12.02.16
У Х В А Л А Справа № 200/2088/16-к
Іменем України Провадження № 1-кс/200/1414/16
12 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ
09.02.2016 р. слідчий СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з матеріалами клопотання, посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР ( код НОМЕР_1 юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 ), протягом 2013-2015рр., створена та заподіяна протиправна схема, яка полягає у безпідставному виведені з комунального підприємства частини фінансових коштів виділених на модернізацію виробничого обладнання та утримання його в належному стані.
Зокрема КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР протягом вказаного періоду часу постійно перераховувало кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за модернізацію обладнання, заміни зношених та застарілих труб, закупка нової техніки ті інших різноманітних послуг та робіт.
В ході досудового розслідування було встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код НОМЕР_2 юридична адреса: АДРЕСА_2 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Беручи до уваги вищевикладене,з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, а саме податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код НОМЕР_2 ) у обліковій та звітній частині, а тому слідчий прохав клопотання задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 , повідомлений належним чином про час і місце судового засідання, не з`явився. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Надав пояснення, аналогічні тексту клопотання.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання - задовольнити.
Надати слідчому СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів з подальшим їх вилученням, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , розташованій за адресою: АДРЕСА_3 , а саме документів обліково-реєстраційної податкової справи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код НОМЕР_2 ) за період часу з початку 2013 року по теперішній час, та податкову звітність, в тому числі:
- статутні документи;
- довідки про взяття на податковий облік;
- свідоцтва платника податку на додану вартість;
- довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;
- свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи;
- реєстраційну картку;
- довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;
- податкові декларацій
- акти звіряння розмірів податкової заборгованості;
- перелік розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;
- декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, з дати взяття на облік до цього часу;
- додатки форми 5 у розрізі контрагентів з дати взяття на облік до цього часу;
- роздруківку операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей з дати взяття на облік до цього часу;
- інформацію, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного суб`єкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів;
- податкові накладні виписані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код НОМЕР_2 ) в адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР ( код НОМЕР_1 ) з початку 2013рік по теперішній час, які містяться в реєстрі податкових накладних.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали - до 12 березня 2016 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1