Справа № 464/7476/16-к
пр.№ 1-кс/464/1830/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
17 жовтня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого СВ Сихівського відділу поліції м. Львова ГУ Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000139 від 20.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

встановив:

У клопотанні слідчого, погодженого з прокурором Сихівського відділу Львівської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів договорів, тендерних угод з всіма додатками та протоколами, товарно-транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому передачі, актів виконаних підрядних робіт, проектно-кошторисної документації, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних доручень, векселів та інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ПП „ ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2015 року з: ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 ; ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 ; ІНФОРМАЦІЯ_4 , що за адресою: АДРЕСА_4 ; ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_5 ; ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 ; ІНФОРМАЦІЯ_7 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_7 .
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що у провадженні СВ Сихівського відділу поліції м. Львова ГУ Національної поліції у Львівській області перебуває кримінальне провадження №0000139 від 20.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.
Відповідно до матеріалів клопотання в ході досудового розслідування встановлено наступне.
ПП „ ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ) в 2015 році укладало прямі договори з сільськими, селищними, міським радами Львівської області щодо реконструкції, ремонту та будівництва вуличного освітлення на загальну суму понад 5 млн. грн.
Крім цього, згідно з листом № 1677/9/13-50-11-01-013/146 від 15.02.2016, отриманого з ІНФОРМАЦІЯ_8 , встановлено, що ПП „ ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_9 .
В ході з`ясування обставин виконання державних замовлень встановлено, що ПП „ ОСОБА_5 у 2015 році підписано договори з сільськими, селищними, міськими радами Львівської області, а саме:
- ІНФОРМАЦІЯ_9 , в особі голови ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_6 , що діє на підставі Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні (далі Замовник), з однієї сторони, і ПП „ ОСОБА_5 , в особі директора ОСОБА_7 , що діє на підставі Статуту (далі Учасник), з іншої сторони, уклали договір про те, що Учасник зобов`язується у 2015 році виконати роботи по реконструкції вуличного освітлення вулиць Південна, Галицька, Нова в с. Малехів Жовківського району Львівської області.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_9 знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ;
- ІНФОРМАЦІЯ_11 , в особі голови ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_8 , що діє на підставі Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» (далі Замовник), з однієї сторони, і ПП « ОСОБА_5 », в особі директора ОСОБА_7 , що діє на підставі Статуту (далі Учасник), з іншої сторони, уклали договір про те, що Учасник зобов`язується у 2015 році виконати роботи по реконструкції вуличного освітлення по вулиці Б.Хмельницького в с. Кулява Жовківського району Львівської області.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_11 знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
- ІНФОРМАЦІЯ_13 , в особі голови ІНФОРМАЦІЯ_14 ОСОБА_9 , що діє на підставі Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» (далі Замовник), з однієї сторони, і ПП « ОСОБА_5 », в особі директора ОСОБА_7 , що діє на підставі Статуту (далі Учасник), з іншої сторони, уклали договір про те, що Учасник зобов`язується у 2015 році виконати роботи по реконструкції вуличного освітлення в с. Деревня Жовківського району Львівської області.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_13 знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 .
- ІНФОРМАЦІЯ_15 , в особі голови ІНФОРМАЦІЯ_16 ОСОБА_10 , що діє на підставі Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» (далі Замовник), з однієї сторони, і ПП « ОСОБА_5 », в особі директора ОСОБА_7 , що діє на підставі Статуту (далі Учасник), з іншої сторони, уклали договір про те, що Учасник зобов`язується у 2015 році виконати роботи по будівництву вуличного освітлення вулиць Молодіжна, Робітна в с. Мервичі, роботи по будівництву вуличного освітлення вулиць Городня, Колгоспна в с. Костеїв, роботи по реконструкції вуличного освітлення вулиць Б.Хмельницького, Калнишевського, Богуна, Проектна, Курбаса, Чайковського в смт. Куликів Жовківського району Львівської області.
Також, у ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_17 знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 .
- ІНФОРМАЦІЯ_18 , в особі голови ІНФОРМАЦІЯ_19 ОСОБА_11 , що діє на підставі Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» (далі Замовник), з однієї сторони, і ПП « ОСОБА_5 », в особі директора ОСОБА_7 , що діє на підставі Статуту (далі Учасник), з іншої сторони, уклали договір про те, що Учасник зобов`язується у 2015 році виконати роботи по реконструкції вуличного освітлення в с. Сопошин Жовківського району Львівської області.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_18 знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 .
- ІНФОРМАЦІЯ_20 , в особі голови ІНФОРМАЦІЯ_21 ОСОБА_12 , що діє на підставі Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» (далі Замовник), з однієї сторони, і ПП « ОСОБА_5 », в особі директора ОСОБА_7 , що діє на підставі Статуту (далі Учасник), з іншої сторони, уклали договір про те, що Учасник зобов`язується у 2015 році виконати роботи по реконструкції вуличного освітлення (підключення від КТП-155, підключення від КТП-510) в с.Брожки, роботи по реконструкції вуличного освітлення в с.Передвір`я, роботи по поточному ремонту вуличного освітлення в смт. Краковець Яворівського району Львівської області.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_22 знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 .
- ІНФОРМАЦІЯ_23 , в особі міського голови ОСОБА_13 , що діє на підставі Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» (далі Замовник), з однієї сторони, і ПП « ОСОБА_5 », в особі директора ОСОБА_7 , що діє на підставі Статуту (далі Учасник), з іншої сторони, уклали договір про те, що Учасник зобов`язується у 2015 році виконати роботи по будівництву вуличного освітлення вулиць Лісова, Корчунок, Гонти, Кармелюка, Об`їзна, Миру, Незалежності в м. Радехів.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_23 знаходиться за адресою: АДРЕСА_7 .
