печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

Іменем України

23 грудня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Медушевська А.О., при секретарі Крохмальовій Я.Е., за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іщук Н.О., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іщук Н.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

16.12.2013 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Медушевської А.О. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іщук Н.О. за погодженням із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станкова О.П. про надання дозволу на розкриття КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) зареєстрованому за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б, а саме документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточних рахунків та документів банківського контролю підприємства по рахункам №1368.

У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та вважав необхідним розгляд справи у відсутності представника банку.

На підставі ч. 3 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, які про розгляд справи повідомлені належним чином причин неявки суду не повідомили.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що у провадженні СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 15 квітня 2013 року під №0000169 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ПБО «Будшляхмаш» (код за ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Відповідно до акту податкової перевірки №808/23-10/31867283 від 05 липня 2011 року «Про результати документальної невиїзної перевірки ТОВ «ПБО «Будшляхмаш» (код за ) з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Компонент-15» (код за ) за період з 01 січня 2010 року по 31 травня 2011 року» встановлено, що службові особи ТОВ «ПБО «Будшляхмаш» (код за ) в період грудня 2010 року занизили податок на додану вартість на загальну суму 1 529 630 грн., що є великим розміром ухилення від сплати податків.

Таким чином, тимчасовий доступ необхідно отримати до документів банківської справи та руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «ПБО «Будшляхмаш» (код за ) у КРД АТ «Райффайзен банк Аваль».

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку, що є достатні підстави для надання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю - відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме до рахунку №1368, відкритий в філії КРД АТ «Райффайзен банк Аваль».

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309, 372 КПК України 2012 року, слідчий суддя -

УХВАЛИВ :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іщук Н.О про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Іщук Н.О. дозвіл на у КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) зареєстрованому за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б, інформації, яка становить банківську таємницю в період часу з 01.01.2010 року по 31.05.2011, щодо ТОВ «ПБО «Будшляхмаш», по рахункам №1368, а саме: належним чином завірених копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку №1368, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку №1368, в тому числі, анкет, реєстраційних документів КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904), наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- документи щодо ведення контролю та зняття операцій ТОВ «ПБО «Будшляхмаш» (код за ) з банківського контролю КРД АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 322904) в тому числі оригіналів документів на підставі яких було прийнято рішення про зняття операцій з банківського контролю, на підставі постанови Правління Національного банку України від 24.03.1999 № 136 та постанови Правління Національного банку України від 10.08.2005 № 281;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від ТОВ «ПБО «Будшляхмаш» (код за ) в ході проведення;

- в разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії із письмовим зазначенням причин відсутності оригіналів документів.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.О. Медушевська

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи.

Примірник №2 наданий стороні звернення клопотання.

Слідчий суддя А.О. Медушевська