У Х В А Л А
Справа № 569/15928/15-к

26 листопада 2015 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які знаходяться в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором прокуратури м. Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів (інформації), які знаходяться в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В обґрунтування клопотання зазначила, що cлужбові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період грудень 2014 року вересень 2015 року з метою мінімізації податкових зобов`язань, провели ряд сумнівних фінансово-господарських операцій щодо придбання сільськогосподарських культур (соєвих бобів, макухи та висівок кормових пшеничних) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_1 , м. Київ), що призвело до ухилення від сплати податків до бюджету.
Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2014 року та поданий час займаючись виготовленням алкогольних напоїв з метою зменшення сплати ПДВ до бюджету здійснювало господарські операції пов`язані з нетиповим експортом. Протягом грудня 2014 - вересня 2015 експортувало до країн з пільговим оподаткуванням Сполученого королівства та Туреччини (одержувач « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( АДРЕСА_1 )) зернових культур на загальну суму понад 73 млн. грн.
Також, проведеною ІНФОРМАЦІЯ_5 документальною позаплановою перевіркою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », не підтверджено реальність здійснення операцій з придбання товарів у постачальників: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_2 , м. Миколаїв), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_3 , м. Миколаїв), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 , м. Миколаїв) з подальшим продажем таких ТМЦ для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Окрім того, працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_8 проведено дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при проведенні взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »», згідно якого службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у бухгалтерському та податковому обліку товариства відобразили сумнівні фінансово-господарські операції із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 2 400 286,11 грн.
Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мають ознаки фіктивності оскільки у вказаних платників податків відсутні трудові ресурси, основні фонди, складські приміщення, транспортні засоби та будь-які інші виробничі активи, відсутній управлінський та технічний персонал, за адресами реєстрації не знаходяться. Згідно фінансово-господарських документів, оформлення операцій щодо постачання зернових культур від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснював директор ОСОБА_5 , який користується тел. № НОМЕР_5 , від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » директор ОСОБА_6 , який користується тел. № НОМЕР_6 та від ПП « ОСОБА_4 » директор ОСОБА_7 , який користується № НОМЕР_7 .
Інформація, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про зв`язок абонентів № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення місцезнаходження абонента в певні періоди часу з прив`язкою до базової станції абонента, осіб причетних до вчинення злочину, встановлення мобільного терміналу та номеру телефону громадян, які телефонували та до яких телефонували керівники СПД, що мають ознаки фіктивності, встановлення фактів спілкування таких осіб із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також іншими особами, які можуть володіти відомостями про обставини вчинення злочину або безпосередньо причетні до вчинення даного злочину.
Таким чином документи (інформація) про здійснення дзвінків та відправку СМС повідомлень з радіоелектроних засобів мобільних терміналів з № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 в період з 01.10.2014 по 18.11.2015 мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав просив суд його задовольнити.

Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, що стверджується телефонограмою, про причини неприбуття не повідомив.
Заслухавши слідчого в судовому засіданні, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 39 Закону України «Про телекомунікації» від 18 листопада 2003 року, обов`язком оператора телекомунікації є зберігання записів про надані телекомунікаційні послуги протягом строку позовної давності, визначеного законом, та надання інформації про надані телекомунікаційні послуги в порядку, встановленому законом.
Згідно ч. 3 ст. 34 вказаного Закону України інформація про споживача та про телекомунікаційні послуги, що він отримав, може надаватись у випадках і в порядку, визначених законом.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, що знаходиться в операторів телекомунікацій про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах.
Оскільки документи (інформація), доступ до яких необхідно отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та можуть бути використані як докази в даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України,-
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до речей і документів що знаходяться у електронних інформаційних системах оператора телекомунікації рухомого (мобільного) зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 ) шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься в таких інформаційних системах та становить охоронювану законом таємницю за сім-карткою з номером НОМЕР_5 , яким користується гр. ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), за сім-карткою з номером НОМЕР_6 , яким користується гр. ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ) та за сім-карткою з номером НОМЕР_7 , яким користується гр. ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), за період з 01.10.2014 по 18.11.2015, а саме: адреса розташування базової станції; тип з`єднання (вхідні, вихідні дзвінки, SMS, MMS, GPRS, переадресація); дата, час та тривалість з`єднання; ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А) (абонентський, серійний, ІМSI номери сім-картки, ІМЕІ); ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувався сеанс зв`язку (абонент Б), з`єднання нульової тривалості, за наявності контрактної угоди надати відомості про абонента.
Зобов`язати ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надіслати інформацію на електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_11 та надати інформацію на електронному носієві інформації оптичному диску.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1