ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8702/16-к
провадження № 1-кс/201/5434/2016
УХВАЛА
10 червня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
10 червня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Згідно оперативної інформації, що надійшла до слідчого управління фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_4 , існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , або її представників.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), до речей і документів фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 ,, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованій за адресою : АДРЕСА_3 , оригіналів документів (інформаційних довідок) (у випадку їхньої відсутності засвідчених копій) реєстраційної справи, податкової звітності фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , за період з моменту реєстрації по 26.05.2016 року, а саме : податкову звітність ФОП, податкова звітність з орендної плати та земельного податку, податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ); документи (акти, довідки, листи) перевірок підприємства з питань дотримання податкового законодавства з податковими рішеннями повідомленнями; копії документів з ( позовні заяви, акти, довідки, доповідні записки, листи, рішення судів) розгляду судами справ; інформація про застосування адмінштрафів ДПІ до вказаного ФОП ; зведена інформація про стан розгляду судових справ ( форма 1-10); цивільно-правові договори; звернення (пропозиції, заяви, скарги) особистого та другорядного характеру; листування з ДПІ області та регіонів з питань проведення зустрічних перевірок вказаного ФОП; акти звірки з вищевказаним платником податків; документи (договори) про подачу звітності у електронному вигляді; всі документи обліково-реєстраційної справи у тому числі: статутні документи; довідки про взяття на податковий облік; довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичної осіб - підприємців щодо резервування найменування юридичної особи; свідоцтва про державну реєстрацію особи; реєстраційну картку; службові записки і т.п.; звернення ФОП (їхніх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень; довідки про суми пільг в оподатковуванні; чи перебуває вищевказаний суб`єкт за юридичною адресою (залучити належним чином засвідчені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); щодо податкової заборгованості ФОП, вказавши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік розрахункових рахунків ФОП, які відкривалися ним з моменту реєстрації по теперішній час, надавши інформацію в такий спосіб: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття й закриття, валюта; перелік працівників ФОП, які одержували доходи за весь період діяльності (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1ДФ), надати інформацію в такий спосіб: П.І.П., ідентифікаційний код, назва суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід, вид доходу; роздруківку всіх особових рахунків ФОП з нарахування й сплати податків за весь період діяльності; роздруківку операцій, проведених ФОП за весь період діяльності з придбання й реалізації товарів, робіт і послуг за даними Системи автоматизованого зіставлення податкових зобов`язань і податкового кредиту (в електронному й паперовому виді), вказавши суми розбіжностей за зазначений період.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), до речей і документів фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 ,, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованій за адресою : АДРЕСА_3 , оригіналів документів (інформаційних довідок) (у випадку їхньої відсутності засвідчених копій) реєстраційної справи, податкової звітності фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , за період з моменту реєстрації по 26.05.2016 року, а саме : податкову звітність ФОП, податкова звітність з орендної плати та земельного податку, податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ); документи (акти, довідки, листи) перевірок підприємства з питань дотримання податкового законодавства з податковими рішеннями повідомленнями; копії документів з ( позовні заяви, акти, довідки, доповідні записки, листи, рішення судів) розгляду судами справ; інформація про застосування адмінштрафів ДПІ до вказаного ФОП ; зведена інформація про стан розгляду судових справ ( форма 1-10); цивільно-правові договори; звернення (пропозиції, заяви, скарги) особистого та другорядного характеру; листування з ДПІ області та регіонів з питань проведення зустрічних перевірок вказаного ФОП; акти звірки з вищевказаним платником податків; документи (договори) про подачу звітності у електронному вигляді; всі документи обліково-реєстраційної справи у тому числі: статутні документи; довідки про взяття на податковий облік; довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичної осіб - підприємців щодо резервування найменування юридичної особи; свідоцтва про державну реєстрацію особи; реєстраційну картку; службові записки і т.п.; звернення ФОП (їхніх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень; довідки про суми пільг в оподатковуванні; чи перебуває вищевказаний суб`єкт за юридичною адресою (залучити належним чином засвідчені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); щодо податкової заборгованості ФОП, вказавши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік розрахункових рахунків ФОП, які відкривалися ним з моменту реєстрації по теперішній час, надавши інформацію в такий спосіб: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття й закриття, валюта; перелік працівників ФОП, які одержували доходи за весь період діяльності (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1ДФ), надати інформацію в такий спосіб: П.І.П., ідентифікаційний код, назва суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід, вид доходу; роздруківку всіх особових рахунків ФОП з нарахування й сплати податків за весь період діяльності; роздруківку операцій, проведених ФОП за весь період діяльності з придбання й реалізації товарів, робіт і послуг за даними Системи автоматизованого зіставлення податкових зобов`язань і податкового кредиту (в електронному й паперовому виді), вказавши суми розбіжностей за зазначений період.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1