печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
21.10.2015 Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
16 жовтня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ліцензійних справ у ІНФОРМАЦІЯ_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) звітів, балансів, заяв та інших документів, на підставі яких видавались свідоцтва про випуск цінних паперів, інформацію в паперовому та електронному вигляді із зазначенням руху цінних паперів, контрагентів, сум проведених операцій, номерів договорів за весь період.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000232, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 листопада 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Як зазначає слідчий у клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту податкової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) від 14.10.2014 № 950/26-55-22-10/35692384 встановлено порушення норм Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) занизили податок на додану вартість на суму 1127439 грн, також встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 392583 грн, також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовує у своїй господарській діяльності складські та офісні приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) та мало фінансово-господарські взаємовідносини, що пов`язанні з наданням послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме управлінням фондами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

З врахуванням положень даного Договору підряду на капітальне будівництво, укладеному між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (надалі Замовник) та Генпідрядником, і цього Договору виконання робіт щодо будівництва Об`єкту будівництва здійснюється у порядку, відповідно до якого Генпідрядник відповідальний перед Замовником за виконання робіт на Об`єкті будівництва, а Субпідрядник відповідає перед Генпідрядником як субпідрядна організація.

Також, Субпідрядник зобов`язується за завданням Генпідрядника на свій ризик власними або залученими силами і засобами виконати Роботи, відповідно до затвердженої проектної документації і передати їх результати останньому у встановлений цим Договору строк, а Генпідрядник зобов`язується надати Субпідряднику фронт робіт, здійснювати прийняття виконаних Субпідрядником робіт та проводити оплату Робіт відповідно до умов цього Договору.

Так, реальність здійснення господарських відносин із контрагентами покупцями та контрагентами продавцями за період з 01.10.2012 по 31.12.2013 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( код НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_5 ), не підтверджено, тобто фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Генпідрядник) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_5 ), не були направленні на настання реальних юридичних наслідків.

Посилаючись на те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та у подальшому розглядатиметься питання щодо направлення їх для проведення експертизи, існує необхідність вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_2 оригіналів документів ліцензійних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) звітів, балансів, заяв та інших документів на підставі яких видавались свідоцтва про випуск цінних паперів, інформацію в паперовому та електронному вигляді із зазначенням руху цінних паперів, контрагентів, сум проведених операцій, номерів договорів за весь період.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилалась на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

Належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи судом представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, у судове засідання не з`явився, поважності причин неявки в судове засідання не надав, неприбуття якого в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Судовим розглядом встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000232, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 листопада 2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах, доступ до яких він просить надати, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000232, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2014р., тимчасовий доступ до оригіналів документів ліцензійних справ у ІНФОРМАЦІЯ_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) звітів, балансів, заяв та інших документів на підставі яких видавались свідоцтва про випуск цінних паперів, інформацію в паперовому та електронному вигляді із зазначенням руху цінних паперів, контрагентів, сум проведених операцій, номерів договорів за весь період з можливістю виготовлення та вилучення їх копій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/37983/15-к.

Примірник 2 надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1