печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
19 червня 2015 року Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
16 червня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000115 від 30.04.2015 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке є платником земельного податку, надано до ІНФОРМАЦІЯ_3 відомості про наявність земельних ділянок на даному підприємстві, а саме: земельні ділянки загальною площею 8 988,88 га, з яких промислового призначення площею 8 486,32 га та земельні ділянки комерційного використання площею 413,57 га (кадастровий №66:237:004) за адресою : АДРЕСА_1 .

В 2014 році об`єкти нерухомості розташовані за адресою: АДРЕСА_1 були відчужені ОСОБА_5 , який являється засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та директором ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Отриманий дохід від таких операцій не був відображений в податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Крім того в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) було використано у вказаній схемі ухилення від сплати податків, шляхом передачі останньому об`єктів нерухомості розташованих за адресою АДРЕСА_1 під виглядом заставного майна за договором позики від 17.12.2010 року укладеним між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Таким чином службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2014 році умисно не сплатили до державного бюджету податків на загальну понад 3 мільйони гривень, що є особливо великим розміром.

Відповідно витягу з бази даних ДФС України встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має поточні рахунки № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня) відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).

Посилаючись на те, що в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб`єкта господарювання - ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які мають значення для встановлення місцезнаходження перерахованих ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, у судове засідання не з`явився, про день час та місце проведення судового засідання повідомлено належним чином, про причини неявки суд не повідомив.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення учасників судового провадження, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах і речах, доступ до яких він просить надати, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, клопотання слідчого не містить доводів, які б давали підстави слідчому судді для надання доступу з метою вилучення саме оригіналів запитуваних документів.

Посилання слідчого на те, що оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто мають значення речових доказів не спростовують факт того, що копії вказаних документів не зможуть підтвердити викладені слідчим у клопотанні обставини.

Керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з можливістю виготовлення з них копій, уПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), відкриття, використання та закриття поточних рахунків, які мають значення для справи.

Надати дозвіл на вилучення копій документів у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня);

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), з дня відкриття рахунків та по день винесення ухвали;

- документи, на підставі яких ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунки № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня);

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею, з вказівкою IP-адрес комп`ютерів, з яких відбувалося з`єднання з системою;

- документи кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) банківських операцій по розрахунках ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня) з дня відкриття рахунків та по день винесення ухвали;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), по рахунках № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), з моменту відкриття рахунку та по день винесення ухвали;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунків та по день винесення ухвали.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/20960/15-к.

Примірник 2 надано старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1