УХВАЛА
Справа № 520/4677/15-к

Провадження № 1-кп/520/304/15

20.04.2015 року м.Одеса

Київський районний суд м. Одеси, у складі :

Головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні клопотання прокурора прокуратури Київського району м. Одеси ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності стосовно:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Тирасполь, республіки Молдова, громадянина України, росіянина, з середньою освітою, не одруженого, працюючого вантажником в ТОВ Алмі-Трейд (), зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
02.04.2015 року до Київського районного суду м. Одеси надійшло клопотання прокурора прокуратури Київського району м. Одеси ОСОБА_3 , про звільнення від кримінальної відповідальності стосовно, ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України.

З клопотання прокурора вбачається, що в провадженні слідчого відділу Київського РВ ОМУ ГУ МВС України в Одеській області перебувають матеріали кримінального провадження № 00001405 від 27.03.2015 за підозрою ОСОБА_4 у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Установлено, що приблизно восени 2011 року, більш точний час в ході досудового розслідування встановити не надалося можливим, знаходячись у місті Одесі, ОСОБА_4 , переслідуючи корисливу мету, за грошову винагороду, надав згоду ОСОБА_5 зареєструвати на своє ім`я підприємство ТОВ Кротон-Ф ().

З метою втілення своїх злочинних намірів, бажаючи одержати винагороду за пособництво в створенні фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи навмисно, 07.10.2011, знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу ОСОБА_6 за адресою: м. Одеса, вул. Троїцька, 2, підписав статут ТОВ Кротон-Ф (зареєстровано в реєстрі за №5602), який йому надав ОСОБА_5

ОСОБА_4 , без наміру займатися підприємницькою діяльністю, 03.11.2011 підписав надане ОСОБА_5 рішення № 1 загальних зборів засновників ТОВ Кротон-Ф, згідно якого вирішено створити та зареєструвати у встановленому порядку ТОВ Кротон-Ф, затвердити його статутний капітал та статут, та призначив себе на посаду директора зазначеного підприємства.

На підставі підписаних ОСОБА_4 статутних документів, виконавчим комітетом Одеської міської ради Одеської області зареєстровано статут ТОВ Кротон-Ф за №0042854 від 16.11.2011.

ТОВ Кротон-Ф 17.11.2011 на підставі підписаних та наданих ОСОБА_4 документів взято на податковий облік в ДПІ у Київському районі м. Одеси за № 8024 та 16.12.2011 йому видано свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість за № 200015323.

Також, ТОВ Кротон-Ф 17.11.2011 на підставі підписаних та наданих ОСОБА_4 документів, взято на облік в УПФ України у Київському районі м. Одеси за реєстраційним № 8200 як платника єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

ОСОБА_4 , виконуючи злочинні вказівки ОСОБА_5 та інших невстановлених слідством осіб, усвідомлюючи протиправність своїх дій в пособництві у фіктивному підприємництві, а також те, що ТОВ Кротон-Ф створене з метою здійснення та прикриття незаконної діяльності, знаходячись у приміщенні відділення №7 ПАТ КБ Глобус, розташованому за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 41, 25.11.2011 відкрив для ТОВ Кротон-Ф розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 , підписавши необхідні документи.

Разом з цим, ОСОБА_4 нікого не уповноважував від свого імені здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства.

Після реєстрації ТОВ Кротон-Ф в державних органах влади та відкриття рахунку у ПАТ КБ Глобус, ОСОБА_4 , усвідомлюючи те, що здійснювати заявлену у статуті фінансово-господарську діяльність та працювати на посаді директора він не буде, передав статутні та реєстраційні документи ТОВ Кротон-Ф та печатку підприємства ОСОБА_5 , тобто своїми навмисними діями пособничав невстановленим слідством особам у здійсненні фіктивного підприємництва, тобто у створенні фіктивного ТОВ Кротон-Ф з метою прикриття незаконної діяльності.

Таким чином, у листопаді 2011 року, ОСОБА_4 став фактичним засновником та директором ТОВ Кротон-Ф, при цьому, фінансово - господарську діяльність підприємства він не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.

Незаконна діяльність ТОВ Кротон-Ф полягала у тому, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ Кротон-Ф та печатку підприємства, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг), після чого такі документи передавались замовникам послуг (підприємствам контрагентам) для їх подальшого відображення в бухгалтерському та податковому обліках з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат.

