Справа № 464/7651/15-к
пр.№ 1-кс/464/1841/15
У Х В А Л А
про застосування запобіжного заходу домашній арешт
04.09.2015 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю за участю сторони кримінального провадження прокурора ОСОБА_3 , слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , підозрюваного ОСОБА_5 про застосування запобіжного заходу домашній арешт підозрюваному ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ст.191 ч.5, ст.212 ч.3 КК України,-

в с т а н о в и в :
Слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Сихівського району м.Львова ОСОБА_4 , про застосування ОСОБА_5 підозрюваному у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ст.191 ч.5, ст.212 ч.3 КК України запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту у певний період доби.

В обґрунтування покликається на те, що ОСОБА_5 , відповідно до рішення засновника ТОВ ВП «ЗВЗ» ОСОБА_6 №4 від 01.06.2012р. та наказу №06-12/к від 01.06.2012р., будучи призначеним на посаду директора ТОВ ВП «ЗВЗ», зареєстрованого як суб`єкт господарювання Виконавчим комітетом Червоноградської міської ради 25.07.2011р. (виписка з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців серія ААВ №611233), за адресою: Львівська область, м.Червоноград, вул.Львівська, 26, взятого на податковий облік в органах державної податкової служби 26.07.2011р., як службова особа - розпорядник майна та коштів, згідно статуту ТОВ ВП «ЗВЗ», затвердженого рішенням №1 від 25.07.2011р. засновника товариства ОСОБА_6 , при здійсненні в період 2014 року фінансово-господарської діяльності, діючи умисно, переслідуючи мету направлену на привласнення та розтрату чужого майна шляхом зловживання своїм службовим становищем, вчинив привласнення та розтрату ввіреного на матеріальне зберігання вугілля на суму 8817403 грн., використавши його для покращення свого матеріального становища. Так, переможець тендерних закупівель ТзОВ ВП «ЗВЗ» (надалі «Постачальник») та Західне територіальне квартирно-експлуатаційне управління Міністерства оборони України (, м.Львів-17, вул.Мєчнікова, 16) (надалі «Замовник»), уклали договір №9 про закупівлю товарів за державні кошти від 04.11.2014р. Предметом даного договору є наступне: «Постачальник» зобов`язується у 2014 році поставити замовникові вугілля кам`яне (марки ГР) (ДКПП 016:2010-05.10.1) далі «товар», зазначений в специфікації в додатку 1 до договору, а «Замовник» прийняти і оплатити такий «товар» в кількості 16970 тон. Ціна цього договору, з врахуванням витрат «Постачальника» за доставку до місця передачі представникам «Замовника», становить 20193960,60грн., в т.ч. ПДВ 3365660,10 грн., тобто 1189,98 грн. за 1 тонну поставленого вугілля. На виконання умов договору №9 «Про закупівлю товарів за державні кошти» в грудні 2014 року Західним територіальним квартирно-експлуатаційним управлінням перераховано кошти в сумі 20193960грн. за поставку вугілля кам`яного на рахунок № НОМЕР_1 ТзОВ ВП «ЗВЗ», відкритому у ПАТ КБ «Приватбанк». Станом на 31.01.2015р. по договору №9 «Про закупівлю товарів за державні кошти» заборгованість по коштам відсутня. ТзОВ ВП «ЗВЗ» станом на 18.12.2014р. поставило Західному територіальному квартирно-експлуатаційному управлінню Міністерства оборони України вугілля кам`яне (марки ГР) в кількості 3534 тони на загальну суму 4205389грн. Крім цього, 18.12.2014р. між ТзОВ ВП «ЗВЗ» та Західним територіальним квартирно-експлуатаційним управлінням Міністерства оборони України укладено договір зберігання №11 від 18.12.2014, згідно якого ТзОВ ВП «ЗВЗ» приймає на зберігання вугілля кам`яне (марки ГР) у кількості 13436,0тонн. В цей же день, у відповідності до укладеного договору зберігання від 18.12.2014р. за №11, реалізоване вугілля в кількості 13436 тонн передано на відповідальне зберігання ТОВ ВП «ЗВЗ». Передача вугілля оформлена актом прийому-передачі від 18.12.2014р. б/н, згідно якого ТзОВ ВП «ЗВЗ» (надалі «Зберігач») прийняв, а Західне територіальне квартирно-експлуатаційне управління (надалі «Поклажодавець») передало вугілля кам`яне марки ГР на склад ТзОВ ВП «ЗВЗ» за адресою с.Сілець, Сокальського р-ну, Львівської області. Відповідність кількості та якості переданого на матеріальне зберігання вугілля підтверджено актом №9 від 17.12.2014р. відбору зразків продукції вугілля. На підставі ухвали Сихівського районного суду м.Львова від 26.01.2015р., в період з 27-29 січня 2015 року проведено огляд місця зберігання кам`яного вугілля за адресою: Сокальський район с.