Справа №1-кс/760/8393/16
№760/1911/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 червня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 01.02.16 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначав, що СУ ФР ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження, яке зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань №0000006 від 01.02.16 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України.

В обґрунтування клопотання вказує, що невстановлені досудовим розслідуванням особами створили юридичні особи з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Дента Плюс» (), ТОВ «Анвір Груп» (), ТОВ «Альянс КОВ» (), ТОВ «Проф-Консалтінг» () та ТОВ «Аквілон Груп» (), ТОВ «Комплект Про» () з метою прикриття незаконної діяльності. Досудовим розслідуванням встановлено, що ФО-П ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) відобразивши у податкові звітності безтоварні фінансово-господарські операції з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», зокрема ТОВ «Дента Плюс», ТОВ «Комплект Про», ТОВ «Анвір Груп», ТОВ «Альянс КОВ», ТОВ «Альфа Люкс СТ» та ТОВ «Аквілон Груп» та інших, ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 100 тис. грн.

У відповідності до виписки по особовому рахунку № НОМЕР_2 (код валюти 980) відкритого юридичною особою ТОВ «Альянс КОВ» () у фінансовій установі ПАТ «ВТБ Банк» (код МФО 321767) встановлено, що службові особи КП Білоцерківської міської ради «Міськреклама» () здійснили операцію з перерахування коштів у безготівковій формі із свого розрахункового рахунку № НОМЕР_3 , що відкритий у АТ «Укрсиббанк» (код МФО 351005) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 юридичної особи ТОВ «Альянс КОВ» ().

Згідно аналізу аналітично-пошукової системи «Податковий Блок» ДФС України встановлено, що службові особи КП Білоцерківської міської ради «Міськреклама» () сформували податковий кредит за рахунок отриманих податкових накладних від юридичних осіб-постачальників ТОВ «Дента Плюс» () та ТОВ «Альфа Люкс СТ» ().

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 08.06.16 було надано дозвіл на проведення обшуку за місцем розташування нежитлового приміщення будинку Рокитнянської селищної ради () за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вул. Першотравнева, 6.

Так у ході проведення обшуку за вказаною адресою виявлено та вилучено документи та речі отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення: копія оборотки №675 ТОВ «Анвір Груп» за 2013 рік на 1 (одному) арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ №2 за жовтень 2013 року до договору №8 від 05.08.2013 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області укладене між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» від 08.10.13 на 1 (одному) арк.; акт №2 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2013 року до договору №8 від 05.08.2013 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області укладене між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» від 08.10.13 (форма №КБ-2в) на 3 (трьох) арк.; розрахунок загальновиробничих витрат до акту КБ-2в №2 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складний ТОВ «Анвір Груп» без дати на 1 (одному) арк.; підсумкова відомість ресурсів до акту приймання будівельних робіт №2 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складний ТОВ «Анвір Груп» без дати на 2 (двох) арк.; договір підряду №8 від 05.08.2013 укладений між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» на суму 287 444,00 грн. на 9 (дев`яти) арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт / та витрати/ №1 за серпень 2013 року укладений між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» від 06.08.2013 (корма №КБ-3) на 1 (одному) арк.; акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2013 року до договору №8 від 05.08.2013 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області укладене між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» від 06.08.13 (форма КБ-2в) на 3 (трьох) арк.; підсумкова відомість ресурсів до акту виконаних будівельних робіт №1 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складене ТОВ «Анвір Груп» на 3 (трьох) арк.; розрахунок загальновиробничих витрат до акту КБ-2в №1 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складене ТОВ «Анвір Груп» на 1 (одному) арк.; зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва капітального ремонту дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складний ПМП «Релакс» (код20575116) 68.13-3К том 2 2013 р. на 24 (двадцяти чотирьох) арк.
Зазначив, що виявлені та вилучені речі та документи мають важливе значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки вони можуть містити відомості щодо наявності ознак підробки документів, які необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи. Таким чином отримавши арешт на зазначені вище речі та провівши судово-почеркознавчу експертизу, можливо буде підтвердити або спростувати факт підроблення документів та встановлення кола осіб причетних, що їх підробили.
Документів, які підтверджують право власності на речі і документи, що належить арештувати, не встановлені.

