печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 червня 2015 року

Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

в присутності обвинуваченого ОСОБА_4 ,

провівши в приміщенні Печерського районного суду м. Києва підготовче судове засідання на підставі клопотання старшого прокурора прокуратури Шевченківського району м. Києва ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця міста Києва, громадянина України, освіта середня-спеціальна, не одруженого, не працюючого, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності за вказаний злочин, -

В С Т А Н О В И В :

22.04.2015 року до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків притягнення до кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000027 від 26.03.2015 року за підозрою ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Ухвалою від 27.04.2015 року вказане клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності було призначене до підготовчого судового засідання, згідно вимог ч. 1 ст. 314 КПК України 2012 року.

В судовому підготовчому судовому засіданні прокурор просив звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. ст. 285-287 КПК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності за вказаний злочин, а кримінальне провадження закрити.

ОСОБА_4 у судовому засіданні повністю погодився з клопотанням прокурора, надав свою згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ст. ст. 285-287 КК України та підтвердив суду, що він не оспорює фактичні дані вчинення злочину, в якому він підозрюється, правильно розуміє значення своїх дій і просить звільнити його від кримінальної відповідальності з названих підстав.

Суд, заслухавши думку учасників судового засідання, вивчивши матеріали кримінального № 0000027 від 26.03.2015 року, приходить до наступних висновків.

Дане кримінальне провадження підсудне Печерському районному суду м. Києва відповідно до ст.ст. 32, 33 КПК України 2012 року.

ОСОБА_4 підозрюється в тому, що в серпні 2012 року створив, з метою прикриття незаконної діяльності та без наміру здійснення господарської ТОВ «Логос Сервіс» ().

Так, ОСОБА_4 , попередньо домовившись з не встановленою особою, прибув до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 за адресою: м. Київ, вул. І. Федорова, 9 (територія Печерського району м. Києва) де повідомив, що має намір зареєструвати ТОВ «Логос Сервіс» () і запропонував нотаріусу нотаріально засвідчити його підпис у статуті вказаного підприємства. Достовірно усвідомлюючи, що зареєстроване на його ім`я підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності ОСОБА_4 засвідчив своїм підписом статут ТОВ «Логос Сервіс», набувши статус його засновника, після чого цей статут був нотаріально посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 та зареєстровано в реєстрі за №823 від 20.08.2012 року.

Підписані таким чином статут ТОВ «Логос Сервіс» ОСОБА_4 надав невстановленим слідством особам, чим у повному обсязі реалізував свою мету, спрямовану на придбання суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності вказаного підприємства, отримати печатку ТОВ «Логос Сервіс», призначити на посаду директора підприємства громадянина ОСОБА_6 , здійснити дії по перереєстрації в органах державної влади, внаслідок чого створити всі умови для здійснення невстановленими слідством особами незаконної господарської діяльності, використовуючи реквізити вказаного підприємства, прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ТОВ «Логос Сервіс» та здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та прикривати незаконну діяльність інших суб`єктів підприємницької діяльності.

В подальшому невстановлені особи протягом 2012-2013 року відображали в податковій звітності ТОВ «Логос Сервіс» від імені ОСОБА_6 та подавали до ДПІ у Печерському районі м. Києва податкову звітність з розшифровкою податкового кредиту в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де відображали контрагентів з реквізитами: ТОВ «Ей Енд Пі» (код за ), ТОВ «О Два» (код за ), ТОВ «Глобал-Інвест груп» (код за ) та інших, що підтверджує факт використання ТОВ «Логос Сервіс» для прикриття їх незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків.

Так, вище вказаними діями ОСОБА_4 посприяв невстановленим особам здійснювати прикриття незаконної діяльності іншим підприємствам, шляхом створення видимості фінансово-господарських операцій, які відображались документально та не мали реального змісту.

Перереєстрація ОСОБА_4 суб`єкту підприємницької діяльності ТОВ «Логос Сервіс» () в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточного рахунку та отримання печатки підприємства надало можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактором перереєстрації ТОВ «Логос Сервіс» () здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та прикривати незаконну діяльність інших суб`єктів підприємницької діяльності.

Так, протягом 2013 2014 років невстановлені особи відображали в податковій звітності ТОВ «Логос Сервіс» () від імені ОСОБА_6 та подавали до ДПІ у Печерському районі м. Києва податкову звітність з розшифровкою податкового кредиту в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де зазначали контрагентів з реквізитами: ТОВ «Ей Енд Пі» (код за ), ТОВ «Глобал-Інвестмент груп» (код за ) та інші, що підтверджує факт використання ТОВ «Логос Сервіс» () для прикриття їх незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків.Дії ОСОБА_7 , що зареєстрував ПП «РембудГрупп» здійснювалися в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва.

Умисні дії ОСОБА_4 суд кваліфікує за ч. 1 ст. 205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона.

27.03.2015 року підозрюваний ОСОБА_4 подав клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та згідно зі ст. 12 КК України, відноситься до злочинів невеликої тяжкості.

Відповідно до ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Інкримінований ОСОБА_4 злочин вчинено ним в серпні 2012 року року, тобто перебіг давності строків притягнення до кримінальної відповідальності розпочато з серпня 2012 року.

В судовому засіданні встановлено, що строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за злочин, який вчинив ОСОБА_4 не зупинявся та не переривався, в зв`язку з чим строк притягнення його до кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 205 КК України закінчився у серпні 2014 року.

Згідно зі ст. 286 КПК України питання, щодо звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності віднесено до компетенції суду, при умові, що обвинувачений згоден на його звільнення від кримінальної відповідальності.

Враховуючи вищевикладене, судом встановлені підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності.

Відповідно до вимог п.1 ч. 2 ст. 284 КПК України 2012 року кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 3 статті 288 КПК України 2012 року визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 284, 288, 314, 369, 371 КПК України 2012 року, ст. 49 КК України, -

У Х В А Л И В :

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 205 КК України на підставі ст. 49 КК України звільнити, а кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000027 від 26.03.2015 року - закрити.

Ухвала набирає законної сили через сім днів з моменту її проголошення, у разі не подачі на неї апеляції.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва шляхом подачі протягом 7 днів з дня її проголошення апеляційної скарги, через Печерський районний суд м. Києва.

Копію ухвали негайно вручити прокурору та підозрюваному.

Суддя ОСОБА_1