Справа № 210/3314/13-к
Провадження № 1-кс/210/552/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"21" травня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«21» травня 2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000047 від 06.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Руна» () за третій квартал 2008 р. шляхом не включення до складу валового доходу підприємства суму кредиту в розмірі 9 215 000 грн. від Компанії "Enticer Holding S.A." (Співдружність Домініки, Вест-Індія), несплачену кредитору по закінченню строку позовної давності, в порушення податкового законодавства України умисно ухилилися від сплати податків на суму 2 303 750,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, щодо досудового розслідування відповідно до клопотання судового експерта ФОП ОСОБА_4, наданого при проведенні судово-економічної експертизи по кримінальному провадженню №№ 0000047, що в Криворізькій філії АКІБ "УКРСИББАНК", МФО 306834, м. Кривий Ріг, були відкриті розподільчий рахунок №-0101, №1500 та поточні рахунки №-0100, №-0003, які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються роздруківка про рух грошових коштів ТОВ «Руна» із вказівкою дат, розпорядження б-н від 30.03.2004 року і від 29.07.2004 року про перерахування коштів, що не підлягають обовязковому продажу, з розподільчого рахунку субєкта господарювання ТОВ «РУНА» № 0101 на рахунок ТОВ «РУНА» № 0101, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, звіти за формою № 503 (місячна) «Звіт про залучення та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом» по кредитам, отриманим за кредитними договорами № 8 від 09.02.2004 року та № 9 від 15.06.2004 року та звіти за формою № 504 (місячна) «Прогноз операцій з одержання та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом» по кредитам, отриманим за кредитними договорами № 8 від 09.02.2004 року та № 9 від 15.06.2004 року, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Руна» та Компанією "Enticer Holding S.A." (Співдружність Домініки, Вест-Індія), а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Руна», що надасть органу досудового слідства при проведенні судово-економічної експертизи можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Руна» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Руна» (), що знаходяться в Криворізькій філії АКІБ "УКРСИББАНК", МФО 306834, м. Кривий Ріг, а саме: роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Руна» () по розподільчим рахункам №-0101, №1500 та поточним рахункам № 0100, №-0003, які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також розпорядження б/н від 30.03.2004 року і від 29.07.2004 року про перерахування коштів, що не підлягають обовязковому продажу, з розподільчого рахунку субєкта господарювання ТОВ «РУНА» № 0101 на рахунок ТОВ «РУНА» № 0101, за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року, звітів за формою № 503 (місячна) «Звіт про залучення та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом» по кредитам, отриманим за кредитними договорами № 8 від 09.02.2004 року та № 9 від 15.06.2004 року та звітів за формою № 504 (місячна) «Прогноз операцій з одержання та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом» по кредитам, отриманим за кредитними договорами № 8 від 09.02.2004 року та № 9 від 15.06.2004 року, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000047 від 06.03.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Руна» (), що знаходяться у володінні Криворізької філії АКІБ "УКРСИББАНК", МФО 306834, м. Кривий Ріг, а саме: роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Руна» () по розподільчим рахункам №-0101, №1500 та поточним рахункам № 0100, №-0003, які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також розпорядження б/н від 30.03.2004 року і від 29.07.2004 року про перерахування коштів, що не підлягають обовязковому продажу, з розподільчого рахунку субєкта господарювання ТОВ «РУНА» № 0101 на рахунок ТОВ «РУНА» № 0101, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, звітів за формою № 503 (місячна) «Звіт про залучення та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом» по кредитам, отриманим за кредитними договорами № 8 від 09.02.2004 року та № 9 від 15.06.2004 року та звітів за формою № 504 (місячна) «Прогноз операцій з одержання та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом» по кредитам, отриманим за кредитними договорами № 8 від 09.02.2004 року та № 9 від 15.06.2004 року, за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції, та надати йому можливість їх вилучення.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Криворізької філії АКІБ "УКРСИББАНК", МФО 306834, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1