Справа № 1-кс/331/2831/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2013 року місто Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Запоріжжя Скользнєва Н.Г., за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши його клопотання, погоджене з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000062, внесенего до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 липня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000062, внесенего до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 липня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що службові особи ТОВ «Е.Л.Т.А.» (код за ) в період з 01.01.10 по 31.12.12, при взаємовідносинах з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Соліт буд» (), ТОВ «Флорінбудпроект» (), ТОВ «Елаком інвест» (), ТОВ «Авітек групп ЛТД» (), ТОВ «Юкка трейд» (), ТОВ «Тиал Альянс» (), ТОВ «Декос Альянс» (), ТОВ «Фарбегут» (), ТОВ «Євростиль» (), ТОВ «Ірпінь девелопмент» (), ТОВ «СМТ Аянта» () ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 086 460 грн.

Сума збитків встановлена згідно висновку № 934 від 04.03.13, який складено співробітниками ДПІ у Орджонікідзевському районі м. Запоріжжя Запорізької області ДПС

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Е.Л.Т.А.» (код за ) з метою ведення фінансово-господарської діяльності відкрито та використовується наступні банківські рахунки: №0363 та №0363 в ПАТ «МОТОР-БАНК» (публічне) (МФО 313009).

Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000062 від 30 липня 2013 року, тому як потрібні для проведення судових експертиз, з метою повноти, обєктивності та всебічності розслідування кримінального провадження..

Відомості, що містяться у вказаних документах будуть використані як докази в кримінальному провадженні, а обставини, які передбачається підтвердити цими відомостями, не можливо встановити іншим способом.

Слідчий внесене клопотання про тимчасовий доступ підтримав.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У зв'язку з граничним строком зберігання необхідних доказів, а також існуванням загрози знищення необхідних для встановлення істини по справі документів, суд приходить до висновку про необхідність розгляду клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи, що банківські документи підприємства ТОВ «Е.Л.Т.А.» (код за ) мають істотне значення по справі, то тимчасовий доступ до зазначених документів надасть можливість отримати докази, які мають суттєве значення для зясування обставин кримінального правопорушення та осіб, причетних до його вчинення. Без вилучення вказаних документів неможливо ознайомитись з відомостями, які містяться в них та в подальшому використати їх у якості доказів.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів з подальшим вилученням є доведеним та обґрунтованим, а без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення даних документів, а їх вилучення необхідне для подальшого дослідження та використання у якості доказів, у звязку з чим підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя Головного управління Міндоходів у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 погоджене з прокурором прокуратури Жовтневого району м. Запоріжжя ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення по кримінальному провадженню № 0000062, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 липня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області капітану податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Е.Л.Т.А.» (код за ) по рахункам №0363 та №0363, які перебувають у володінні ПАТ «МОТОР-БАНК» (публічне) (МФО 313009), а саме:

· картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ «Е.Л.Т.А.» (код за ), документи по юридичному оформленню рахунків №0363 та №0363;

· виписки руху грошових коштів по рахункам №0363 та №0363 ТОВ «Е.Л.Т.А.» (код за ), за період 01.01.10 по 31.12.12 з обовязковим відображенням дати операції, назвою контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстав для руху грошових коштів;

· платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеним рахункам за період 01.01.10 по 31.12.12, та можливість їх вилучення.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів діє протягом одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Суддя: Н.Г. Скользнєва

19.12.2013