Справа № 727/7858/14-к
Провадження 1-кс/727/2455/14
Ухвала
Іменем України
15 вересня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий - ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000052 від 07 серпня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 статті 212 КК України, -
В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів.
В клопотанні посилається на те, що 07 серпня 2014 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області до ЄРДР внесено відомості за №0000052 відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які у період з січня 2013 року по липень 2014 року в результаті здійснення фінансово господарської діяльності по імпорту пряжі шляхом заниження митної вартості товару при проведенні митних процедур ухилились від сплати до Державного бюджету України податків, зборів (обов`язкових платежів) у сумі 1121531 грн., в тому числі мито у сумі 934610 грн. та податок на додану вартість у сумі 186921 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », директором якого є ОСОБА_4 , у період з 01.01.2013 року по теперішній час займається реалізацією пряжі румунського виробництва, яку імпортує з Республіки Румунія, при цьому маючи постійні фінансово господарські взаємовідносини з нерезидентом румунською компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_2 ) відповідно до укладених контрактів.
02.09.2014 року на виконання ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці ОСОБА_5 від 20.08.2014 року за місцем здійснення господарської діяльності митного брокера ОСОБА_6 за адресою АДРЕСА_3 був проведений обшук, вході якого вилучені документи, комп`ютерну техніку та печатки. Так, в ході обшуку за вказаною адресою вилучено печатку нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
В подальшому в ході досудового розслідування встановлено, що у період з грудня 2010 року по липень 2014 року на митних постах України проводилось митне оформлення вантажів, контрактоутримувачем по яких виступала компанія ІНФОРМАЦІЯ_3 . Також встановлено, що в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 у період з 23.04.2014 по 09.06.2014, контрактоутримувачем по якому виступала компанія ІНФОРМАЦІЯ_3 , здійснювало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_4 ), підтвердженням чого є вантажно митні декларації.
Вказує, що з метою встановлення законних підстав причетності гр. ОСОБА_6 до діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 , спростування чи підтвердження злочинних намірів, спрямованих на вчинення кримінального правопорушення, шляхом використання печатки нерезидента панамської компанії, встановлення особи фактичного власника печатки компанії ІНФОРМАЦІЯ_3 та правових підстав її перебування на території України, зокрема у користуванні гр. ОСОБА_6 , а також з метою проведення всебічного, повного та об`єктивного розслідування всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по митному оформленню вантажу, контрактоутримувачем по якому значиться ІНФОРМАЦІЯ_3 , які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ), просила клопотання задовольнити .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.
Слідчий суддя, оглянувши матеріали, заслухавши доводи слідчого, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.
Встановлено, що 07.08.2014р. до ЄРДР внесено відомості за №№ 0000052 згідно яких: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які у період з січня 2013 року по липень 2014 року в результаті здійснення фінансово господарської діяльності по імпорту пряжі шляхом заниження митної вартості товару при проведенні митних процедур ухилились від сплати до Державного бюджету України податків, зборів (обов`язкових платежів) у сумі 1121531 грн., в тому числі мито у сумі 934610 грн. та податок на додану вартість у сумі 186921 грн.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи митного оформлення вантажу, контрактоутримувачем по якому значиться ІНФОРМАЦІЯ_3 , та які знаходяться, на ІНФОРМАЦІЯ_6 , мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів підлягає задоволенню, оскільки слідчим наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, також для проведення ряду експертиз.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення на період проведення експертиз по кримінальному провадженню, а саме до: вантажно митних декларацій, товаросупровідні документи: інвойси, CMR, зовнішньоекономічні контракти, згідно яких ввозився товар, сертифікати відповідності продукції, сертифікати походження продукції, фіто санітарні сертифікати тощо, пакувальні листи, а також інші документи, які подавалися для митного оформлення вантажу, контрактоутримувачем по якому значиться ІНФОРМАЦІЯ_3 , та які знаходяться, на ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2014 року по день отримання копії ухвали суду.
Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 15 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя ОСОБА_1