Справа №4-286/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2010 р. м.Чернігів

С у д д я Н о в о з а в о д с ь к о г о р а й о н н о г о с у д у м. Ч е р н і г о в а

ОСОБА_1,

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_2 про проведення виїмки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 75/3965 порушена за фактами умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах директором ТОВ "Магістраль -Плюс" ОСОБА_3, підробки документів, за ознаками вчинення злочинів передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 358 КК України.

Директор ТОВ "Магістраль-Плюс" ОСОБА_3, будучи службовою особою, виконуючі організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, являючись відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" від 16 липня 1999 p. № 996-XIV, відповідальною за організацію ведення бухгалтерського обліку, правильність нарахування та сплати податків, подання податкової звітності та документів і відомостей пов'язаних з обчисленням та сплатою податків, в період з квітня по липень 2008 року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ, умисно ухилилась від сплати податку на додану вартість в сумі 4 228 177 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Таким чином, директор ТОВ "Магістраль-Плюс" ОСОБА_3 3.0., умисно ухилилась від сплати податків за період квітня - липня 2008 року на загальну суму 4 228 177 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ "Магістраль-Плюс" мало фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583).

Також встановлено, що в ВАТ Банк "Демарк", м.Чернігів, вул. Комсомольська, 28, МФО 353575, службовими особами ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583) в 2005 році було відкрито рахунки №0024, №1548, які використовувалися для здійснення фінансово - господарської діяльності.

Дослідивши матеріали даної справи, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки у ВАТ Банк «Демарк» можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Керуючись Законом України "Про банки та банківську діяльність", ст. 178 КПК України, суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл ВАТ Банк "Демарк" (м. Чернігів, вул. Комсомольська, 28, МФО 353575) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, щодо його клієнта - ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583).

Провести виїмку в ВАТ Банк "Демарк" документів:

- документів з юридичної справи ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583) договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів та печатки, заяви на відкриття рахунку, довіреностей, актів прийому-передачі програмного комплексу "Клієнт-Банк" та електронних ключів для здійснення розрахунків та інше;

- рух грошових коштів по рахунках №0024, №1548, які належать ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583) з вказівкою призначення кожного платежу та контрагентів з вказівкою часу операції, з виведенням щоденних залишків по рахунку за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення постанови, на паперових та електронних носіях;

- платіжних доручень відповідно до яких перераховувались грошові кошти з рахунків №0024, №1548, які належать ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583), за весь період обслуговування рахунку банком;

- чеків на отримання готівкових коштів ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583) за весь період обслуговування рахунку банком.

Постанова не оскаржується.

Суддя: О.Ф.Подалюка