Провадження № 1-кс/537/846/2015
Справа № 537/2223/15-к
УХВАЛА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13.10.2015 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника ПП «Завод «Кремінь Плюс» - адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Кременчуці клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ :
Начальник другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, у встановленому законом порядку погодженим з прокурором прокуратури м. Кременчука, відповідно до вимог якого просив накласти арешт на вантажні причепи до легкових автомобілів, що зазначені в прохальній частині клопотання.

На обґрунтування визначених вище вимог клопотання, його ініціатором зазначено про те, що приватне підприємство «Завод «Кремінь Плюс» згідно довідки АБ № 495380 з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України було зареєстровано 05.05.2010 року. З моменту реєстрації по теперішній час фактично знаходиться за адресою: 39617, Полтавська обл., м. Кременчук, Автозаводський р-н., вул. 40-річчя Жовтня, б. 19.

ПП «Завод «Кремінь Плюс» узято на податковий облік в органах державної податкової служби 06.05.2010 року та є платником податку на додану вартість відповідно до свідоцтва № 100285137 про реєстрацію платника податку на додану вартість. Основним видом діяльності за КВЕД-2010 є виробництво автотранспортних засобів, фактично підприємство являється виробником причепів для легкових автомобілів та реалізує дані причепи. Виготовлення таких причепів відбувається відповідно до умов ДСТУ UN/ECE R 48-02:2002, ОСТ 37.001.220-80 «Причепи до легкових автомобілів. Параметри, розмір та загальні технічні вимоги», а реалізація вантажних причепів до легкових автомобілів, які виготовлялись підприємством ПП «Завод «Кремінь Плюс» відбувалась на торгових базах, розташованих у різних регіонах України та через мережу дилерів.

ПП «Завод «Кремінь Плюс» зареєстроване в Управлінні ДАІ УМВС України у Полтавській області відповідно до вимог Постанови Кабінету міністрів України № 1200 від 11.11.2009 року «Про затвердження Порядку здійснення оптової та роздрібної торгівлі транспортними засобами та їх складовими частинами, що мають ідентифікаційні номери».

Згідно інформації Управління ДАІ УМВС України у Полтавській області представниками ПП «Завод «Кремінь Плюс» в період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 рік отримано 6 964 бланки актів прийому-передачі транспортних засобів, про що ними зроблено відмітку в книзі «Обліку видачі бланкової продукції або облікованих у Державтоінспекції біржових угод суб`єктам господарювання», згідно вимог п. 12 «Порядку». Крім того, ПП «Завод «Кремінь Плюс» велись журнали обліку актів прийому-передачі, відповідно до п. 13 «Порядку». Згідно даних Національної автоматизованої інформаційної системи Департаменту Державної автомобільної інспекції МВС України (далі НАІС ДДАІ МВС України), у вказаний період, право власності на причепи, виготовлені ПП «Завод «Кремінь Плюс», а саме: причепи марок «ЛЕВ» та «Кремінь» зареєструвало 6 585 фізичних осіб та 204 юридичні особи. Також, підтвердженням цього є отримані у Центрі ДАІ 5302 копії актів, складених за результатами планових (позапланових) перевірок дотримання суб`єктом господарювання умов провадження виробничої діяльності щодо оптової та роздрібної торгівлі транспортними засобами та їх складовими частинами, що мають ідентифікаційні номери.

Рішенням засновника підприємства ПП «Завод «Кремінь Плюс» ОСОБА_6 від 16.07.2012 року, ОСОБА_7 призначений на посаду директора (наказ №12-К) з окладом згідно зі штатним розкладом, з правом виконувати від імені підприємства розпорядження рахунками у кредитних та банківських установах, першого підпису фінансових та банківських документів, укладення договорів, представляти інтереси підприємства в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, згідно зі статутом підприємства ПП «Завод «Кремінь Плюс».

Відповідно до положень Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність України» від 16.07.1999 №996-ХІV на директора підприємства покладено виконання організаційно-розпорядчих, адміністративно-господарських обов`язків, контроль за правильним веденням бухгалтерського обліку і поданням бухгалтерських звітів, балансів, розрахунків та інших документів, пов`язаних з обчисленням та сплатою податків, зборів та обов`язкових платежів.

Тобто, ОСОБА_7 являючись службовою особою, маючи доступ до документів бухгалтерського обліку ПП «Завод «Кремінь плюс», достовірно знаючи результати його фінансово-господарської діяльності, будучи зацікавленим в отриманні найбільшого прибутку, діючи з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах у період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2014 рік, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, достовірно знаючи, що реалізація причепів фізичним особам підлягає відображенню в бухгалтерському обліку та податковій звітності, не відобразив їх реалізацію у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства, та знаючи, що ПП «Завод «Кремінь Плюс» у зазначеному податковому періоді виготовило та реалізувало 6 789 причепів власного виробництва (у т.ч. 6 585 штук - фізичним особам та 204 юридичним особам) відобразив у бухгалтерському та податковому обліках реалізацію причепів лише юридичним особам.

Таким чином, до складу податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток взагалі не включено реалізацію причепів фізичним особам, що призвело до заниження податку на прибуток за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 рік на суму 4 601 587 грн., та заниження податку на додану вартість за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 рік на суму 4 975 993 грн., що становить 9 577 580 грн.

Звітні податкові декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість за вищевказаний податковий період були подані ОСОБА_7 засобами телекомунікаційного зв`язку відповідно до договорів з Кременчуцькою ОДПІ № 910 від 20.12.2010 року та № 140820141 від 14.08.2014 року про визнання електронних документів із використанням електронного цифрового підпису, відповідно до вимог Закону України «Про електронні документи та електронний документообіг» та Закону України «Про електронний цифровий підпис» .

В результаті вищевказаних противоправних дій, директор ПП «Завод «Кремінь Плюс» ОСОБА_7 у період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2014 рік, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 4 975 993 грн. та податку на прибуток на суму 4 601 587 грн., всього на суму 9 577 580 грн., що становить 16 213 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян шляхом не відображення у податковій звітності реалізації причепів фізичним особам, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Таким чином у діях ОСОБА_7 вбачаються ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 366 КК України.

На підставі викладеного 22.09.2015 року ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 366 КК України.

28.09.2015 року до ПП «Завод «Кремінь Плюс» пред`явлено цивільний позов про відшкодування шкоди, заподіяної кримінальним правопорушенням на суму 9 577 580 грн., який вручено представнику ПП «Завод «Кремінь Плюс» ОСОБА_7 .
Встановлено, що виробництво та реалізація вантажних причепів до легкових автомобілів відбувається за адресами розташування виробничої бази, реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Завод «Кремінь Плюс» за адресою: Полтавська обл., м. Кременчук, вул. 40-річчя Жовтня, б. 19, а також на торгових точках в Полтавській області, які розташовані за наступними адресами:
1.

АДРЕСА_1 Кременчуцький район, с. Садки, вул. Щорса, 124
5.Полтавська обл.,Кременчуцький район, с. Чечелеве, вул. Чкалова, 148
6.Полтавська обл., Хорольський р-н, с. с. Покровська Багачка, вул. Шевченка, 17
7.Полтавська обл., Полтавський р-н., с. Шевченки, вул. Центральна, 2А
8. АДРЕСА_2 .
Так, з метою забезпечення цивільного позову та встановлення фактичної кількості причепів, які знаходяться на вищевказаних об`єктах, 09.10.2015 року було проведено огляди за адресами їх розташування, в ході яких виявлено та тимчасово вилучено в порядку ст. 168 КПК України, з метою подальшого накладення арешту на вказані причепи на підставі ч. 2, 3 ст. 170 КПК України як на майно, що перебуває у власності ПП «Завод «Кремінь Плюс», яке у визначеному законом порядку визначене цивільним відповідачем та в силу своїх обов`язків несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану підозрюваним. Таким чином, було виявлено та вилучено наступні причепи:
За адресою: Полтавська обл., м. Кременчук, вул. 40-річчя Жовтня, б. 19:

1.причеп 283425, двохосний, VIN- НОМЕР_1 , без коліс, без тенту, без бортів, чорного кольору;

2.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_3 , без коліс, синього кольору;

3.причеп НОМЕР_4 , одноосний, VIN- НОМЕР_5 , повної комплектації, сірого кольору;

4.причеп НОМЕР_6 , одноосний, VIN- НОМЕР_7 , повної комплектації, блакитного кольору;

5.причеп НОМЕР_8 , двухосний, VIN- НОМЕР_9 , без коліс і тенту, сірого кольору;

6.причеп НОМЕР_6 , одноосний, VIN- НОМЕР_10 , без коліс, без тенту, без бортів, чорного кольору;

7.причеп НОМЕР_11 , двухосний, VIN- НОМЕР_12 , повної комплектації, синього кольору;

8.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_13 , повної комплектації, сірого кольору;

9.причеп НОМЕР_6 , одноосний, VIN- НОМЕР_14 , без дуг, без тенту, синього кольору;

10.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_16 , без бортів, без коліс, без ресор чорного кольору;

11.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_17 , без коліс, без дуг, без тента, сірого кольору;

12.причеп НОМЕР_18 , двухосний, VIN- НОМЕР_19 , без коліс, без бортів, без ресор (рама);

13.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_20 , без ресор, без осі, без колес, сірого кольору;

14.причеп НОМЕР_4 , одноосний, VIN- НОМЕР_21 , без ресор, без осі, без колес, синього кольору;

15.причеп НОМЕР_4 , одноосний, VIN- НОМЕР_22 , без ресор, без осі, без колес, червоного кольору;

16.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_23 , без ресор, без осі, без колес, фіолетового кольору;

17.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_24 , без ресор, без осі, без колес, чорного кольору;

18.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_25 , без ресор, без осі, без колес, зеленого кольору;

19.причеп 183111, одноосний, VIN- НОМЕР_26 , без ресор, без осі, без колес, чорного кольору;

20.причеп 183121, одноосний, VIN- НОМЕР_27 , без ресор, без осі, без колес, сірого кольору;

21.причеп 183131, одноосний, VIN- НОМЕР_28 , без ресор, без осі, без колес, сірого кольору;

22.причеп 183111, одноосний, VIN- НОМЕР_29 , без ресор, без осі, без колес, сірого кольору;

23.причеп 183111, одноосний, VIN- НОМЕР_30 , без ресор, без осі, без колес, синього кольору;

24.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_31 , без ресор, без осі, без колес, сірого кольору;

25.причеп НОМЕР_18 ,двоосний, VIN- НОМЕР_32 , без тенту, без дуг, сірого кольору;

26.причеп НОМЕР_6 , одноосний, VIN- НОМЕР_33 , без ресор, без осі, без колес, червоного кольору

За адресою: АДРЕСА_3 :
1. причеп темно-синього кольору НОМЕР_34 , VIN- НОМЕР_35 , без коліс;

2.причеп чорного кольору НОМЕР_34 , VIN- НОМЕР_36 на колесах;

3.причеп сірого кольору НОМЕР_34 , VIN- НОМЕР_37 , на колесах;

4.причеп сірого кольору НОМЕР_34 , VIN- НОМЕР_38 , на колесах;

За адресою: АДРЕСА_4 :
1.причеп синього кольору VIN- НОМЕР_39 , без коліс;

2.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_40 , на колесах;

3.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_41 , на колесах;

4.причеп сірого кольору на колесах VIN- НОМЕР_42 , на колесах;

5.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_43 , на колесах;

6.причеп рожевого кольору VIN- НОМЕР_44 , на колесах.

За адресою: Полтавська обл., м. Кременчук, вул. Київська, 117:
1.причеп ЛЕВ 1220 чорного кольору Y8R183181 VIN- НОМЕР_45 ;

2.причеп ЛЕВ 25 коричневого кольору Y8R183141 VIN- НОМЕР_46 ;

3.причеп ЛЕВ 25 коричневого кольору Y8R183141 VIN- НОМЕР_47 ;

4.причеп ЛЕВ 13 сірого кольору Y8R183111 VIN- НОМЕР_48 ;

5.причеп ЛЕВ 13 сірого кольору Y8R183111 VIN- НОМЕР_49 ;

6.причеп ЛЕВ 250 синього кольору Y8R283425 VIN- НОМЕР_50 ;

7.причеп НОМЕР_51 сірого кольору VIN- НОМЕР_52 .

За адресою: Полтавська обл., Кременчуцький район, с. Садки, вул. Щорса, 124:
1. причеп бордового кольору НОМЕР_53 , VIN- НОМЕР_54 на колесах.

За адресою: Полтавська обл.,Кременчуцький район, с. Чечелеве, вул. Чкалова, 148:
1.причеп ЛЕВ-19 зеленого кольору, НОМЕР_53 , VIN- НОМЕР_55 на колесах;

2.причеп ЛЕВ-250 зеленого кольору, НОМЕР_56 , VIN- НОМЕР_57 без коліс;

3.причеп ЛЕВ-25 зеленого кольору, НОМЕР_58 , VIN- НОМЕР_59 без коліс;

4.причеп під мотоблок з номером на рамі НОМЕР_60 .

За адресою: АДРЕСА_5 :
1.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_61 , повної комплектації;

2.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_62 , повної комплектації;

3.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_63 , повної комплектації;

4.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_64 , повної комплектації;

5.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_65 , повної комплектації;

6.причеп НОМЕР_6 , VIN- НОМЕР_66 , повної комплектації;

7.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_67 , повної комплектації;

8.причеп НОМЕР_2 , VIN- НОМЕР_68 , повної комплектації;

9.причеп НОМЕР_2 , VIN- НОМЕР_69 , повної комплектації;

10.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_70 , без коліс;

11.причеп НОМЕР_71 , VIN- НОМЕР_72 , без коліс;

12.причеп НОМЕР_18 , VIN- НОМЕР_73 , з однією парою коліс;

13.причеп НОМЕР_2 , VIN- НОМЕР_74 , повної комплектації;

14.причеп НОМЕР_6 , VIN- НОМЕР_75 , повної комплектації;

15.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_76 , без коліс;

16.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_77 , без коліс;

17.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_78 , без коліс;

18.причеп НОМЕР_6 , VIN- НОМЕР_79 , без коліс;

19.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_80 , без коліс;

20.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_81 , без коліс;

21.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_82 , без коліс.

За адресою: АДРЕСА_6 :
1.причеп бордового кольору НОМЕР_83 , VIN- НОМЕР_84 , повної комплектації;

2.причеп чорного кольору НОМЕР_53 , VIN- НОМЕР_85 , повної комплектації;

3.причеп синього кольору НОМЕР_58 , VIN- НОМЕР_86 , повної комплектації;

4.причеп сірого кольору Y8R 183131, VIN- НОМЕР_87 , повної комплектації;

5.причеп сірого кольору Y8R 283425, VIN- НОМЕР_88 , повної комплектації;

6.причеп чорного кольору НОМЕР_56 , VIN- НОМЕР_89 , без коліс;

7.причеп-лафет НОМЕР_90 , VIN- НОМЕР_91 , без коліс;

8.причеп сірого кольору Y8R 183121, VIN- НОМЕР_92 , без осі, без коліс, без тенту;

9.причеп сірого кольору Y8R 183111, VIN- НОМЕР_93 , без коліс;

10. причеп синього кольору Y8R НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_94 , без коліс;

11.причеп синього кольору Y8R НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_95 , без коліс;

12.причеп синього кольору Y8R НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_96 , без коліс;

13.причеп сірого кольору НОМЕР_53 , VIN- НОМЕР_97 , без коліс;

14.причеп синього кольору Y8R НОМЕР_2 , VIN- НОМЕР_98 , без коліс;

15.причеп зеленого кольору НОМЕР_83 , VIN- НОМЕР_95 , без коліс.

За адресою: АДРЕСА_2 :
1.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_99 , повної комплектації;

2.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_100 , повної комплектації;

3.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_101 , повної комплектації;

4.причеп чорного кольору VIN- НОМЕР_102 , повної комплектації;

5.причеп червоного кольору VIN- НОМЕР_103 , повної комплектації;

6.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_104 , повної комплектації;

7.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_105 , без тенту;

8.причеп зеленого кольору, б/н, без коліс, без тенту;

9.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_106 , без коліс;

10.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_107 , без коліс;причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_108 , без коліс.

Всього було виявлено та тимчасово вилучено причепи у кількості 95 (дев`яносто п`ять штук).

Розмір майнової шкоди, яка виразилась у ненадходження до бюджету коштів та у завданні якої підозрюється ОСОБА_7 становить 9 577 580 грн. Майнова шкода ОСОБА_7 не відшкодована.
З метою забезпечення цивільного позову, в рамках досудового розслідування було накладено арешт на грошові кошти, розміщені на розрахункових рахунках ПП «Завод «Кремінь Плюс». В результаті цього було арештовано 4 000 грн., чого не достатньо для забезпечення цивільного позову.
Беручи до уваги те, що підозрюваним ОСОБА_7 та ПП «Завод «Кремінь Плюс» не відшкодовано шкоду, заподіяну кримінальним правопорушенням на суму 9 577 580 грн., з метою забезпечення цивільного позову виникла необхідність у накладені арешту на тимчасово вилучені причепи, в зв`язку з чим слідчий звернувся з даним клопотанням до слідчого судді.

Ініціатор клопотання - начальник другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 в судовому засіданні подане клопотання підтримав в повному обсязі, з мотивів, наведених у ньому.

В судовому засіданні прокурор прокуратури м. Кременчука ОСОБА_4 клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі.

Представник ПП «Завод «Кремінь Плюс» - адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечував, оскільки, на його думку, ПП «Завод «Кремінь Плюс» не несе відповідальності за вчинення кримінального правопорушення гр. ОСОБА_7 , який є директором даного підприємства. Також зазначив, що відсутнє економічне обґрунтування співрозмірності вартості тимчасово вилучених причепів та збитків завданих кримінальним правопорушенням.

Слідчий суддя, вислухавши думку учасників розгляду клопотання, дослідивши матеріали поданого клопотання в їх сукупності, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею достовірно встановлено, що СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000004 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України та ч. 1 ст. 366 КК України за підозрою ОСОБА_7 в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах в період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року, який будучи керівником ПП «Завод «Кремінь Плюс» (код ЄДРПОУ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності у сфері виробництва та реалізації причепів для легкових автомобілів не відобразив у бухгалтерській та податковій звітності підприємства операції по реалізації причепів фізичним особам, чим умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 9 577 580 грн., у т.ч. податок на прибуток - 4 601 587 грн. та податок на додану вартість 4 975 993 грн., що в загальному у 16 214 перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром та за підозрою ОСОБА_7 , який у період з 01.01.2013 року по 13.02.2015 року, будучи керівником вказаного підприємства вніс завідомо неправдиві відомості до офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками, з податку на прибуток підприємства з додатками, склав завідомо неправдиві документи, які від імені зазначеного підприємства, шляхом використання електронних ключів, умисно видав, подавши їх в якості звітних податкових документів в електронному вигляді засобами телекомунікаційного зв`язку до Кременчуцької ОДПІ.

Як слідує з матеріалів клопотання, а саме копії повідомлення про підозру від 22.09.2015 року, вказаної дати начальником другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 повідомлено гр. ОСОБА_7 про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 366 КК України за описаними вище фактами.

Найтяжчий із злочинів, у вчиненні яких підозрюється гр. ОСОБА_7 згідно з класифікацією відноситься до тяжких, розмір майнової шкоди, у заподіянні якої підозрюється останній становить 9 557 880 (дев`ять мільйонів п`ятсот п`ятдесят сім тисяч вісімсот вісімдесят) гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Так, санкція ч. 3 ст. 212 КК України передбачає покарання за вчинення даного злочину у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Матеріалами поданими в обґрунтування клопотання підтверджується, що прокурором прокуратури м. Кременчука ОСОБА_8 до ПП «Завод «Кремінь Плюс» пред`явлено цивільний позов про відшкодування шкоди, заподіяної кримінальним правопорушенням на суму 9 577 580 грн.

На підставі ухвал слідчого судді Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області від 28.09.2015 року було проведено огляди за місцем розташування виробничої бази та торгових точок ПП «Завод «Кремінь Плюс», що підтверджується протоколами огляду від 09.10.2015 року, під час яких було виявлено та тимчасово вилучено 95 причепів різної комплектації.

З урахуванням положень п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження, що застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому згідно з положенням ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

При вирішення питання про необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, слідчий суддя враховує вимоги положення ч. 2 ст. 173 КПК України, а саме: правову підставу для арешту майна, достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення, розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову, наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.
Слідчий суддя, беручи до уваги обставини розслідуємого кримінального провадження, а також те, що слідчим з посиланням на наявні матеріали кримінального провадження в судовому засіданні з розгляду клопотання належним чином доведено, що вказані в прохальній частині клопотання причепи, які були вилучені в ході проведення оглядів за адресами розташування виробничої бази та торгових точок ПП «Завод «Кремінь Плюс» можуть бути зверненні в рахунок забезпечення пред`явленого прокуратурою цивільного позову, а також виходячи з класифікації злочинів, беручи до уваги суми матеріальних збитків, що є особливо великим розміром, приходить до висновку, що клопотання слідчого в частині накладення арешту на зазначені причепи є законним та обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, в судовому засіданні з розгляду клопотання знайшов підтвердження факт наявності в діях підозрюваного ознак складу кримінальних правопорушень, інкримінованих йому органом досудового розслідування.
Окрім того, слідчий суддя, з урахуванням обставин кримінального провадження, в рамках розслідування якого подано дане клопотання, вважає, що вимога слідчого щодо необхідності заборони використання та розпорядження вилучених у ПП «Завод «Кремінь Плюс» причепів є обґрунтованою та підлягає до задоволення, що зокрема є необхідним за для уникнення настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Керуючись ст.ст. 167, 170-173, 175, 376 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :
Клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на вантажні причепи до легкових автомобілів, а саме на:

1.причеп НОМЕР_18 , двохосний, VIN- НОМЕР_1 , без коліс, без тенту, без бортів, чорного кольору;

2.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_3 , без коліс, синього кольору;

3.причеп НОМЕР_4 , одноосний, VIN- НОМЕР_5 , повної комплектації, сірого кольору;

4.причеп НОМЕР_6 , одноосний, VIN- НОМЕР_7 , повної комплектації, блакитного кольору;

5.причеп НОМЕР_8 , двухосний, VIN- НОМЕР_9 , без коліс і тенту, сірого кольору;

6.причеп НОМЕР_6 , одноосний, VIN- НОМЕР_10 , без коліс, без тенту, без бортів, чорного кольору;

7.причеп НОМЕР_11 , двухосний, VIN- НОМЕР_12 , повної комплектації, синього кольору;

8.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_13 , повної комплектації, сірого кольору;

9.причеп НОМЕР_6 , одноосний, VIN- НОМЕР_14 , без дуг, без тенту, синього кольору;

10.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_16 , без бортів, без коліс, без ресор чорного кольору;

11.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_17 , без коліс, без дуг, без тенту, сірого кольору;

12.причеп НОМЕР_18 , двухосний, VIN- НОМЕР_19 , без коліс, без бортів, без ресор (рама);

13.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_20 , без ресор, без осі, без коліс, сірого кольору;

14.причеп НОМЕР_4 , одноосний, VIN- НОМЕР_21 , без ресор, без осі, без коліс, синього кольору;

15.причеп НОМЕР_4 , одноосний, VIN- НОМЕР_22 , без ресор, без осі, без коліс, червоного кольору;

16.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_23 , без ресор, без осі, без коліс, фіолетового кольору;

17.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_24 , без ресор, без осі, без коліс, чорного кольору;

18.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_25 , без ресор, без осі, без коліс, зеленого кольору;

19.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_26 , без ресор, без осі, без коліс, чорного кольору;

20.причеп НОМЕР_4 , одноосний, VIN- НОМЕР_27 , без ресор, без осі, без коліс, сірого кольору;

21.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_28 , без ресор, без осі, без коліс, сірого кольору;

22.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_29 , без ресор, без осі, без коліс, сірого кольору;

23.причеп НОМЕР_15 , одноосний, VIN- НОМЕР_30 , без ресор, без осі, без коліс, синього кольору;

24.причеп НОМЕР_2 , одноосний, VIN- НОМЕР_31 , без ресор, без осі, без коліс, сірого кольору;

25.причеп НОМЕР_18 ,двоосний, VIN- НОМЕР_32 , без тенту, без дуг, сірого кольору;

26.причеп НОМЕР_6 , одноосний, VIN- НОМЕР_33 , без ресор, без осі, без коліс, червоного кольору;

27.причеп темно-синього кольору Y8R НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_35 , без коліс;

28.причеп чорного кольору НОМЕР_34 , VIN- НОМЕР_36 на колесах;

29.причеп сірого кольору Y8R 183111, VIN- НОМЕР_37 , на колесах;

30.причеп сірого кольору НОМЕР_34 , VIN- НОМЕР_38 , на колесах;

31.причеп синього кольору VIN- НОМЕР_39 , без коліс;

32.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_40 , на колесах;

33.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_41 , на колесах;

34.причеп сірого кольору на колесах VIN- НОМЕР_42 , на колесах;

35.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_43 , на колесах;

36.причеп рожевого кольору VIN- НОМЕР_44 , на колесах;

37.причеп ЛЕВ 1220 чорного кольору Y8R183181 VIN- НОМЕР_45 ;

38.причеп ЛЕВ 25 коричневого кольору Y8R183141 VIN- НОМЕР_46 ;

39.причеп ЛЕВ 25 коричневого кольору Y8R183141 VIN- НОМЕР_47 ;

40.причеп ЛЕВ 13 сірого кольору Y8R183111 VIN- НОМЕР_48 ;

41.причеп ЛЕВ 13 сірого кольору Y8R183111 VIN- НОМЕР_49 ;

42.причеп ЛЕВ 250 синього кольору Y8R283425 VIN- НОМЕР_50 ;

43.причеп ЛЕВ 18 сірого кольору VIN- НОМЕР_52 ;

44.причеп бордового кольору НОМЕР_53 , VIN- НОМЕР_54 на колесах;

45.причеп ЛЕВ-19 зеленого кольору, НОМЕР_53 , VIN- НОМЕР_55 на колесах;

46.причеп ЛЕВ-250 зеленого кольору, НОМЕР_56 , VIN- НОМЕР_57 без коліс;

47.причеп ЛЕВ-25 зеленого кольору, НОМЕР_58 , VIN- НОМЕР_59 без коліс;

