ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №2120/9839/12

Пров. №4/2120/1336/12

20.08.2012 року суд Суворовського району міста Херсона у складі:

Головуючого судді: Корецького Д.Б.,

При секретарі: Кур'яніновій В.В.,

За участю прокурора Лафірук А.А.,

розглянувши подання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Орловцева Є.О., про проведення обшуку у кримінальній справі № 330309-12, -

встановив:

В провадженні слідчого відділу ДПС у Херсонській області знаходиться кримінальна справа № 330309-12, порушена у відношенні ОСОБА_2, 1970 р.н., за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, за попередньою домовленістю із ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, в порушення вимог ст. 42 Господарського кодексу України, відповідно до якої «Підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку» та ст. 49 вказаного Кодексу, відповідно до якої «Підприємці зобов'язані не завдавати шкоди довкіллю, не порушувати права та законні інтереси громадян і їх об'єднань, інших суб'єктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і держави. За завдані шкоду і збитки підприємець несе майнову та іншу встановлену законом відповідальність», вирішила створити субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу) без мети здійснення підприємницької діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності, яка мала вираз у сприянні реально діючим субєктам підприємницької діяльності України у проведенні безтоварних операцій, незаконному переведенні безготівкових коштів у готівку, ухиленні від сплати податків, підробленні документів бухгалетрського та податкового обліку.

В подальшому ОСОБА_3, шляхом перереєстрації на своє ім'я, став засновником ПП «Торговий дім «Маркет-плюс», , яке 19.08.2009 р. перереєстрував у відділі державної реєстрації виконавчого комітету Херсонської міської ради під номером 1499 105 . 01.09.09 р. ПП «ТД «Маркет-плюс» у ДПІ м. Херсона було зареєстроване платником податку на додану вартість (далі по тексту ПДВ), про що видано свідоцтво № 100242577. ОСОБА_3 спільно з ОСОБА_2 були відкриті наступні банківські рахунки: 29.10.2009 р. в ПАТ Банк «Морський» (МФО 324742) № 56, 27.08.2009 р. в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) НОМЕР_1, 31.08.2009 р. в ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 352413) НОМЕР_2, 05.10.2010 р. в ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365) НОМЕР_3, 30.03.2011 р. в ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) НОМЕР_4. Тобто таким чином ОСОБА_2 та ОСОБА_3 виконали усі необхідні дії для реєстрації суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ПП «Торговий дім «Маркет-плюс», .

20.08.2009 р. ОСОБА_3, згідно рішення № 2 засновника /власника/ приватного підприємства «ТД «Маркет-плюс», прийняв на себе всі права та обов'язки вказаного підприємства та заступив на посаду директора.

Протягом 2009-2011 років ОСОБА_2 та ОСОБА_3 скоювали незаконну діяльність, яка мала вираз у проведенні безтоварних операцій між створеним ними фіктивним підприємством - ПП «Торговий дім «Маркет-плюс», та реально діючими суб'єктами підприємницької діяльності України, внаслідок яких на розрахунковий рахунок ПП «Торговий дім «Маркет-плюс» № 56 в ПАТ Банк «Морський» (МФО 324742) за період з 29.10.2009 року по 27.05.2011 року надійшли грошові кошти в сумі 28 748 083, 68 грн. від контрагентів за товари та послуги.

Таким чином, внаслідок конвертації грошових коштів, отриманих від проведення безтоварних операцій між ПП «Торговий дім «Маркет-плюс» та суб'єктами підприємницької діяльності України, було завдано матеріальної шкоди інтересам держави, у вигляді недоотриманих державним бюджетом податку на додану вартість на суму 1 904 161, 52 грн., що є великою матеріальною шкодою, оскільки в тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Злочинні дії ОСОБА_2 кваліфіковано за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України - фіктивне підприємництво, тобто організація створення суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, що завдало великої матеріальної шкоди державі.

23.05.2012 року ОСОБА_2 оголошено в розшук.

В матеріалах кримінальної справи міститься достатньо даних, які вказують, що розшукуваний ОСОБА_2 може переховуватись за місцем реєстрації та постійного мешкання його брата ОСОБА_4 за адресою АДРЕСА_1. Вказана квартира на праві приватної спільної власності належить ОСОБА_5, ОСОБА_4.

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні подання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Орловцева Є.О., про проведення обшуку у кримінальній справі № 330309-12 підтримав, просив його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення обшуку за місцем реєстрації та постійного мешкання його брата ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 179 КПК України, -

постановив:

Подання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Орловцева Є.О., про проведення обшуку у кримінальній справі № 330309-12 - задовольнити.

Провести обшук приміщень за місцем реєстрації ОСОБА_4 за адресою АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяКорецький Д. Б.