Встановлено, що як попередні, так і наступні роботи по будівництву, реконструкції вуличного освітлення на територіях вищезазначених сільських, селищних та міських рад підприємством, в основному, виконувались самостійно або із залученням неофіційно найманих працівників, а з метою мінімізації сплати податків та зборів до бюджету, прикриття незаконної діяльності, отримання необлікованих готівкових коштів на виплату заробітної плати неофіційно найманим працівникам та закупівлю ТМЦ, по податкових обліках (в розрізі податковий кредит) відображались фінансового господарські операції із залучення до виконання нібито субпідрядних робіт на територіях вищезазначених сільських, селищних рад та поставлених ТМЦ від СГД з ознаками „фіктивності, а саме ТзОВ: „ ІНФОРМАЦІЯ_24 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), „ ІНФОРМАЦІЯ_25 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), „ ІНФОРМАЦІЯ_26 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), „ ІНФОРМАЦІЯ_27 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), „ ІНФОРМАЦІЯ_28 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), „ ІНФОРМАЦІЯ_29 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), „ ІНФОРМАЦІЯ_30 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), „ ІНФОРМАЦІЯ_31 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), „ ІНФОРМАЦІЯ_32 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), „ ІНФОРМАЦІЯ_33 (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), які відносяться до тіньової економіки та задіяні у схемах по відмиванню і приховуванню незаконно здобутих коштів від злочинної діяльності, конвертують грошові кошти, надаючи можливість замовникам готівкою розрахуватися з безпосередніми виконавцями робіт.
Так, голови сільських, селищних рад в наданих поясненнях повідомили, що роботи з реконструкції, ремонту та будівництва вуличного освітлення на території сіл, проводились виключно працівниками ПП „ ОСОБА_5 , вищезазначені „ризикові підприємства та їх працівники, які нібито були залучені ПП „ ОСОБА_5 до вищезазначених субпідрядних робіт, головам сільських, селищних рад невідомі.
Крім цього, проведеним аналізом інформації про зв`язок абонентів, надання (отримання) телекомунікаційних послуг, їх контактів за період з 01.01.2015 по 01.07.2016 по мобільних телефонах зазначених в податковій звітності, реєстраційних даних товариств: ТзОВ: „ ІНФОРМАЦІЯ_24 , „ ІНФОРМАЦІЯ_25 , „ ІНФОРМАЦІЯ_26 , „ ІНФОРМАЦІЯ_27 , „ ІНФОРМАЦІЯ_28 , „ ІНФОРМАЦІЯ_29 , „ ІНФОРМАЦІЯ_30 , „ ІНФОРМАЦІЯ_31 , „ ІНФОРМАЦІЯ_32 , „ ІНФОРМАЦІЯ_33 , встановлено відсутність з`єднань, що свідчить про неможливість здійснення будь-якої фінансово-господарської діяльності наведених ТзОВ з однієї сторони та, її скритність щодо місцезнаходження, реєстрації податкових накладних тощо, з іншої, враховуючи факт зареєстрованих податкових накладних.
Відповідно до наявної інформації в ІС «Податковий блок» ІНФОРМАЦІЯ_34 встановлено, що вищезазначені товариства відносяться до групи ризику з метою уникнення відповідальності за неправомірні дії, постійно змінюють адреси реєстрації та назви товариств. Керівниками є підставні особи, від імені яких здійснюється господарська діяльність.
Так, згідно з вимогами ст. 201 Податкового кодексу України, в Єдиному реєстрі податкових накладних для ПП „ ОСОБА_5 зареєстровано податкові накладні з номенклатурою „роботи з реконструкції, ремонту та будівництва вуличного освітлення і т.д., так як робочої сили (найманих працівників), фактів придбання наведених послуг в товариств: „Екодит, „ ІНФОРМАЦІЯ_25 , „ ІНФОРМАЦІЯ_26 , „ ІНФОРМАЦІЯ_27 , „Віва-Торг, „ ІНФОРМАЦІЯ_29 , „ ІНФОРМАЦІЯ_30 , „ ІНФОРМАЦІЯ_31 , „ ІНФОРМАЦІЯ_32 , „ ІНФОРМАЦІЯ_33 відсутні, бо згідно з цим ж ЄРПН в свою чергу в них є сформований податковий кредит з номенклатурою: соя, насіння соняшника, кукурудза, м`ясна продукція, дизельне паливо, вживаний одяг, пшениця, тютюнові вироби та ін., що свідчить про нереальність та невідповідність проведених операцій, оскільки в останніх відсутні наймані працівники, спецтехніка, основні фонди та засоби для надання зазначених послуг, згідно з зареєстрованими податковими накладними.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив таке задовольнити, зазначив, що отримання первинних документи, які були підписані між ПП „ ОСОБА_5 та ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, а також позапланових документальних податкових перевірок.
Клопотання розглянуто за відсутності представників ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_35 , у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик представників може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.
Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні.
Враховуючи наведене, клопотання необхідно задовольнити.
На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України,
ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ Сихівського відділу поліції м. Львова ГУ Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_14 , старшому оперуповноваженому оперативного управління Галицького ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_15 , оперуповноваженому оперативного управління Галицького ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_16 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: договорів, тендерних угод з всіма додатками та протоколами, товарно-транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому передачі, актів виконаних підрядних робіт, проектно-кошторисної документації, підсумкових відомостей ресурсів, платіжних доручень, векселів та інших документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ПП „ ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2015 року з: ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 ; ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 ; ІНФОРМАЦІЯ_4 , що за адресою: АДРЕСА_4 ; ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_5 ; ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходяться за адресою: АДРЕСА_6 ; ІНФОРМАЦІЯ_7 , що знаходяться за адресою: АДРЕСА_7 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1