ПОСТАНОВА
9-284/07
2квітня 2007 року

м. Житомир
Богунський районний
суд м. Житомира в складі: голо
вуючого - судді Григорусь Н.Й.

при секретарі Лєдньов
Д.М. з участю прокурора Горохо
ва С.В. розглянув у відкритому
судовому засіджання подання
слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Жит
омирській області про наданн
я дозволу на виїмку інформац
ії, що містить банківську тає
мницю,-
ВСТАНОВИВ: Слідчий в О
ВС СВ ПМ ДПА в Житомирській об
ласті звернувся до суду з под
анням, де вказано, що службові
особи товариства з обмежено
ю відповідальністю «Українс
ький солод» зареєстрованого
за юридичною адресою Житоми
рська область Бердичівський
район с.м.т. Гришківці вул. Щор
са, 2Б м. (), діючи ум
исно, за період часу з жовтня 2
005 року по вересень 2006 року, пров
одячи фінансово -господарськ
і операції із придбання та ре
алізації товарно матеріальн
их цінностей в порушення п.п.3.
1.1 п.3.1 ст.3, п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7, п.п. 7.4.3 п. 7.4 ст.
7, п. 11.29 ст. 11 Закону України «Про
податок на додану вартість»
№ 168/97- ВР (із змінами та доповнен
нями) від 03.04.1997 року, неправомір
но включали суми податку на д
одану вартість до: спеціальн
ої податкової декларації № 2 (п
одаткова декларація з податк
у на додану вартість за резул
ьтатами операцій з реалізаці
ї продукції, товарів (робіт, по
слуг) власного виробництва), п
о якій розрахунки з бюджетом
не здійснюються та декларац
ії №
3( податкова декларація з п
одатку на додану вартість за
операціями з поставки проду
кції
невласного виробництва), за
якою позитивне значення сум
и ПДВ перераховується до
державного бюджету, таким ч
ином шляхом заниження та зав
ищення податкових
зобов'язань та кредиту з ПДВ
, умисно ухилились від сплати
до державного бюджету
податку на додану вартість
на загальну суму понад 875 000 грн
., що призвело до
фактичного ненадходження
до державного бюджету коштів
в особливо великих розмірах
.
20.03.2007 року СВ ПМ ДПА в Житом
ирській області по факту уми
сного ухилення від сплати по
датків в особливо великих ро
змірах службовими особами ТО
В "Український солод" порушен
а кримінальна справа за озна
ками злочину передбаченого с
т. 212 ч. З КК України
В період з жовтня 2005 року п
о вересень 2006 року, в якості пла
ти за проведені операції куп
івлі-продажу, на банківські р
ахунки ТОВ "Український соло
д" () надходили гр
ошові кошти від ТОВ "Бердичів
ська солодова компанія" та ін
ших покупців та постачальник
ів продукції.
У вищевказаний період, Т
ОВ "Український солод" (код ЄДР
ПОУ 30825170) мало фінансово-господ
арські відносини з суб'єктам
и підприємницької діяльност
і використовуючи рахунки, ві
дкриті у Філії "Житомирське р
егіональне управління" ЗАТ К
Б "Приватбанк", МФО 311744. Однак вст
ановити остаточний перелік п
ідприємств-покупців і підпри
ємств-постачальників та суми
угод ТОВ "Український солод" (
) на даний момент
неможливо без отримання вич
ерпної інформації банку про
операції по вищевказаних рах
унках.
Дослідивши матеріали кр
имінальної справи, заслухавш
и думку прокурора, який підтр
имав подання, враховуючи, що д
окументи про обслуговування
банківських рахунків, а тако
ж інформація про рух коштів н
а розрахункових рахунках, ві
дкритих службовими особами Т
ОВ "Український солод" (код ЄДР
ПОУ 30825170) у Філії "Житомирське ре
гіональне управління" ЗАТ КБ
"Приватбанк", МФО 311744, має суттєв
е значення для встановлення
істини по кримінальній справ
і суд вважає необхідним нада
ти дозвіл на проведення веим
ки,-Керуючисьст. 178 КПК України
,-

ПОСТАНОВИВ:
1. Надати дозвіл на про
ведення виїмки інформації, щ
о містить банківську
таємницю у Філії "Житомирсь
ке регіональне управління" З
АТ КБ "Приватбанк", МФО
311744, по рахунках НОМЕР_1,
НОМЕР_2 ТОВ "Український сол
од" () за період з момен
ту відкриття рахунку по моме
нт проведення виїмки,
а саме:
1. Інформації про
рух коштів по розрахункових
рахунках ТОВ "Український со
лод" (), із зазначе
нням ідентифікаційних кодів
кореспондентів, МФО банківс
ьких установ, номерів розрах
ункових рахунків кореспонде
нтів, назв кореспондентів, пр
изначення платежів, обігу гр
ошових коштів по дебету та кр
едиту на вищевказаному рахун
ку за період з моменту відкри
ття рахунку по даний час.
2. Належним чином зав
ірених копій договорів, укла
дених між банком та ТОВ "Украї
нський солод" () п
ро банківське обслуговуванн
я в системі "клієнт-банк" та ін
ших документів до них (заявки
або накази про призначення в
ідповідальних осіб за отрима
ння ключів, довіреності на от
римання ключів, документи з п
ідписами відповідальних осі
б за отримання ключів) з підпи
сами службових осіб.
3. Належним чином зав
ірених копій платіжних доруч
ень за якими проводилось пер
ерахування коштів на рахунка
х ТОВ "Український солод" () поза межами систем
и обслуговування "клієнт-бан
к".

4. Належним чино
м завірених копій документів
, що містять дані про номери те
лефонів або інших засобів ко
мунікації, з яких здійснюєть
ся керування рахунками ТОВ "У
країнський солод" () в системі "клієнт-банк".
5. Належним чином з
авірених копій банківських к
арток із зразками підписів с
лужбових осіб та печаткою ТО
В "Український солод" (код ЄДРП
ОУ 30825170), у випадку коли до даних
карток вносились зміни в час
тині підписів службових осіб
ТОВ "Український солод" (код Є
ДРПОУ 30825170) - документи на підста
ві яких вносились такі зміни
.
6. Належним чином з
авірених копій заявок на отр
имання чекових книг з підпис
ами службових осіб ТОВ "Украї
нський солод" ().

7. Належним чином з
авірених копій документів на
отримання готівки (лист на от
римання готівки за умови заб
езпечення охороною та трансп
ортом, чеки, видаткові ордери
) за якими службові особи ТОВ "
Український солод" (код ЄДРПО
У 30825170) отримували готівку з вла
сних рахунків.
8. Належним чином з
авірених копій будь яких інш
их документів, за допомогою я
ких можливо ідентифікувати ф
ізичних осіб - які здійснювал
и відкриття рахунків ТОВ "Укр
аїнський солод" (код ЄДРПОУ 308251
70) та перерахуванням по ньому
коштів (юридична справа, вида
ча перепустки до банку, отрим
ання векселів, отримання кре
дитів та ін.)
2.Проведення виїмки до
зволити оперативним працівн
икам УПМ ДПА в
Житомирській області
.