млн. грн., ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на загальну суму 1,777 млн. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на загальну суму 1,873 млн. грн.
Також у ході досудового розслідування встановлено, що розрахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » був проведений шляхом укладення договору відступлення права вимоги № 2210-15, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » передало право вимагати від боржника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » новому кредитору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів щодо працевлаштування та отримання доходів громадяном ОСОБА_5 (обліковий номер реєстраційної картки НОМЕР_6 , паспорт серії НОМЕР_7 , виданий Марганецьким МС ГУДМС України в Дніпропетровській області) у 3-4 кварталах 2015 року та 1-2 кварталах 2016 року за ознакою доходу 102, що знаходяться на Марганецькому міському комунальному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а саме: оригіналів договорів (контрактів, угод), розмір, період, за який було отримано дохід та його вид та інші документи, що стосуються працевлаштування та отримання доходів громадяном ОСОБА_5 .
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів щодо працевлаштування та отримання доходів громадяном ОСОБА_5 (обліковий номер реєстраційної картки НОМЕР_6 , паспорт серії НОМЕР_7 , виданий Марганецьким МС ГУДМС України в Дніпропетровській області) у 3-4 кварталах 2015 року та 1-2 кварталах 2016 року за ознакою доходу 102, що знаходяться на Марганецькому міському комунальному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а саме: оригіналів договорів (контрактів, угод), розмір, період, за який було отримано дохід та його вид та інші документи, що стосуються працевлаштування та отримання доходів громадяном ОСОБА_5 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1