Таким чином, своїми навмисними діями ОСОБА_4 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за кваліфікуючими ознаками - пособництво у фіктивному підприємництві, тобто пособництво в створенні фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ Кротон-Ф, з метою прикриття незаконної діяльності.

28.03.2015 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

В підготовчому судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 підтримав вищезазначене клопотання в повному обсязі та просив суд звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Допитаний в судовому засіданні в якості підозрюваного ОСОБА_4 вину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України визнав та показав, що за грошову винагороду, надав згоду ОСОБА_5 зареєструвати на своє ім`я підприємство ТОВ Кротон-Ф () без наміру здійснення фінансово - господарської діяльності підприємства та просив суд задовольнити клопотання прокурора.

Дослідивши клопотання прокурора та додані до нього матеріали кримінального провадження, вислухавши думку учасників судового засідання, суд проходить до переконання про необхідність задоволення клопотання прокурора, з наступних підстав.

Відповідно п.2 ч.3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або чистиною другою статті 284 цього Кодексу.

Вина підозрюваного ОСОБА_4 у кримінальному провадженні в інкримінованому кримінальному правопорушенні підтверджується зібраними доказами, а саме: матеріалами податкової справи ТОВ Кротон-Ф (), яке перебуває на обліку у ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, висновком судово-почеркознавчої експертизи № 1674/02 від 24.06.2014, протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 17.02.2015, відповідно якого вилучено оригінал справи з юридичного оформлення рахунку клієнта юридичної особи ТОВ Кротон-Ф () - рахунок НОМЕР_1 , висновком судово-почеркознавчої експертизи № 93 від 04.03.2015, протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 24.03.2015, відповідно якого вилучено оригінал реєстраційної справи ТОВ Кротон-Ф (), яка відображає процес створення та здійснення підприємницької діяльності ТОВ Кротон-Ф, протоколом допиту підозрюваного ОСОБА_4 від 28.03.2015, іншими матеріалами досудового розслідування в їх сукупності. Потерпілих у кримінальному провадженні немає. З матеріалів досудового розслідування № 0001405 28.03.2015 виділено матеріали щодо факту організації створення ОСОБА_5 та іншим невстановленими особами фіктивного ТОВ Кротон-Ф за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, яке зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 00001422.

У відповідності до ч. 2 ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м`яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. За скоєння злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України передбачене покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, і отже вказаний злочин класифікується як злочин невеликої тяжкості.

Відповідно до ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення ним злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі минув строк два роки. Перебіг давності зупиняється, якщо особа, яка скоїла злочин, ухилилася від слідства або суду. Перебіг давності переривається, якщо до закінчення вказаних в частинах першої і другої статті строків особа вчинила новий злочин середньої тяжкості, або тяжкий або особливо тяжкий злочин.

Відповідно до положень ст. 284 Кримінального процесуального кодексу України, якщо під час судового розгляду справи будуть установлені підставі для закриття справи, кримінальне провадження закривається судом зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

В силу вимог п.8 Постанови Пленуму Верховного Суду України "Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності" від 23 грудня 2005 р. N 12 встановлено, що особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за ст. 49 КК України, якщо з дня вчинення нею злочину до набрання вироком законної сили минули певні строки давності і вона не ухилялася від слідства або суду та не вчинила нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого. Відповідно до КПК України таке звільнення є обов`язковим. Враховуючи дані з УІТ, ОСОБА_4 не судимий, до кримінальної відповідальності не притягувався. Вчинене ОСОБА_4 кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, відноситься до злочинів невеликої тяжкості, строк давності за яким не зупинявся та не переривався, та таким чином строк давності за вчинене ним кримінальне правопорушення минув у листопаді 2013, оскільки момент скоєння злочину вважається 16.11.2011 року, а саме реєстрація виконавчим комітетом Одеської міської ради Одеської області статуту ТОВ Кротон-Ф за №0042854.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 49 КК України, ст. 284, 314, 369 372, 392-395 КПК України, суд , -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора прокуратури Київського району м. Одеси ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності стосовно, ОСОБА_4 - задовольнити.
Звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження , внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00001405 від 27.03.2015 відносно ОСОБА_4 - закрити.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом 7 (семи) діб з дня її оголошення через Київський районний суд м. Одеси.

Суддя Київського районного
суду м. Одеси ОСОБА_1 .