ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3567/2013
УХВАЛА

17 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання процесуального керівника старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

17 вересня 2013 року прокурор звернувся з клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054 від 25.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Будінвест-ДФ () зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків на додану вартість на загальну суму 3 337 004 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Проведеними слідчими діями та оперативно-розшуковими заходами встановлено, що підприємство ТОВ Будінвест-ДФ () поряд з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ Укрспецпроект-ДФ (), ТОВ Дніпрометалінвест (), ТОВ Еко Тест (), ТОВ Дніпротрейдсервіс () використовуються в протиправних схемах з легалізації (відмивання) товарно-матеріальних цінностей одержаних злочинним шляхом, мінімізації податкових зобовязань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення в готівку грошових коштів.

В ході проведення слідчо оперативних заходів встановлено, що ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_3О, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_5, для вуалювання злочинної діяльності орендовано та обладнано під тіньовий офіс приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, в якому зберігаються печатки, уставні та реєстраційні документи підконтрольних підприємств, ведеться робота з податковими та бухгалтерськими документами, здійснюється отримання готівки та обмін фінансово господарської документації з клієнтами.

Так, встановлено, що до складу вищевказаного конвертаційного центру входили наступні громадяни України: ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, місце народження: Житомирська область, м. Малин, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_2, раніше не засуджений організатор; ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрований та мешкає за адресою: : АДРЕСА_3 - фінансовий директор; ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, місце народження: м. Дніпропетровськ, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_4 фінансовий директор та бухгалтер; ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_4, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_5 - фінансовий директор; ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_6 фінансовий директор також виконує функції курєра.- які ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізують (відмивають) доходи одержані злочинним шляхом, створюючи фіктивні фінансово господарські документи, використовуючи підприємства, які зареєстровані на учасників даного угрупування та підставних осіб.

В результаті проведення слідчо оперативних заходів встановлено, що організатором злочинної групи є: ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_6, який разом з учасника даного угрупування в період часу 2007 2013 р.р. зареєстрував та переєстрував на учасників угрупування та на імя жителів Дніпропетровської області ряд підприємств.

Так, встановлено, що ТОВ Дніпротрейдсервіс (), юридична адреса: АДРЕСА_7. Засновник та директор: ОСОБА_4 (код НОМЕР_1). Головний бухгалтер: ОСОБА_7 (НОМЕР_2). Дата державної реєстрації: 05.03.2012 року. Загальний обсяг проконвертованих коштів складає близько 14 593 152 грн.

На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594): документів податкової звітності вказаного підприємства за 2010-2013 р.р. по усім видам податків, зборів, обовязкових платежів з усіма додатками; юридичної справи ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594) за 2010-2013 р.р.; звітності по формі 1-ДФ вказаного підприємства за 2010-2013 р.р.; документів, що підтверджують отримання службовими особами вказаного підприємства електронного підпису та права користування цим підписом, з усіма додатками; актів документальних перевірок вказаного підприємства з додатками за 2010-2013 р.р., що знаходяться у Державній податковій інспекції у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області Державної податкової служби, яка знаходиться за адресою: Дніпропетровська обл.,м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 25.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю прокурора матеріали кримінального провадження №0000054, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити процесуальному керівнику старшому прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594): документів податкової звітності вказаного підприємства за 2010-2013 р.р. по усім видам податків, зборів, обовязкових платежів з усіма додатками; юридичної справи ТОВ Дніпротрейдсервіс (код 38113594) за 2010-2013 р.р.; звітності по формі 1-ДФ вказаного підприємства за 2010-2013 р.р.; документів, що підтверджують отримання службовими особами вказаного підприємства електронного підпису та права користування цим підписом, з усіма додатками; актів документальних перевірок вказаного підприємства з додатками за 2010-2013 р.р., що знаходяться у Державній податковій інспекції у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської області Державної податкової служби, яка знаходиться за адресою: Дніпропетровська обл.,м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 25.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000054.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий