УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 грудня 2015 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчий ОСОБА_3 ,

адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,
представників ТОВ «ТРЦ воїнів АТО» ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000113 від 03.12.2015, за попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Кримінальне провадження зареєстровано за заявою громадянина ОСОБА_8 , відповідно до якої службові особи ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) та ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» (, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) в період з жовтня 2015 року по теперішній час, здійснюючи фінансово-господарську діяльність пов`язану з експортом горіхів волоських за межі митного кордону України, шляхом використання підроблених документів щодо їх походження, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування отримано аналітичну записку відділу перевірок сумнівних операцій Департаменту боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ДФС України «Про результати проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Експолайт» (код за ), ТОВ «Віта-Нут» (код за ЄД-РПОУ 39848065), ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (код за ), ТОВ «Доміно 16» (код за ) за період з 01.11.2014 по 01.11.2015 року», згідно якої ймовірні втрати бюджету у вигляді несплати податку на доходи фізичних осіб службовими особами ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» можуть складати 9376260 грн.

Крім того, від Управління СБУ у Вінницькій області отримано лист №53/14/125-1705нт від 04.12.2015 згідно якого, у зразках товару «горіхи волоські» ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» виявлена «бактерія групи кишкових паличок».

В ході здійснення досудового розслідування, отримано протокол допиту громадянина ОСОБА_9 , який являється керівником ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» та будучи допитаним відмовився від дачі показів на підставі ст. 63 Конституції України.

04-05.12.2015 на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду від 04.12.2015 проведено огляд сідлового тягача марки «Iveco» д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом д.н.з. НОМЕР_2 володільцем якого являється ОСОБА_10 (паспорт НОМЕР_3 ) та який здійснював перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу №7 від 03.12.2015 належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО». В ході проведення огляду у вказаному напівпричепі виявлено та вилучено 2200 картонних коробок з горіхами волоськими, очищеними від шкарлупи (ядро) без внутрішньої упаковки, які знаходяться насипом, оскільки відповідно до митної декларації власником яких являється ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО».

Під час огляду відібрано зразки горіхів волоських в кількості однієї картонної коробки, по яких 05.12.2015 призначено експертне дослідження з питань товарознавства, проведення якого доручено ДП «Вінницястандартметрологія». 07.12.2015 від ДП «Вінницястандартметрологія» отримано лист №1240/412 про те, що станом на 07.12.2015 проведені випробування за органолептичними показниками. Зразки горіхів волоських не відповідають вимогам ГОСТ 16833-71 за показниками:

-зразки № 1-5 містять частини ядра горіха, які різні за розмірами;

-зразки № 1-3 містять частини ядра горіха плісняві та гнилі.

З метою встановлення походження горіху волоського, експорт якого здійснюється ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» 04.12.2015 направлено запит на Київську обласну торгово-промислову палату, на який 07.12.2015 отримано відповідь з документами про походження товару, які подавались службовими особами ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» до Київської обласної торгово-промислової палати. З отриманих документів встановлено, що горіхи волоські, ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» придбавало у ТОВ «Горішок ОПТ» (код за , м. Київ, вул. Академіка Філатова, буд. 10а, офіс 3/45), яке зареєстроване 16.11.2015 та містить ознаки сумнівності, а саме: відсутність працюючих, одна службова особа, відсутність складських приміщень та транспортних засобів, які дозволяли б здійснювати господарську діяльність з поставки горіхів волоських в об`ємах відображених у видаткових накладних.

Горіхи волоські вилучені під час огляду 04-05.12.2015 мають доказове значення по даному кримінальному провадженню та являються тимчасово вилученим майном.

За таких обставин, горіхи волоські в кількості 2200 картонних коробок підлягають арешту, оскільки вони одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, а також їх використання може призвести настання наслідків, які можуть перешкоджати даному кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Адвокати ОСОБА_5 та ОСОБА_4 заперечували проти задоволення клопотання про накладення арешту на горіхи волоські в кількості 2200 картонних коробок.

Представники ТОВ «ТРЦ воїнів АТО» ОСОБА_6 та ОСОБА_7 в судовому засіданні просили відмовити в задоволенні клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши клопотання та докази надані сторонами судового процесу, заслухавши пояснення слідчого, представників ТОВ «ТРЦ воїнів АТО»та адвокатів, дійшов висновку, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Так, згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужити певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову
Слідчий суддя також враховує позицію Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ, при розгляді клопотань про арешт майна, згідно якої, щодо осіб, які не є підозрюваними (яким у порядку, передбаченому ст. ст. 276 279 КПК, повідомлено про підозру, або яка затримана за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення), обвинуваченими (особа, обвинувальний акт щодо якої передано до суду в порядку, передбаченому ст. 291 КПК) або особами, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, не може бути прийнято ухвалу про арешт майна.

Приймаючи до уваги викладене та зважаючи на те, що у кримінальному провадженні № 0000113 від 03.12.2015 не було оголошено про підозру жодній особі, тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є необґрунтоване, а тому задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 170, 171, 172, 173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
В задоволені клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про накладення арешту на горіхи волоські в кількості 2200 картонних коробок, виявлених та вилучених під час огляду 04-05.12.2015 з напівпричепа д.н.з. НОМЕР_2 з сідловим тягачем марки «Iveco» д.н.з. НОМЕР_4 161 - відмовити.

На ухвалу судді може бути подана апеляція протягом п`яти діб з дня її винесення до апеляційного суду Вінницької області.

Слідчий суддя: