Справа № 464/8588/15-к
пр.№ 1-кс/464/2114/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
22.10.2015 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управляння ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-
в с т а н о в и в :
старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000076 від 09.04.2015 року, за попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні ОРД, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримки державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.10.2011 по 31.12.2013 не сплатили до державного бюджету податків в сумі 9 522 929 грн.
Порушення службовими особами ПП « ОСОБА_5 » вимог податкового законодавства встановлені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , за результатами чого складено акт №152/13-50-22-02-17/33532913 від 23.02.2015, винесено податкове повідомлення рішення, яким визнано грошові зобов`язання з податку на прибуток в сумі 9 522 929 грн., а також вчинення вищевказаного кримінального правопорушення встановлено працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 про що складено інформування №1579/07-03 від 07.04.2015.
Відповідно до вищевказаного акту перевірки встановлено заниження службовими особами ПП « ОСОБА_5 » доходу на суму 45 863 047 грн., внаслідок не відображення в податковій звітності підприємства отриманих на банківський рахунок коштів у вказаній сумі від не ідентифікованих фізичних осіб, у зв`язку із відсутністю будь-яких з ними договорів про їх повернення, що трактується як отримання безповоротної фінансової допомоги.
В ході досудового розслідування встановлено фізичних осіб, таких як ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , що протягом з 01.01.2011 по 31.12.2013 згідно видаткових накладних придбавали ТМЦ у ПП « ОСОБА_5 » та на банківський рахунок скеровували кошти від придбання ТМЦ. Під час допиту даних фізичних осіб як свідків встановлено, що дані видаткові накладні ними не підписувались, вони їх бачать вперше і жодних коштів від них на банківський рахунок ПП « ОСОБА_5 » не надходило.
Розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою здійснення фінансово-господарської діяльності відкрили у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_3 . На вказаний рахунок, згідно видаткових накладних, фізичними особами вносились кошти, як оплата за придбані у ПП « ОСОБА_5 » товарно-матеріальні цінності.
В ході досудового розслідування проведено тимчасовий доступ і вилучення руху коштів ПП « ОСОБА_5 », за період з 01.10.2011 по 31.12.2013, по рахунку № НОМЕР_3 , відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». В ході аналізу руху коштів по вказаному рахунку встановлено, що фізичні особи оплачували придбаний у ПП « ОСОБА_5 » товар через відділення ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 ) з рахунку вказаного банку № НОМЕР_5 .
З метою встановлення обставин при проведенні взаєморозрахунків між ПП « ОСОБА_5 » і фізичними особами, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів фізичних осіб, покупців товарів у ПП « ОСОБА_5 », на підставі яких здійснювався перерахунок коштів (оплата за придбаний товар) на банківський рахунок підприємства № НОМЕР_3 та які становлять банківську таємницю.
Відповідно до ст.60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
У суді слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримала та зазначила, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ) в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що подане слідчим ОСОБА_3 клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, нею доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнюю у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-
