Справа № 640/8099/16-к
н/п 1-кс/640/6651/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" вересня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,
29.08.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу та можливість вилучення в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери, чеки, квитанції, інвентаризація каси, договорів про матеріальну відповідальність, касову книгу, платіжні відомості, договори, акти звірки взаємних розрахунків, накладні, акти виконаних робіт та послуг, звіт про рух грошових коштів; регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку, (журнали ордери, оборотно-сальдові відомості, журнали господарських операцій, відомості); головну книгу; звітні документи (баланс, звіт про фінансові результати та інші звітні документи) за період з 01.01.2014 по теперішній час, які знаходяться на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , або в будь-якому іншому місці.
В ході слідства встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (в теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») в період з 08.08.2011 по 02.04.2014, зловживаючи своїм службовим становищем, допустили здійснення забору підземних прісних вод з 2 артезіанських свердловин для власних виробничих потреб без отримання спеціального дозволу на користування надрами, внаслідок чого державі завдано збитків в сумі 8 688 686, 9 грн.
Окрім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 03.04.2014 по 03.02.2015, зловживаючи своїм службовим становищем, допустили здійснення забору підземних прісних вод з 2 артезіанських свердловин для власних виробничих потреб без отримання спеціального дозволу на користування надрами, внаслідок чого державі завдано збитків в сумі 5 224 219 грн.
Також, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 за попередньою змовою з службовими особами ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_9 » привласнив та розтратив кошти підприємства на загальну суму 5 700 000 грн.
Окрім цього, надійшла заява ОСОБА_5 , одного із засновників та генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про те, що другий засновник Товариства та посадові особи товариства привласнили майно у великих розмірах.
Разом з тим, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.09.2013 по 12.10.2014, зловживаючи своїм службовим становищем, допустили здійснення забору підземних прісних вод для власних виробничих потреб без отримання спеціального дозволу на користування надрами, внаслідок чого державі завдано збитків в сумі 2 623 453, 51 грн.
Також, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було складено та видано протокол позачергових загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 03.02.2015, який є офіційним документом та є нікчемним, на підставі якого було призначено в.о. генерального директора зазначеного товариства ОСОБА_10 .
Окрім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді права нарахування підприємству податкового кредиту та його використання для подальшого ухилення від сплати податків, штучно занизили суму податкового зобов`язання з ПДВ щодо проведення фінансово-господарських операцій з придбання автотранспорту у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на суму 1 623 305, 95 грн, які фактично місця не мали, а також зловживаючи службовим становищем штучно занизили суму прибутку підприємства від виробництва, приховуючи при цьому фактичні прибутки підприємства, чим заподіяли шкоду державі у вигляді ненадходження платежів з ПДВ.
В ході слідства було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), перебуває на податковому обліку з 26.11.2008 року, зареєстроване та фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Основним видом діяльності є розведення свиней.
Також слідством встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » систематично здійснюють розкрадання грошових коштів підприємства шляхом реалізації продукції за готівку, підроблення документів щодо кількості реалізованою продукції, здійснюється списання свиней через падіж худоби, а фактично здійснюється позаоблікова реалізація свиней, що підтверджується показами свідків.
В ході слідства були проведені обшуки за місцями фактичного знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за місцями фактичного проживання директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_10 , головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_11 ; бухгалтерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_12 та ОСОБА_13 , в ході яких вилучені документи, що свідчать про зловживання з боку керівництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У зв`язку з чим постановою від 26.04.2016 у кримінальному провадженні долучено спеціаліста-бухгалтера та призначено проведення документальної перевірки з питань реальності дебіторської та кредиторської заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідність руху готівкових та безготівкових грошових коштів бухгалтерським документам та звітним даним.
Від спеціаліста-бухгалтера надійшло клопотання про надання додаткових матеріалів, необхідних для проведення документальної перевірки, в т.ч. первинні бухгалтерські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери, чеки, квитанції, інвентаризація каси, договір про матеріальну відповідальність, касову книгу, платіжні відомості, договори, акти звірки взаємних розрахунків, накладні, акти виконаних робіт та послуг, звіт про рух грошових коштів; регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку, (журнали ордери, оборотно-сальдові відомості, журнали господарських операцій, відомості); головна книга; звітні документи (баланс, звіт про фінансові результати та інші звітні документи) за період з 01.01.2014 по теперішній час.
Таким чином, слідчий вважає, що інформація та документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення документальної перевірки, судових експертиз, відомості, що містяться у зазначених документах, будуть використані як докази у кримінальному провадженні, та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених речей і документів.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився. До суду директором товариства надано заперечення, суть заперечень зводиться до того, щодокументи, які просить вилучити слідчий, вже вилучалися слідчими органами, крім того у товариства відсутні оригінали документів, які просить вилучити слідчий, у зв`язку з проведенням декількох податкових перевірок та судово-економічної експертизи. Також слідчим в клопотанні не обґрунтовані вимога ст. 160 КПК України, підстави вилучення саме оригіналів документів та період. Вважає, що слідчим не доведено причин та підстав тимчасового доступу та вилучення документів, а тому просив відмовити у задоволенні клопотання.
Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
При цьому слідчий суддя надає слідчому право тимчасового доступу до речей та документів в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, відомості про який було внесено до ЄРДР, а саме за період з 03.04.2014 по 03.02.2015 р.р.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Зобов`язати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ,надати старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери, чеки, квитанції, інвентаризація каси, договорів про матеріальну відповідальність, касову книгу, платіжні відомості, договори, акти звірки взаємних розрахунків, накладні, акти виконаних робіт та послуг, звіт про рух грошових коштів; регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку, (журнали ордери, оборотно-сальдові відомості, журнали господарських операцій, відомості); головну книгу; звітні документи (баланс, звіт про фінансові результати та інші звітні документи) за період з 03.04.2014 р. по 03.02.2015 р.
Дозволити старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери, чеки, квитанції, інвентаризація каси, договорів про матеріальну відповідальність, касову книгу, платіжні відомості, договори, акти звірки взаємних розрахунків, накладні, акти виконаних робіт та послуг, звіт про рух грошових коштів; регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку, (журнали ордери, оборотно-сальдові відомості, журнали господарських операцій, відомості); головну книгу; звітні документи (баланс, звіт про фінансові результати та інші звітні документи) за період з 03.04.2014 р. по 03.02.2015 р., з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 12.10.2016 року.
Роз`яснити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1