Постановою старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 від 17.06.2016 року виявлені та вилучені речі і документи в ході проведення обшуку за місцем розташування нежитлового приміщення будинку Рокитнянської селищної ради () за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вул. Першотравнева, 6 визнані речовими доказами в рамках кримінального провадження №0000006.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити з наведених у ньому підстав. Крім того, просив розглянути клопотання без повідомлення власників майна оскільки це є необхідним для забезпечення арешту майна.
Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000006 від 01.02.16 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України.
Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 08.06.16 було надано дозвіл на проведення обшуку за місцем розташування нежитлового приміщення будинку КП «Сквирське комунальне господарство» () за адресою: Київська обл., м. Сквира, вул. Р. Люксембург, 93.

Постановою старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 від 17.06.2016 року виявлені та вилучені речі і документи в ході проведення обшуку за місцем розташування нежитлового приміщення будинку Рокитнянської селищної ради () за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вул. Першотравнева, 6 визнані речовими доказами в рамках кримінального провадження №0000006.

Відповідно до ст.131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна, який згідно ч.2 ст.170 КПК України допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку (ч. 1 ст. 170 КК України).
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Згідно п.3 ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим є майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом.
Оскільки у даному кримінальному провадженні є всі підстави вважати, що відшукуванні речі та документи, можуть зберегти на собі сліди злочину та є предметом кримінального правопорушення, а також враховуючи виправдані інтереси держави, пов`язані з порушенням загальносуспільних інтересів, вважаю за необхідне вжити заходів забезпечення кримінального провадження, шляхом накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В ст.100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст.170-174 КПК України.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159166, 170, 172, 173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно в ході проведення 16.06.2016 року обшуку за місцем розташування нежитлового приміщення будинку Рокитнянської селищної ради () за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вул. Першотравнева, 6, а саме: копія оборотки №675 ТОВ «Анвір Груп» за 2013 рік на 1 (одному) арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт /та витрати/ №2 за жовтень 2013 року до договору №8 від 05.08.2013 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області укладене між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» від 08.10.13 на 1 (одному) арк.; акт №2 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2013 року до договору №8 від 05.08.2013 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області укладене між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» від 08.10.13 (форма №КБ-2в) на 3 (трьох) арк.; розрахунок загальновиробничих витрат до акту КБ-2в №2 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складний ТОВ «Анвір Груп» без дати на 1 (одному) арк.; підсумкова відомість ресурсів до акту приймання будівельних робіт №2 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складний ТОВ «Анвір Груп» без дати на 2 (двох) арк.; договір підряду №8 від 05.08.2013 укладений між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» на суму 287 444,00 грн. на 9 (дев`яти) арк.; довідка про вартість виконаних будівельних робіт / та витрати/ №1 за серпень 2013 року укладений між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» від 06.08.2013 (корма №КБ-3) на 1 (одному) арк.; акт №1 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2013 року до договору №8 від 05.08.2013 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області укладене між Рокитнянською селищною радою та ТОВ «Анвір Груп» від 06.08.13 (форма КБ-2в) на 3 (трьох) арк.; підсумкова відомість ресурсів до акту виконаних будівельних робіт №1 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складене ТОВ «Анвір Груп» на 3 (трьох) арк.; розрахунок загальновиробничих витрат до акту КБ-2в №1 на капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складене ТОВ «Анвір Груп» на 1 (одному) арк.; зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва капітального ремонту дорожнього покриття по вул. Корольова в смт. Рокитне Київської області складний ПМП «Релакс» (код20575116) 68.13-3К том 2 2013 р. на 24 (двадцяти чотирьох) арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Апеляційного суду міста Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1