Справа №592/6299/15-к
Провадження №1-кс/592/2038/15

УХВАЛА
07.07.2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого СВ ЛВ на ст. Суми УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_2 , про надання дозволу на проведення у кримінальному провадженні № 0000092 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.05.2014 року, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 ,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення у кримінальному провадженні №0000167, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.08.2014, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВП «Локомотивне депо Смородино» ДП «Південна залізниця» за період з 01.05.2014 по 22.08.2014, юридична та фактична адреса: Сумська обл., м. Тростянець, вул. Гришина, буд. 4.

У провадженні СВ ЛВ на ст. Суми УМВС України на Південній залізниці перебувають матеріали досудового розслідування №0000167 від 22.08.2014 за ознаками ч. 1 ст. 191 КК України, внесені до ЄРДР за рапортом ст. о/у СДСБЕЗ ЛВ на ст. Суми ОСОБА_3 про те, що в ході перевірки фактів викладених у колективному зверненні за вх.. №1491 від 21.08.2014 сектором ДСБЕЗ отримана інформація про те, що машиніст тепловоза локомотивного депо Смородино ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстр.: АДРЕСА_1 , протягом 2014 року систематично за рахунок зміни маршруту слідування вантажних потягів (приписок робіт, які фактично не виконував) та приписки ваги поїзда, шляхом надання до депо підроблених документів (натурні листи потягів, маршрутів машиніста) завищував собі право витрат дизельного палива, чим спричинив для підприємства збитки. У подальшому у ході досудового розслідування аналогічні порушення були також виявлені в діях наступних машиністів: ОСОБА_5 , АДРЕСА_2 , ОСОБА_6 , АДРЕСА_3 , ОСОБА_7 , АДРЕСА_4 , ОСОБА_8 , АДРЕСА_5 , ОСОБА_9 , С/о, м. Тростянець, вул. Баумана, буд. 1. Також додатково було встановлено, що усі вантажні перевезення зазначеними машиністами ВП «Локомотивне депо Смородино» здійснювалися на локомотивах: №1195 (серія 5300 2ТЕ116 депо приписки 4303); №1450 (серія 5300 2ТЕ116 депо приписки 4303); №1476 (серія 5300 2ТЕ116 депо приписки 4303); №1483 (серія 5300 2ТЕ116 депо приписки 4303); №985 (серія 5300 2ТЕ116 депо приписки 4303); №1149 (серія 5300 2ТЕ116 депо приписки 4303); №1373 (серія 5300 2ТЕ116 депо приписки 4303).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні перевірки фінансово-господарської діяльності ВП «Локомотивне депо Смородино».

8 жовтня 2014 року було призначено проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ВП «Локомотивне депо Смородино» ДП «Південна залізниця». Провести останню не виявилося можливим у звязку з почерговим перебуванням відповідних спеціалістів у відпустках за власний рахунок до травня 2015 року.

12.05.2015 була призначена камеральна перевірка ВП «Локомотивне депо Смородино» ДП «Південна залізниця». При проведенні вказаної перевірки спеціалістам ДФІ не виявилося можливим дослідити питання в повному обсязі, так як у ході перевірки виникла необхідність в отриманні інформації від підприємства.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки завдання Державної фінансової інспекції в Сумській області є здійснення фінансового контролю, перевірка достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності, а на даний час виникла необхідність у проведенні перевірки фінансово-господарської діяльності ВП «Локомотивне депо Смородино».

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 7, 8, 9, 10, 17 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні №0000167, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.08.2014, досудове розслідування у якому здійснюється СВ ЛВ на ст. Суми УМВС України на Південній залізниці, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВП «Локомотивне депо Смородино» ДП «Південна залізниця» за період з 01.05.2014 по 22.08.2014, юридична та фактична адреса: Сумська обл., м. Тростянець, вул. Гришина, буд. 4.

2. Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції у Сумській області, визначивши строк проведення ревізії у межах 15 робочих днів, а саме з 13.07.2015 по 31.07.2015 року, охопивши перевіркою період з 01.05.2014 по 22.08.2014 року.

3. У ході ревізії дослідити наступні питання:

3.1. Чи підтверджується документально завищення витрат палива машиністом ВП «Локомотивне депо Смородино» ОСОБА_5 при здійсненні поїздок на тепловозах 2ТЕ116 та складанні маршрутів машиніста за №№ 634 від 01.06.2014; № 6166 від 04.06.2014; № 6231 від 05/06.06.2014. У разі якщо так, то в якій кількості завищено витрати палива та норми яких документів порушено.

3.2. Чи підтверджується документально завищення витрат палива машиністом ВП «Локомотивне депо Смородино» ОСОБА_4 при здійсненні поїздок на тепловозах 2ТЕ116 та складанні маршрутів машиніста за №№ 553 від 01/02.05.2014; № 5125 від 03.05.2014; № 5525 від 11/12.05.2014; №5828 від 17/18.05.2014; № 51026 від 22.05.2014; № 51078 від 23.05.2014; № 51344 від 27.05.2014; № 69 від 31.05./01.06.2014. У разі якщо так, то в якій кількості завищено витрати палива та норми яких документів порушено.

3.3. Чи допускалися порушення у ході ведення бухгалтерського обліку та фінансової звітності працівниками ВП «Локомотивне депо Смородино» ДП «Південна залізниця» за період з 01.05.2014 по 22.08.2014? Якщо дії посадових осіб відокремленого підрозділу по використанню товарно-матеріальних цінностей (дизельного палива) були неправомірні, то вимоги яких нормативно правових актів та документів (інструкцій, наказів тощо) порушені, і хто саме з посадових осіб вчинив дані порушення.

4. У разі необхідності дослідити й інші питання, необхідність у дослідженні яких виникне в ході проведення ревізії та які матимуть важливе значення для повноти, неупередженості, об`єктивності та всебічності проведення ревізії і зробленого висновку за її результатом.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя ОСОБА_1