Справа № 712/5919/16-к
Провадження № 1-кс/712/3039/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про накладення арешту на майно

24 травня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000111 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про накладення арешту на майно та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 з клопотанням про накладення арешту.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000111, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.10.2015 за фактами сприяння в ухиленню від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах та ухиленню від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , у період з січня 2014 року по даний час на території м. Києва та м. Черкаси створено ряд підконтрольних їм суб`єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Честерлюкс» (), ТОВ «Тайпрім» (), ТОВ «Авант Експрес» (), які надають послуги по конвертації безготівкових грошових коштів в готівкові та формування штучного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, з метою пособництва в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

Окрім цього, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що для вказаної діяльності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 також використовуються наступні підконтрольні фіктивні суб`єкти господарської діяльності: ТОВ "Грант Резорт"(), ТОВ «Сенатус» (), ТОВ «Укр Буд Стиль» (), ТОВ «Комерс Пром» (), ТОВ «Будматеріал Гарант» () та ТОВ «Трейдпостач Компані» (), ТОВ «Віп Тренд» (), ТОВ «Сільвія буд» (), ТОВ «Гріфон харт» (), ТОВ «Валінор Фінанс» (), ТОВ «Рівер буд» (), ТОВ «Черус Про» (), ТОВ «Брайтон Юа» (), ТОВ «Делюкс Тренд» () ТОВ «Зебізнес» (), ТОВ «Український енергетичний ресурс» (), ТОВ «Кат 23» (), ТОВ «Епрайз-Груп» (), ТОВ «Альфа Контакт» (), ТОВ «Агрогазсервіс» (), ТОВ «Агростандарт» (код 31877130), ТОВ «Сервіс-Стаіл» (код 25205329), ТОВ «Час Села» (код 40243659), ТОВ «Реалісто» (код 39573625), ТОВ «Корпорація Агросинтез» (код 30345439), ТОВ «Сервіс-Стаіл» (код 25205329), ТОВ «БАСКА» (код 36949754), ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900), ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381), ПП «Господар» (), ТОВ «Агро Трейд Актив» (), ФОП ОСОБА_7 , ТОВ «Сиг Импорт Груп» (), ТОВ «Ферко» (), ТОВ «Агроінтелект С» (), ТОВ «Віконт 2015» (), ТОВ «Беар 2015» (), ПрАТ «Кремнянський крохмальний завод» (), ВСК «Міжгір`я» (), які створені та придбані вказаними особами для формування штучного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реально діючого сектору економіки.

Крім того, встановлено, що для ведення бухгалтерського та податкового обліків та звітності вищевказаних підприємств ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у 2014 році залучено ОСОБА_8 та ОСОБА_7 .

Також, встановлено, що з метою зняття готівкових коштів з карткових рахунків залучено ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_3 ,, який одночасно являється директором та головним бухгалтером ТОВ «Український енергетичний ресурс» () та ТОВ «Альфа Контакт» () та громадянина ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , які використовують автомобілі марки «Nissan Maxima», державний номерний знак НОМЕР_1 , та «Volkswagen Passat», державний номерний знак НОМЕР_2 .

Використовуючи реквізити зазначених підприємств, громадяни ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_10 розробили та впровадили в діяльність протиправний фінансовий механізм, який полягає в ухиленні від сплати податків зазначеними підконтрольними їм підприємствами за рахунок відображення «псевдооперацій», прикритті незаконної діяльності інших суб`єктів господарювання, а також у наданні підприємствам реального сектору економіки послуг, з пособництва в ухиленні від сплати податку на додану вартість, податку на прибуток та подальшої «конвертації» коштів у готівку.

Також встановлено, що вказані громадяни усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків, маючи намір отримання незаконного доходу, діючи умисно, з корисливих мотивів, вирішили систематично займатися даним видом діяльності.

Так, за період з 2014 року по теперішній час підконтрольними ОСОБА_5 та ОСОБА_6 суб`єктами господарської діяльності підприємствами з ознаками фіктивності сформовано схемний податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі більше 25 млн. грн.

Так, 12 травня 2016 року на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 04.05.2016 було проведено обшук в квартирі по місцю проживання ОСОБА_9 та ОСОБА_7 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 . В ході обшуку даного офісного приміщення було виявлено та вилучено печатка з відтиском ТОВ «Агростандарт» (код 31877130) в пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «КАТ-23» (код 39577902) в пластиковому корпусі коричневого кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Час Села» (код 40243659) в червоному пластиковому корпусі 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Реалісто» (код 39573625) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Корпорація Агросинтез» (код 30345439) в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в дерев`яному корпусі 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «БАСКА» (код 36949754) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі зеленого кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору із світло-коричневою кришкою 1 шт., виписка з ЄДР ТОВ «КАТ-23» - на 1 арк., довідка від 30.11.2015 на 1 арк., наказ №3 від 30.11.2015 на 1 арк., статут ТОВ «КАТ-23» - на 17 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «печатка» - на 1 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «керівник» - на 1 арк., аркуш паперу А-4 з двома сім картками мобільного зв`язку «Водафон» в корпусі та з двома корпусами від сім карток «Водафон», договір від 13.12.2015 в п`яти екземплярах на 5 арк., замовник особистого рахунку № НОМЕР_3 в п`яти екземплярах - на 5 арк., аркуш паперу А-4 з двома корпусами до сім карток «Київстар» -1 шт., схема 1 арк., копії свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» в двох екземплярах на 2 арк., свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» - на 3 арк., копія свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., копія повідомлення №1530 - на 1 арк., лист - на 2 арк., листок з чорновими записами 1 шт., копія свідоцтва - на 1 арк., страхове свідоцтва - на 1 арк., договір від 05.06.1991 на 4 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 7 арк., опис документів ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., опис документів- на 1 арк., реєстраційне свідоцтво № 71/41 на 1 арк., статут Агросервіс на 7 арк., протокол від 01.10.1991 1 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., свідоцтво ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., довідка з ЄДРТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., реєстраційна картка форми 4 - на 1 арк., квитанція - на 1 арк., протокол від 11.02.1993- на 1 арк., договір дарування - на 1 арк., согласие - на 1 арк., протокол №42 - на 1 арк., лист - на 1 арк., установчий договір - на 4 арк., копія статуту ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., протокол від 05.06.1991 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., копія рішення - на 1 арк., лист №52 - на 1 арк., свідоцтво №116 - на 1 арк., облікова картка №240 - на 1 арк., довідка №1847/28-131 - на 1 арк., повідомлення про реєстрацію страхувальника від 26.03.2002 - на 1 арк., наказ 77 - на 1 арк., протокол №26 в двох примірниках - на 1 арк., протокол №1 в двох примірниках - на 1 арк., заява від 27.03.1998 - на 1 арк., свідоцтво № НОМЕР_4 - на 1 арк., статут ТОВ «Агросервіс» - на 14 арк., реєстраційна картка ТОВ «Агросервіс» - на 1 арк., протокол №2/1 - на 3 арк., договір від 21.04.2016 - на 1 арк., виписка з ЄДР ВКПП «Сервіс Стіль» - на 1 арк., договір від 05.02.2016 - на 1 арк., копія папорту ОСОБА_11 - на 1 арк., картка платника ПДВ ОСОБА_11 - на 1 арк., протокол №1/1 ВКПП «Сервіс Стіль» - на 4 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., виписка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., заява про надання та приєднання до умов і правил банківських послуг ТОВ «Епрайс-Груп» - 1 арк., двоідка від 31.01.2014 - на 1 арк., заявка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., договір від 21.12.2015 - на 1 арк., статут ТОВ «Епрайс-Груп» - на 14 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., картка «ПриватБанк» № НОМЕР_5 строк дії до липня 2017 року 1 шт., статут ТОВ «Реалісто» - на 19 арк., виписка ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., повідомлення ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., витяг з реєстру платників ПДВ по ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., акт приймання передачі документів від 17.02.2015 - на 1 арк., наказ №2 від 16.02.2015 - на 1 арк., акт №16238 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №26 - на 1 арк., звіт №АО-0001 - на 2 арк., видатковий касовий ордер від 02.02.2015 - на 1 арк., протокол №2 від 14.02.2015 - на 1 арк., наказ №1 від 29.12.2014 - на 1 арк., протокол №3 від 16.02.2015 - на 1 арк., договір від 14.02.2015 - на 1 арк., картка із зразками підписів та відбиток 1 шт., довідка б/н від 18.02.2015 на 1 арк., фіскальний чек на 1 арк., фіскальний чек на 1 арк., рахунок на оплату №34 на 1 арк., акт №61 від 02.02.2015 на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №177 на 1 арк., прибутковий касовий ордер №1 від 02.02.2015 на 1 арк., прибутковий касовий ордер №2 від 02.02.2015 на 1 арк., договір б/н від 14.02.2015 на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Реалісто» на 1 арк., відомість від 21.01.2016 на 1 арк., гарантійний талон на 1 арк., квитанція від 20.02.2015 на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №47 на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №176 на 1 арк., протокол №1 від 25.12.2014 на 1 арк., договір суборенди від 29.12.2014 з додатками на 6 арк., договір оренди нежитлового приміщення №4 від 07.02.2014 з додатками на 6 арк., копія виписки з ЄДР ТОВ «Баска» в двох екземплярах на 2 арк., додаткова угода №1 до договору банківського рахунку №Т215-013039570 від 09.07.2015 на 1 арк., заява-договір № Т215-013039570 від 09.07.2015 на 4 арк., довідка №50-4/10 на 1 арк., договір №14/ЗП/ЧЗ/22 на 8 арк., копія електронного файлу відповіді на 1 арк., довідка б/н на 1 арк., виписка ТОВ «Агростандарт» на 1 арк., витяг з ЄДР ТОВ «Агростандарт» на 3 арк., довідка АБ №426470 на 1 арк., довідка від 19.01.2012 на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «ЧАС СЕЛА» на 1 арк., наказ №1 від 30.01.2016 на 1 арк., протокол №1 від 29.01.2016 на 2 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» на 10 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» на 5 арк., договір банківського рахунку від 22.02.2016 на 4 арк., квитанція №11947 на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Корпорація Агросинтез» на 1 арк., статут ТОВ «Корпорація Агросинтез» на 12 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Юр-Екосервіс» на 1 арк., договір від 19.10.2015 на 3 арк., наказ про призначення №1 від 21.10.2015 на 1 арк., протокол реєстрації учасників від 20.10.2015 на 1 арк., заява на 1 арк., довідка від 09.11.2015 в двох примірниках на 2 арк., сім-карта «Київстар» з корпусом 1 шт., картка «Приват Банк» № НОМЕР_6 1 шт., зошит з чорновими записами 1 шт., аркуші паперу формату А-4 з переліком СГД 2 шт., диск DWD-R «VS» 16-Х 4,7 GB 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» 1 шт., картка «Приват Банк» № НОМЕР_7 1 шт., картка «Приват Банк» № НОМЕР_8 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «директор» 1 шт., печатка з відтиском ФОП « ОСОБА_7 » в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_9 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_10 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_11 1 шт., накопичувач MicroSD «Nokia» 64 MB 1 шт., мобільний телефон «SONY» IMEI № НОМЕР_12 та № НОМЕР_13 та з сім картою № НОМЕР_14 1 шт., мобільний телефон «Samsung» темно-синього кольору IMEI № НОМЕР_15 та № НОМЕР_16 та з сім картою № НОМЕР_17 1 шт., мобільний телефон «DONOD 500C» чорного кольору з червоною кришкою IMEI № НОМЕР_18 без сім карти 1 шт., мобільний телефон «Nokia» чорно-блакитного кольору IMEI № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 та з сім картою № НОМЕР_21 та № НОМЕР_22 1 шт., мобільний телефон «Samsung galaxy A5» IMEI № НОМЕР_23 та № НОМЕР_24 та з сім картою № НОМЕР_25 1 шт., ноутбук чорного кольору «НР» серійний номер SND4503RP9 із зарядним пристроєм, ноутбук чорного кольору «НР» модель G6-2332ER без акумуляторної батареї із зарядним пристроєм, планшетний комп`ютер «Samsung galaxy Tab E» золотистого кольору модель SM-T561NZNASEK, IMEI № НОМЕР_26 з сім картою № НОМЕР_27 1 шт.

Вищевказані речі та документи є тимчасово вилученим майном в ході обшуку.

Відповідно до абзацу 2 частини 5 статті 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Пунктами 1 та 2 частини 2 статті 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, спеціальної конфіскації.
Відповідно до частин 3 та 4 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. У випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.
Згідно з ч. 1 ст. 961 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, зокрема, передбаченого частиною третьою статті 212 цього Кодексу (з урахуванням положень ст. 27 КК України).

Спеціальна конфіскація, відповідно до пунктів 3, 4 частини 1 ст. 962 КК України застосовується у випадках зокрема, якщо майно було предметом злочину, було пристосоване або використане як засоби чи знаряддя вчинення злочину.
Частиною 9 статті 100 КПК України визначено, що питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили.
Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
12.05.2016 слідчим винесено постанову про визнання вилучених в ході обшуку речей та документів речовими доказами у кримінальному провадженні №0000111 та приєднання їх до матеріалів кримінального провадження.

Таким чином, з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні, призначення та проведення відповідних експертиз вищевказаних вилучених речовин та для з`ясування всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні та, в подальшому, забезпечення спеціальної конфіскації, на даний час виникла необхідність у накладені арешту на печатка з відтиском ТОВ «Агростандарт» (код 31877130) в пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «КАТ-23» (код 39577902) в пластиковому корпусі коричневого кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Час Села» (код 40243659) в червоному пластиковому корпусі 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Реалісто» (код 39573625) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Корпорація Агросинтез» (код 30345439) в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в дерев`яному корпусі 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «БАСКА» (код 36949754) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі зеленого кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору із світло-коричневою кришкою 1 шт., виписка з ЄДР ТОВ «КАТ-23» - на 1 арк., довідка від 30.11.2015 на 1 арк., наказ №3 від 30.11.2015 на 1 арк., статут ТОВ «КАТ-23» - на 17 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «печатка» - на 1 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «керівник» - на 1 арк., аркуш паперу А-4 з двома сім картками мобільного зв`язку «Водафон» в корпусі та з двома корпусами від сім карток «Водафон», договір від 13.12.2015 в п`яти екземплярах на 5 арк., замовник особистого рахунку № НОМЕР_3 в п`яти екземплярах - на 5 арк., аркуш паперу А-4 з двома корпусами до сім карток «Київстар» -1 шт., схема 1 арк., копії свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» в двох екземплярах на 2 арк., свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» - на 3 арк., копія свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., копія повідомлення №1530 - на 1 арк., лист - на 2 арк., листок з чорновими записами 1 шт., копія свідоцтва - на 1 арк., страхове свідоцтва - на 1 арк., договір від 05.06.1991 на 4 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 7 арк., опис документів ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., опис документів- на 1 арк., реєстраційне свідоцтво № 71/41 на 1 арк., статут Агросервіс на 7 арк., протокол від 01.10.1991 1 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., свідоцтво ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., довідка з ЄДРТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., реєстраційна картка форми 4 - на 1 арк., квитанція - на 1 арк., протокол від 11.02.1993- на 1 арк., договір дарування - на 1 арк., согласие - на 1 арк., протокол №42 - на 1 арк., лист - на 1 арк., установчий договір - на 4 арк., копія статуту ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., протокол від 05.06.1991 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., копія рішення - на 1 арк., лист №52 - на 1 арк., свідоцтво №116 - на 1 арк., облікова картка №240 - на 1 арк., довідка №1847/28-131 - на 1 арк., повідомлення про реєстрацію страхувальника від 26.03.2002 - на 1 арк., наказ 77 - на 1 арк., протокол №26 в двох примірниках - на 1 арк., протокол №1 в двох примірниках - на 1 арк., заява від 27.03.1998 - на 1 арк., свідоцтво № НОМЕР_4 - на 1 арк., статут ТОВ «Агросервіс» - на 14 арк., реєстраційна картка ТОВ «Агросервіс» - на 1 арк., протокол №2/1 - на 3 арк., договір від 21.04.2016 - на 1 арк., виписка з ЄДР ВКПП «Сервіс Стіль» - на 1 арк., договір від 05.02.2016 - на 1 арк., копія папорту ОСОБА_11 - на 1 арк., картка платника ПДВ ОСОБА_11 - на 1 арк., протокол №1/1 ВКПП «Сервіс Стіль» - на 4 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., виписка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., заява про надання та приєднання до умов і правил банківських послуг ТОВ «Епрайс-Груп» - 1 арк., двоідка від 31.01.2014 - на 1 арк., заявка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., договір від 21.12.2015 - на 1 арк., статут ТОВ «Епрайс-Груп» - на 14 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., картка «ПриватБанк» № НОМЕР_5 строк дії до липня 2017 року 1 шт., статут ТОВ «Реалісто» - на 19 арк., виписка ТОВ «Релісто» - на 1 арк., повідомлення ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., витяг з реєстру платників ПДВ по ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., акт приймання передачі документів від 17.02.2015 - на 1 арк., наказ №2 від 16.02.2015 - на 1 арк., акт №16238 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №26 - на 1 арк., звіт №АО-0001 - на 2 арк., видатковий касовий ордер від 02.02.2015 - на 1 арк., протокол №2 від 14.02.2015 - на 1 арк., наказ №1 від 29.12.2014 - на 1 арк., протокол №3 від 16.02.2015 - на 1 арк., договір від 14.02.2015 - на 1 арк., картка із зразками підписів та відбиток 1 шт., довідка б/н від 18.02.2015 на 1 арк., фіскальний чек на 1 арк., фіскальний чек на 1 арк., рахунок на оплату №34 на 1 арк., акт №61 від 02.02.2015 на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №177 на 1 арк., прибутковий касовий ордер №1 від 02.02.2015 на 1 арк., прибутковий касовий ордер №2 від 02.02.2015 на 1 арк., договір б/н від 14.02.2015 на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Реалісто» на 1 арк., відомість від 21.01.2016 на 1 арк., гарантійний талон на 1 арк., квитанція від 20.02.2015 на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №47 на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №176 на 1 арк., протокол №1 від 25.12.2014 на 1 арк., договір суборенди від 29.12.2014 з додатками на 6 арк., договір оренди нежитлового приміщення №4 від 07.02.2014 з додатками на 6 арк., копія виписки з ЄДР ТОВ «Баска» в двох екземплярах на 2 арк., додаткова угода №1 до договору банківського рахунку №Т215-013039570 від 09.07.2015 на 1 арк., заява-договір № Т215-013039570 від 09.07.2015 на 4 арк., довідка №50-4/10 на 1 арк., договір №14/ЗП/ЧЗ/22 на 8 арк., копія електронного файлу відповіді на 1 арк., довідка б/н на 1 арк., виписка ТОВ «Агростандарт» на 1 арк., витяг з ЄДР ТОВ «Агростандарт» на 3 арк., довідка АБ №426470 на 1 арк., довідка від 19.01.2012 на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «ЧАС СЕЛА» на 1 арк., наказ №1 від 30.01.2016 на 1 арк., протокол №1 від 29.01.2016 на 2 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» на 10 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» на 5 арк., договір банківського рахунку від 22.02.2016 на 4 арк., квитанція №11947 на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Корпорація Агросинтез» на 1 арк., статут ТОВ «Корпорація Агросинтез» на 12 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Юр-Екосервіс» на 1 арк., договір від 19.10.2015 на 3 арк., наказ про призначення №1 від 21.10.2015 на 1 арк., протокол реєстрації учасників від 20.10.2015 на 1 арк., заява на 1 арк., довідка від 09.11.2015 в двох примірниках на 2 арк., сім-карта «Київстар» з корпусом 1 шт., картка «Приват Банк» № НОМЕР_6 1 шт., зошит з чорновими записами 1 шт., аркуші паперу формату А-4 з переліком СГД 2 шт., диск DWD-R «VS» 16-Х 4,7 GB 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» 1 шт., картка «Приват Банк» № НОМЕР_7 1 шт., картка «Приват Банк» № НОМЕР_8 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «директор» 1 шт., печатка з відтиском ФОП « ОСОБА_7 » в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_9 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_10 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_11 1 шт., накопичувач MicroSD «Nokia» 64 MB 1 шт., мобільний телефон «SONY» IMEI № НОМЕР_12 та № НОМЕР_13 та з сім картою № НОМЕР_14 1 шт., мобільний телефон «Samsung» темно-синього кольору IMEI № НОМЕР_15 та № НОМЕР_16 та з сім картою № НОМЕР_17 1 шт., мобільний телефон «DONOD 500C» чорного кольору з червоною кришкою IMEI № НОМЕР_18 без сім карти 1 шт., мобільний телефон «Nokia» чорно-блакитного кольору IMEI № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 та з сім картою № НОМЕР_21 та № НОМЕР_22 1 шт., мобільний телефон «Samsung galaxy A5» IMEI № НОМЕР_23 та № НОМЕР_24 та з сім картою № НОМЕР_25 1 шт., ноутбук чорного кольору «НР» серійний номер SND4503RP9 із зарядним пристроєм, ноутбук чорного кольору «НР» модель G6-2332ER без акумуляторної батареї із зарядним пристроєм, планшетний комп`ютер «Samsung galaxy Tab E» золотистого кольору модель SM-T561NZNASEK, IMEI № НОМЕР_26 з сім картою № НОМЕР_27 1 шт.

