Справа №712/9109/13-к
Провадження №1 кс/712/3510/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 24 липня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабового П.С., за участю прокурора Яценка В.С., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000060, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Яценка В.С., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000060 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2012 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.4 ст.191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, перебуваючи на посаді директора ТОВ Шполянський завод запасних частин - Метровагонмаш (), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, являючись службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, умисно, шляхом зловживання своїм службовим становищем, з метою привласнення бюджетних коштів, у березні 2010 року, в порушення вимог пп.7.4.1, 7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5 та п.п.7.7.1 п.7 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість №168/97-ВР від 03.04.97 надав головному бухгалтеру товариства ОСОБА_4 завідомо підроблені первинні бухгалтерські документи, які свідчили про нібито придбання ТОВ ШЗЗЧ-Метровагонмаш у ТОВ Тарнус (, м. Біла Церква, бульв. 50-річчя ПеремогиАДРЕСА_1) товарно-матеріальних цінностей на суму 1 092 135 грн., у тому числі ПДВ 218 427 грн.

В подальшому, ОСОБА_3, продовжуючи свій злочинний намір, направлений на заволодіння бюджетними коштами, у червні 2010 року, в порушення вимог п.п.7.7.2 п.7 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість №168/97-ВР від 03.04.97, підписав та надав до ДПІ у Шполянському районі попередньо складену та підписану ОСОБА_4 декларацію з податку на додану вартість за травень 2010 року (реєстрація в ДПІ у Шполянському районі № від 17.06.10) та додатки №2, №3, №4 (заяву про повернення суми бюджетного відшкодування) до неї, в яких незаконно заявив до бюджетного відшкодування на розрахунковий рахунок товариства суму ПДВ у розмірі 255 271 грн., у тому чисті суму ПДВ у розмірі 217 216 грн., сформовану за рахунок безтоварних операцій з ТОВ Тарнус, чим скоїв замах на незаконне отримання бюджетного відшкодування ПДВ на суму 217 216 грн.

З метою повного, всебічного, обєктивного розслідування а також з метою встановлення фактів та обставин, щодо відображення в податкових деклараціях ТОВ Шполянський завод запасних частин - Метровагонмаш () операції з ТОВ Тарнус та іншими контрагентами, а також встановлення осіб, які заповнювали та підписували податкові декларації ТОВ Шполянський завод запасних частин - Метровагонмаш, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів ТОВ Шполянський завод запасних частин - Метровагонмаш, а саме: реєстраційні документи, податкову звітність з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток з додатками за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2011 р., акти документальних та камеральних перевірок ТОВ Шполянський завод запасних частин - Метровагонмаш, вантажно-митні декларації, заяви про поверненя суми бюджетного відшкодування, які знаходяться у приміщенні Шполянського відділення Смілянської ОДПІ за адресою: Черкаська область, м. Шпола, вул. Леніна 16.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст. ст. 160-165, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів ТОВ Шполянський завод запасних частин - Метровагонмаш (), а саме: реєстраційні документи, податкову звітність з податку на додану вартість з додатками та податку на прибуток з додатками за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2010 р., акти документальних та камеральних перевірок ТОВ Шполянський завод запасних частин - Метровагонмаш, вантажно-митні декларації, заяви про повернення суми бюджетного відшкодування, які знаходяться у приміщенні Шполянського відділення Смілянської ОДПІ за адресою: Черкаська область, м. Шпола, вул. Леніна 16.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами Шполянського відділення Смілянської ОДПІ, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: Грабовий П.С.