Провадження № 1-кс/369/2302/15
У Х В А Л А
іменем України
23.09.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000025 від 11.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000025 від 11.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові громадянин ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) протягом 2010-2015 років реалізовував об`єкти нерухомого майна в м. Києві та Київській області при чому не сплачував необхідні податки та збори внаслідок чого ухилився від сплати податків на загальну суму понад 600 тис. грн., що є значним розміром.

Разом з тим, досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до відомостей отриманих з Державного реєстру прав на нерухоме майно, реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна за ОСОБА_5 як за власником в різний час рахувалась велика кількість нерухомого майна, яке частково реалізоване. А саме нерухоме майно за наступними адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_2 (кадастровий номер :01:001:1185); АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 (кадастровий номер :01:001:0009); АДРЕСА_5 (кадастровий номер :01:001:1066); АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 , гараж НОМЕР_2 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_7 , гараж НОМЕР_3 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 , гараж НОМЕР_4 ; АДРЕСА_14 , гараж НОМЕР_5 ; АДРЕСА_15 .

Крім того ОСОБА_4 згідно АІС ЦБД ДФС України «Податковий блок» не подавав податкових декларацій за 2010-2012 роки, а в податкових деклараціях за 2013-2014 роки відображено лише прибуток від надання в лізинг, оренду (суборенду), житловий найм та не відображено прибутки отримані від реалізації нерухомого майна.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що оформлення (укладання) договорів купівлі-продажу нерухомого майна (квартир, земельних ділянок, гаражів та ін.) за адресами (об`єктами) вказаними вище відбувалося у приватного нотаріуса ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вказана інформація підтверджується витягами з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження обєктів нерухомого майна.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні договорів купівлі-продажу нерухомого майна (квартир, земельних ділянок, гаражів) для встановлення можливих розбіжностей між сумами задекларованих і фактично отриманими громадянином ОСОБА_5 доходів від продажів об`єктів нерухомості, та відповідно, для встановлення суми занижених податкових зобов`язань, що має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобов`язана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Іншим способом, ніж розкрити нотаріальну таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_6 Київський міський нотаріальний округ, м. Київ, знаходяться договори купівлі-продажу нерухомого майна (квартир/земельних ділянок), котрі містять таємницю вчинення нотаріальних дій і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять таємницю вчинення нотаріальних дій (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), та те, що в разі будь-якого зволікання з вилученням документів будуть створені можливості для їх знищення або переховування.

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій та перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_6 , Київський міський нотаріальний округ АДРЕСА_16 , та надати можливість їх вилучити у приватного нотаріуса ОСОБА_6 .
Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Пунктом 3 ч.1 ст. 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Відповідно до ч.1 ст. 8 Закону України «Про нотаріат», нотаріальна таємниця це сукупність відомостей, отриманих під час вчинення нотаріальної дії або звернення до нотаріуса заінтересованої особи, в тому числі про особу, її майно, особисті майнові та немайнові права і обов`язки тощо.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Клопотання розглядається у відсутність приватного нотаріуса ОСОБА_6 з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій та перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_6 , Київський міський нотаріальний округ АДРЕСА_16 , мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що є підстави для часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Отже слідчий суддя, вивчивши клопотання, додані до нього матеріали, приходить до переконання про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України, ст.. 8 Закону України „Про нотаріат, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 та/або оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ДПІ у Києво-Святошинському районі Головного управління ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , або особі, уповноваженій за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій та перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_6 , Київський міський нотаріальний округ АДРЕСА_16 , та надати можливість вилучити їх належним чином завірені копії у приватного нотаріуса ОСОБА_6 , а саме:

-договори купівлі-продажу нерухомого майна (квартир, домоволодінь, земельних ділянок, гаражних приміщень) укладених з однієї сторони між продавцем ОСОБА_8 , реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_1 , тимчасова посвідка на постійне проживання, серія та номер: НОМЕР_6 , виданий 28.03.2012, видавник: ІНФОРМАЦІЯ_2 , країна громадянства: Україна, адреса: АДРЕСА_17 . - або, ж особою (-ами), яка діяла від його імені на підставі довіреності (-ей) та з іншої сторони особою (-ами), які іменуються як Покупець щодо передання у власність квартир, земельних ділянок, житлових будинків та гаражних приміщень за наступними об`єктами:
- АДРЕСА_1

- АДРЕСА_2 .

- АДРЕСА_2 .

- АДРЕСА_2 (кадастровий номер :01:001:1185).

- АДРЕСА_3 .

- АДРЕСА_4 .

- АДРЕСА_5 (кадастровий номер :01:001:0009).

- АДРЕСА_5 (кадастровий номер :01:001:1066).

- АДРЕСА_6 .

- АДРЕСА_2 .

- АДРЕСА_6 .

- АДРЕСА_18 .

- АДРЕСА_8 .

- АДРЕСА_9 .

- АДРЕСА_10 .

- АДРЕСА_2 .

- АДРЕСА_11 .

- АДРЕСА_12 .

- АДРЕСА_19 .

- АДРЕСА_13 .

- АДРЕСА_14 , гараж НОМЕР_4

- АДРЕСА_14 , гараж НОМЕР_5

- АДРЕСА_15

із записами щодо посвідчення (реєстрації) договрів купівлі-продажу вищезазначених об`єктів нерухомості.

-копію Реєстру для реєстрації нотаріальних дій (в т.ч. книг, журналів реєстрації (обліку), передбачених номенклатурою, у яких реєструються нотаріальні документи і документи, на підставі яких вчиняються нотаріальні дії; реєстрів зберігання, облік, видачу і використання нотаріальних документів і документів, на підставі яких вчинені нотаріальні дії) приватного нотаріуса ОСОБА_6 за період 2010-2014.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
СуСуддя: ОСОБА_1