ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3455/2013
УХВАЛА

12 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської ОСОБА_2, про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

12 вересня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000048 від 14.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613), зареєстрованого за юридичним адресом: м. Дніпропетровськ, пр. ім. газети Правда, 20, протягом 2012 року та січня-квітня 2013 року при веденні фінансово-господарської діяльності в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), шляхом невідображення реальних показників реалізації імпортних ТМЦ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1 298,7 тис. грн., тобто в значних розмірах.

Так, згідно кваліфікаційного висновку, наданого управлінням податкового контролю Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська Дніпропетровської області ДПС, встановлено, що директор ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) ОСОБА_3 при реалізації імпортних товарів здійснював заниження їх фактурної вартості, які в подальшому реалізовувались у торгових мережах. У ході проведеного аналізу даних АІС Податки, вантажно-митних декларацій підприємства, електронних сайтів торгових мереж встановлено, що фактурна вартість імпортованого товару ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) значно нижче ціни продажу у торгових мережах, тобто умисно ухилились від сплати податку на додану вартість ймовірно у сумі 1 298,7 тис. грн.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що директором та головним бухгалтером підприємства ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) є ОСОБА_3 (обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО НОМЕР_1).

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, адресою реєстрації та проживання засновника підприємства ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613), з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських документів ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613), а також оригіналів усіх первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по операціям з придбання (імпорту) продукції та подальшої її реалізації, чорнових записів, компютерної техніки, печаток, які використовуються службовими особами ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) у своїй фінансово-господарській діяльності, а також грошових коштів отриманих злочинним шляхом та інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під № 0000048 від 14.06.2013 року.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України, Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000048, вважаю клопотання слідчого не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження не дають підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів ОСОБА_1, про дозвіл на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий