Справа №127/9661/15-к
Провадження №1-кс/127/4296/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 квітня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця), яка містить банківську таємницю, та постановити ухвалу про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_3 ), -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, мотивуючи своє клопотання тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 від 24.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, клопотання мотивоване тим, що невстановлені слідством особи, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, придбали реєстраційні документи та печатку ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця) у директора вказаного підприємства ОСОБА_5 (РНКОПП НОМЕР_4 ) та протягом періоду з 01.09.2012 по 01.12.2014 використовували їх для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємствам реального сектору економіки.

Відповідно до дослідження № 27/16-00/31542689 від 22.04.2015 фінансово-господарської діяльності приватного підприємства фірми ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.09.2012 по 01.12.2014, встановлено факти про використання реквізитів ППФ ІНФОРМАЦІЯ_3 без мети фактичного здійснення господарської діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності. У вказаний період часу ППФ ІНФОРМАЦІЯ_3 отримано грошових коштів від підприємства реального сектору економіки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в сумі 6 227 073 грн.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 має банківський рахунок за № НОМЕР_6 , відкритий у ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_3 ).

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 , та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 , необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Враховуючи те, що службові особи ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-бухгалтерської та судово-почеркознавчої експертиз для з`ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 , виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 банківського рахунку за № НОМЕР_6 , які перебувають у володінні службових осіб ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_3 ).
Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_3 ).
Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 або іншим працівникам СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, які будуть діяти на підставі її постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів стосовно інформації ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця), які перебувають в ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_3 ), з подальшим вилученням належним чином завірених копій зазначених документів з можливістю приєднання їх до матеріалів кримінального провадження, а саме: завірених копій документів які містять відомості про рух коштів на паперових та електронних носіях по рахунку ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 за № НОМЕР_6 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.09.2012 по 01.12.2014; завірених копій документів які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № НОМЕР_6 , відкритому ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:

· копій документів обліково-реєстраційної справи;

· копій статуту (установчого договору);

· копій карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

· копій заяв на відкриття рахунків;

· копій договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

· копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

· ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

· копій довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

· копій договорів найму чи іншого документа про призначення на посади службових осіб ППФ ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

· копій довіреності завіреної нотаріально на ім`я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком;

· копій заяви на видачу чекових книжок;

· Копій документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.09.2012 по 01.12.2014;

· копій заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

· копій договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

· копій акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

· копій документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

· копій документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

· копій інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

· копій платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.09.2012 по 01.12.2014;

· копій чеків на отримання готівки за період з 01.09.2012 по 01.12.2014, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: