ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2012 року Рівненський міський суд

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши подання щодо накладення арешту на кошти банківського рахунку по кримінальній справі №82/659-12,

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом ДПС у Рівненській області розслідується кримінальна справа №82/659-12 порушена відносно ОСОБА_1 за фактом фіктивного підприємництва ПП „Пра-Агро та ПП Монтажпостачсервіс-КВП, з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України.

З подання вбачається, що ОСОБА_1 період з 26.12.2008 року по 13.09.2011 року, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на вчинення злочину, перебуваючи на території Рівненської області, організував схему незаконної діяльності щодо сприяння субєктам підприємницької діяльності Рівненської та Хмельницької областей в мінімізації податкових зобовязань, що підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_1 без справжнього наміру здійснювати діяльність, повязану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності створено ПП „Пра-Агро (код 36249945, м. Острог). ОСОБА_1 також являвся директором даного підприємства. Крім того ОСОБА_1 створив ПП Монтажпостачсервіс-КВП(код 37022999, м.Рівне) директором якого призначений ОСОБА_2.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки в ПАТ „УкрСоцбанк - вказаних підприємств, ОСОБА_1 документально оформлювались неіснуючі господарські операції на отримання та продаж товарно-матеріальних цінностей, після чого, дані документи, передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства.

З рахунків ПП „Пра-Агро та ПП Монтажпостачсервіс-КВПвідкритих в ПАТ „УкрСоцбанк особисто ОСОБА_1 за вищевказаний період зняті готівкою кошти в загальній сумі понад 2 млн. грн. з призначенням на закупівлю сільськогосподарської продукції.

Таким чином, ОСОБА_1 вчинив фіктивне підприємництво, а саме - створив субєкти підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, чим заподіяно велику матеріальну шкоду державі, тобто вчинив злочин, передбачений ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що у діяльності ПП Монтажпостачсервіс-КВПвикористовується банківський рахунок: №5341 (вид валюти Українська гривня), відкритий в Рівненському відділенні Львівській обласній філії ПАТ „Укрсоцбанк, МФО 325019.

Старший слідчий з ОВС ВРКС СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до суду з погодженим заступником прокурора Рівненської області поданням про надання дозволу на накладення арешту на кошти банківського рахунку №5341(вид валюти Українська гривня) відкритого в Рівненському відділенні Львівській обласній філії ПАТ „Укрсоцбанк, МФО 325019, який належить ПП Монтажпостачсервіс-КВП() та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаного рахунку.

Підставність накладення арешту на кошти банківського рахунку обґрунтовує припиненням злочинної діяльності, відшкодуванням спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів.

Вважаю, що подання старшого слідчого з ОВС ВРКС СВ ДПС у Рівненській області про надання дозволу на накладення арешту на кошти банківського рахунку підлягає задоволенню.

Подання ґрунтується на необхідності повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінальної справи, а тому суд прийшов висновку, що в ході досудового слідства у справі необхідним та обґрунтованим є проведення вищевказаного обшуку.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.178, 347 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задоволити.

Дозволити накладення арешту на всі грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на банківський рахунок №5341 відкритий в Рівненському відділенні Львівській обласній філії ПАТ „Укрсоцбанк, МФО 325019, який належить ПП Монтажпостачсервіс-КВП() та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаного рахунку, крім здійснення платежів податків і зборів до бюджетів та державних цільових фондів та видачі заробітної плати працівникам.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу банківського рахунку №5341 відкритого в Рівненському відділенні Львівській обласній філії ПАТ „Укрсоцбанк, МФО 325019, який належить ПП Монтажпостачсервіс-КВП() та з коштами, які вже знаходяться на ньому.

Зобовязати відповідних службових осіб вказаного банку видавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вищевказаному рахунку, який належить ПП Монтажпостачсервіс-КВП() з моменту предявлення постанови суду про накладення арешту кожну декаду місяця, на адресу СВ ДПС у Рівненській області, 33023, м.Рівне, вул.Відінська,12.

Оголошення постанови доручити працівникам УПМ ДПС у Рівненській області.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає, проте на постанову про відмову може бути подана апеляція прокурором до апеляційного суду протягом трьох діб.

Суддя: Доля В.А.