СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
Провадження № 1-кс/712/5174/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду
м. Черкаси 18 листопада 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000076 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на проведення огляду, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000076, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно акту №63/23-25-22-010 від 03.10.2014 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) занизили податок на прибуток за 2013 рік на суму 4301,2 тис. грн. та податок на додану вартість за період з 01.09.2013 по 30.04.2014 на суму 6909,9 тис. грн., а всього на загальну суму 11211,1 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

В подальшому, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » провело нетипові операції по реалізації олії соєвої до наступних покупців-контрагентів, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 (Кіпр), ІНФОРМАЦІЯ_4 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_5 (United Kingdom), ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (Литва), ІНФОРМАЦІЯ_8 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_9 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_10 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_11 (Hong Kong).

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на підставі договорів орендують/орендували приміщення та обладнання, для виробництва та переробки олії соєвої, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою встановлення наявності приміщень та обладнання, а також фактичної можливості виготовлення та переробки (фільтрація/доочищення) в них олії соєвої службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виникла необхідність у проведенні огляду всіх складських та виробничих приміщень, які в період з 01.09.2013 по 30.04.2014, орендувалися останнім у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .
Також, досудовим слідством встановлено, що приміщення та обладнання (комплекси), розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно належить ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Згідно ч. 1 ст. 237 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводить огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Згідно ч. 2 ст. 237 КПК України, огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати дозвіл на проведення огляду приміщень та обладнання, з метою встановлення їх наявності, а також фактичної можливості виготовлення та переробки (фільтрація/доочищення) в них олії соєвої службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які в період з 01.09.2013 по 30.04.2014, орендувалися останнім у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .
Керуючись ст.ст. 40, 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на проведення огляду території за адресою: АДРЕСА_1 , на якій розташоване обладнання, складські та виробничі приміщення, що на підставі договорів в період з 01.09.2013 по 30.04.2014 орендувалися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , а також на іншу особу за його дорученням.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ___________ ОСОБА_1