У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04.11.2015 м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю слідчого: ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_2 , погодженого прокурором про надання дозволу на проведення огляду транспортного засобу марки Range Rover (№ кузова НОМЕР_1 ) з номерним знаком НОМЕР_2 Чеської Республіки, яким фактично володіє ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:
Із клопотання вбачається, що службовими особами ТОВ «Доміон» (код за ЄДРПОУ - 37321571), основним видом діяльності якого є торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами, при ввезенні протягом першого півріччя 2015 на митну територію України вантажних автомобілів, подано підроблені документи (документи у яких внесені неправдиві дані) щодо року виготовлення та першої реєстрації ТЗ, чим вчинено переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю.

Для досягнення злочинного результату службові особи ТОВ «Доміон» розробили схему, відповідно до якої для митного контролю та митного оформлення, з метою вільного використання на митній території України вантажних автомобілів, в порушення вимог Закону України від 28.12.2014р. №71-VIII «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо податкової реформи», подавали до митних органів товаро - супровідні документи: контракти, фактури, технічні паспорти, сертифікати відповідності, тощо, із неправдивими відомостями щодо року виготовлення та першої реєстрації ТЗ, що дало їм можливість занизити обов`язкові митні платежі, в тому числі акцизний збір.

Так, отриманою інформацією та документами від Закарпатської митниці ДФС, у тому числі від компетентних органів Словаччини встановлено, що при перетину державного кордону службовими особами ТОВ «Доміон» подавались товаро супровідні документи відмінні від документів які подавались при перетині кордону Словацької Республіки.

При проведенні аналізу наданих документів встановлено, що при перетині кордону водіями перевізниками ТОВ «Доміон» до митних органів Словаччини надавались технічні паспорта нерезидента відправника вантажних автомобілів, однак при подальшому митному оформленні перед відпуском у вільний обіг на території України, службовими особами ТОВ «Доміон» використовувались документи, відмінні від попередньо наданих.

Попередня правова кваліфікація вказаного кримінального правопорушення визначена за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що реалізація імпортованих транспортних засобів ТОВ «Доміон» кінцевим споживачам за період 2014 2015 років відбувалось шляхом виписки довідок рахунків, договорів купівлі продажу та подальшою реєстрацією в журналі обліку надходження та реалізації або передачі для реалізації транспортних засобів.

Фактичні операції щодо придбання та реалізації імпортованих транспортних засобів ТОВ «Доміон» координує керівник та засновник вищезазначених товариств ОСОБА_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса проживання АДРЕСА_1 ).

Так, ОСОБА_3 систематично координує діяльність з питань придбання, імпорту та подальшої реалізації транспортних засобів, вирішує різноманітні питання з особами, які допомагають йому імпортувати такі товари.

Такі дії неодмінно залишають за собою сліди вчинення кримінального правопорушення у вигляді документів та рукописних записів, які свідчать про імпортування та подальшої реалізації імпортованих транспортних засобів, та які зберігаються у ОСОБА_3 , який здійснює переміщення на транспортному засобі марки Range Rover (№ кузова НОМЕР_1 ) з номерним знаком НОМЕР_2 Чеської Республіки.

Таким чином, у слідства є достатні підстави вважати, що під час огляду транспортного засобу марки Range Rover з номерним знаком НОМЕР_3 Республіки будуть виявлені та зафіксовані відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, а також вдасться відшукати сліди вчинення кримінального правопорушення бухгалтерські документи, що стосуються фінансово господарської діяльності ТОВ «Доміон», в тому числі при здійснення імпортних операцій за період 2015 року, реалізації імпортованих вантажних автомоблів кінцевим споживачам, документів, в яких містяться відомості про осіб, причетних до незаконної фінансово-господарської діяльності, чорнові записи.
Для досягнення мети кримінального провадження, у тому числі усунення негативних наслідків для економіки країни та забезпечення відшкодування спричинених збитків, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у слідства виникла необхідність у проведенні огляду транспортного засобу марки Range Rover з номерним знаком НОМЕР_3 Республіки, яким користується з метою переміщення директор ТОВ «Доміон» ОСОБА_3 , оскільки іншим способом досягнути таких результатів неможливо.

З огляду на викладене, з метою відшукання документів, що стосуються фінансово господарської діяльності ТОВ «Доміон», в тому числі при здійснення імпортних операцій за період 2015 року, реалізації імпортованих транспортних засобів кінцевим споживачам, для повного, всебічного та неуперечного розслідування кримінального правопорушення, встановлення всіх обставин його вчинення, слідчий просить надати дозвіл на огляд транспортного засобу марки Range Rover (№ кузова НОМЕР_1 ) з номерним знаком НОМЕР_2 Чеської Республіки, яким фактично володіє ОСОБА_3 , з метою відшукання та вилучення документів, що стосуються фінансово господарської діяльності ТОВ «Доміон», в тому числі при здійснення імпортних операцій за період 2015 року (ВМД, Інвойси, CMR, сертифікати відповідності та погодження, рахунки фактури, технічних паспортів на імпортовані транспортні засоби, довіреностей на перетин державного кордону транспортними засобами, імпортованими ТОВ «Доміон» фізичними особами, листів, наказів на відрядження працівників ТОВ «Доміон» та документів щодо виплати коштів на відрядження та інших документів, які слугували при придбанні та розмитненні транспортних засобів), фінансово господарських документів ТОВ «Доміон» (накладні, податкові накладні, договори, акти прийому передачі ТМЦ, акти виконаних робіт, бухгалтерських декларацій, журналів ордерів, наказів, «Журнал надходження та реалізації або передачі для реалізації транспортних засобів та їх складових частин, що мають ідентифікаційні номери, виданих довідок рахунків, актів прийняття передачі, біржових угод і номерних знаків для разових поїздок» за реєстраційним номером УДАІ МВС України №6271, доручення, чисті бланки довідок рахунків, отриманих ТОВ «Доміон» від УДАІ МВС України в порядку наказу МВС України від 05.08.2010 року за №361.

. У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали клопотання, приймаючи до уваги, що слідчим в судовому засіданні доведено про наявність достатніх підстав для проведення огляду, що у вказаному в клопотанні володінні особи знаходяться речі та документи, які мають значення для встановлення істини для досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості які містяться у відшукуваних речах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст.110, 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_2 дозвіл на проведення огляду транспортного засобу марки Range Rover (№ кузова НОМЕР_1 ) з номерним знаком НОМЕР_2 Чеської Республіки, яким фактично володіє ОСОБА_3 , з метою відшукання та вилучення документів, що стосуються фінансово господарської діяльності ТОВ «Доміон», в тому числі при здійснення імпортних операцій за період 2015 року (ВМД, Інвойси, CMR, сертифікати відповідності та погодження, рахунки фактури, технічних паспортів на імпортовані транспортні засоби, довіреностей на перетин державного кордону транспортними засобами, імпортованими ТОВ «Доміон» фізичними особами, листів, наказів на відрядження працівників ТОВ «Доміон» та документів щодо виплати коштів на відрядження та інших документів, які слугували при придбанні та розмитненні транспортних засобів), фінансово господарських документів ТОВ «Доміон» (накладні, податкові накладні, договори, акти прийому передачі ТМЦ, акти виконаних робіт, бухгалтерських декларацій, журналів ордерів, наказів, «Журнал надходження та реалізації або передачі для реалізації транспортних засобів та їх складових частин, що мають ідентифікаційні номери, виданих довідок рахунків, актів прийняття передачі, біржових угод і номерних знаків для разових поїздок» за реєстраційним номером УДАІ МВС України №6271, доручення, чисті бланки довідок рахунків, отриманих ТОВ «Доміон» від УДАІ МВС України в порядку наказу МВС України від 05.08.2010 року за №361.

Огляд провести протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Вказана ухвала надає дозвіл на огляд транспортного засобу лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1