Справа № 592/5054/15-к
Провадження № 1-кс/592/1591/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

28 травня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000043 від 15.05.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 ККУкраїни.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 15.05.2015 року за № 0000043 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Сумська область, м. Шостка) протягом 2012 2013 років шляхом заниження доходу від операційної діяльності внаслідок проведення експортних операцій з продажу висівок пшеничних гранульованих в адресу підприємств нерезидентів зареєстрованих в країні з пільговим оподаткуванням: « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за цінами значно меншими від експортних цін, які склалися на ринку України, а також шляхом завищення витрат на збут внаслідок безпідставного включення до них вартості отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ) послуг з транспортно-експедиційного обслуговування, ухилились від сплати податків на загальну суму 804 тис. 144 грн.

Встановлено, що згідно контракту № 5 від 15.03.2010 року укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та іноземним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відправником вантажів висівок пшеничних гранульованих являлося ДП ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (на даний час Філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » « ІНФОРМАЦІЯ_6 »).

Згідно вказаного контракту та додаткової угоди до контракту № 1 від 11.10.2010 року встановлено, що транспортування висівок пшеничних гранульованих відбувалося залізничним транспортом від станції « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Південно-Західної залізниці до станції «Херсон-порт» Одеської залізниці.

Надання транспортних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відбувалося підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » м. Київ відповідно до договору на транспортно-експедиційне обслуговування № 110311/66-э від 11.03.2011 року.

Згідно умов вказаного договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », як виконавець, зобов`язане розробити та реалізувати оптимальну транспортну схему по перевезенню вантажу, організувати заказ та подання транспортних засобів до місця навантаження, забезпечити оформлення всіх необхідних супровідних документів, в тому числі сертифіційне і митне оформлення, та виконати обов`язки вантажовідправника залізничним транспортом.

Однак, згідно інформації отриманої з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » встановлено, що за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в автоматизованому банку даних парку вантажних вагонів країн СНД і Балтії за період 2012 2014 років вантажні вагони не зареєстровані. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відсутнє в довіднику «Собственники грузовых вагонов государств-участников Содружества».

На даний час в ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу та дослідженні документів підтверджуючих проведення Державним територіально-галузевим об`єднанням « ІНФОРМАЦІЯ_9 » фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ), а саме: договорів з вантажного перевезення вагонів на

Південно-західній залізниці, договорів з подачі вантажних вагонів на залізничну станцію « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Південно-західної залізниці, договорів з проведення вантажно-розвантажувальних робіт на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_6 » південно-західної залізниці, документів, які стали підставою для надання вагонів з №№ 95831913, 95643250, 95759940, 95830667, 95543328, 95613642, 95920435, 95831236, 95322848, 95793451, 95832440, 95641239, 95541272, 95390043, 95650784, 95392205, 95644779, 95651287, 95752275, 95620282, 95394870, 95530630, 95360566, 95614483, 95619508, 95453775, 95615530, 95646329, 95643243, 95371720, 95532081, 95516852, 95526661, 95541488, 95619649, 95645982, 95756805, 95760435, 95968731, 95679015, 95670331, 95334686, 95797106, 95060034, 95071254, 95081147, 95832549, 95799458, 95394714, 95638847, 95453783, 95799177, 95646949, 95683108, 95532024, 95681516, 95681003, 95832226, 95529707, 95642088, 95619508, 95620308, 95447413, 95792362, 95754412, 95330668, 95640629, 95755021, 95370888, 95450177, 95525531, 95683868, 95756508, 95636643, 95614533, 95684007, 95529335, 95751368, 95346912, 95677845, 95527008, 95677910, 95637807, 95682316, 95399077, 95526208, 95614368, 95750915, 95650370, 95712675, 95493243, 95614418, 95614806, 95776274, 95829032, 95793428, 95753968, 95531687, 95692216, 95621082, 95757522, 95683611, 95348629, 95339420, 95360277, 95830048, 95454021, 95367421, 95516944, 95754529, 95333431, 95640942, 95799656, 95652772, 95345872, 95618849, 95623716, 95637302, 95668653, 95754453 для перевезення протягом 2012 2013 років вантажів висівок пшеничних гранульованих, власником яких являлося ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », з місцем завантаження на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Південно-західної залізниці та місцем розвантаження на залізничній станції «Херсон-порт» Одеської залізниці, а саме: заявок про отримання вагонів для перевезень, планів перевезень тощо, документів, які свідчать про подачу та завантаження вищевказаних вагонів на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Південно-західної залізниці за 2012 2013 роки, а саме: договорів про надання послуг із завантаження висівок пшеничних гранульованих, зважування вагонів, маневрових та інших робіт по станції «Кролевець» Південно-західної залізниці, документів, які свідчать про надання у 2012 2013 роках послуг з перевезення вантажів висівок пшеничних гранульованих, власником яких являлося ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з місцем завантаження на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Південно-західної залізниці та місцем розвантаження на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_11 » Одеської залізниці, а саме: залізничних накладних з додатками, актів виконаних робіт, платіжних документів тощо, які перебувають у володінні Державного територіально-галузевого об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Необхідність вилучення та дослідження вказаних документів обумовлена тим, що вказані документи містять в собі відомості, що мають доказове значення для встановлення обставин скоєного кримінального правопорушення і необхідні для проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, проведення експертиз тощо, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів неможливо.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- документи, які перебувають у володінні Державного територіально-галузевого об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документи підтверджуючі проведення Державним територіально-галузевим об`єднанням « ІНФОРМАЦІЯ_9 » фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ), а саме: договорів з вантажного перевезення вагонів на Південно-західній залізниці, договорів з подачі вантажних вагонів на залізничну станцію « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Південно-західної залізниці, договорів з проведення вантажно-розвантажувальних робіт на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_6 » південно-західної залізниці протягом 2012-2013 років;

- документи, які стали підставою для надання вагонів з №№ 95831913, 95643250, 95759940, 95830667, 95543328, 95613642, 95920435, 95831236, 95322848, 95793451, 95832440, 95641239, 95541272, 95390043, 95650784, 95392205, 95644779, 95651287, 95752275, 95620282, 95394870, 95530630, 95360566, 95614483, 95619508, 95453775, 95615530, 95646329, 95643243, 95371720, 95532081, 95516852, 95526661, 95541488, 95619649, 95645982, 95756805, 95760435, 95968731, 95679015, 95670331, 95334686, 95797106, 95060034, 95071254, 95081147, 95832549, 95799458, 95394714, 95638847, 95453783, 95799177, 95646949, 95683108, 95532024, 95681516, 95681003, 95832226, 95529707, 95642088, 95619508, 95620308, 95447413, 95792362, 95754412, 95330668, 95640629, 95755021, 95370888, 95450177, 95525531, 95683868, 95756508, 95636643, 95614533, 95684007, 95529335, 95751368, 95346912, 95677845, 95527008, 95677910, 95637807, 95682316, 95399077, 95526208, 95614368, 95750915, 95650370, 95712675, 95493243, 95614418, 95614806, 95776274, 95829032, 95793428, 95753968, 95531687, 95692216, 95621082, 95757522, 95683611, 95348629, 95339420, 95360277, 95830048, 95454021, 95367421, 95516944, 95754529, 95333431, 95640942, 95799656, 95652772, 95345872, 95618849, 95623716, 95637302, 95668653, 95754453 для перевезення протягом 2012 2013 років вантажів висівок пшеничних гранульованих, власником яких являлося ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », з місцем завантаження на

залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Південно-західної залізниці та місцем розвантаження на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_11 » Одеської залізниці, а саме: заявок про отримання вагонів для перевезень, планів перевезень тощо;

- документи, які свідчать про подачу та завантаження вищевказаних вагонів на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Південно-західної залізниці за 2012 2013 роки, а саме: договори про надання послуг із завантаження висівок пшеничних гранульованих, зважування вагонів, маневрових та інших робіт по станції «Кролевець» Південно-західної залізниці;

- документи, які свідчать про надання у 2012 2013 роках послуг з перевезення вантажів висівок пшеничних гранульованих, власником яких являлося ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з місцем завантаження на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Південно-західної залізниці та місцем розвантаження на залізничній станції « ІНФОРМАЦІЯ_11 » Одеської залізниці, а саме: залізничні накладні з додатками, акти виконаних робіт, платіжні документи тощо.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати Державне територіально-галузеве об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 .

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п`яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1