справа № 208/4371/15-к
№ провадження 1-кс/208/874/15
УХВАЛА
Іменем України

19 червня 2015 р. м. Дніпродзержинськ
Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області
у складі: слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчої СВ Дніпродзержинського МУ ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до документів,
Слідчий СВ Дніпродзержинського МУ ОСОБА_3 звернувся з клопотанням про проведення працівниками ДФІ в Дніпропетровській області позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою АДРЕСА_1 , за період 2012-2014 роки.
Клопотання мотивує тим, що в період часу 2012 - 2013 роки між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_5 укладено договори: №24/12/0004/116БД від 24.12.2012 на виконання робіт щодо розроблення проекту землеустрою для відведення земельної ділянки в постійне користування під реконструкцію огорожі об`єкта «Інженерно-технічного комплексу охорони хвостосховища « ІНФОРМАЦІЯ_3 », колишнього уранового виробництва ВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », на загальну суму 42 248,47 грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 24.12.2012); №19/11/0001 від 25.11.2013 на розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу " ІНФОРМАЦІЯ_5 ") на загальну суму 48 386,77грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 27.11.2013); №19/11/0003 від 25.11.2013 на розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу " ІНФОРМАЦІЯ_6 ") на загальну суму 46 204,35 грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 27.11.2013); №19/11/0004 від 25.11.2013 на розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») на загальну суму 52 912,91грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 27.11.2013); № 19/11/0005 від 25.11.2013 на розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по пр. Аношкіна) на загальну суму 99 630,18грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 27.11.2013).
Під час проведення досудового розслідування було встановлено, що роботи з розроблення проектів землеустрою для відведення земельних ділянок, за які виконавцю були перераховані бюджетні кошти, по вищевказаним договорам не виконано. Тобто, жодна документація із землеустрою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не складалась. Бюджетні кошти на загальну суму 289 382, 00 грн., згідно платіжних доручень, службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перераховані на поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за відсутності фактично виконаних робіт по зазначеним вище договорам та без документації, що підтверджує виконання вказаних робіт.
Вказаний факт підтверджується листом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вих. №03/03-3 від 03.03.2015 згідно якого встановлено, що технічна документація щодо розробки проектів відведення земельних ділянок для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », яка була предметом вищевказаних договорів та підставою для перерахування грошових коштів на поточні рахунки виконавця за актами здачі-приймання виконаних робіт, станом на теперішній час в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутня.
Крім того, факт безпідставного перерахування бюджетних коштів також підтверджується тим, що вищезазначені договори було укладено та в подальшому підписано акти здачі-приймання виконаних робіт до них без наявного позитивного рішення міської ради про надання дозволу на розроблення проектів землеустрою щодо відведення земельних ділянок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що суперечить постанові Кабінетна Міністрів України №266 від 04.03.2004 «Про затвердження Типового договору про розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки», а саме в додатку №1 до такого договору необхідно зазначати підстави розроблення проекту - рішення органу місцевого самоврядування, яке фактично прийнято міською радою лише 27.12.2013.
На теперішній час, враховуючи викладене виникає необхідність у проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Крім того 16.03.2015 на адресу СВ Дніпродзержинського МУ із прокуратури м. Дніпродзержинська надійшли вказівки, складені в порядку ст.36 КПК України, які є обов`язкові до виконання, а саме щодо призначення проведення працівниками ДФІ у Дніпропетровській області позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за період 2012-2014 роки із обов`язковим проведенням зустрічних перевірок.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Суд, вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, матеріали додані до клопотання, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.
Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання слідчого СВ Дніпродзержинського МУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про проведення працівниками ДФІ в Дніпропетровській області позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою АДРЕСА_1 , за період 2012-2014 роки підлягає задоволенню.
Приймаючи до уваги вищевикладене та керуючись ст.40 КПК України, ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Постановою КМУ від 20 квітня 2006 р. №550 «Про затвердження Порядку проведення інспектування державною контрольно-ревізійною службою», спільним наказом ГКРУ МВС СБУ та Генеральної прокуратури України «Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України» від 19.10.2006 №346/1025/685/53, суд -
Клопотання слідчого СВ Дніпродзержинського МУ ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати згоду на проведення працівниками ІНФОРМАЦІЯ_9 позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою АДРЕСА_1 , за період 2012-2014 роки, для дослідження наступних питань:
1. Законність укладання між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_5 договору №24/12/0004/116БД від 24.12.2012 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою для відведення земельної ділянки в постійне користування під реконструкцію огорожі об`єкта «Інженерно-технічного комплексу охорони хвостосховища « ІНФОРМАЦІЯ_3 », колишнього уранового виробництва ВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов`язання по ньому в ІНФОРМАЦІЯ_10 ; стан розрахунків.
2. Законність укладання між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_5 договору №19/11/0001 від 25.11.2013 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу " ІНФОРМАЦІЯ_5 "); чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов`язання по ньому в ІНФОРМАЦІЯ_10 ; стан розрахунків.
3. Законність укладання між державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в особі генерального директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_5 договору №19/11/0003 від 25.11.2013 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу " ІНФОРМАЦІЯ_6 "); чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов`язання по ньому в ІНФОРМАЦІЯ_10 ; стан розрахунків.
4. Законність укладання між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_5 договору №19/11/0004 від 25.11.2013 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу « ІНФОРМАЦІЯ_7 »); чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов`язання по ньому в ІНФОРМАЦІЯ_10 ; стан розрахунків.
5. Законність укладання між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_5 договору № 19/11/0005 від 25.11.2013 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по пр. Аношкіна); чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов`язання по ньому в ІНФОРМАЦІЯ_10 ; стан розрахунків.
6. Чи було службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фактично отримано від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проекти землеустрою щодо відведення земельних ділянок згідно умов договорів: №24/12/0004/116БД від 24.12.2012; №19/11/0001 від 25.11.2013; №19/11/0003 від 25.11.2013; №19/11/0004 від 25.11.2013; № 19/11/0005 від 25.11.2013 та відповідно до актів здачі-прийняття виконаних робіт; перевірити достовірність та правильність відображення вказаної господарської операції по бухгалтерському обліку підприємства; перевірити фактичну наявність вказаних проектів, шляхом проведення інвентаризації.
8. Чи було завдано ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » збитки за результатами укладання з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договорів: №24/12/0004/116БД від 24.12.2012; №19/11/0001 від 25.11.2013; №19/11/0003 від 25.11.2013; №19/11/0004 від 25.11.2013; № 19/11/0005 від 25.11.2013 щодо розроблення проектів землеустрою стосовно відведення земельних ділянок. Якщо так то на яку суму.
9. Провести в рамках позапланової ревізії зустрічну перевірку з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) на поточні рахунки якого були зараховані (списані) кошти, отримані від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по договорам: №24/12/0004/116БД від 24.12.2012; №19/11/0001 від 25.11.2013; №19/11/0003 від 25.11.2013; №19/11/0004 від 25.11.2013; № 19/11/0005 від 25.11.2013.
Встановити строк проведення ревізії в межах передбаченого чинним законодавством України із зазначеного питання, 15 робочих днів починаючи з 06.07.2015 по 24.07.2015.
Ухвала складена у двох примірниках. Оригінал ухвали та її копія вручається особі, яка звернулася з клопотанням. Другий примірник ухвали залишений в судовій справі № 208/4371/15-к.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1