Справа № 592/8816/15-к
Провадження № 1-кс/592/2861/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

10 вересня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000129, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.10.2014 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , -
ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 16.10.2014 року за №00000129 за фактом вчинення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінальних правопорушень передбачених ст.ст.212 ч.3, 364 ч.2, 366 ч.1 КК України.

Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що cлужбові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ), в період з 01.04.2012 року по 31.12.2013 року в порушення вимог п.146.12 ст.146, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.154.8 ст.154, п.44.1 ст.44, п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.198.2 п.198.3, 198.6 ст.198, п.201.1, 201.6, 201.10 ст.201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, шляхом підроблення первинних бухгалтерських документів та укладання «сумнівних» угод на отримання товарно-матеріальних цінностей та послуг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ухилились від сплати податків до бюджету на загальну суму 12 млн. 056 тис. 202 грн., що є особливо великим розміром.

Так, протягом 2012-2013 років службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою зменшення податкового навантаження перед бюджетом, уклали ряд угод з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( АДРЕСА_2 ) про отримання робіт та послуг по улаштуванню та капітальному ремонту заземлюючих пристроїв на об`єктах, що знаходяться на балансі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Проведеною перевіркою встановлено, що робітники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » які були направлені, згідно наказів на відрядження, для виконання капітального ремонту та улаштування заземлюючих пристроїв на об`єктах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не мали можливості виконати той обсяг робіт, що зазначений в актах виконаних робіт форми КБ-2 за період з 01.04.2012 по 31.12.2013 роки. Таким чином, в первинних документах, виписаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зазначені господарські операції, які фактично не відбувались.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що працівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_4 , 1962 року народження, користується мобільним телефонним номером оператора зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » НОМЕР_7 одноособово.

На даний час в ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні з метою вирішення питання щодо правомірності формування податкового кредиту та валових витрат ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Суми) за рахунок фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та недопущення втрат бюджету виникла необхідність у перевірці фактичного місця перебування працівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_4 , 1962 року народження та отримання інформації щодо телефонних з`єднань, для чого необхідно витребувати в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та залучити до матеріалів кримінального провадження інформацію про вхідні та вихідні дзвінки, вхідні та вихідні СМС-повідомлення по кожному з`єднанню із зазначенням дати, часу та тривалості з`єднань, номерів телефонів та ІМЕІ абонентів з`єднань, розташування базових станцій, що обслуговували номер мобільного телефону у час з`єднання, із

зазначенням азимуту, по номеру телефону НОМЕР_7 , який належить ОСОБА_4 , за періоди 09.05.2012-20.05.2012, 23.05.2012-28.05.2012, 13.06.2012-18.06.2012, 09.07.2012-16.07.2012, 23.07.2012-31.07.2012, 01.08.2012-06.08.2012, 14.08.2012-31.08.2012, 23.10.2012-31.10.2012, 01.11.2012-03.11.2012, 06.11.2012-20.11.2012, 26.11.2012-28.11.2012, 10.12.2012-21.12.2012, 22.01.2013-31.01.2013, 01.02.2013-06.02.2013, 25.03.2013-29.03.2013, 08.04.2013-11.04.2013, 13.05.2013-16.05.2013, 03.06.2013-13.06.2013, 01.07.2013-17.07.2013, 01.08.2013-19.08.2013, 18.09.2013-30.09.2013.

Враховуючи те, що інформація про телефонні дзвінки по номеру телефону НОМЕР_7 перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » і може мати доказове значення для встановлення обставин скоєння вказаного кримінального правопорушення, а також те, що іншими способами одержати ці дані неможливо виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до вищевказаних документів.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- документи, в яких міститься інформація про вхідні та вихідні дзвінки, вхідні та вихідні СМС-повідомлення по кожному з`єднанню із зазначенням дати, часу та тривалості з`єднань, номерів телефонів та ІМЕІ абонентів з`єднань, розташування базових станцій, що обслуговували номер мобільного телефону у час з`єднання, із зазначенням азимуту, по номеру телефону НОМЕР_7 , який належить ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_8 , за періоди 09.05.2012 року - 20.05.2012 року, 23.05.2012 року - 28.05.2012 року, 13.06.2012 року - 18.06.2012 року, 09.07.2012 року - 16.07.2012 року, 23.07.2012 року - 31.07.2012 року, 01.08.2012 року - 06.08.2012 року, 14.08.2012 року - 31.08.2012 року, 23.10.2012 року - 31.10.2012 року, 01.11.2012 року - 03.11.2012 року, 06.11.2012 року - 20.11.2012 року, 26.11.2012 року - 28.11.2012 року, 10.12.2012 року - 21.12.2012 року, 22.01.2013 року - 31.01.2013 року, 01.02.2013 року -06.02.2013 року, 25.03.2013 року - 29.03.2013 року, 08.04.2013 року - 11.04.2013 року, 13.05.2013 року - 16.05.2013 року, 03.06.2013 року - 13.06.2013 року, 01.07.2013 року - 17.07.2013 року, 01.08.2013 року - 19.08.2013 року, 18.09.2013 року - 30.09.2013 року, що перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за адресою: АДРЕСА_3 .
Тимчасовий доступ до речей та документів має надати ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 .
3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .
Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п`яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1