У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.12.2012 Справа №1915/20741/2012

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Кришталович Л.Б., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу шляхом вилучення до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні АТ ОТП Банк, (МФО - 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43), в рамках кримінального провадження №0000002 звернувся старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майор податкової міліції ОСОБА_1 за погодженням з начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області радником юстиції ОСОБА_2

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав

Представник АТ ОТП Банкв судове засідання не зявився, не дивлячись на те, що АТ ОТП Банкбуло повідомлено про час та місце слухання клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, суд приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТзОВ Ровекс(код за , м. Тернопіль), з метою ухилення від сплати податків, склавши документи про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо придбання послуг підприємством в ТзОВ Пластум(код за ) та ТзОВ Нудвін(код за ), врахувавши їх в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що подавалася до Тернопільської ОДПІ, неправомірно завищили податковий кредит з ПДВ за вересень 2010 року.

Внаслідок таких злочинних діянь, направлених на несплату податків до бюджету, службові особи ТзОВ Ровекс, всупереч вимог пп.7.4.1. п.7.4 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість№168/97-ВР від 03.04.1997р. із змінами та доповненнями, умисно не нарахували та не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість за вересень 2010 року в сумі 6 200 000 грн., що є особливо великими розмірами, на підставі чого 23.11.2012 року розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000002 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТзОВ Ровексза ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до бази даних ДПС у Тернопільській області АІС Система співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, в АТ ОТП Банк, (МФО - 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) знаходяться відомості про рух коштів по рахунку - 4932 (валюта - українська гривня), що належить ТзОВ Пластум, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб товариства, та інші документи, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин господарської діяльності ТзОВ Пластумпротягом періоду з вересня 2009 року по грудень 2010 року та реальності господарських операцій, відображених в документах, які свідчать про стосунки ТзОВ Пластумз ТзОВ Ровекс.

З врахуванням того, що інформація про рух коштів ТзОВ Пластум, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ОТП Банк, (МФО - 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) та можливість їх вилучити, а саме:

1. Інформації про рух коштів по рахунку - 4932 (валюта - українська гривня), що

належить ТзОВ Пластум(код за ) за період з 01.09.2009 року (якщо рахунок

відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 30.12.2010 року (якщо рахунок закритий раніше, то по

дату закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів,

суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ);

2. Оригіналів (при відсутності - їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів

службових осіб ТзОВ Пластумта наказів на призначення та звільнення службових осіб даного

товариства.

Встановити строк дії ухвали терміном 1 місяць з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього кодексу з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_3