Сілець (місце зберігання ТМЦ ТОВ ВП «ЗВЗ»), за участю спеціалістів маркшейдера ОСОБА_7 та начальника відділу технічного контролю шахти «Лісова» - ОСОБА_8 , під час якого встановлено невідповідність кількості та якості кам`яного вугілля. Даний факт підтверджено актом маркшейдерського заміру рядового вугілля станом на 28.01.2015р. та аналізом лабораторних проб вугілля за №171/2-7/11.2-13 від 06.02.2015р., переданого на зберігання ТзОВ ВП «ЗВЗ» від Західного територіального квартирно-експлуатаційного управління Міністерства оборони України. Крім того, факт відсутності вугілля, переданого на матеріальне зберігання ТОВ ВП «ЗВЗ», підтверджено даними слідчого експерименту від 13.03.2015р., проведеного в присутності заступника начальника адміністративно-господарського відділу Західного територіального квартирно-експлуатаційного управління ОСОБА_9 (присутнього при прийомі-передачі вугілля на матеріальне зберігання ТОВ ВП «ЗВЗ» в с.Сілець, Сокальського району Львівської області). Слідчим експериментом встановлено, що станом на 13.03.2015р. кількість вугілля значно менша ніж була передана на матеріальне зберігання службовим особам ТОВ ВП «ЗВЗ». В ході досудового розслідування призначено позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Західного територіального квартирно-експлуатаційного управління за період з 01.09.2014р. по 01.06.2015р. За результатами ревізії складено акт №08.21/6 від 22.06.2015р., яким встановлено фінансові порушення на суму 8817403 грн., в тому числі завищення вартості товару, внаслідок не забезпечення його схоронності по якісних показниках, директором ТОВ ВП «ЗВЗ» - ОСОБА_5 , на суму 6526692 грн. та нестачу кам`яного вугілля марки ГР на суму 2290711грн. На момент проведення ревізії працівниками Державної фінансової інспекції у Львівській області встановлено, що згідно даних бухгалтерського обліку Західного територіального КЕУ, на зберіганні у ТОВ ВП «ЗВЗ», на складі в с.Сілець, повинно знаходитись на матеріальному зберіганні вугілля якості, зазначеної в специфікації додаток №1 до договору №9 від 04.11.2014р. та в кількості 9192 тонн вугілля на загальну суму 10938296грн. Вказана заборгованість підтверджується рішенням господарського суду Львівської області від 21.04.2015р. по справі №914/860/15 та постановою Львівського апеляційного господарського суду від 23.06.2015р. по справі №914/860/15. Однак, в ході проведення ревізії комісією в складі працівників Зах Тер КЕУ, службових осіб ТОВ ВП «ЗВЗ» та спеціалістів ДП «Львіввугілля», на складі в с.Сілець, враховуючи заміри маркшейдера, виявлено нестачу вугілля, переданого на матеріальне зберігання, в кількості 1925 тонн на суму 2290711грн. Крім того, при проведенні ревізії 12.06.2015р. комісією здійснено відбір об`єднаної проби від фігур гірничої маси в с.Сілець, для визначення якісних показників. Дослідженням встановлено невідповідність показникам якості зазначеної у специфікації до договору № 9 від 04.11.2014р., а також встановлено 977 тонн вугілля, отриманого від ТОВ ВП «ЗВЗ» зі складу в с.Сілець, яке перебуває на позабалансовому рахунку КЕВ та КЕЧ районів як неякісне та потребує заміни, тобто кількість неякісного вугілля становить 8244 тонни. Враховуючи якісні показники вугілля, які встановлені внаслідок проведення ревізії зольність - 49,7%, волога 4%, ціна вугілля, яке фактично перебуває на складі в с.Сілець становить 398,29 грн. за 1 тонну, що підтверджується листом № 15-2/157 від 25.06.2015 ДП «Львіввугілля». Таким чином, різниця між вартістю вугілля, що обліковується за даними Західного Тер Кеу на зберіганні у ТОВ ВП «ЗВЗ», і вартістю вугілля, яке фактично знаходиться в с. Сілець, Сокальського району, а також поставленого вугілля але не прийнятого, враховуючи результати лабораторних досліджень якості під час проведення ревізії, становить 6526 692 грн. Враховуючи вищенаведене, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ ВП «ЗВЗ», зловживаючи службовим становищем вчинив привласнення державного майна зокрема вугілля кам`янного (марки ГР) на суму 8817403 грн., яке було йому ввірене на матеріальне зберігання, згідно акту прийому-передачі від 18.12.2014р. б/н, у відповідності до договору зберігання № 11 від 18.12.2014р. Крім того, ОСОБА_5 , відповідно до рішення засновника ТОВ ВП «ЗВЗ» ОСОБА_6 №4 від 01.06.2012р. та наказу №06-12/к від 01.06.2012р., будучи службовою особою ТОВ ВП «ЗВЗ», на яку згідно чинного законодавства України, зокрема ст.67 Конституції України, ст.129 Податкового кодексу України, покладено відповідальність за організацію та здійснення контролю за правильністю обчислення та своєчасністю сплати податків (обов`язкових платежів) до бюджетів та веденню господарської діяльності від імені підприємства, в період з вересня по грудень 2014 року умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 3256 811 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. Так, ОСОБА_5 з метою досягнення злочинного умислу на ухилення від сплати податків в період з вересня по грудень 2014 року, уклав завідомо суперечливі інтересам держави та суспільству нікчемні правочини з фіктивними суб`єктами господарювання, а саме: договір купівлі-продажу від 05.09.2014 року №5/09/14 на закупівлю вугілля кам`яного із ПП «Простір» () в особі директора ОСОБА_10 та договір зберігання вугілля кам`яного від 05.09.2014 року №05/09-14 із ТОВ «ВЗП» (ЄДРПОУ 36736825) в особі директора ОСОБА_11 , від імені яких фактично виступав ОСОБА_12 . Згідно вироку Сихівського районного суду м.Львова від 17.06.2015 року у справі №464/3740/15-к, службових осіб ПП «Простір» ОСОБА_10 , ТОВ «ВЗП» - ОСОБА_11 та ОСОБА_12 , як організатора фіктивних суб`єктів господарювання, визнано винними у вчиненні злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України. Внаслідок зазначених фінансово-господарських операцій, директором ТОВ ВП «ЗВЗ» порушено п.198.1, п.198.6, ст.198 Податкового кодексу України, що призвело до завищення задекларованих сум податкового кредиту товариства в період вересня грудня 2014 року на загальну суму 3256811,84 грн. Вказані порушення підтверджено актом №4389/9/13-13-22-2016 від 03.06.2015р. позапланової виїзної перевірки ТзОВ ВП «ЗВЗ» () з питань дотримання вимог податкового законодавства з 01.09.2014р. по 28.02.2015р., в т.ч. при проведенні взаємовідносин з ПП «Простір» (), ТзОВ «ВЗП» () за період з 01.09.2014р. по 28.02.2015р. та по взаємовідносинах з Західним територіальним квартирно-експлуатаційним управлінням () щодо закупівель товарів за державні кошти по договору №9 від 04.11.2014 за період з 01.11.2014 по 28.02.2015, складеного працівниками ДПІ у м. Червонограді ГУ Міндоходів у Львівській області. Враховуючи вищенаведене, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ ВП «ЗВЗ», умисно ухилився від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному у встановленому законом порядку, вчинивши діяння, що призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинив злочин, передбачений ч.3 ст.212 КК України. Таким чином, ОСОБА_5 як службова особа ТОВ ВП «ЗВЗ» вчинив привласнен ня та розтрату чужого майна в особливо великих розмірах шляхом зловживання службовим становищем та умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинивши діяння, що призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто вчинив злочини, передбаченні ч.5 ст.191, ч.3 ст.212 КК України. 02.09.2015р. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженцю м.Червонограда, Львівської області, українцю, громадянину України, безпартійному, з вищою освітою, мешканцю АДРЕСА_1 , раніше судимому за ч.3 ст.140 КК України (ред.1960 р.), повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.3 ст.212 КК України. Будучи допитаним як підозрюваний ОСОБА_5 свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.5 ст.191, ч.3 ст.212 КК України визнав повністю. За вчинені ОСОБА_5 злочини, передбачено покарання згідно ч.5 ст.191 КК України у вигляді позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна, згідно ч.3 ст. 212 КК України - покарання у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна. Беручи до уваги викладене, з метою запобігти спробам підозрюваного переховуватись від органів досудового розслідування, перешкоджати кримінальному провадженню іншим способом, вчинити інше кримінальне правопорушення, просить обрати запобіжний захід домашній арешт в певний період доби.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали заявлене клопотання, підозрюваного, який не заперечив щодо застосування запобіжного заходу - домашній арешт, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст.177 КПК України метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам: переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні; перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.

Підставою застосування запобіжного заходу є наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, а також наявність ризиків, які дають достатні підстави слідчому судді, суду вважати, що підозрюваний, обвинувачений, засуджений може здійснити дії, передбачені ч.1 цієї статті.

Крім того, у відповідності до вимог ст.178 КПК України при вирішенні питання про обрання запобіжного заходу, крім наявності ризиків, зазначених у ст.177 цього Кодексу, слідчий суддя, суд на підставі наданих сторонами кримінального провадження матеріалів зобов`язаний оцінити в сукупності всі обставини, у тому числі: вагомість наявних доказів про вчинення підозрюваним, обвинуваченим кримінального правопорушення; тяжкість покарання, що загрожує відповідній особі у разі визнання підозрюваного, обвинуваченого винуватим у кримінальному правопорушенні, у вчиненні якого він підозрюється, обвинувачується; вік та стан здоров`я підозрюваного, обвинуваченого; міцність соціальних зв`язків підозрюваного, обвинуваченого в місці його постійного проживання, у тому числі наявність в нього родини й утриманців; наявність у підозрюваного, обвинуваченого постійного місця роботи або навчання; репутацію підозрюваного, обвинуваченого; майновий стан підозрюваного, обвинуваченого; дотримання підозрюваним, обвинуваченим умов застосованих запобіжних заходів, якщо вони застосовувались до нього раніше; наявність повідомлення особі про підозру у вчиненні іншого кримінального правопорушення; розмір майнової шкоди, у завданні якої підозрюється, обвинувачується особа, або розмір доходу, в отриманні якого внаслідок вчинення кримінального правопорушення підозрюється, обвинувачується особа, а також вагомість наявних доказів, якими обґрунтовуються відповідні обставини.

За умовами ст.194 КПК України під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя, суд зобов`язаний встановити, чи доводять надані сторонами кримінального провадження докази обставини, які свідчать про: наявність обґрунтованої підозри у вчинені підозрюваним, обвинуваченим кримінального правопорушення; наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених ст.177 цього Кодексу, і на які вказує слідчий, прокурор; недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні.

Відповідно до вимог ст.181 КПК України - домашній арешт полягає в забороні обвинуваченому залишати житло цілодобово або у певний період доби. При цьому домашній арешт може бути застосовано до особи, яка обвинувачується у вчиненні злочину, за вчинення якого законом передбачено покарання у виді позбавлення волі.

Як вбачається з наданих суду клопотання про застосування запобіжного заходу та матеріалів кримінального провадження, у слідчого наявна обґрунтована підозра у вчиненні ОСОБА_5 кримінальних правопорушень передбачених ст.191 ч.5, ст.212 ч.3 КК України, які згідно із ст.12 КК України відносяться до тяжкого та особливо тяжкого. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець та мешканець АДРЕСА_1 , українець, громадянин України, з вищою освітою, директор ТОВ ВП «ЗВЗ», інвалід I групи, одружений, на утриманні має неповнолітнього сина, формально характеризується за місцем проживання, на обліку в наркологічному та психоневрологічному диспансері не перебуває, раніше не судимий.

Відтак, клопотання слідчого про застосування запобіжного заходу відповідає вимогам ст.184 КПК України та таке слід задовольнити, застосувавши до підозрюваного ОСОБА_5 запобіжний захід у виді домашнього арешту, оскільки з урахуванням обставин, викладених у ст.178 КПК України, доведено, що у даному випадку достатнім буде саме такий запобіжний захід, який зможе забезпечити виконання підозрюваним покладених на нього процесуальних обов`язків та запобігти ризикам, визначеним ст.177 КПК України.

Відповідно до ч.1 ст.181 КПК України домашній арешт полягає в забороні підозрюваному, обвинуваченому залишати житло цілодобово або у певний період доби.

З урахуванням обставин справи, особи підозрюваного, вважаю за необхідне застосувати до підозрюваного ОСОБА_5 домашній арешт у певний період доби, а саме з 22.00год. до 07.00год.

Окрім цього, на підозрюваного ОСОБА_5 слід покласти обов`язки передбачені ч.5 ст.194 КПК України, а саме: прибувати до слідчого, прокурора або суду за першою вимогою.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.176, 181, 193, 194, 196 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :
Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про застосування запобіжного заходу - домашнього арешту задоволити.

Обрати ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженцю та мешканцю АДРЕСА_1 , українцю, громадянину України, з вищою освітою, директору ТОВ ВП «ЗВЗ», одруженому, раніше не судимому - запобіжний захід у виді домашнього арешту - забороні у період з 22.00год. до 07.00год. залишати будинок АДРЕСА_1 , та покласти на нього наступні обов`язки:

- прибувати за першою вимогою слідчого, прокурора, або суду.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 60 днів, обчислюється з 04.09.2015р. і припиняє свою дію 02.11.2015р.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Ухвалу передати для виконання органу внутрішніх справ за місцем проживання підозрюваного.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Львівської області протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1