ПОСТАНОВА

01.03.2011 П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

01 марта 2011 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Подберезный Г. А, при секретаре Макаренко Н.В., рассмотрев представление в.и.о. старшего следователя налоговой милиции ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска лейтенанта налоговой милиции ОСОБА_1, согласованное с прокурором Кировского района г. Днепропетровска, о проведении выемки в ПАО «Банк«Клиринговый дом» (МФО 300647) документов, касающихся деятельности ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888) и содержащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

В.и.о. старшего следователя налоговой милиции ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска лейтенант налоговой милиции ОСОБА_1 по согласованию с прокурором, обратилась в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки в помещении ПАО «Банк«Клиринговый дом» (МФО 300647) документов, касающихся деятельности ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888) и содержащих банковскую тайну.

В обосновании необходимости проведения выемки в представлении указывается, что:

Неустановленные следствием лица, действуя умышленно, с целью прикрытия незаконной деятельности, путем неправомерного использования паспортных данных подставных лиц, приобрели субъекты предпринимательской деятельности (юридические лица), которыми являются: ООО " Маджестик " (код ЕГРПОУ 36493888), ООО "Инфостар" (код ЕГРПОУ 36493940), и впоследствии использовали текущие счета и другие обязательные реквизиты данных предприятий для противоправного, в нарушение требований действующего законодательства, формирования налогового кредита по налогу на добавленную стоимость иных субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц), используя при этом заведомо подложные документы бухгалтерского учета и налоговой отчетности, составленные для завуалирования указанной преступной деятельности, чем причинили государству материальный ущерб в крупных размерах.

По факту фиктивного предпринимательства 10.02.2011 года в.и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска возбуждено уголовное дело № 99116503, по признакам состава преступления предусмотренного ч. 2 ст. 205 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что предприятия ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888), ООО " Инфостар "(код ЕГРПОУ 3643940) перерегистрированы на «подставных» лиц, за материальное вознаграждение, без цели осуществлять предпринимательскую деятельность. Лица указанные как в учредительных, регистрационных, финансовых и бухгалтерских документах предприятий ООО " Маджестик " (код ЕГРПОУ 36493888), ООО " Инфостар "(код ЕГРПОУ 36493940) никакой финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия не вели. Кроме того неустановленные лица на протяжении 2009-2010 года, без действительного намерения осуществлять деятельность, связанную производством и продажей товарно-материальных ценностей, выполнением и представлением работ и услуг используя реквизиты, печати и счета приобретенных ими «фиктивных» субъектов хозяйственной деятельности, в том числе ООО " Маджестик " (код ЕГРПОУ 36493888), ООО " Инфостар "(код ЕГРПОУ 36493940), документально оформляли несуществующие операции на получение товарно-материальных ценностей, работ и услуг, после чего, данные документы использовались различными субъектами хозяйственной деятельности на территории Украины, для отображения в бухгалтерском и налоговом учете, с целью незаконного формирования налогового кредита и занижения своих налоговых обязательств по уплате в бюджет налога на добавленную стоимость и прибыли.

В ходе досудебного следствия установлено, что ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888) для ведения финансово-хозяйственной деятельности в ПАО «Банк«Клиринговый дом» (МФО 300647) открыт счет № 94.

На основании изложенного, следователь сделал вывод о том, что во исполнение требований ст.22 УПК Украины сведения о движении денежных средств по указанному счету ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888), а также документы, послужившие основанием для их открытия и использования, имеют значение по делу и могут выступать в роли вещественных доказательств, о выемке которых следователь и ходатайствует.

Изучив представление следователя и материалы уголовного дела №99116503, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно для установления истины, всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих источников доказательств необходимо изучить указанные в представлении следователя документы, а значит проведение выемки вызвано объективной необходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст.ст. 141, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Представление в.и.о. старшего следователя налоговой милиции ГНИ в Кировском районе г.Днепропетровска лейтенанта налоговой милиции ОСОБА_1удовлетворить.

Разрешить в.и.о. старшего следователя НМ ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска лейтенанту налоговой милиции ОСОБА_1 проведение выемки в ПАО «Банк«Клиринговый дом» (МФО 300647) всех документов, содержащих банковскую тайну, обосновывающих открытие и управление ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888) счета № 94, движение по нему денежных средств и выдачу этих средств за период с момента открытия по настоящее время , а именно:

- документов юридического дела по открытию счету № 94 ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888) в ПАО «Банк«Клиринговый дом» (МФО 300647), а именно: заявления об открытии счета, свидетельство о государственной регистрации юридического лица в органах исполнительной власти; копию надлежащим образом зарегистрированного уставного документа (устава, учредительного договора, уставного акта/положения, протоколы собраний учредителей) с изменениями и дополнениями; справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины; справки о взятии юридического лица на учет в органах государственной налоговой службы; справки Пенсионного фонда; свидетельство фонда социального страхования; приказы о назначении руководителей и служебных лиц предприятия; карточки с образцами подписей и оттисков печати; другие документы предоставляющие право доверенным и иным лицам на распоряжение и использование данным счетом; договоров банковского счета; договоров об использовании системы «клиент-Банк», «клиент-интернет-банк» «телефонный банкинг» и т.д. с приложениями; договоров на расчетно-кассовое обслуживание; уведомления о взятии счетов на учет органами ГНС; копии страниц паспорта или документа который его заменяет, идентификационного кода - учредителей, служебных лиц, доверенных лиц, и иных лиц, которые открывали и использовали указанный банковский счет предприятия; и иные документы юридического дела по открытию и использованию данного счета.

- сведения (информацию) о движении денежных средств по счету № 94 открытого для ООО "Маджестик" (код ЕГРПОУ 36493888) в ПАО «Банк«Клиринговый дом» (МФО 300647), на бумажных и электронном носителях за период времени с момента открытия по настоящее время, с указанием наименования контрагентов, номеров их счетов, даты, суммы и назначения платежей.

- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанного счета, в т. ч. документов (расходные ордеры, кассовые чеки, доверенности и др.) на получение наличных денежных средств, с момента открытия по настоящее время.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Г.А. Подберезный