Провадження №1-кс/127/7612/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 липня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

в грудні 2014 року невідома особа з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_4 зареєструвати на його ім`я ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 . Після реєстрації даного підприємства громадянином ОСОБА_4 передано вказаній особі печатку, всі засновницькі, реєстраційні документи і в подальшому як директором ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ніяких фінансово-господарських операцій не здійснювалось, документів в адресу інших суб`єктів господарювання не формувалось, не підписувалось та не надавалось. У вказаній злочинній схемі легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, та конвертації грошових коштів задіяні також: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , керівником яких рахується громадянин ОСОБА_5 . Так як щодо вказаної особи у іншому кримінальному провадженні з 29.05.2014 було обрано міру запобіжного заходу тримання під вартою, ОСОБА_5 в період здійснення фінансово-господарських взаєморозрахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (січень-травень 2015 року) знаходився в місцях позбавлення волі і до цього часу утримується в ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Крім того, невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили та зареєстрували на підставну особу фіктивні підприємства ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 . Згідно показів громадянина ОСОБА_5 , який рахується керівником вказаних підприємств і з 29.05.2014 перебуває під вартою, він не має ніякого відношення до їх створення та ведення фінансово-господарської діяльності. Таким чином, протягом періоду з 01.03.2015 по 26.05.2015 невстановлені особи використовували ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені фінансово-господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємствам реального сектору економіки.

Також, невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_5 , протягом січня-квітня 2015 року, імітуючи ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Вінниця), виступили пособниками іншим суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Так, протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість ряд підприємств реального сектору економіки, в тому числі ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Під час здійснення досудового розслідуванням встановлено ІР-адреси: НОМЕР_4 (дата та час прийняття 14.05.2015 15:22, 15:24, 15:25, 16:18, 16:39; 15.05.2015 16:35, 18:54) та 178.74.225.62 (дата та час прийняття 06.01.2015 13:57, 13:58; 13.01.2015 18:31, 18:34, 21:14; 18.01.2015 00:09; 20.01.2015 16:14, 16:16; 23.01.2015 17:35, 17:36, 17:37; 29.01.2015 16:57; 01.02.2015 18:38; 03.02.2015 18:36; 05.02.2015 19:30, 19:31, 19:32, 19:33; 06.02.2015 16:55, 16:59, 18:11; 13.02.2015 17:06, 17:07, 17:09, 17:10, 19:09, 19:24, 19:44, 19:58, 19:59; 18.02.2015 16:32, 16:34; 19.02.2015 13:13, 13:14, 13:19, 13:22, 13:30, 13:41, 14:13, 14:16, 14:18, 15:08, 15:10, 18:09; 26.02.2015 12:50, 13:01, 18:43, 18:44, 19:02; 03.03.2015 14:50, 17:51, 17:52; 06.03.2015 09:21, 09:22, 09:23, 17:43), з яких відправлялись документи податкової та бухгалтерської звітності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , а також встановлено, що провайдером, який здійснював обслуговування вказаних ІР-адрес, являється ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_1 ).

На підставі викладеного, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення всіх фактів злочинної діяльності, направлених на умисне ухилення від сплати податків та іншого порушення податкового законодавства України, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в здійсненні виїмки документів, в тому числі договорів з інформацією щодо того, яким користувачам надано користування вищевказаними ІР-адресами та за якими фактичними адресами вони зареєстровані, які мають значення для розслідування кримінального провадження, та перебувають у володінні службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , просила задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 .

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 або іншим працівникам, які будуть діяти на підставі її доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, в тому числі договорів з інформацією щодо того, яким користувачам надано користування ІР-адресами: НОМЕР_4 (дата та час прийняття 14.05.2015 15:22, 15:24, 15:25, 16:18, 16:39; 15.05.2015 16:35, 18:54) та 178.74.225.62 (дата та час прийняття 06.01.2015 13:57, 13:58; 13.01.2015 18:31, 18:34, 21:14; 18.01.2015 00:09; 20.01.2015 16:14, 16:16; 23.01.2015 17:35, 17:36, 17:37; 29.01.2015 16:57; 01.02.2015 18:38; 03.02.2015 18:36; 05.02.2015 19:30, 19:31, 19:32, 19:33; 06.02.2015 16:55, 16:59, 18:11; 13.02.2015 17:06, 17:07, 17:09, 17:10, 19:09, 19:24, 19:44, 19:58, 19:59; 18.02.2015 16:32, 16:34; 19.02.2015 13:13, 13:14, 13:19, 13:22, 13:30, 13:41, 14:13, 14:16, 14:18, 15:08, 15:10, 18:09; 26.02.2015 12:50, 13:01, 18:43, 18:44, 19:02; 03.03.2015 14:50, 17:51, 17:52; 06.03.2015 09:21, 09:22, 09:23, 17:43), а також за якими фактичними адресами вони були зареєстровані у період з 01.01.2015 по 27.07.2015, які знаходяться у володінні службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_1 ) та здійснення їх виїмки.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: