Справа № 210/2894/13-к
Провадження № 1-кс/210/447/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"29" квітня 2013 р. слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

29 квітня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 від 26.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Криворіжрудмаш» () в період 2010 року, діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на прибуток, в порушення п.п.4.1.6 п.4.1 ст.4 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» №334/94- ВР від 28.12.1994 року (зі змінами та доповненнями), не включили до складу валового доходу заборгованість, яка залишилася не стягнутою по закінченню строку позовної давності та не віднесли її до безповоротної фінансової допомоги, чим ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 1 572 145 грн.

Також встановлено, що в Криворізькій філії ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», МФО 305835, м. Кривого Рогу, вул. Костенко,6, ВАТ «Регом» () був відкритий поточний рахунок №3980 який використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ВАТ «Регом», роздруківка про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, який може вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Криворіжрудмаш» та ВАТ «Регом» (), а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ВАТ «Регом» (), що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Криворіжрудмаш» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ВАТ «Регом» (), що знаходяться в Криворізькій філії ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», МФО 305835, м. Кривого Рогу, вул. Костенко,6, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ВАТ «Регом» (), роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №3980 за період з 2005 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000034 від 26.02.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ВАТ «Регом» (), що знаходяться в Криворізькій філії ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», МФО 305835, м. Кривого Рогу, вул. Костенко,6, а саме: обліково-реєстраційні юридичні справи ВАТ «Регом» (), роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №3980 за період з 2005 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000034 або відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Криворізькой філії ПАТ «Банк «Фінанси та Кредит», МФО 305835, м. Кривого Рогу, вул. Костенко,6, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000034 чи відповідним оперативним підрозділам) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1