Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, СБУ, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -
У клопотанні старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 просить розглянути подане ним клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, обґрунтовуючи своє прохання тим, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, які можуть бути використані як доказ у даному кримінальному провадженні.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає, що клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, слід розглядати без участі особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза їх зміни або знищення.
В судовому засіданні старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з можливістю вилучити реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців (Форма 4) від 14.07.2015 року; наказ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №1-К від 14.07.2015 року про призначення директора ОСОБА_5 ; довіреність №1 від 14.07.2015 року, щодо уповноваження ОСОБА_6 та ОСОБА_7 вчиняти дії від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », для проведення судово-почеркознавчої експертизи.
Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як зазначено у клопотанні, невстановлені особи здійснили перереєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) на підставних осіб та вчинили дії щодо незаконного відчуження активів товариства (будівлі і споруди за адресою: АДРЕСА_2 ) на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 7,6 млн.грн., в результаті чого вчинили дії, спрямовані на доведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до стійкої фінансової неплатоспроможності, що завдало великої матеріальної шкоди.
Матеріалами провадження встановлено, що згідно договору купівлі-продажу від 07.08.2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відчужує на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) будівлі і споруди за адресою Тернопільська обл., Гусятинський район, м. Хоростків на суму 48 656 906,83 грн.
В подальшому згідно договору купівлі-продажу від 23.10.2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відчужує на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) вищевказані будівлі і споруди за адресою АДРЕСА_2 , на суму 7 618 976,40 грн., що є нижчою від їх залишкової вартості. Згідно довідки №30/06/2015-1 від 30.06.2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ціна будівлі і споруди за адресою АДРЕСА_2 становить 45 994 800,90 грн.
Вищевказані факти свідчать про дії невстановлених осіб, щодо відчуження майна по заниженій вартості, наслідком яких є доведення підприємства до стійкої фінансової неспроможності.
Крім того, відповідно до баз даних ІНФОРМАЦІЯ_4 АІС « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та матеріалів кримінального провадження директором даного товариства з липня 2015 року по даний час є ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ).
Згідно пояснення ОСОБА_8 він повідомив, що вище ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » йому не відоме, на ньому не працював, заробітної плати не отримував, первинних документів, бухгалтерської та податкової звітності не підписував, хто займається (займався) перерахунком коштів із банківських рахунків, йому не відомо, довіреностей на представлення своїх інтересів у органах державної влади не оформляв.
Вказані порушення відображені в дослідженні матеріалів «Про результати дослідження матеріалів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань проведених операцій, пов`язаних з відчуженням активів товариства та операцій пов`язаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2014р. по 09.11.2015р.» складеного працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 .
26.11.2015 року на підставі ухвали Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області, проведеного тимчасового доступу до речей та документів в реєстраційній службі ІНФОРМАЦІЯ_6 та встановлено, що в документах реєстраційної справи (реєстраційна картка про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців (Форма 4) від 14.07.2015 року; наказ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №1-К від 14.07.2015 року про призначення директора ОСОБА_5 ; довіреність №1 від 14.07.2015 року, щодо уповноваження ОСОБА_6 та ОСОБА_7 вчиняти дії від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), знаходяться документи із підписами ОСОБА_8 , які необхідні для призначення почеркознавчих експертиз. Крім того встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 19.11.2015 року подано документи (реєстраційну картку про проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи (Форма 3) на зміну місцезнаходження юридичної особи в м. Запоріжжя.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, з`ясування питання фіктивності відображення у реєстраційних, установчих, фінансово-господарських та звітних документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) інформації, вирішення питання подальшого призначення почеркознавчих експертиз, необхідно дослідити оригінали вище зазначених реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Окрім того, згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що установчі та реєстраційні документи, які містяться у реєстраційні справі ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а вилучення їх оригіналів необхідне для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для призначення судово-почеркознавчої експертизи, проведення якої є неможливим без надання експерту для ознайомлення оригіналів документів, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби, СБУ, Державної митної служби та Державної прикордонної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 або за його дорученням старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому ВПНПРСПД ОУ Тернопільської ОДПІ Головного управління ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_12 , оперуповноваженому ВПНПРСПД ОУ Тернопільської ОДПІ Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому ВПНПРСПД ОУ Тернопільської ОДПІ Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 на тимчасовий доступ до установчих та реєстраційних документів які містяться у реєстраційній справі ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю вилучення оригіналів реєстраційної картки про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців (Форма 4) від 14.07.2015 року; наказу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №1-К від 14.07.2015 року про призначення директора ОСОБА_5 ; довіреності №1 від 14.07.2015 року, щодо уповноваження ОСОБА_6 та ОСОБА_7 вчиняти дії від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », для можливості проведення судово-почеркознавчої експертизи.
Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського
міськрайонного суду ОСОБА_1