Справа № 592/5916/13-к
Провадження № 1-кс/592/1214/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 червня 2013 року м.Суми

Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Чешка А.А. про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 23.11.2012 р. за № 00000010 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ "Сумиобленерго", за фактом зловживання ними своїми службовими повноваженнями, та за фактом службового підроблення службовими особами ТОВ НВП "Преобразователь" за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 364-1 ч. 2, 366 ч.1 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи публічного акціонерного товариства "Сумиобленерго" (код 23293513) в період часу з 01.10.2010 р. по 31.03.2012 р. з метою ухилення від сплати податків, зловживаючи своїми службовими повноваженнями використали в бухгалтерському і податковому обліку договори підрядних робіт, податкові накладні, акти приймання виконаних будівельних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, локальні кошториси, та інші документи про виконання будівельних робіт для ПАТ "Сумиобленерго" від ТОВ "Псекупс" (код 31930115), ПП "Стройенергокомплект" (код 30845768), ТОВ "Конард" ( код 32024499), ВГФ "СПМК 516 ЛТД" (код 1354898), які не відповідали дійсності.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що TOB "НВП Преобразователь" проводило фінансово-господарські відносини з ПАТ "Сумиобленерго", яке виступало замовником у ТОВ "НВП Преобразователь" (код 21124982) на виконання робіт з розробки програмного забезпечення, капітального ремонту підстанційної частини АСУТП СГПС, систем телемеханіки підстанцій, розробку типових модулів верифікації даних "генерація", модуля комунікаційного сервера "генерація", типового модуля УППД "генерація", робіт по розробці вихідних кодів, встановленню комунікаційного обладнання на об'єктах "Сумиобленерго", тощо.

Встановлено, що дані роботи виконувалися працівниками ТОВ "НВП Преобразователь" власними силами, але службові особи ТОВ "НВП Преобразователь" з метою ухилення від сплати податків укладали угоди з підприємствами з ознаками фіктивності на виконання відповідних робіт, а саме з: ТОВ "Тиман" (код 33855407 м. Дніпропетровськ), ТОВ "Пайнер" (код 37266118 м. Київ), ТОВ "Промтрейд ЛТД" ( код 38161131 м. Харків), ТОВ "Союз - Атлантіс" (код 36936001 м. Донецьк), ТОВ "Київкапіталбуд" (код 37142671 м. Київ), ТОВ "Сота - Стар" (код 37413709 м. Київ), ТОВ "Лігабудфонд" (код 37450834 м. Київ), тощо.

Досудовим слідством встановлено, що розробку програмного забезпечення працівники ТОВ НВП "Преобразователь" здійснювали на комп'ютерній техніці (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) ТОВ НВП "Преобразователь", яка знаходиться в офісному приміщенні підприємства за адресою: м. Суми, вул. Кірова, буд.127/2, оф.5,

В ході досудового слідства отримано відомості, що договора підрядних робіт, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, прибуткові накладні,товарно-транспортні накладні, договори купівлі-продажу, додаткові угоди до договорів купівлі-продажу, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, графіки виконання робіт, та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ "НВП Преобразователь" (код 21124982) з ПАТ "Сумиобленерго" (код 23293813), ТОВ "Тиман" (код 33855407 м. Дніпропетровськ), ТОВ "Пайнер" (код 37266118 м. Київ), ТОВ "Промтрейд ЛТД" ( код 38161131 м. Харків), ТОВ "Союз - Атлантіс" (код 36936001 м. Донецьк), ТОВ "Київкапіталбуд" (код 37142671 м. Київ), ТОВ "Сота - Стар" (код 37413709 м. Київ), ТОВ "Лігабудфонд" (код 37450834 м. Київ) та комп'ютерна техніка на якій виготовлялися документи по взаємовідносинам з вищеперерахованими підприємствами (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) та на якій розроблялося різноманітне програмне забезпечення для об'єктів ПАТ "Сумиобленерго", мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000010, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано кримінальним правопорушенням, обставин, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження, обставин, що є підставою звільнення від кримінальної відповідальності та можуть бути використані в подальшому як речові докази.

Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, згідно ст. 160-163 КПК України, оскільки в матеріалах кримінального провадження в наявності достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -

У Х В АЛ И В:

1. Надати тимчасовий доступ до документів та речей з їх вилученням для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи та речі, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- договора підрядних робіт, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, прибуткові накладні,товарно-транспортні накладні, договори купівлі-продажу, додаткові угоди до договорів купівлі-продажу, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти приймання виконаних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, графіки виконання робіт, та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ "НВП Преобразователь" у 2010-2012 рр. з ПАТ "Сумиобленерго" (код 23293813), ТОВ "Тиман" (код 33855407 м. Дніпропетровськ), ТОВ "Пайнер" (код 37266118 м. Київ), ТОВ "Промтрейд ЛТД" ( код 38161131 м. Харків), ТОВ "Союз - Атлантіс" (код 36936001 м. Донецьк), ТОВ "Київкапіталбуд" (код 37142671 м. Київ), ТОВ "Сота - Стар" (код 37413709 м. Київ), ТОВ "Лігабудфонд" (код 37450834 м. Київ);

- комп'ютерна техніка (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) на якій виготовлялися документи по взаємовідносинам з вищеперерахованими підприємствами та на якій розроблялося різноманітне програмне забезпечення для об'єктів ПАТ "Сумиобленерго".

Зазначені документи зберігаються в приміщенні ТОВ НВП "Преобразователь", розташованого за адресою: м. Суми вул. Кірова, 127/2, оф. 5.

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Чешку А.А.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя: А.М. Алфьоров