Бориспільський міськрайонний суд Київської області
Справа №4-314/2010
П О С Т А Н О В А

29 березня 2010 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Вознюк С.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явона А.В. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ВАТ АБ „Укргазбанк в м. Києві (МФО 320478), -

в с т а н о в и в:

В провадженні слідчого відділення податкової міліції Бориспільської ОДПІ перебуває кримінальна справа №05-6942, порушена відносно директора ТОВ «Віант» ОСОБА_1 по факту умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України та по факту здійснення службовими особами ТОВ «Віант» господарської діяльності з порушенням умов ліцензування, повязаної з отриманням прибутків у великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 202 КК.

Дана кримінальна справа виділена з кримінальної справи №85-1199 порушеної по факту здійснення ТОВ «ОСОБА_2 Шасе» фіктивного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.

Проведеною 19.12.2008 року Бориспільською ОДПІ документальною перевіркою ТОВ «ОСОБА_2 Шасе» з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість, про що складено акт № 511/23-10/35614950 від 19.12.2008 року, встановлено, що підприємством в період травня-червня 2008 року незаконно та безпідставно сформовано та задекларовано податковий кредит в розмірі 27 144 313 грн., в тому числі по взаємовідносинам з такими контрагентами як ВАТ «Криворізьке підприємство промислового залізничного транспорту», ВАТ «Донецький металургійний завод», ВАТ «Запорізький сталепрокатний завод» та інші. Дані підприємства факти взаємовідносин та проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «ОСОБА_2 Шасе» спростовують.

Проведеними по справі оперативно-розшуковими заходами встановлено, що особи, які створили ТОВ «ОСОБА_2 Шасе» та проводили незаконну господарську діяльність від його імені, для цих же цілей створили ряд субєктів господарської діяльності, в тому числі і в тому числі і ПП „Старт-Ол (, Київська область, Згурівський район, с. Безуглівка, вул. Паркова 14).

Крім того, встановлено, що ПП „Старт-Ол відкрито рахунок №260094190 в ВАТ АБ „Укргазбанк в м. Києві (МФО 320478, адреса: м. Київ, вул. Єреванська 1).

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. в суді подання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, мають доказове значення по справі та знаходяться в ВАТ АБ „Укргазбанк в м. Києві.

На підставі викладеного, керуючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК України,

п о с т а н о в и в:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ВАТ АБ „Укргазбанк в м. Києві (МФО 320478, адреса: м. Київ, вул. Єреванська 1) оригіналів банківських документів ПП „Старт-Ол (, Київська область, Згурівський район, с. Безуглівка, вул. Паркова 14) за період з 27.07.2007 року по 26.10.2007 рік в повному обсязі, в тому числі таких як:

-всі оригінали первинних документів (в разі відсутності, належним чином завірені копії), які підтверджують надходження коштів ПП „Старт-Ол () на рахунок №260094190;

-рух грошових коштів по рахунку №260094190, який належить ПП „Старт-Ол () на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів з 27.07.2007 року по 26.10.2007 рік;

-довідка про перерахування валютних коштів згідно договорів з зазначенням суми, часу, назв підприємств та розрахункових рахунків підприємств, на які були перераховані кошти ПП „Старт-Ол (), рахунку №260094190 в період з 27.07.2007 року по 26.10.2007 рік;

-банківські виписки про видачу готівки та чеки в період з 27.07.2007 року по 26.10.2007 рік ПП „Старт-Ол () рахунок №260094190;

- листи, доручення, заяви та інші документи, які надані від імені ПП „Старт-Ол () до установи банку.

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами ВАТ АБ „Укргазбанк в м. Києві в порядку погодженому з керівником установи.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Бориспільського міськрайонного суду

Київської області ОСОБА_3