Справа № 727/5595/14-к
Провадження № 1-кс/727/1696/14
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 липня 2014 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 0000036 від 20 червня 2014 року).

сторони кримінального провадження:
- Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №0000036 від 20 червня 2014 року.
Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .
Вказує, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ), діючи умисно, в порушення п.44.1 ст. 44, п. 185.1 ст. 185, п.п.п.198.1,3,6, ст.198 Податкового кодексу України шляхом здійснення операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), яке знаходиться у АДРЕСА_2 , упродовж грудня 2013 р. січня 2014 р. безпідставно включили до складу податкового кредиту податок на додану вартість на суму 925 452 грн., чим ухилилися від сплати податку в значних розмірах.
Під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи - Чернівецької філії Публічного акціонерного товариства комерційного банку „ ІНФОРМАЦІЯ_2 ПП « ОСОБА_5 » по рахункам № НОМЕР_3 (валютний,євро); № НОМЕР_4 /840 (валютний, дол..США); № 1986/980 (поточний); № 58348/980 (поточний); № 01892/980 (поточний); № НОМЕР_5 (спецкартковий); № 4156/980 (розрахунковий чек), а саме до копій документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками: № НОМЕР_3 (валютний,євро), № НОМЕР_6 (валютний,дол..США), № НОМЕР_7 (поточний), № НОМЕР_8 (поточний), № НОМЕР_9 (поточний), № НОМЕР_5 (спецкартковий) та № 4156/980 (розрахунковий чек) за період з грудня 2013 року січень лютий 2014 р.; виписки по особових рахунках: № НОМЕР_3 (валютний,євро), № НОМЕР_6 (валютний,дол..США), № НОМЕР_7 (поточний), № НОМЕР_8 (поточний), № НОМЕР_9 (поточний), № НОМЕР_5 (спецкартковий) та № 4156/980 (розрахунковий чек) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період грудень 2013 р. січень-лютий 2014 р.; первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вказаних рахунках за період грудень 2013 р. січень - лютий 2014 р.
А тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.
Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.
Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Чернівецької філії Публічного акціонерного товариства комерційного банку „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_10 , адреса банку: АДРЕСА_3 центральний офіс: АДРЕСА_4 ), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» суд, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 або за її дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи - Чернівецької філії Публічного акціонерного товариства комерційного банку „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_10 , адреса банку: АДРЕСА_3 центральний офіс: АДРЕСА_4 ) ПП « ОСОБА_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , місце знаходження суб`єкта господарювання: АДРЕСА_1 ) по рахункам № НОМЕР_3 (валютний,євро); № НОМЕР_6 (валютний, дол..США); № 1986/980 (поточний); № 58348/980 (поточний); № 01892/980 (поточний); № НОМЕР_5 (спецкартковий); № 4156/980 (розрахунковий чек), з можливістю їх вилучення, а саме до:
- копій документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунками: № НОМЕР_3 (валютний,євро), № НОМЕР_6 (валютний,дол..США), № НОМЕР_7 (поточний), № НОМЕР_8 (поточний), № НОМЕР_9 (поточний), № НОМЕР_5 (спецкартковий) та № 4156/980 (розрахунковий чек) за період з грудня 2013 року січень лютий 2014 р. ;
- виписки по особових рахунках: № НОМЕР_3 (валютний,євро), № НОМЕР_6 (валютний,дол..США), № НОМЕР_7 (поточний), № НОМЕР_8 (поточний), № НОМЕР_9 (поточний), № НОМЕР_5 (спецкартковий) та № НОМЕР_11 /980 (розрахунковий чек) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період грудень 2013 р. січень-лютий 2014 р.;
- первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вказаних рахунках за період грудень 2013 р. січень - лютий 2014 р.
Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.
Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1