Провадження 1-кс/127/3502/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 червня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання заступника начальника першого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника першого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, мотивуючи свої вимоги тим, що першим ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000208 від 23 жовтня 2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України.

Так, ОСОБА_4 , будучи засновником та призначеним на посаду голови фермерського господарства «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30) згідно рішення засновника №1 від 24.02.2005, яке відповідно до свідоцтва про реєстрацію сільськогосподарського підприємства №10018757 від 09.02.2009 зареєстроване як суб`єкт спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість, тобто, являючись службовою особою вказаного підприємства, на яку згідно з ч. 7 ст. 8 Закону України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні № 996-ХІV від 16.07.99 (із змінами та доповненнями), ст. 9 Закону України Про систему оподаткування № 1251 ХІІ від 25.06.91, порядку Про затвердження форми податкової декларації та порядку її заповнення та подання (затвердженого наказом ДПА України від 30.05.97 №166, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 09.07.97 №250/2054) покладена відповідальність за правильність обчислення і своєчасність сплати податків, за організацію бухгалтерського обліку об`єктів оподаткування, подання податкових декларацій, розрахунків, платіжних доручень та інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків, за стан діяльності підприємства та розпорядження його коштами і майном, здійснюючи фінансово-господарську діяльність з придбання та реалізації соняшника переробним підприємствам протягом періоду з 01.09.2012 по 31.12.2012 умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення та покращення фінансового стану підприємства, використовуючи своє службове становище в супереч інтересам держави, шляхом службового підроблення, завідомо знаючи, що суми податкових зобов`язань по податку на додану вартість, які виникли в результаті проведення фінансово-господарських операцій з реалізації соняшника підлягають декларуванню в загальній декларації з податку на додану вартість, а відповідно сплаті в бюджет, відобразив вказані суми у скорочених податкових деклараціях з податку на додану вартість (спеціальний режим оподаткування у сфері сільського господарства), що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету коштів в сумі 404721,36 грн., вчинивши суспільно небезпечне кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 364 КК України за яке Кримінальним кодексом України передбачено покарання у вигляді позбавлення волі від трьох до шести років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та зі штрафом від п`ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, достовірно знаючи, що вказані кошти поступили на банківські рахунки ФГ «Злагода-Агро 1», з метою приховування та маскування злочинного характеру їх одержання, здійснив легалізацію вказаних грошових коштів вчинивши з ними фінансові операції - зняття грошових коштів з рахунків готівкою у відповідності до грошових чеків.

По даному факту 25.02.2014 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України.

Санкціями вищезазначених статей Кримінального кодексу України передбачено покарання у вигляді конфіскації майна.

Крім того, 04.03.2014 року прокуратурою Вінницької області було заявлено цивільний позов по кримінальному провадженню № 0000208 про стягнення з ОСОБА_4 шкоди, завданої бюджету в сумі 404 721 грн. 36 коп.

З метою забезпечення цивільного позову та в майбутньому можливої конфіскації майна виникла необхідність у накладенні арешту на майно, яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_4 та майно ФГ «Злагода-Агро-1» засновником якого він є, в тому числі на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що відкриті в АТ Райффайзенбанк Аваль (МФО 302247) та належать Фермерському господарству «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_4 . Заступник начальника першого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 просив розглянути дане клопотання без виклику підозрюваного та його представників з метою збереження майна останнього та забезпечення арешту майна згідно ч.2 ст. 172 КПК України.

Відповідно до ч.2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Суд находить, що слід у відповідності до ч. 2 ст. 172 КПК України дане клопотання розглядати без виклику особи ОСОБА_4 та його представників, у власності якого знаходиться заявлене майно, оскільки ініціатором клопотання доведено достатність наявних підстав вважати, що існує реальна загроза відчуження цього майна третім особам.

У судовому засіданні заступник начальника першого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив його задоволити.

Суд, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки незастосування арешту до майна може призвести до відчуження майна та права власності на майно і корпоративні права.

Так, згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужити певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

В силу ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову також цивільний позивач.

Зважаючи на вищевикладене, суд приходить до висновку про доцільність накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що відкриті в АТ Райффайзенбанк Аваль.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131,132, 170,171 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що відкриті в АТ Райффайзенбанк Аваль (МФО 302247) та належать Фермерському господарству «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_4 .

На ухвалу судді може бути подана апеляція протягом п`яти діб з дня її винесення до апеляційного суду Вінницької області.

Слідчий суддя: