Справа № 760/9599/15-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування великих платників капітан податкової міліції ОСОБА_2 погоджене із прокурором у кримінальному провадженні-заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000098 від 24 квітня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,
ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), та можливість їх вилучення у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »/ МФО НОМЕР_2 /, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 а саме:

· виписок про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 українська гривня за період з 03.03.2014 року по 30.04.2015 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ.

· документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;
· карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

· листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;
· заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

· договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у вказаний період, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

· договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

· банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

· документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

· вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС ЦО з обслуговування великих платників розслідується кримінальне провадження №0000098 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.04.2015 року по факту фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Так, досудовим слідством встановлено, що в період 2013 року, перебуваючи в м. Києві невстановлені слідством особи, без наміру здійснення господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності, вчинили умисні дії по створенню суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які направлені на надання послуг щодо незаконного формування валових витрат з податку на прибуток та безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам реального сектору економіки, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_5 ).

На підтвердження зазначених вище фактів, відібраним поясненням у засновника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 встановлено, що остання зареєструвала зазначене підприємство за грошову винагороду без мети заняття господарською діяльністю, жодних первинних та фінансово-господарських, а також платіжних документів по взаємовідносинах з контрагентами не підписувала.

Як встановлено в ході досудового розслідування, перерахування грошових коштів по операціях між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також іншими контрагентами, які задіяні в злочинній схемі, здійснювалось через розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 українська гривня, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ).

Враховуючи викладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) на підтвердження перерахування грошових коштів по господарським операціям з контрагентами покупцями та продавцями, крім того, дадуть змогу дослідити подальший рух грошових коштів та зняття готівки.

Мотивував, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні. Отримати в іншій спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів задоволенню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Так, кримінальне провадження № 0000098 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 24.04.2015 року за фактом фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий зазначив, що у слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), оскільки єдиним можливим способом встановлення фактичних даних по даному провадженню є дослідження інформації документів справи з юридичного оформлення вищевказаного рахунку та руху коштів по банківському рахунку вказаного підприємства.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Разом з тим, слідчім не було доведені обставини перебування у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 / запитаних документів, їх суттєве значення для встановлення і яких саме важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, і в яких в цілях, відповідно до фабули кримінального правопорушення, що стосується безпосередньо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 та диспозиції ч. 1 ст. 205 КК України, за якою дана правова кваліфікація дій невстановлених слідством осіб щодо створення цього ТОВ.

Отже, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки із документів, доданих до клопотання, а також в самому клопотанні відсутні відомості, що могли б надати можливість встановити взаємозв`язок запитаних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 / з потребами досудового розслідування.

Таким чином вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає.
За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування великих платників капітан податкової міліції ОСОБА_2 погоджене із прокурором у кримінальному провадженні-заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000098 від 24 квітня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .