Справа № 761/785/13- к
Провадження №1-кс/761/127/2013
У Х В А Л А

іменем України

22 січня 2013 року

слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва Маліновська В.М. за участю слідчого Жернового А.В., прокурора Калітенка С.О. розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменка І.В., погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України Калітенко С.О., внесене по кримінальному провадженню № 0000003, про тимчасовий доступ до документів ТОВ "Компанія "Ексім-Стандарт"та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В січні 2013 року старший слідчий в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменка І.В. за погодженням з прокурором відділу Калітенко С.О., який здійснюватиме повноваження прокурора у кримінальному провадженні №0000003, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, які знаходяться у TOB "Компанія "Ексім-Стандарт (, м.Донецьк, вул.Торгова, 28), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з ПП "Бігмет"(), зокрема договорів, угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей та інших документів щодо подальшої реалізації придбаного товару (послуг) у ПП "Бігмет: (), які наразі знаходяться у TOB "Компанія "Ексім Стандарт"(, м.Донецьк, вул.Торгова, 28), з можливість їхнього подальшого вилучення.

Клопотання обґрунтовується тим, що в кінці 2010 року у м.Одеса громадянка України ОСОБА_3 вступила у попередню змову з невстановленими особами з метою створення ряду суб'єктів підприємницької діяльності, для прикриття незаконної діяльності, а також ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

На виконання вказаної спільної злочинної мети в грудні 2010 року у м.Одеса ОСОБА_4 надала невстановленій особі копії свого паспорта і довідки про присвоєння ідентифікаційного коду та проставила свій особистий підпис на чистих аркушах паперу.

Реалізуючи злочинний намір, направлений на створення фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності невстановлені слідством особи використовуючи чисті аркуші паперу з підписом ОСОБА_4 виготовили Рішення засновників та Статути ПП "Юммекс"і ПП "Лот 01", в яких зазначили ОСОБА_4 як засновника даних підприємств.

27.12.10 невстановлені слідством особи здійснили державну реєстрацію фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності - ПП "Лот 01"(, м.Одеса, вул.Успенська,15, офіс 1) у виконавчому комітеті Одеської міської ради.

Того ж дня, продовжуючи реалізовувати спільний злочинний намір, невстановлені особи, діючи повторно, з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом реєстрації від імені ОСОБА_3 у виконавчому комітеті Одеської міської ради створили фіктивний суб'єкт підприємницької діяльності -ПП "Юммекс"(, м.Одеса, вул.Успенська, 15, офіс1).

Крім того, в березні 2011 року, ОСОБА_3 вступивши у попередні злочинну змову з невстановленими слідством особами, які діяли від імені ПІ "Нордік-Груп"та TOB "Домострой", використала фіктивне підприємство - ПП "Юммекс"для мінімізації податкових зобов'язань останніх, шляхом створенн підроблених фінансово-господарських документів щодо їх нібито господарськи взаємовідносин.

На виконання спільного злочинного наміру, у березні 2011 року невстановлені слідством особи перерахували з рахунків ПП "Нордік-Груп"та ТОВ "Домострой"на рахунок ПП "Юммекс"№ 0265.980, відкритий в АТ "Фінростбанк"(МФО 328599), грошові кошти на загальну суму 368 033 000 грн.

В той же час, ПП "Юммекс"і ПП "Лот 01"з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткуванню введених у встановленому законом порядку, вказаними вище особами, умисно не були зареєстровані як платники податку на додану вартість (далі - ПДВ).

Згідно з висновком експертного дослідженні б/н від 9.07.12, виконаного ТОВ "Іголан", ПП "Юммекс"лише за березень 2011 року не сплатило до державного бюджету України ПДВ у сумі 61 338 833, 33 грн., що в п'ять тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян та становить особливо великий розмір.

Опитана в ході перевірки ОСОБА_3 пояснила, що вона жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ПП "Юммекс"та ПП "Лот01"не мала, а лише за разову грошову винагороду погодилась зареєструвати на своє ім'я вказані підприємства, для чого надала свій паспорт з довідкою про присвоєнню ідентифікаційного коду і проставила на чистих аркушах паперу свій особисті підпис.

Крім того, в ході досудового слідства у справі встановлено, що на розрахункові рахунки ПП "Юммекс"і ПП "Лот 01"в 2011 - 2012 роках надходила значні суми безготівкових грошових коштів від ПП "Бігмет"(), яке було задіяне в протиправній діяльності та має ознаки фіктивності.

Відповідно до повідомлення ГУ БКОЗ СБ України № 14/5/1-11175 від 10.10.12 ПП "Бігмет"() має ознаки фіктивності та за місцем реєстрації не знаходиться.

Як свідчить аналіз руху грошових коштів по рахунку ПП "Бігмет"безготівкові кошти в період з 1.04.11 по 3.08.12 надходили з розрахункового рахунку TOB "Компанія "Ексім-Стандарт"().

Загалом на рахунок фіктивного підприємства ПП "Бігмет"з розрахункового рахунку TOB "Компанія "Ексім-Стандарт"перераховано безготівкових грошових коштів на загальну суму понад 64 млн. грн. як сплата за брухт металів.

З огляду на викладені обставини вбачається, що у TOB "Компанія "Ексім-Стандарт"знаходяться оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються його фінансово-господарської діяльності з ПП "Бігмет", зокрема договори, угоди, додаткові угоди, а також документи щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунки-фактури, платіжні доручення, виписки банку та інші документи, що мають значення для встановлення істини в справі.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема осіб, які виступали від імені ПП "Бігмет", можуть бути використані як докази факту протиправних дій, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість вилучити їх з ТОВ "Компанія "Ексім-Стандарт"(, м.Донецьк, вул.Торгова, 28).

З огляду на викладене, слідчий просив задовольнити клопотання і надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів та їх вилучення, які знаходяться у TOB "Компанія "Ексім-Стандарт"(, м.Донецьк, вул.Торгова, 28), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з ПП "Бігмет"(). Розгляд клопотання проводити без участі власника документів ТОВ "Компанія "Ексім-Стандарт"у зв'язку з наявною можливістю зміни або знищення вказаних документів.

20.11.2012 до ЄРДР внесено дані про кримінальне правопорушення за ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212, а 21.11.2012р. - за ч.4 ст.191 КК України, про що надано витяг з кримінального провадження № 0000003.

Згідно з ч.3 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали вказане клопотання та просили його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали, врахувавши пояснення слідчого та прокурора, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено те, що документи, які знаходяться у TOB "Компанія "Ексім-Стандарт (, м.Донецьк, вул.Торгова, 28), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з ПП "Бігмет"(), зокрема договорів, угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей та інших документів щодо подальшої реалізації придбаного товару (послуг) у ПП "Бігмет"(), які наразі знаходяться у TOB "Компанія "Ексім Стандарт"(, м. Донецьк, вул. Торгова, 28), у сукупності з іншими документами кримінального провадження № 0000003 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому провадженні. Слідчим суддею не встановлено даних про те, що документи, про тимчасовий доступ та вилучення яких внесено клопотання, є документами до яких доступ заборонено за ст. 161 КПК України.

За ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи наведене, слідчий суддя приходить до висновку, що старшому слідчому в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменку І.В. потрібно надати право тимчасового доступу та вилучення вищезазначених документів, що знаходяться у TOB "Компанія "Ексім-Стандарт"(, м.Донецьк, вул. Торгова, 28), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з ПП "Бігмет"(код).

При цьому під час виконання даної ухвали слідчий Хоменко І.В. в порядку ч.2, ч.3 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ТОВ "Компанія "Ексім-Стандарт"(, м.Донецьк, вул. Торгова, 28), оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, вручити її копію та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ "Компанія "Ексім-Стандарт" в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення йому копій вилучених документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Старшому слідчому в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменко І.В. надати право тимчасового доступу до документів, що знаходяться у TOB "Компанія "Ексім-Стандарт"(, м.Донецьк, вул. Торгова, 28), що стосуються його фінансово-господарської діяльності з ПП "Бігмет"(), зокрема договорів, угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей та інших документів щодо подальшої реалізації придбаного товару (послуг) у ПП "Бігмет"(), та право вилучення вказаних документів.

ТОВ "Компанія "Ексім-Стандарт"забезпечити старшому слідчому в ОВС 3 відділу 1 управління Головного слідчого управління СБ України Хоменко І.В. право тимчасового доступу та вилучення документів, які знаходяться у цього товариства та стосуються його фінансово-господарської діяльності з ПП "Бігмет"(), зокрема договорів, угод, додаткових угод, а також документів щодо їх укладання, виконання та оплати, рахунків-фактур, платіжних доручень, виписок банку, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів, ліцензій, довіреностей та інших документів щодо подальшої реалізації придбаного товару (послуг) у ПП "Бігмет"().

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий Хоменко І.В. в порядку ч.2, ч.3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити ТОВ "Компанія "Ексім-Стандарт"її оригінал, вручити копію та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ "Компанія "Ексім-Стандарт"в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення йому копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: