Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 червня 2016 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Подільського УП ГУНП в м. Києві ОСОБА_3 про призначення позапланової документальної ревізії з питань перевірки додержання законодавства України Центральним об`єднаним управлінням Пенсійного фонду України,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий СВ Подільського УП ГУНП в м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про проведення позапланової документальної ревізії в Центральному обєднаному управлінні Пенсійного фонду України.

Клопотання обґрунтоване тим, що СВ Подільського УП ГУНП в м. Києві, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0008991 від 04.12.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364-1 КК України, та у кримінальному провадженні № 0008619 від 20.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України до посадових осіб Центрального об`єднаного Управління Пенсійного фонду України в м. Києві - (Управління Пенсійного фонду України у Подільському районі міста Києва.)

У процесі досудового розслідування було проведено економічне дослідження та отримані «висновок спеціаліста» Експертно Дослідної служби України від 28.03.2016 за №15/3/2016 (додаток №2 - п`ять аркушів), а також «висновок спеціаліста» Державної фінансової Інспекції в м. Києві від 27.05.2016 за №26-06-17-17- 4860.

Висновки спеціалістів підтверджують факт скоєного злочину посадовими особами управління Пенсійного фонду України в Подільському районі м. Києва. Стогові суми колонки «Заробіток з обмеженням» наведений у Довідці розрахунку заробітної плати «Розрахунок №1 Заробітна плата (Довідка)» Управління Пенсійного фонду України в Подільському районі м. Києва від 03.12.2007 пенсійна справа №75332 та пенсійна справа № 182874 від 01.03.2014 за період з 01.01.1992 по 31.12.1996 та з 01.07.2000 по 30.06.2002 - Стогові суми колонки «Заробіток з обмеженням» - не співпадають на 4296,34793, (3473,49793 +822,85).

Крім того, слідчий вказує а те, що встановлено непоодинокі випадки того, що посадові особи ПФУ в Реєстрі Пенсійного фонду України за одним ідентифікаційним кодом ОСОБА_5 - реєструють одночасно декілька пенсійних справ використовуючи одну «Довідку про заробітну плату для обчислення пенсії» 01.01.1992 по 31.12.1996 і один період персоніфікації, а саме пенсійна справа № 75332 від 03.12.2007; пенсійна справа № 182874 від 01.01.2008; пенсійна справа № 173753 від 11.03.2004; пенсійна справа № 167747 від 11.03.2004; пенсійна справа № 167747 від 30.06.2004; пенсійна справа № 43229 від 04.07.2005.

Оскільки слідчий та прокурор не є фахівцями в галузі бухгалтерського та фінансового обліку,а тому для перевірка та встановлення вищевикладених фактів, виникла необхідність у аудиторській перевірці фахівцями, які мають спеціальні знання у вказаних сферах - перевірки додержання законодавства України, використання і збереження державних фінансових ресурсів, стану і достовірності бухгалтерської і фінансової звітності.

Враховуючи викладене, а також те, що з метою повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження, виникла необхідність в проведенні позапланової перевірки господарської діяльності Центрального об`єднаного управління Пенсійного фонду України.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого про проведення позапланової документальної ревізії підлягає задоволенню з таких підстав.

З матеріалів клопотання вбачається, що Подільським УП ГУНП в місті Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0008991 від 04.12.2015р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 364-1 КК України.

Згідно до ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною документальною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин - у разі надходження доручення, щодо проведення ревізії у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольним установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Позапланова виїзна документальна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової документальної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до ч.5 і ч. 7 цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної документальної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Слідчий суддя вважає, що у клопотанні слідчим було обґрунтовано необхідність проведення позапланової документальної ревізії з викладених у ньому підстав.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»,-

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СВ Подільського УП ГУНП в м. Києві ОСОБА_3 про призначення позапланової документальної ревізії з питань перевірки додержання законодавства України Центральним об`єднаним управлінням Пенсійного фонду України задовольнити.

Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції в м. Києві за адресою 04053, м. Київ, вул. Артема, 18 код ЄДРПОУ № 03741091 на проведення позапланової виїзної документальної ревізії додержання законодавства з окремих питань фінансово- господарської діяльності Центрального об`єднаного управління Пенсійного фонду України в м. Києві (Управління Пенсійного фонду України в Подільському районі міста Києва) за адресою 01601, м. Київ, вул. Крутий Узвіз, 4 .

Період проведення ревізії визначити з 03 жовтня 2016р. по 21 жовтня 2016р.

Проведення позапланової документальної перевірки доручити співробітниками Державній Фінансовій Інспекції в м. Києві за адресою 04053, м. Київ, вул. Артема, 18 код ЄДРПОУ № 03741091.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1