Керуючись ст. 961 КК України, п. 1 ст. 98, ч. 9 ст. 100, ст. 170, ст. 171 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 .

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, яку вилучене в ході обшуку в квартирі по місцю проживання ОСОБА_9 та ОСОБА_7 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме печатка з відтиском ТОВ «Агростандарт» (код 31877130) в пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «КАТ-23» (код 39577902) в пластиковому корпусі коричневого кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Час Села» (код 40243659) в червоному пластиковому корпусі 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Реалісто» (код 39573625) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Корпорація Агросинтез» (код 30345439) в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Сервіс-Стиль» (код 25205329) в дерев`яному корпусі 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «БАСКА» (код 36949754) в автоматичному пластиковому корпусі червоного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381) в автоматичному пластиковому корпусі зеленого кольору 1 шт., печатка з відтиском ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900) в автоматичному пластиковому корпусі чорного кольору із світло-коричневою кришкою 1 шт., виписка з ЄДР ТОВ «КАТ-23» - на 1 арк., довідка від 30.11.2015 на 1 арк., наказ №3 від 30.11.2015 на 1 арк., статут ТОВ «КАТ-23» - на 17 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «печатка» - на 1 арк., диск CD-R в паперовому конверті з написом «керівник» - на 1 арк., аркуш паперу А-4 з двома сім картками мобільного зв`язку «Водафон» в корпусі та з двома корпусами від сім карток «Водафон», договір від 13.12.2015 в п`яти екземплярах на 5 арк., замовник особистого рахунку № НОМЕР_3 в п`яти екземплярах - на 5 арк., аркуш паперу А-4 з двома корпусами до сім карток «Київстар» -1 шт., схема 1 арк., копії свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» в двох екземплярах на 2 арк., свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ ТОВ «Агроресурс» - на 3 арк., копія свідоцтва про державну реєстрацію ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., копія повідомлення №1530 - на 1 арк., лист - на 2 арк., листок з чорновими записами 1 шт., копія свідоцтва - на 1 арк., страхове свідоцтва - на 1 арк., договір від 05.06.1991 на 4 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 7 арк., опис документів ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., опис документів - на 1 арк., реєстраційне свідоцтво № 71/41 на 1 арк., статут Агросервіс на 7 арк., протокол від 01.10.1991 1 арк., статут ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., свідоцтво ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., довідка з ЄДРТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., реєстраційна картка форми 4 - на 1 арк., квитанція - на 1 арк., протокол від 11.02.1993- на 1 арк., договір дарування - на 1 арк., согласие - на 1 арк., протокол №42 - на 1 арк., лист - на 1 арк., установчий договір - на 4 арк., копія статуту ТОВ «Агроресурс» - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., протокол від 05.06.1991 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., довідка від 18.06.1996 - на 1 арк., рішення №181/14 - на 1 арк., копія рішення - на 1 арк., лист №52 - на 1 арк., свідоцтво №116 - на 1 арк., облікова картка №240 - на 1 арк., довідка №1847/28-131 - на 1 арк., повідомлення про реєстрацію страхувальника від 26.03.2002 - на 1 арк., наказ 77 - на 1 арк., протокол №26 в двох примірниках - на 1 арк., протокол №1 в двох примірниках - на 1 арк., заява від 27.03.1998 - на 1 арк., свідоцтво № НОМЕР_4 - на 1 арк., статут ТОВ «Агросервіс» - на 14 арк., реєстраційна картка ТОВ «Агросервіс» - на 1 арк., протокол №2/1 - на 3 арк., договір від 21.04.2016 - на 1 арк., виписка з ЄДР ВКПП «Сервіс Стіль» - на 1 арк., договір від 05.02.2016 - на 1 арк., копія папорту ОСОБА_11 - на 1 арк., картка платника ПДВ ОСОБА_11 - на 1 арк., протокол №1/1 ВКПП «Сервіс Стіль» - на 4 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., виписка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., заява про надання та приєднання до умов і правил банківських послуг ТОВ «Епрайс-Груп» - 1 арк., двоідка від 31.01.2014 - на 1 арк., заявка ТОВ «Епрайс-Груп» - на 1 арк., договір від 21.12.2015 - на 1 арк., статут ТОВ «Епрайс-Груп» - на 14 арк., сім картка з корпусом «Київстар» - 1 шт., картка «ПриватБанк» № НОМЕР_5 строк дії до липня 2017 року 1 шт., статут ТОВ «Реалісто» - на 19 арк., виписка ТОВ «Релісто» - на 1 арк., повідомлення ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., витяг з реєстру платників ПДВ по ТОВ «Реалісто» - на 1 арк., акт приймання передачі документів від 17.02.2015 - на 1 арк., наказ №2 від 16.02.2015 - на 1 арк., акт №16238 - на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №26 - на 1 арк., звіт №АО-0001 - на 2 арк., видатковий касовий ордер від 02.02.2015 - на 1 арк., протокол №2 від 14.02.2015 - на 1 арк., наказ №1 від 29.12.2014 - на 1 арк., протокол №3 від 16.02.2015 - на 1 арк., договір від 14.02.2015 - на 1 арк., картка із зразками підписів та відбиток 1 шт., довідка б/н від 18.02.2015 на 1 арк., фіскальний чек на 1 арк., фіскальний чек на 1 арк., рахунок на оплату №34 на 1 арк., акт №61 від 02.02.2015 на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №177 на 1 арк., прибутковий касовий ордер №1 від 02.02.2015 на 1 арк., прибутковий касовий ордер №2 від 02.02.2015 на 1 арк., договір б/н від 14.02.2015 на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Реалісто» на 1 арк., відомість від 21.01.2016 на 1 арк., гарантійний талон на 1 арк., квитанція від 20.02.2015 на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №47 на 1 арк., квитанція до прибуткового касового ордеру №176 на 1 арк., протокол №1 від 25.12.2014 на 1 арк., договір суборенди від 29.12.2014 з додатками на 6 арк., договір оренди нежитлового приміщення №4 від 07.02.2014 з додатками на 6 арк., копія