СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
Справа номер 712/1630/16-к
Номер провадження 1-кс/712/900/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття нотаріальної таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 18 лютого 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000066 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , клопотання про надання згоди на розкриття нотаріальної таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про розкриття нотаріальної таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000066, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄРДПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , основний вид господарської діяльності установлення та мотаж машин і устаткувань) від 07.04.2015 року за 35/23-24-22-009 /31100615 проведеної працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.06.2012 по 31.12.2012, з метою ухилення від сплати податків відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинах з СГД, що має ознаки фіктивності, а саме ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в результаті чого ухилились від сплати до державного бюджету держави ПДВ в сумі 1880,4 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 3234,3 грн., а всього в сумі 5114,7 тис. грн. що є в особливо великих розмірах.

Також, в ході розслідування встановлено, що 23.01.2013, згідно договору переуступки боргу за №01/23-01-13, борг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед ПП « ОСОБА_4 » за поставленні ТМЦ переуступлено на ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

В подальшому встановлено, що вказаний договір переуступки від імені ПП « ОСОБА_5 » підписав заступник директора ОСОБА_6 (без зазначення будь-яких даних), який діяв на підставі довіреності виданої 09.04.2013 Приватним нотаріусом ОСОБА_7 (номером у реєстрі нотаріальних дій №3219, бланк серії ВТС 850973).

Для встановлення особи ОСОБА_6 , з метою його подальшого допиту в якості свідка, з`ясування обставин проведення фінансово-господарських операцій від іменні ПП « ОСОБА_5 », виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення довіреності виданої 09.04.2013 Приватним нотаріусом ОСОБА_7 (номером у реєстрі нотаріальних дій №3219, бланк серії ВТС 850973).

Відповідно до ст. 8 Закону України «Про Нотаріат» від 02.09.1993 №3425-XII із змінами та доповненнями, нотаріальна таємниця - сукупність відомостей, отриманих під час вчинення нотаріальної дії або звернення до нотаріуса заінтересованої особи, в тому числі про особу, її майно, особисті майнові та немайнові права і обов`язки тощо

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд враховуючи положення ст. 159 КПК України вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що довіреність видана 09.04.2013 Приватним нотаріусом ОСОБА_7 (номером у реєстрі нотаріальних дій №3219, бланк серії ВТС 850973) має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майору податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на розкриття нотаріальної таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у Приватного нотаріуса ОСОБА_7 ( АДРЕСА_2 ).

Розкрити нотаріальну таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів у приватного нотаріуса ОСОБА_7 ( АДРЕСА_2 ), а саме:

- довіреність під номером у реєстрі нотаріальних дій №3219, бланк серії ВТС 850973 видана ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на гр. ОСОБА_6 від 09.04.2013 року;

- документи, які надавались для оформлення довіреності, а саме: копія паспорту представника - ОСОБА_6 , ідентифікаційний номер, копія паспорту особи, яка видала довіреність тощо.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

Ухвала оскарженню не підлягає та діє протягом 30 діб з дати її винесення.

Слідчий суддя : ОСОБА_1