УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 липня 2016 року м. Одеса
Під час досудового розслідування, встановлено, що 15.10.2015 року ІНФОРМАЦІЯ_1 з майнових відносин укладено договір підряду №41 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , щодо виконання капітального ремонту приміщень КУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .
В ході досудового розслідування, проведено огляд приміщень КУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , до якого було в порядку ст. 36, 71 КПК України залучений спеціаліст ІНФОРМАЦІЯ_4 з метою підтвердження законності укладання договору і обсягу виконаних робіт та складання довідки по виконанню будівельних робіт по вищезазначеному договору підряду №41 від 15.10.2015.
10.06.2016 головний державний фінансовий інспектор ІНФОРМАЦІЯ_4 склав довідку, якою встановлено, що ремонтно - будівельні роботи виконувались на підставі договору підряду укладеного у відповідності до Цивільного кодексу України від 16.01.2003р. №435-ІУ, Господарського кодексу України від 16.01.2003 №436- IV.
На виконання робіт по Капітальному ремонту КУ " ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_1 , між Замовником - ІНФОРМАЦІЯ_1 з майнових відносин в особі т.в.о. начальника ОСОБА_3 та Генпідрядником - ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі керівника ОСОБА_4 , укладено договір підряду від 15.10.2015 №41.
Крім того, для здійснення технічного нагляду за об`єктом ремонту, між Замовником - ІНФОРМАЦІЯ_1 з майнових відносин в особі т.в.о. начальника ОСОБА_3 та Виконавцем - КП ІНФОРМАЦІЯ_5 в особі директора ОСОБА_5 , укладено договір від 23.10.2015 №41т/н.
Пунктом 2.1. Договору зазначено, що ціна робіт за цим Договором складає 20 128,80 гривень.
Взаєморозрахунки Замовника - ІНФОРМАЦІЯ_1 з майнових відносин з підрядною організацією здійснювалися на підставі форм первинного обліку - актів виконаних підрядних робіт ф. КБ-2в та довідок про вартість підрядних робіт та витрат ф.КБ-3, які оформлені відповідно до вимог з наказу ІНФОРМАЦІЯ_6 від 04.12.2009 № 554.
Згідно представленим до перевірки актом виконаних будівельних робіт ф. КБ-2в без вказання дати та місяцю лише вказано за 2015 рік та Довідкою про вартість виконаних будівельних робіт та витрат ф.КБ-3 без дати, Підрядником виконані ремонтні роботи на суму 1 084 355,66 грн.
Акт виконаних будівельних робіт ф. КБ-2в підписаний з боку Замовника заступником начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 з майнових відносин ОСОБА_6 , з боку підрядника директором ОСОБА_4 та завізовані технаглядом ОСОБА_7 з поміткою обсяги підтверджую, заступником начальника ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_8 та головним спеціалістом Управління майна ОСОБА_9 .
Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрат ф.КБ-3 з боку Управлінням майнових відносин підписані т.в.о. начальника ОСОБА_3 з боку Підрядника директором Директором ОСОБА_4 .
Згідно наданих платіжних доручень Замовником ІНФОРМАЦІЯ_8 проведено оплата на загальну суму 1 098 871,20 грн. (платіжні доручення від 23.10.2015 № 636 на суму 330 329,77 грн. та від 29.12.2015 № 881 на суму 768541,43 грн.), що на 14 515,54 грн. більше ніж сума зазначена в акті виконаних робіт ф. КБ-2в по акту та Довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат ф.КБ-3 на суму 1 084 355,66 грн.
Таким чином, у порушення п. 1 статті 9 Закону України "Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні від 16.07.1999р. №996- XIV, пункту 4.2. Договору підряду від 15.10.2015 № 41, у результаті безпідставного перерахування Замовником - Управлінням майнових відносин підряднику грошових коштів у сумі 14 515,54 грн., що призвело до збитків Управлінню майнових відносин на зазначену суму.
Перевіркою правильності визначення вартості виконаних робіт правильності застосування одиничних розцінок, адміністративних витрат, загально-виробничих витрат, прибутку встановлено, що:
- одиничні розцінки та збільшуючий коефіцієнт 1,2 застосовані відповідно вимог ДСТУ Б.Д. 1.1-1:2013 «Правил визначення вартості будівництва»;
- показник кошторисного прибутку, який врахований у розмірі 2,71 грн/люд.год., показник адміністративних витрат у розмірі 1,23 грн/люд.год. та загальновиробничі витрати прийняті у відповідності з ОСОБА_10 .1.1- 3:2013 «Визначення загально виробничих, адміністративних та прибутку у вартості виробництва».
В ході перевірки 30.06.2016 року проведено контрольні обміри обсягів виконаних робіт в співставленні з обсягами врахованими в акті виконаних робіт ф. КБ-2в на суму 1 084 355,66 грн, у результаті встановлено безпідставне завищення вартість виконаних робіт на загальну суму 5478,00 грн, що є порушенням п. 4.2. Договору від 15.10.2015 № 41, 6.4.3 ДСТУ Б.Д. 1.1-1:2013 «Правил визначення вартості будівництва», та статті 193 Господарського кодексу України, та відповідно призвело до збитків Управлінню майнових відносин, а саме:
- в акті виконаних робіт ф. КБ-2в враховано вартість сіток для вікон у кількості 24 штуки, тоді як на момент проведення обмірів в наявності було 14 сіток. Вартість не встановлених віконних сіток складає 3000,00 грн;
- в акті виконаних робіт враховано вартість робіт з установлення вимакача автоматичний одно-, дво-, триполюсного, струм до 25 А у кількості 18 штук, тоді як на момент обмірів установлено 14 штук. Вартість не встановлених 4 автоматів складає 2276,00 грн.;
Крім того, в акті враховано вартість робіт з Монтажу світильників для люминесцентних ламп, які встановлюються в підвісних стелях, кількісттю ламп понад 2 до 4 шт (РН17-11-11) у кількості 31 штука. Фактично у ході контрольних обмірів встановлено, що на стелі змонтовано 26 люмінісцентних світильників та на стіні змонтовано бактерицидних світильників у кількості 6 штук.
Враховуючи умови пункту 6.2.7. Договору від 15.10.2015 № 41 та проведеним співставленням норм на Монтаж світильників для люминесцентних ламп, які встановлюються в підвісних стелях (РН17-11-11) з нормою на Монтаж світильників для люминісцентних ламп на штирях, кількістю ламп 1 шт (РН17-11-1) по 6 світильникам встановлено різниця між вартістю робіт на суму 202,00 грн.
В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів, які містяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо виконання робіт за договором підряду №41 щодо виконання капітального ремонту приміщень КУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: видаткові та прибуткові накладні, товаротранспортні накладні, договори на транспортування вантажу, сертифікати відповідності на товар, виписки по розрахунковим рахункам, прибуткові касові ордери, виписки з касових книг, технічна документація на продукцію (паспорти, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження) реєстри виданих та отриманих податкових накладних, виписки з журналу ордерів, копії паспортів водіїв та технічних паспортів транспортних засобів, якими здійснювались автотранспортні перевезення, виписки з наказу та функціональні на посади директора та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Також, у зв`язку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, прошу розглянути клопотання, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Виходячи з цього, слідчий суддя має право, розглянувши клопотання прокурора, та переконавшись в тому, що надання тимчасового доступу до речей і документів, забезпечить виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, може постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів.
Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:
1)перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2)самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В своєму клопотанні, слідчий обґрунтовує наявність підстав, що неможливість іншим способом отримати відомості, які мають суттєве значення як докази у зазначеному кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою даних документів не надається можливим, а отримані документи допоможуть досудовому розслідуванню здійснити повне дослідження обставин кримінального правопорушення, відповідно, важливі для остаточної кваліфікації кримінального правопорушення.
Клопотання розглядається без виклику осіб у володінні яких знаходяться вказані документи, у зв`язку з тим, що є безпосередні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 36, 131, 132, 159-166 КПК України, -
Клопотання прокурора задовольнити.
Надати прокурору Одеської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_2 або за дорученням процесуального керівника старшому оперуповноваженому Управління захисту економіки в Одеській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України старшому лейтенанту поліції ОСОБА_11 на тимчасовий доступ до документів (із можливістю вилучення копій), які містяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: документи щодо виконання робіт за договором підряду №41 про виконання капітального ремонту приміщень КУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - видаткові та прибуткові накладні, товаротранспортні накладні, договори на транспортування вантажу, сертифікати відповідності на товар, акти прихованих робіт, протоколи погодження цін на матеріали, протоколи погодження договірних цін на виконання робіт, виписки по розрахунковим рахункам, прибуткові касові ордери, виписки з касових книг, технічна документація на продукцію (паспорти, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження), реєстри виданих та отриманих податкових накладних, виписки з журналу ордерів, копії паспортів водіїв та технічних паспортів транспортних засобів, якими здійснювались автотранспортні перевезення, документи щодо працевлаштування осіб із числа працівників «Мск-строй», які виконували роботи за вказаним договором, накази про призначення, переведення, звільнення з посад та функціональні обов`язки на посади директора та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Встановити строк дії ухвали 1(один) місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
27.07.2016