виписки з ЄДР ТОВ «Баска» в двох екземплярах на 2 арк., додаткова угода №1 до договору банківського рахунку №Т215-013039570 від 09.07.2015 на 1 арк., заява-договір № Т215-013039570 від 09.07.2015 на 4 арк., довідка №50-4/10 на 1 арк., договір №14/ЗП/ЧЗ/22 на 8 арк., копія електронного файлу відповіді на 1 арк., довідка б/н на 1 арк., виписка ТОВ «Агростандарт» на 1 арк., витяг з ЄДР ТОВ «Агростандарт» на 3 арк., довідка АБ №426470 на 1 арк., довідка від 19.01.2012 на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «ЧАС СЕЛА» на 1 арк., наказ №1 від 30.01.2016 на 1 арк., протокол №1 від 29.01.2016 на 2 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» на 10 арк., статут ТОВ «ЧАС СЕЛА» на 5 арк., договір банківського рахунку від 22.02.2016 на 4 арк., квитанція №11947 на 1 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Корпорація Агросинтез» на 1 арк., статут ТОВ «Корпорація Агросинтез» на 12 арк., виписка з ЄДР ТОВ «Юр-Екосервіс» на 1 арк., договір від 19.10.2015 на 3 арк., наказ про призначення №1 від 21.10.2015 на 1 арк., протокол реєстрації учасників від 20.10.2015 на 1 арк., заява на 1 арк., довідка від 09.11.2015 в двох примірниках на 2 арк., сім-карта «Київстар» з корпусом 1 шт., картка «Приват Банк» № НОМЕР_6 1 шт., зошит з чорновими записами 1 шт., аркуші паперу формату А-4 з переліком СГД 2 шт., диск DWD-R «VS» 16-Х 4,7 GB 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» 1 шт., картка «Приват Банк» № НОМЕР_7 1 шт., картка «Приват Банк» № НОМЕР_8 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «печать» 1 шт., диск «Ridata» CD-R в паперовому конверті з надписом «директор» 1 шт., печатка з відтиском ФОП « ОСОБА_7 » в автоматичному пластиковому корпусі синього кольору 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_9 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_10 1 шт., сім-карта «Лайф» серійний номер НОМЕР_11 1 шт., накопичувач MicroSD «Nokia» 64 MB 1 шт., мобільний телефон «SONY» IMEI № НОМЕР_12 та № НОМЕР_13 та з сім картою № НОМЕР_14 1 шт., мобільний телефон «Samsung» темно-синього кольору IMEI № НОМЕР_15 та № НОМЕР_16 та з сім картою № НОМЕР_17 1 шт., мобільний телефон «DONOD 500C» чорного кольору з червоною кришкою IMEI № НОМЕР_18 без сім карти 1 шт., мобільний телефон «Nokia» чорно-блакитного кольору IMEI № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 та з сім картою № НОМЕР_21 та № НОМЕР_22 1 шт., мобільний телефон «Samsung galaxy A5» IMEI № НОМЕР_23 та № НОМЕР_24 та з сім картою № НОМЕР_25 1 шт., ноутбук чорного кольору «НР» серійний номер SND4503RP9 із зарядним пристроєм, ноутбук чорного кольору «НР» модель G6-2332ER без акумуляторної батареї із зарядним пристроєм, планшетний комп`ютер «Samsung galaxy Tab E» золотистого кольору модель SM-T561NZNASEK, IMEI № НОМЕР_26 з сім картою № НОМЕР_27 1 шт., які знаходяться на відповідальному зберігання в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Черкаської області протягом п`яти днів з часу її проголошення.

Слідчий суддя: