Справа № 210/1552/13-к
Провадження № 1-кс/210/250/13
У Х В А Л А

"05" березня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ПА «Гермес» () та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

05 березня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000018 від 30.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ПА «Гермес» (), в період з січня 2009 року по квітень 2010 року, в порушення вимог Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» №334/94-ВР від 28.12.1994 р., та Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97 від 03.04.1997 р., шляхом використання у фінансово-господарській діяльності ТОВ «ПА «Гермес» субєктів господарювання з ознаками фіктивності безпідставно занизили податок на додану вартість на суму 1 691 938,00 грн., та податок на прибуток на суму 2 157 745,00 грн. не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на прибуток та податок на додану вартість у розмірі 3 849 683,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, що з метою використання в якості доказів, необхідно отримати тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА» (), які знаходяться у службових осіб ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА» (), а саме: матеріалів реєстраційної справи ДПІ та податкової звітності за період з 2009 року по теперішній час, в яких відображено відомості щодо взаємовідносин з ТОВ «Гермес», в тому числі актів перевірок зазначеного товариства, банківських документів, в тому числі юридичної справи, документів, на підставі яких перераховувались грошові кошти, та роздруківки руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, з яких перераховувались грошові кошти на рахунки ТОВ «Гермес», за період з 2009 року по теперішній час із зазначенням дати перерахування коштів, сум платежів, призначення платежів, повних реквізитів, кодів ЄДРПОУ підприємств-контрагентів, первинних фінансово-господарських документів, щодо наявності господарських взаємовідносин з ТОВ «Гермес», транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника та інших.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА», що знаходяться у володінні службових осіб ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА», а саме: матеріалів реєстраційної справи ДПІ та податкової звітності за період з 2009 року по теперішній час, в яких відображено відомості щодо взаємовідносин з ТОВ «Гермес», в тому числі актів перевірок зазначеного товариства, банківських документів, в тому числі юридичної справи, документів, на підставі яких перераховувались грошові кошти, та роздруківки руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, з яких перераховувались грошові кошти на рахунки ТОВ «Гермес», за період з 2009 року по теперішній час із зазначенням дати перерахування коштів, сум платежів, призначення платежів, повних реквізитів, кодів ЄДРПОУ підприємств-контрагентів, первинних фінансово-господарських документів, щодо наявності господарських взаємовідносин з ТОВ «Гермес», транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника та інших з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000018 від 30.11.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА» (), що знаходяться у володінні службових осіб ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА» (), а саме: матеріалів реєстраційної справи ДПІ та податкової звітності за період з 2009 року по теперішній час, в яких відображено відомості щодо взаємовідносин з ТОВ «Гермес», в тому числі актів перевірок зазначеного товариства, банківських документів, в тому числі юридичної справи, документів, на підставі яких перераховувались грошові кошти, та роздруківки руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, з яких перераховувались грошові кошти на рахунки ТОВ «Гермес», за період з 2009 року по теперішній час із зазначенням дати перерахування коштів, сум платежів, призначення платежів, повних реквізитів, кодів ЄДРПОУ підприємств-контрагентів, первинних фінансово-господарських документів, щодо наявності господарських взаємовідносин з ТОВ «Гермес», транспортування, обліку, зберігання товарів на підприємстві, фактичного його походження, виробника та інших, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000018 або відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним службовим особам ЗАТ «ТРЕСТ «КРИВБАСШАХТОПРОХОДКА», забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000018 чи відповідним оперативним підрозділам) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1