Справа № 161/7802/15-к
Провадження № 1-кс/161/2228/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 05 червня 2015 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та здійснення їх виїмки.
Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000074 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службовими особами ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) протягом 2012 - 2014 років умисно занижено належні до сплати суми податку на прибуток підприємств в сумі 1258783 гривень та податкового кредиту з ПДВ в сумі 1512160 гривень внаслідок відображення в обліках операцій із ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які носили формальний характер та в дійсності не могли відбуватись.

Крім того, матеріали кримінального провадження вказують на те, що невстановленими особами було організовано діяльність ряду підприємств з ознаками фіктивності серед яких ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також здійснювалось пособництво в ухиленні від сплати податків іншим СПД з використанням таких фіктивних підприємств. Досудове розслідування за вказаними фактами здійснюється ІНФОРМАЦІЯ_2 у кримінальних провадженнях №№0000076 та 0000077 відповідно.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановити місцезнаходження ПП " ОСОБА_5 ", ПП " ОСОБА_6 " не виявилось можливим. Разом з тим, з метою встановлення осіб причетних до діяльності вказаних суб`єктів господарювання та офісних приміщень встановлено ІР-адреси з яких подавалась податкова звітність.

Так, на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було скеровано вимогу (№5999/10/03-20-09-02-08 від 27.1.2014 р.) в порядку ст. 40, 93 КПК України, однак отримано відповідь з відмовою в наданні інформації.

З метою встановлення осіб причетних до діяльності суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності та офісних приміщень з яких проводиться координація діяльності підприємств з ознаками фіктивності, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації а саме інформації про клієнтів яким були присвоєні ІР-адреси зазначені в листі №5999/10/03-20-09-02-08 від 27.1.2014 р., що знаходиться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ) в зв`язку з чим такі документи мають значення доказів в даному кримінальному провадженні, тому слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 слід надати тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ),про всю наявну інформацію (в тому числі МАС-адресу, договори, паспортні дані осіб, адреси підключення, контактні телефони) та іншу інформацію щодо клієнтів яким були присвоєні ІР-адреси відповідно протоколів. На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ),про всю наявну інформацію (в тому числі МАС-адресу, договори, паспортні дані осіб, адреси підключення, контактні телефони) та іншу інформацію щодо клієнтів яким були присвоєні ІР-адреси відповідно до наступних протоколів, та можливістю вилучення даних документів

тимчасовий доступ до що знаходяться у Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ),про всю наявну інформацію (в тому числі МАС-адресу, договори, паспортні дані осіб, адреси підключення, контактні телефони) та іншу інформацію щодо клієнтів яким були присвоєні ІР-адреси відповідно до наступних протоколів, та можливістю вилучення даних документів:

ДатаЧасІР - адреса
11.03.201416:51:3194.248.9.88
11.03.201416:50:3394.248.9.88
11.03.201416:49:4594.248.9.88
25.02.201410:21:4794.248.9.88
25.02.201410:23:0994.248.9.88
11.02.201414:56:2794.248.12.114
11.02.201414:55:0494.248.12.114
11.02.201414:55:4734.248.12.114
11.03.201417:35:4494.248.9.88
11.03.201417:34:5794.248.9.88
13.06.201413:03:2794.248.32.106
12.06.201416:53:5892.49.233.38
15.05.201407:52:0892.49.194.130
15.05.201407:52:0492.49.194.130
15.05.201407:51:5892.49.194.130
23.04.201414:56:4194.248.7.111
23.04.201414:34:5994.248.7.111
10.04.201415:46:1494.248.55.204
10.04.201415:48:3594.248.55.204
10.04.201415:45:1694.248.55.204
10.04.201415:48:3594.248.55.204
24.03.201416:50:4694.248.34.35
24.03.201416:50:4594.248.34.35
15.05.201408:19:1592.49.149.130
15.05.201408:18:5992.49.194.130
10.04.201415:17:0994.248.55.204
10.04.201415:16:1294.248.55.204
13.06.201413:03:2794.248.32.106
12.06.201416:53:5892.49.233.38
15.05.201407:52:0892.49.194.130
15.05.201407:52:0492.49.194.130
15.05.201407:51:5892.49.194.130
23.04.201414:56:4194.248.7.111
23.04.201414:34:5994.248.7.111
10.04.201415:46:1494.248.55.204
10.04.201415:48:3594.248.55.204
10.04.201415:45:1694.248.55.204
10.04.201415:48:3594.248.55.204
24.03.201416:50:4694.248.34.35
24.03.201416:50:4594.248.34.35
03.06.201417:02:1694.248.14.196
03.06.201422:23:1894.248.14.196
29.05.201415:37:1392.49.213.166
10.07.201418:14:1394.248.1.225
10.07.201418:14:0694.248.1.225
10.07.201418:14:0694.248.1.225
27.06.201416:56:4392.49.239.136
27.06.201415:51:5992.49.222.136
27.06.201415:06:3992.49.222.136
10.07.201417:51:4594.248.1.225
05.05.201417:23:44109.167.9.171
06.05.201411:56:12109.167.11.78
06.05.201411:56:11109.167.11.78
28.04.201415:32:59109.167.8.167
05.05.201417:23:49109.167.9.171
05.05.201417:23:49109.167.9.171
25.04.201414:57:07109.167.17.125
25.04.201414:56:58109.167.17.125
11.07.201410:41:22109.167.3.165
11.07.201410:41:19109.167.3.165
10.07.201413:01:44109.167.15.107
10.07.201413:01:42109.167.15.107
10.07.201413:01:33109.167.15.107
10.07.201410:40:04109.167.15.107

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя