печерський районний суд міста києва
Справа № 757/7281/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого слідчої групи ГСУ МВС України ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи ГСУ МВС України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

Надати членам слідчої групи в кримінальному провадженні № 0000031 від 29.11.2012 (старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_4 , старшому слідчому СЧ СВ УМВС України на Південно-Західній залізниці ОСОБА_3 , слідчому СВ Дарницького РУ ГУМВС України в м. Києві ОСОБА_5 , старшому слідчому СВ Оболонського РУ ГУМВС України в м. Києві ОСОБА_6 ) тимчасовий доступ (із можливістю вилучення) до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме:

вантажно-митні декларацій з номерами: - ВМД №№ 805000009/2011/010167 від 17.08.2011, 805000009/2011/009811 від 10.08.2011, 805000009/2011/009342 від 01.08.2011, 805000009/2011/009002 від 25.07.2011 та 805000009/2011/008458 від 13.07.2011 з доданими до них пакувальними листами та рахунки-фактури (Invoice), товарно-супровідних документів, договорів купівлі-продажу товару, договорів поруки, технічної документації на вантаж, запитів щодо визначення митної вартості товарів, рішень, протоколів про визначення митної вартості товару, дорожних відомостей, квитанцій (актів) про прийняття вантажів, декларацій постачальника про відповідність, сертифікатів якості та походження товарів, актів про проведення митного огляду товарів, платіжних доручень, комерційних рахунків-фактур, висновків державних органів влади про відповідність товару вимогам чинних нормативно-правових актів України, інших документів до вантажно-митної декларації на вказаний товар.

В обґрунтування клопотання зазначає:

Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000031 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.11.2012 року за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 та ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що упродовж часу з листопада 2010 року по січень 2012 року на митну територію України з Туреччини та Китаю від імені іноземних фірм ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , 369, ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ) та ІНФОРМАЦІЯ_7 (Suite 1,78 АДРЕСА_2 ) на адресу підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » надходили товари: тканина та текстильні вироби, які доставлялись на митний пост ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » з метою ухилення від сплати податків (мінімізації податкових зобов`язань) для здійснення митного оформлення надавали працівникам митниці підроблені офіційні документи: вантажні митні декларації з доданими до них пакувальними листами та рахунками-фактурами (Invoice), які містили неправдиві дані про ціну товару та код товару за Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності.

У той же час, згідно з отриманими від митних органів Туреччини документами, продавцем і відправником товарів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » були не іноземні фірми « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_3 ), та « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( АДРЕСА_4 ), а різні турецькі підприємства-виробники. Більш того, дані щодо асортименту та ціни товарів не відповідали даним рахунків-фактур і пакувальних листів, що подавалися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » до ІНФОРМАЦІЯ_11 .

В результаті цього при розмитненні товарів занижувались суми митних платежів, які підлягали сплаті до бюджету, що призвело до ненадходження в бюджет податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 у період вчинення кримінальних правопорушень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » являлись співзасновниками цих товариств. ОСОБА_10 являвся декларантом та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а ОСОБА_9 декларантом та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », а також декларантом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

В ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні проведенні документальні невиїзні перевірки на предмет з`ясування своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів за товари, що імпортовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відповідно до яких внаслідок подання зазначеними товариствами до митного оформлення документів, які містять неправдиві відомості щодо характеристик товарів, які є визначальними при встановленні кодів за УКТЗЕД, фактурної та митної вартості даних товарів відбулося заниження суми податкового зобов`язання по сплаті ввізного мита та заниження податкового зобов`язання по сплаті податку на додану вартість на загальну суму 7 391 341.6 грн.

05.02.2014 ОСОБА_10 та ОСОБА_9 оголошено повідомлення про підозру у вчинені ними кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того досудовим слідством встановлено, що на даний час у ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться вантажно-митні декларацій з номерами: - ВМД №№ 805000009/2011/010167 від 17.08.2011, 805000009/2011/009811 від 10.08.2011, 805000009/2011/009342 від 01.08.2011, 805000009/2011/009002 від 25.07.2011 та 805000009/2011/008458 від 13.07.2011, з доданими до них пакувальними листами та рахунки-фактури (Invoice), товарно-супровідних документів, договорів купівлі-продажу товару, договорів поруки, технічної документації на вантаж, запитів щодо визначення митної вартості товарів, рішень, протоколів про визначення митної вартості товару, дорожних відомостей, квитанцій (актів) про прийняття вантажів, декларацій постачальника про відповідність, сертифікатів якості та походження товарів, актів про проведення митного огляду товарів, платіжних доручень, комерційних рахунків-фактур, висновків державних органів влади про відповідність товару вимогам чинних нормативно-правових актів України, інших документів до вантажно-митної декларації на вказаний товар тощо, які подавалися до ІНФОРМАЦІЯ_11 та декларантом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ОСОБА_10 та які також містять неправдиві відомості щодо характеристик товарів, які є визначальними при встановленні кодів за УКТЗЕД, фактурної та митної вартості даних товарів.

Ураховуючи, що у вказаних вантажно-митних деклараціях з додатками до них міститься інформація, яка сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судово-почеркознавчих експертиз для ідентифікації підписів проставлених на вказаних документах, виникла необхідність в отриманні до них тимчасового доступу з можливістю вилучення.

З метою вилучення оригіналів зазначених документів ІНФОРМАЦІЯ_12 в порядку ст. 93 КПК України направлено запит від 13.12.2013 за вих. № 13/4-19916 до ІНФОРМАЦІЯ_1 на що було отримано завірені копії документів, за якими неможливо провести судово-почеркознавчу експертизу.

Приймаючи до уваги, що у ІНФОРМАЦІЯ_1 (митному пості « ІНФОРМАЦІЯ_13 »), знаходяться вантажно-митні декларації з додатками до них, які містять відомості що можуть бути використані як докази та іншими способами, крім їх вилучення, довести обставини кримінального правопорушення, зокрема умисного ухилення від сплати податків і зборів, зловживання службовим становищем і службового підроблення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », неможливо, тому керуючись ст. ст. 36, 40, 131, 132, 159, 160 КПК України, просить клопотання задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про часткову обґрунтованість клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та мають доказове значення, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх, з підстав зазначених у клопотанні.

Клопотання підлягає частковому задоволенню в частині надання тимчасового доступу слідчому ОСОБА_3 , оскільки саме вказаний слідчий звернувся до суду з клопотанням.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково

Надати слідчому слідчої групи ГСУ МВС України - старшому слідчому СЧ СВ УМВС України на Південно-Західній залізниці ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме:

вантажно-митні декларацій з номерами: - ВМД №№ 805000009/2011/010167 від 17.08.2011, 805000009/2011/009811 від 10.08.2011, 805000009/2011/009342 від 01.08.2011, 805000009/2011/009002 від 25.07.2011 та 805000009/2011/008458 від 13.07.2011 з доданими до них пакувальними листами та рахунки-фактури (Invoice), товарно-супровідних документів, договорів купівлі-продажу товару, договорів поруки, технічної документації на вантаж, запитів щодо визначення митної вартості товарів, рішень, протоколів про визначення митної вартості товару, дорожних відомостей, квитанцій (актів) про прийняття вантажів, декларацій постачальника про відповідність, сертифікатів якості та походження товарів, актів про проведення митного огляду товарів, платіжних доручень, комерційних рахунків-фактур, висновків державних органів влади про відповідність товару вимогам чинних нормативно-правових актів України, інших документів до вантажно-митної декларації на вказаний товар з можливістю їх вилучення

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи №757/7281/14-к.

Примірник №2 наданий слідчому слідчої групи ГСУ МВС України ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1