Справа № 361/1614/13-к
Провадження № 1-кс/361/185/13
У Х В А Л А

про застосування запобіжного заходу у вигляді застави

20 лютого 2013 року м. Бровари

Броварський міськрайонний суд Київської області у складі:

слідчого судді - Міхієнкової Т.Л.

при секретарі - Сюр О.М.

за участю прокурора - Таран Л.В.

захисника - ОСОБА_1

розглянувши в приміщенні суду в м. Бровари клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Гавви Р.В., погодженого старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Таран Л.В., за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000015 від 27.11.2012 року, про застосування запобіжного заходу у виді застави відносно

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Бровари Київської області, українця, громадянина України, із середньо-технічною освітою, одруженого, маючого на утриманні двох неповнолітніх дітей, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, адреса реєстрації відсутня, раніше не судимого,

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.1, ч.4 ст. 358 КК України

В С Т А Н О В И В:

20 лютого 2013 року слідчий Броварської ОДПІ Київської області Гавва Р.В. звернувся до суду із клопотанням, в якому просить обрати підозрюваному у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч.1, ч.4 ст. 358 КК України ОСОБА_4, запобіжний захід у вигляді застави.

ОСОБА_4 підозрюється в тому, що він, являючись суб'єктом господарської діяльності, шляхом заниження об'єкту оподаткування, у період листопада - грудня 2011 року умисно ухилився від сплати податку на додану вартість, який входить в систему оподаткування, введеного у встановленому законом порядку, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, на загальну суму 5 086 022,92 грн.

ФОП ОСОБА_4, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до податкової декларації з податку на додану вартість за листопад 2011 року, до розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за листопад 2011 року та реєстру, виданих та отриманих податкових накладних за листопад 2011 року; податкової декларації з податку на додану вартість за грудень 2011 року, розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за грудень 2011 року та реєстру виданих та отриманих податкових накладних за грудень 2011 року щодо нібито проведених фінансово-господарських взаємовідносин з приводу купівлі товарів у ТОВ "Компанія Дамакс" (код за ЄДПРОУ 36694320) в період листопада - грудня 2011 року, хоча на справді вказаних взаємовідносин не було, в порушення п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VІ (із змінами та доповненнями),- умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 5 086 022,92 грн.

В зв"язку з цим ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, відповідальність за вчинення якого передбачена ч.3 ст.212 та ч.1, ч.4 ст.358 КК України за ознаками умисного ухилення від сплати податків, зборів, що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку вчинене особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи, що призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах в сумі 5 086 022,92 грн., тобто яка більше ніж в п'ять тисяч разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, підробленні документів та використанні завідомо підроблених документів .

Вказані порушення підтверджуються актом документальної перевірки Броварської ОДПІ Київської області ДПС № 178/17-2/НОМЕР_1 від 11.04.2012, листом ДПІ у Будьонівському районі м. Донецька №222/7/15-213 від 16.01.2013, податковими деклараціями з ПДВ за листопад-грудень 2011 року, допитами свідків.

19 лютого 2013 року ОСОБА_4, повідомлено про підозру вчинення ним кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.1, ч.4 ст.358 КК України.

Будучи допитаним в якості підозрюваного ОСОБА_4 не заперечував своєї причетності до вчиненого кримінального правопорушення, пояснив що не має місця реєстрації.

В клопотанні слідчий просить обрати підозрюваному ОСОБА_4 міру запобіжного заходу у виді застави з метою запобігання ризикам, передбаченим п. 1 ч. 1 ст. 177 КК України.

В судовому засіданні процесуальний прокурор Таран Л.В. клопотання підтримала та довела, що підозрюваний обґрунтовано підозрюється у вчиненні вказаного кримінального правопорушення, обставини якого підтверджуються актом документальної перевірки Броварської ОДПІ Київської області ДПС № 178/17-2/НОМЕР_1 від 11.04.2012, листом ДПІ у Будьонівському районі м. Донецька №222/7/15-213 від 16.01.2013, податковими деклараціями з ПДВ за листопад-грудень 2011 року, допитами свідків.

З метою забезпечення належної процесуальної поведінки підозрюваного, а також з метою запобігти спробам підозрюваного, який обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення і не має постійного місця реєстрації, переховуватись від органів досудового розслідування та суду, вчиняти інші кримінальні правопорушення ОСОБА_4 прокурор просить обрати запобіжний захід у виді застави, поклавши на нього вказані у клопотанні обов"язки, оскільки застосування більш м"яких запобіжних заходів будуть недостатніми для запобігання вказаним нею ризикам.

Слідчий суддя, вислухавши прокурора, яка підтримала клопотання слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Наведені в поданні обставини свідчать про доведеність прокурором достатніх підстав вважати, що існує обґрунтована підозра в тому, що з метою забезпечення належної процесуальної поведінки підозрюваного та запобігання вчиненню підозрюваним інших кримінальних правопорушень, спробам переховуватися від органів досудового розслідування та суду, є підстави для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, і потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого.

За таких обставин і з метою запобігання вказаним у клопотанні ризиків, передбачених п.п.1, 5 ч. 1 ст. 177 КПК України слідчий суддя вважає необхідним обрати запобіжний захід підозрюваному ОСОБА_4 у виді застави та зобов"язати його виконувати обов"язки, передбачені ч. 5 ст. 194 КПК України, оскільки застосування більш м"яких запобіжних заходів буде недостатнім для запобігання вказаним у клопотанні ризикам.

Керуючись ст.ст. 110, 177, 182, 194, 196 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Гавви Р.В. - задовольнити.

Обрати ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 запобіжний захід у виді застави у розмірі сорока мінімальних розмірів заробітної плати, що становить 45880 грн., які не пізніше п"яти днів з дня обрання запобіжного заходу у вигляді застави внести на депозитний рахунок Броварського міськрайонного суду № 3336, код банку 821018, МФО банк одержувача: ГУДКУ в Київській області, код ЗКПО 26539667 та зобов"язати його :

прибувати за викликом до кабінету слідчого № 314 СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС у м. Бровари, по вул. Київській, 286 до старшого слідчого Гавви Р.В., що обґрунтовується необхідністю проведення з ОСОБА_4 слідчих та процесуальних дій;

не відлучатися за межі м. Бровари Київської області без дозволу слідчого, прокурора або суду, що обґрунтовується необхідністю проведення з ОСОБА_4 слідчих та процесуальних дій;

повідомляти слідчого, прокурора чи суд, залежно від стадії кримінального провадження, про зміну свого місця проживання, що обґрунтовується необхідністю полегшення можливості виклику ОСОБА_4 для проведення слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій;

здати на зберігання до Броварського районного відділу Державної міграційної служби у Київській області свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в'їзд в Україну, що обґрунтовується запобіганням можливого переховування ОСОБА_4 від органів досудового розслідування та суду.

Ознайомити підозрюваного з покладеними на нього обов'язками та роз'яснити, що на підставі ч. 8 ст.182 КПК України у разі невиконання покладених на нього обов"язків, а також якщо він не з"явиться за викликом до слідчого, прокурора, слідчого судді або суду без поважних причин чи не повідомить про причини своєї неявки, або якщо порушить інші покладені на нього при застосуванні запобіжного заходу обов"язки, застава звертається в дохід держави та зараховується до спеціального фонду Державного бюджету України й використовується у порядку, встановленому законом для використання коштів судового збору.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї відповідно до ч.3 ст. 309 КПК України можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т. Л. Міхієнкова