48.причеп під мотоблок з номером на рамі 25;

49.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_61 , повної комплектації;

50.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_62 , повної комплектації;

51.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_63 , повної комплектації;

52.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_64 , повної комплектації;

53.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_65 , повної комплектації;

54.причеп НОМЕР_6 , VIN- НОМЕР_66 , повної комплектації;

55.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_67 , повної комплектації;

56.причеп НОМЕР_2 , VIN- НОМЕР_68 , повної комплектації;

57.причеп НОМЕР_2 , VIN- НОМЕР_69 , повної комплектації;

58.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_70 , без коліс;

59.причеп НОМЕР_71 , VIN- НОМЕР_72 , без коліс;

60.причеп НОМЕР_18 , VIN- НОМЕР_73 , з однією парою коліс;

61.причеп НОМЕР_2 , VIN- НОМЕР_74 , повної комплектації;

62.причеп НОМЕР_6 , VIN- НОМЕР_75 , повної комплектації;

63.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_76 , без коліс;

64.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_77 , без коліс;

65.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_78 , без коліс;

66.причеп НОМЕР_6 , VIN- НОМЕР_79 , без коліс;

67.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_80 , без коліс;

68.причеп НОМЕР_4 , VIN- НОМЕР_81 , без коліс;

69.причеп НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_82 , без коліс;

70.причеп бордового кольору НОМЕР_83 , VIN- НОМЕР_84 , повної комплектації;

71.причеп чорного кольору НОМЕР_53 , VIN- НОМЕР_85 , повної комплектації;

72.причеп синього кольору Y8R НОМЕР_6 , VIN- НОМЕР_86 , повної комплектації;

73.причеп сірого кольору Y8R 183131, VIN- НОМЕР_87 , повної комплектації;

74.причеп сірого кольору Y8R 283425, VIN- НОМЕР_88 , повної комплектації;

75.причеп чорного кольору НОМЕР_56 , VIN- НОМЕР_89 , без коліс;

76.причеп-лафет НОМЕР_90 , VIN- НОМЕР_91 , без коліс;

77.причеп сірого кольору Y8R 183121, VIN- НОМЕР_92 , без осі, без коліс, без тенту;

78.причеп сірого кольору Y8R 183111, VIN- НОМЕР_93 , без коліс;

79.причеп синього кольору Y8R НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_94 , без коліс;

80.причеп синього кольору Y8R НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_95 , без коліс;

81.причеп синього кольору Y8R НОМЕР_15 , VIN- НОМЕР_96 , без коліс;

82.причеп сірого кольору Y8R 183121, VIN- НОМЕР_97 , без коліс;

83.причеп синього кольору Y8R НОМЕР_2 , VIN- НОМЕР_98 , без коліс;

84.причеп зеленого кольору НОМЕР_83 , VIN- НОМЕР_95 , без коліс;

85.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_99 , повної комплектації;

86.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_100 , повної комплектації;

87.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_101 , повної комплектації;

88.причеп чорного кольору VIN- НОМЕР_102 , повної комплектації;

89.причеп червоного кольору VIN- НОМЕР_103 , повної комплектації;

90.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_104 , повної комплектації;

91.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_105 , без тенту;

92.причеп зеленого кольору, б/н, без коліс, без тенту;

93.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_106 , без коліс;

94.причеп сірого кольору VIN- НОМЕР_107 , без коліс;

95.причеп зеленого кольору VIN- НОМЕР_108 , без коліс, які були тимчасово вилучені у ході проведення оглядів 09.10.2015 року за адресами розташування виробничої бази та торгових точок ПП «Завод «Кремінь Плюс».
Заборонити використовувати та розпоряджатися вказаним вище майно.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Копію даної ухвали надіслати слідчому, прокурору та іншим заінтересованим особам не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до апеляційного суду Полтавської області протягом п`яти днів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Повний текст ухвали слідчого судді виготовлено 15.10.2015 року.