у х в а л и в :
клопотання задоволити.
надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- заявок на переказ готівки, квитанцій та інших платіжних документів, на підставі яких здійснювалось внесення та зарахування коштів з рахунку ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " № НОМЕР_5 на банківський рахунок ПП « ОСОБА_5 » № НОМЕР_3 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за період з 01.10.2011 по 31.12.2013, наступними фізичними особами: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , ОСОБА_8 , ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 , ОСОБА_82 , ОСОБА_83 , ОСОБА_84 , ОСОБА_85 , ОСОБА_86 , ОСОБА_87 , ОСОБА_88 , ОСОБА_89 , ОСОБА_90 , ОСОБА_91 , ОСОБА_92 , ОСОБА_93 , ОСОБА_94 , ОСОБА_95 , ОСОБА_96 , ОСОБА_97 , ОСОБА_98 , ОСОБА_99 , ОСОБА_100 , ОСОБА_101 , ОСОБА_102 , ОСОБА_103 , ОСОБА_104 , ОСОБА_105 , ОСОБА_106 , ОСОБА_107 , ОСОБА_108 , ОСОБА_109 , ОСОБА_110 , ОСОБА_111 , ОСОБА_112 , ОСОБА_113 , ОСОБА_114 , ОСОБА_115 , ОСОБА_116 , ОСОБА_117 , ОСОБА_118 , ОСОБА_119 , ОСОБА_120 , ОСОБА_121 , ОСОБА_122 , ОСОБА_123 , ОСОБА_124 , ОСОБА_125 , ОСОБА_6 , ОСОБА_126 , ОСОБА_127 , ОСОБА_128 , ОСОБА_129 , ОСОБА_130 , ОСОБА_131 , ОСОБА_132 , ОСОБА_133 , ОСОБА_134 , ОСОБА_135 , ОСОБА_136 , ОСОБА_137 , ОСОБА_138 , ОСОБА_139 , ОСОБА_140 , ОСОБА_141 , ОСОБА_142 , ОСОБА_143 , ОСОБА_144 , ОСОБА_145 , ОСОБА_146 , ОСОБА_147 , ОСОБА_148 , ОСОБА_149 , ОСОБА_150 , ОСОБА_151 , ОСОБА_152 , ОСОБА_153 , ОСОБА_154 , ОСОБА_155 , ОСОБА_156 , ОСОБА_157 , ОСОБА_158 , ОСОБА_159 , ОСОБА_160 , ОСОБА_161 , ОСОБА_162 , ОСОБА_163 , ОСОБА_164 , ОСОБА_165 , ОСОБА_166 , ОСОБА_7 , ОСОБА_167 , ОСОБА_168 , ОСОБА_169 , ОСОБА_170 , ОСОБА_171 , ОСОБА_172 , ОСОБА_173 , ОСОБА_174 , ОСОБА_175 , ОСОБА_176 , ОСОБА_177 , ОСОБА_178 , ОСОБА_179 , ОСОБА_180 , ОСОБА_181 , ОСОБА_182 , ОСОБА_183 , ОСОБА_184 , ОСОБА_185 , ОСОБА_186 , ОСОБА_187 , ОСОБА_188 , ОСОБА_189 , ОСОБА_190 , ОСОБА_191 , ОСОБА_192 , ОСОБА_193 , ОСОБА_194 , ОСОБА_195 , ОСОБА_196 , ОСОБА_197 , ОСОБА_198 , ОСОБА_199 , ОСОБА_200 , ОСОБА_201 , ОСОБА_202 , ОСОБА_203 , ОСОБА_204 , ОСОБА_205 , ОСОБА_206 , ОСОБА_207 , ОСОБА_208 , ОСОБА_209 , ОСОБА_210 , ОСОБА_211 , ОСОБА_212 , ОСОБА_213 , ОСОБА_214 , ОСОБА_215 , ОСОБА_216 , ОСОБА_217 , ОСОБА_218 , ОСОБА_219 , ОСОБА_220 , ОСОБА_221 , ОСОБА_222 , ОСОБА_223 , ОСОБА_224 , ОСОБА_225 , ОСОБА_226 , ОСОБА_227 , ОСОБА_228 , ОСОБА_229 , ОСОБА_230 , ОСОБА_231 , ОСОБА_232 , ОСОБА_233 , ОСОБА_234 , ОСОБА_235 , ОСОБА_236 , ОСОБА_237 , ОСОБА_238 , ОСОБА_239 , ОСОБА_240 , ОСОБА_241 , ОСОБА_242 , ОСОБА_243 , ОСОБА_244 , ОСОБА_245 , ОСОБА_246 , ОСОБА_247 , ОСОБА_248 , ОСОБА_149 , ОСОБА_249 , ОСОБА_250 , ОСОБА_251 , ОСОБА_252 , ОСОБА_253 , ОСОБА_254 , ОСОБА_255 , ОСОБА_256 , ОСОБА_257 , ОСОБА_258 , ОСОБА_259 , ОСОБА_260 , ОСОБА_261 , ОСОБА_262 , ОСОБА_263 , ОСОБА_264 , ОСОБА_265 , ОСОБА_266 , ОСОБА_267 , ОСОБА_268 , ОСОБА_269 , ОСОБА_270 , ОСОБА_271 , ОСОБА_272 , ОСОБА_273 , ОСОБА_274 , ОСОБА_275 , ОСОБА_276 , ОСОБА_277 , ОСОБА_278 , ОСОБА_279 , ОСОБА_280 , ОСОБА_281 , ОСОБА_282 , ОСОБА_283 , ОСОБА_62 , ОСОБА_284 , ОСОБА_285 , ОСОБА_286 , ОСОБА_287 , ОСОБА_288 , ОСОБА_289 , ОСОБА_290 , ОСОБА_291 , ОСОБА_292 , ОСОБА_293 , ОСОБА_294 , ОСОБА_13 , ОСОБА_295 , ОСОБА_296 , ОСОБА_297 , ОСОБА_298 , ОСОБА_299 , ОСОБА_300 , ОСОБА_301 , ОСОБА_302 , ОСОБА_303 .
Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти на юридичну особу ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ).
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити представнику ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення .

Слідчий суддя ОСОБА_1