У Х В А Л А
16 грудня 2015 року
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів , -
Також у клопотані вказує, що на даний час у Господарському судді Рівненської області перебуває справа №918/511/14 щодо ліквідації боржника ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ). Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно від 11.06.2015, належний ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " цілісний майновий комплекс у кількості 14 будівель відчужений боржником 30.12.2010 року. Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 11.06.2015, речові права на будь-яке інше нерухоме майно у боржника відсутні. Разом з тим, отримані з ІНФОРМАЦІЯ_2 документи свідчать, що впродовж 2011 року боржник володів майновими активами значної вартості; боржником проводилася активна господарська діяльність, яка припинилася після реалізації активів боржника. Так, відповідно до балансів боржника на 31.03.2011, 30.06.2011, 30.09.2011, в боржника у власності знаходилось майно орієнтовною вартістю 14,5 млн. грн., яке відчужене боржником в період вересня - грудня 2011 року. Окрім того, відповідно до звітів з праці боржника за 2011 рік, кількість працівників боржника в цей же період-часу зростала з 32 осіб в період січня-березня 2011 року до 162 осіб в період квітень-червень 2011 року - до 141 особи в період липень-вересень 2011 року та зменшилася до 28 осіб в період жовтень-грудень 2011 року. Тобто, ще у 2011 році боржник володів виробничими потужностями, на яких працювала значна кількість працівників.
На даний час провадження у справі №918/511/14 щодо ліквідації боржника ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " призупинено матеріали передано до ІНФОРМАЦІЯ_3 , за ознаками вчинення правопорушення.
Також, в кримінальному провадженні наявні матеріали про втрату документів господарської діяльності ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Таким чином, у діях службових осіб ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ст.219 КК України.
Договори щодо купівлі-продажі майна ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) посвідчені приватним нотаріусом Рівненського міського нотаріального округу ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 ).
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 АДРЕСА_1 ) є правонаступником відчуженого майна ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». У вказаних підприємств спільні власники.
Правонаступником майна цілісного майнового комплексу у кількості 14 будівель, яке було відчужено ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 АДРЕСА_1 ). У вказаних підприємств спільні власники.
Документи щодо купівлі-продажу цільного майнового комплексу зберігаються у правонаступника - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Слідчий доводить, що враховуючи те, що службовими особами ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документи проведених операцій з відчуження основних засобів втрачено (викрадено), а інший примірник документів щодо проведення купівлі-продажу майна та переходу права власності на вказаний майновий комплекс знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є необхідність вилучити вказані документи.
Представник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " у володінні якої знаходяться вказані документи та відомості, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, на розгляд клопотання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а також з метою забезпечення цілісності документів та речей, які знаходяться у володільця.
Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, сслідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » знаходиться інформація та оригінали первинних фінансово-господарських документів що підтверджують відчуження майна ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та придбання майна правонаступником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та інші документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як джерело доказів на підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення, слід надати тимчасовий доступ до вказаних документів та відомостей.
За наведених обставин, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до відомостей та їх документального підтвердження, в тому числі оригіналів первинних фінансово-господарських документів, що підтверджують проведення господарських операцій ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 АДРЕСА_1 ) в період з 01.01.2010 року по 01.01.2015 року, а саме:
¦копії наказів на призначення та/чи звільнення посадових осіб, директорів, бухгалтерів, осіб, які мають (мали) право підпису податкових та бухгалтерських документів, в тому числі податкових та видаткових накладних, договорів, податкової та фінансової звітності у період з 01.09.2010р. по час винесення ухвали;
¦копії наказів на призначення та/чи звільнення службових осіб підприємства, відповідальних за:
o оформлення права власності на придбаний майновий комплекс у ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )
oвідпуск та отримання ТМЦ (робіт послуг) від ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.09.2010р. по час винесення ухвали;
¦копії посадових інструкцій вказаних посадових осіб (відповідно до п.1) або інші документи, які врегульовують повноваження вказаних осіб, у період з 01.09.2010р по час винесення ухвали;
¦копію статут підприємства зі змінами та доповненнями до такого які вносились у період з часу заснування по час винесення ухвали;
¦протоколи (рішення) засідань зборів власників/акціонерів у зазначений період, на яких вирішувалось та/чи погоджувалось питання про придбання майна у ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), зазначались умови співпраці;
¦документи, що підтверджують проведення розрахунків ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 АДРЕСА_1 ) у зазначений період,
-щодо купівлі-продажу або переходу права власності цілісного майнового комплексу по адресі АДРЕСА_1 , що перебував у попередній власності у « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 );
-проведення інших розрахунків, зокрема оригінали підтверджуючих документів, в тому числі договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі ТМЦ (виконаних робіт/послуг), актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів, доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, при наявності експертних оцінок товарів/послуг (в т.ч. ринкової вартості відчуженого майна), копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу з техніки безпеки, книг в`їзду та виїзду автотранспорту, товарно-транспортних накладних (документів підтверджуючих рух товару), шляхових листів, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на придбані (реалізовані) ТМЦ, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з вказаним СГД, копії складської книги та документів складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарно-матеріальних цінностей інших бухгалтерських документів що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні;
¦документів щодо підтвердження відчуження товарно-матеріальних цінностей, що були попередньо придбані у ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), зокрема копії підтверджуючих документів, в тому числі договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі ТМЦ (виконаних робіт/послуг), актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів, доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, при наявності експертних оцінок товарів/послуг (в т.ч. ринкової вартості відчуженого майна), копій дозволів на проведення робіт, ліцензій, журналів ввідного інструктажу з техніки безпеки, книг в`їзду та виїзду автотранспорту, товарно-транспортних накладних (документів підтверджуючих рух товару), шляхових листів, залізничних квитанцій, сертифікатів якості та технічної документації на придбані (реалізовані) ТМЦ, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з вказаним СГД, копії складської книги та документів складського обліку, які підтверджують оприбуткування товарно-матеріальних цінностей інших бухгалтерських документів що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні;
У разі відсутності оригіналів документів зобов`язати посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 АДРЕСА_1 ) надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.
У разі відсутності такої інформації на паперових, та електронних носіях надати мотивовану належну відповідь, із зазначеним причини відсутності інформації, вказати дату та причин зниження необхідної інформації (відомостей), долучивши завірені копії відповідних документів про знищення.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1