Провадження № 1-КП/522/1169/16
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
11 жовтня 2016 року
Приморський районний суд м. Одеси у складі
Головуючого судді ОСОБА_1
За участю секретаря ОСОБА_2
прокурора ОСОБА_3
захисника ОСОБА_4
розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Одесі кримінальне провадження, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 00000075 від 15.03.2016 за обвинуваченням:
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця м. Люботин Харківської області, зареєстрованого: АДРЕСА_1 , раніше не судимого
- у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України.
В С Т А Н О В И В
В липні 2016 року, ОСОБА_5 , перебуваючи за місцем свого фактичного проживання за адресою: АДРЕСА_2 , у зв`язку із скрутним матеріальним становищем вирішив зайнятися протиправною діяльністю, направленою на надання послуг за грошову винагороду підприємствам з числа реального сектору економіки, які ведуть господарську діяльність на території Одеської області, з обготівковування грошових коштів та мінімізації податкових зобов`язань шляхом придбання та здійснення реєстрації на своє ім`я суб`єкта підприємницької діяльності - товариства з обмеженою відповідальністю «Гарс Союз» (код ЕДРПОУ 39936450, юридична адреса: 08150, Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, вул. Васильківська, б. 32-А), без мети зайняття господарською діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності вищевказаних підприємств, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.
Так, в кінці серпня поточного року, точний день та час досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_5 , продовжуючи свій злочинний намір, перебуваючи вдома за вищевказаною адресою, здійснюючи пошук на одному із сайтів безплатних оголошень мережі Інтернет суб`єктів господарювання, зареєстрованих на території Одеської області, у зв`язку із відсутністю пропозицій продажу, знайшов повідомлення про продаж підприємства ТОВ «Гарс Союз», яке було зареєстровано на території Київської області, після чого зателефонував продавцю - власнику підприємства ОСОБА_6 та домовився з останнім про зустріч у м. Києві з метою подальшої купівлі корпоративних прав на дане товариство.
02 вересня 2016 року ОСОБА_5 , прибувши на автобусі у м. Київ із м. Харкова та зустрівшись із ОСОБА_6 в районі центрального автовокзалу м. Києва, не маючи при цьому наміру здійснення статутної господарської діяльності, діючи з корисливих спонукань, погодився на пропозицію останнього придбати суб`єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ «Гаре Союз» та стати його засновником, усвідомлюючи, при цьому, що придбання вказаного товариства здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності, передбачаючи, при цьому, можливість спричинення державі матеріальної шкоди в результаті такої незаконної діяльності.
В подальшому ОСОБА_5 , продовжуючи реалізовувати свій злочинний намір, разом з ОСОБА_6 , який не був достовірно обізнаний про протиправні наміри останнього, склав, роздрукував та підписав договір про купівлю-продаж статутного капіталу ТОВ «Гарс Союз», протокол № З загальних зборів учасників товариства та статут товариства у новій редакції, після чого ОСОБА_5 сплатив ОСОБА_6 грошові кошти у розмірі 1 000 грн., чим затвердив факт придбання даного товариства.
Далі, 05 вересня 2016 року ОСОБА_5 , продовжуючи реалізовувати злочинний умисел та діючи в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного кодексу України від 16.01.2013 № 435-IV (зі змінами та доповненнями), ст.ст. 56, 57, 79, 80, 89 Господарського кодексу України від 16.01.2003 № 436-IV (зі змінами та доповненнями) та статей 9, 25 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» від 15.05.2003 № 755-IV (зі змінами та доповненнями), не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства, пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зазначених у статуті ТОВ «Гарс Союз», а також не маючи засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, здійснив реєстрацію Змін учасника ТОВ «Гарс Союз» та статуту в новій редакції у відділі державної реєстрації, переслідуючи при цьому мету здійснення фіктивного підприємництва на території Одеської області.
В подальшому, ОСОБА_5 у невстановлений досудовим розслідуванням час, діючи умисно з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що придбаний та перереєстрований на його ім`я суб`єкт підприємницької діяльності буде використовуватись ним для прикриття незаконної діяльності на території Одеської області та бажаючи досягнення цієї мети, спрямованої на використання ТОВ «Гарс Союз» з метою прикриття незаконної діяльності, оформив поточний рахунок даному підприємству у відділенні банківської установи ПАТ «ПУМБ» у м. Харкові.
Після цього, з метою реалізації свого протиправного наміру зайнявся пошуком «клієнтів» серед підприємств Одеської області, для чого орендував офіс за адресою: м. Одеса, вул. Водопровідна, б. 1а, каб. 601, яке вказав фактичною адресою ТОВ «Гарс Союз», та за невстановлених розслідуванням обставин почав пропонувати свої послуги у сприянні мінімізації податкових зобов`язань, обготівковування грошових коштів їх підприємств, завищення податкового кредиту з ПДВ, чим у повному обсязі реалізував свою мету, спрямовану на здійснення фіктивного підприємництва, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб щодо здійснення вигаданих прибуткових та видаткових операцій по рахунках підприємства, складання від свого імені, як службової особи ТОВ «Гаре Союз», фіктивних господарських угод та фіктивних первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складання та видачу документів податкової звітності, штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищенню валових витрат таким суб`єктам господарської діяльності, в результаті чого до Державного бюджету України не надійшли би кошти у вигляді сплати вказаних податків.
Дії обвинуваченого ОСОБА_7 органами досудовго слідства кваліфіковані за ст. 205 ч.1 КК України за ознаками фіктивного підприємництва, а саме придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
29 вересня 2016 року між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_7 укладено угоду про визнання винуватості, згідно якої ОСОБА_7 беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України. Сторони узгодили покарання за ст. 205 ч.1 КК України у вигляді штрафу в розмірі 500 /п`ятисот/ неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 8 500 гривень.
Крім того, згідно умов даної угоди обвинуваченому роз`яснено наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст.473 КПК України, та наслідки невиконання угоди.
В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_7 повністю визнав свою винуватість у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України та підтримав вищезазначену угоду. При цьому пояснив, що він повністю розуміє права, надані йому законом, наслідки укладення та затвердження угоди, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим, вид покарання, який буде застосовано до нього у разі затвердження угоди судом, відтак просить затвердити угоду.
Відповідно до ст. 468 КПК України в кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та обвинуваченим про визнання винуватості.
Згідно ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у проваджені щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Угода про визнання винуватості може ініціюватись в будь-який момент після повідомлення особі про підозру.
Дослідивши угоду про визнання винуватості між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_7 , суд переконавшись, що укладена угода є добровільним волевиявленням обвинуваченого ОСОБА_7 , тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, встановивши правильне розуміння обвинуваченим змісту та наслідків укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим; вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом. А також перевіривши її на відповідність вимогам ч.4 ст. 469, ст. 472 КПК України, суд вважає, що угода про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_7 відповідає вимогам КПК України та закону, дії обвинуваченого кваліфіковано вірно за ст. 205 ч.1 УК України, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, фактичні підстави для визнання винуватості наявні, очевидна неможливість визнання взятих на себе умов угоди відсутня, узгоджені вид та міра покарання відповідають загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України, у зв`язку із чим, суд вважає, що угода підлягає затвердженню.
Керуючись ст.ст. 468-470, 472, 474, 475 КПК України, суд, -
У Х В А Л И В :
Угоду про визнання винуватості, укладену 29 вересня 2016 року між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_7 у кримінальному провадженні № 00000075 від 15.03.2016 затвердити.
ОСОБА_5 визнати винним за ст. 205 ч.1 КК України та призначити йому покарання у вигляді штрафу в розмірі 500 /п`ятисот/ неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 8 500 /вісім тисяч п`ятсот/ гривень.
Запобіжний захід ОСОБА_5 , до набрання вироком чинності, не застосовувати.
Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Апеляційного суду Одеської області через Приморський районний суд м. Одеси шляхом подачі апеляції протягом 30 днів з моменту його проголошення.

Суддя Приморського
районного суду м. Одеси ОСОБА_1

11.10.2016