Справа № 216/7952/15-к
Провадження № 1-кс/216/2800/15
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів

19.10.2015 м. Кривий Ріг

Дніпропетровської області

Слідчий суддя Центрально-Міського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 ,

за участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в місті Кривому Розі Дніпропетровської області клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, яке подав старший слідчий СУ ГУ МВС України в Дніпропетровській області підполковник міліції ОСОБА_3 у досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000502 від 07.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 ч.1 КК України,

В С Т А Н О В И В:
19.10.2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУ МВС України в Дніпропетровській області підполковника міліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів. Дане клопотання мотивоване наступним.

Слідчим управлінням ГУМВС України в області проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000502 від 07.08.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 ч.1 КК України.

Матеріалами досудового розслідування встановлено, що протягом 2013-2014 р.р. ряд комерційних підприємств м.Кривого Рогу Дніпропетровської області при реалізації наявних договірних відносин з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та іншими підприємствами, в тому числі державного сектору, шляхом складання та надання завідомо підроблених службових документів, перераховували грошові кошти, отримані в якості оплати за поставки та послуги, до підприємств, щодо яких існує підстави твердити про ризик фактичного здійснення вказаними підприємствами безтоварних операції, надання податкової вигоди суб`єктам господарювання, що задекларовані як покупці (замовники) та сприяння особам, що задекларовані цими ж підприємствами як постачальники, переведенню товарів в «тіньовий сектор економіки».

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 , протягом 2013-2014 р.р., виконуючи роботи та здійснюючи поставки за наявними договірними відносинами з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та іншими підприємствами гірничо-металургійного комплексу, перераховувало отримані в якості оплати кошти на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »» код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 .

Проведеним спеціальним дослідженням, висновки якого викладені в довідках ГУ ДФС України в Дніпропетровській області №71/1603/19439299 від 19.05.2014р., №101/1603/33874194 від 09.07.2014р., встановлено невідповідність номенклатури придбання та реалізації по основних постачальниках та покупцях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »» код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , що свідчить про фактичне здійснення вказаними підприємствами безтоварних операції, надання податкової вигоди суб`єктам господарювання, що ними задекларовані як покупці (замовники) та сприяння особам, що задекларовані як постачальники переведенню товарів в «тіньовий сектор економіки», здійснення операцій щодо яких виникають підстави вважати, про їх здійснення з метою відмивання (легалізації) доходів одержаних злочинним шляхом (фінансові операції, маскування походження активів).

Таким чином, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовуючи в своїй діяльності завідомо офіційні документи сумнівного походження, формували податковий кредит з податку на додану вартість шляхом відображення в податковій звітності операцій з придбання товарно - матеріальних цінностей у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »» код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 .

До ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було направлено запит про надання копій документів, що підтверджують господарські стосунки з вказаними підприємствами-постачальниками, однак посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в наданні копій документів письмово було відмовлено.

Таким чином встановлено, що офіційні документи з реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »» код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , протягом 2013-2014р.р. неодноразово використовувалися посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в своїй бухгалтерській та податковій звітності, та відповідно зберігаються на підприємстві.

Такі документи мають значення для встановлення істини по провадженню та необхідні при проведенні спеціальних документальних ревізій та податкових перевірок.

Ураховуючи те, що для повного та неупередженого розслідування і судового розгляду кримінального провадження необхідні оригінали зазначених документів, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-160 КПК України, - слідчий просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши слідчого та перевіривши матеріали кримінального провадження, беручи до уваги зазначене, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Слідчий суддя прийшов до висновку про те, що належними та допустимими доказами доведено підстави для задоволення клопотання, передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України, та обставини, визначені ч. 6 ст. 163 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України,

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого СУ ГУ МВС України в Дніпропетровській області підполковника міліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів договорів, угод, доповнень, специфікацій, актів прийому робіт та послуг, накладних, податкових накладних, транспортних накладних, платіжних доручень, касових ордерів, банківських виписок та заяв - що знаходяться в товаристві з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованому за адресою АДРЕСА_1 , та містять повні відомості щодо фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, та надати дозвіл на вилучення копій таких документів, завірених підприємством-володарем.

Тимчасовий доступ до документів надати старшому слідчому СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 .

Термін дії ухвали встановити до 19.12.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, але на неї може бути подано заперечення при здійснені підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що згідно зі ст. 166 КПК України у разі невиконання цієї ухвали, сторона кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право звернутися до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

Слідчий суддя ОСОБА_1