справа№ 201 /5821/15-к провадженнях» 1 кс/201 /3731/2015
УХВАЛА
1)
квітня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого із старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про здійснення тимчасового доступу до документів. -
ВСТАНОВИВ:
1)
квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.
В обгрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те. що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000002 від 06.01.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. З ст. 212, ч. 5 ст. 27. ч. З ст. 212. ч. 2 ст. 205 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). зареєстроване: АДРЕСА_1 . у період 2014 року в порушення вимог положень п.п.
1)
п. 139.1 ст. 139. п. 201 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-УІ (із змінами та доповненнями) було сформовано податковий кредит з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). які мають ознаки фіктивності, у результаті чого умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 410 953 грн.. чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.
Також досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ряду інших підприємств мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли та оформлюють неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовуються різними суб`єктами господарської діяльності реального сектору економіки для відображення їх в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.
У рамках кримінального провадження отримана інформація відповідно якої встановлено, що організатори вказаної групи по теперішній час ведуть телефонні переговори з питань протиправного переводу безготівкових грошових коштів у готівку зі своїх телефонів з іншими учасниками протиправної групи та з клієнтами центру мінімізації податків, які мають наступні засоби зв`язку: НОМЕР_6 , НОМЕР_7 . НОМЕР_8 , НОМЕР_9 . НОМЕР_10 . НОМЕР_11 , НОМЕР_12 . НОМЕР_13 , НОМЕР_14 . НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 . НОМЕР_18 , НОМЕР_19 . НОМЕР_20 . НОМЕР_21 . НОМЕР_22 .
НОМЕР_23 . НОМЕР_24 . НОМЕР_25 . НОМЕР_26 .
Іншим способом, ніж отримати інформацію, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента надання телекомунікаційних послуг, неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації та відповідних документів.
На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, а саме до інформації про зв`язок абонента надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за номерами НОМЕР_6 . НОМЕР_7 . НОМЕР_8 . НОМЕР_9 . НОМЕР_10 . НОМЕР_11 . НОМЕР_12 . НОМЕР_27 . НОМЕР_15 . НОМЕР_16 . НОМЕР_17 . НОМЕР_18 , НОМЕР_19 . НОМЕР_20 , НОМЕР_21 . НОМЕР_22 . НОМЕР_23 . НОМЕР_24 . НОМЕР_25 . НОМЕР_26 , а також інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ІНФОРМАЦІЯ_6 :) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». які використовували вищезазначені номери телефонів з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2013 року по час надання ухвали.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі
1)
ст. 163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 32015040()(Ю000002. вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110. 163-166. .309, 369372 та 395 КПК України. -
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телефонного зв`язку ІіГе:) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». за адресою: АДРЕСА_2 . а саме:
про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуги. їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, по номерам: НОМЕР_6 . НОМЕР_7 . НОМЕР_8 . НОМЕР_9 . НОМЕР_10 . НОМЕР_11 . НОМЕР_12 .
093-03-16. НОМЕР_14 . НОМЕР_15 . НОМЕР_16 . НОМЕР_17 . НОМЕР_18 . НОМЕР_19 . НОМЕР_20 .
НОМЕР_21 . НОМЕР_22 . НОМЕР_23 . НОМЕР_24 . НОМЕР_25 . НОМЕР_26 на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ІіГе:) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на
інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ІНФОРМАЦІЯ_8 :) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » НОМЕР_6 . НОМЕР_7 . НОМЕР_8 . НОМЕР_9 , НОМЕР_10 . НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , 093-03-16. НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 . НОМЕР_17 . НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 . НОМЕР_21 , НОМЕР_22 . НОМЕР_23 . НОМЕР_24 . НОМЕР_25 . 093-042-81 -62 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період часу з 01.01.2013 року по час надання ухвали.
Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000002.
Строк дії цієї ухвали ЗО діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти нееможуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: