СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа номер 712/11085/13к

Номер провадження 1кс/712/4339/13

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 05 вересня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000163 ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Квача В.В., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області знаходиться кримінальне провадження №0000163 за фактом ухилення службовими особами ПВП Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління () від сплати податків в великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України та щодо факту заволодіння чужим майном, шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи приватного виробничого підприємства Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління (), відповідно до акту перевірки від 18.06.2013р. №9/22-11/03333363 Про результати документальної планової виїзної перевірки ПВП Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління, код за , з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2012 ухилились від сплати до державного бюджету України податків на загальну суму 2 498 328 грн., в тому числі податку на прибуток підприємств на суму 911 388 грн. та податку на додану вартість в сумі 1 586 940 грн.

Крім цього, відповідно до заяви громадянина ОСОБА_3, службові особи ПВП Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління (), за період з 01.07.2012 по 31.12.2012 заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме бюджетними коштами на загальну суму 3 000 000 грн.

Вказані порушення відбулися внаслідок відображення службовими особами ПВП Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління () в податковій звітності підприємства проведення псевдооперацій та перерахування коштів на рахунок ТОВ Реал-Агро () №61001, відкритий в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249), що підтверджується актом документальної перевірки ПВП Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління () №.9/22-11/03333363 від 18.06.203р.

З метою зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ПВП Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління по взаємовідносинам з ТОВ Реал-Агро (), напрямків використання бюджетних коштів, перерахованих на підприємство для виконання робіт, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку №61001 ТОВ Реал-Агро (), відкритого в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249, м. Київ), а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунках (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк), роздруківок руху коштів за період з 01.08.2012 по 31.12.2012 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Враховуючи, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківки руху коштів за період з 01.08.2012 по 31.12.2012 по рахунку ТОВ Реал-Агро () №61001, відкритого в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1

2. Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ Реал-Агро () з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування по рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ Реал-Агро () №61001, відкритого в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249);

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.04.2012 по 31.12.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків), оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків по рахунку ТОВ Реал-Агро () №61001, відкритого в АТ "Брокбізнесбанк" (МФО 300249).

3. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1

4. Термін виконання даної ухвали 30 діб.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Чепурний В.П.