Провадження № 1-кс/127/4142/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.07.2013 року місто Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Вегери І.І., розглянувши клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів які знаходяться у Комунальному підприємстві «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів які знаходяться у Комунальному підприємстві «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000153 від 21.06.2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи приватного підприємства «Феріде Плаза» (, м.Вінниця, вул. Пирогова, 23-б), здійснюючи фінансово-господарську діяльність, в період з 18.10.2011 по 31.12.2012, в порушення в порушення п. 44.1 ст. 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п.п.135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п.п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 3 999 640 грн. та в порушення п. 198.5 «г» ст.. 198, п. 200.1 ст.200 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями)податку на додану вартість в сумі 96 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 4 095 640 грн.

Вказані порушення підтверджуються Актом №1764/2202/37898450 від 18.05.2013 «Про результати позапланової виїзної перевірки ПП «Феріде Плаза», код ЄДОПОУ 37898450 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 18.10.2011 року по 31.12.2012 року», відповідно до якого підприємством на порушення вимог пп. 135.5.4. п.135.5 ст.135 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) безпідставно занижено валовий дохід за рахунок не включення безоплатно отриманих товарів від засновника ПП «Феріде Плаза» ОСОБА_2 (інд код НОМЕР_1, НОМЕР_2 виданий Ленінським РВ УМВС України у Вінницькій області 18.12.2006 року, зареєстрована: ІНФОРМАЦІЯ_1) в 1-му кварталі 2012 року на загальну суму 18 565 904грн.

Так, Згідно рішення засновника власника ПП «Феріде-Плаза» ОСОБА_2 №3 від 20.02.2012 року Виконавчим комітетом Вінницької ради Вінницької області від 28.02.2012 року за №2009714 зареєстровано зміни до Статуту ПП «Феріде-Плаза», стосовно збільшення Статутного капіталу ПП «Феріде-Плаза» до розміру 23 067 831,33 грн.

Засновником ПП «Феріде Плаза» ОСОБА_2Е 28.02.2012р. було внесено до статутного фонду підприємства майна на загальну суму 18 565 904,44 грн., а саме: відповідно до акту №1 передачі-приймання майна (обєкт нерухомого майна торгово-офісний комплекс з підвалом, який розташований в м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А, загальною площею 8003,9 кв.м.) в якості внеску до Статутного капіталу від 28.02.2012 року, на загальну суму 17686009,0 грн.; відповідно до акту №2 передачі-приймання майна (будівельні матеріали і роботи на обєкті незавершеного будівництва другого пускового комплексу Торгово-офісного комплексу «Феріде-Плаза», який розташований в м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А) в якості внеску до Статутного капіталу від 28.02.2012 року, на загальну суму 743409,6 грн.; відповідно до акту №3 передачі-приймання майна (ліфт пасажирський типовий, зав. №07-0751-UA, виробник GST ASANSOR SAN. VE TIC. LTD. STI, ISTANBUL/TURKYE) в якості внеску до Статутного капіталу від 28.02.2012 року, на загальну суму 136485,84 грн.

В ході перевірки ПП «Феріде-Плаза» встановлено, що відповідно до Рішення Ленінського районного суду м. Вінниці від 26 серпня 2011 року, яким визнано за ОСОБА_2 право власності на нежитлове приміщення: літ. «А» - торгово-офісний комплекс з підвалом, загальною площею 8003,9 кв.м. що знаходяться в першому пусковому комплексі будівлі торгового-офісного комплексу «Феріде-Плаза» у м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А, право власності на який 24 грудня 2008 року зареєстровано за приватним підприємством «Торгово-універсальна фірма «Феріде» (вказані внутрішні приміщення в підвалі, на першому, другому, третьому, четвертому, п'ятому, шостому, сьомому та восьмому поверхах). Визнано за ОСОБА_2 право власності на будівельні матеріали і роботи в об'єкті незавершеного будівництва другого пускового комплексу торгово-офісного комплексу «Феріде-Плаза», що знаходиться у м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А, на загальну вартість 743409 грн. 60 коп. Визнано за ОСОБА_2 право власності на обладнання, придбане для розташування в об'єкті незавершеного будівництва другого пускового комплексу торгово-офісного комплексу «Феріде-Плаза», що знаходиться у м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А та не змонтоване на будівельному майданчику - ліфт пасажирський типовий, вартістю 136485 грн. 84 коп.

На підставі рішення Ленінського районного суду м. Вінниці від 26 серпня 2011 року, згідно витягу про державну реєстрацію прав №32671730 від 26.12.2011 року, виданого Комунальним підприємством «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації», реєстраційний №25937530, ОСОБА_2 оформлює на себе право власності на вказане вище майно.

Станом на 31.12.2012р. згідно Витягу про державну реєстрацію прав №37051122 від 28.12.2012 року, виданого Комунальним підприємством «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації», реєстраційний №38890673, нежитлова будівля, готельно-розважальний центр, адреса обєкта: Вінницька обл., м. Вінниця по вул. Пирогова, 23-Б, належить власнику ПП «Феріде-Плаза » на підставі свідоцтва про право власності серія САЕ №727819 від 27.12.2012 року виданого виконкомом Вінницької міської ради на підставі рішення виконкому Вінницької міської ради від 27.12.2012 року №3328.

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження копій документів, які підтверджують право власності громадянки ОСОБА_2 (інд код НОМЕР_1, НОМЕР_2 виданий Ленінським РВ УМВС України у Вінницькій області 18.12.2006 року, зареєстрована: ІНФОРМАЦІЯ_1) та передачу в якості внеску до Статутного капіталу ПП «Феріде-Плаза» (, м.Вінниця, вул. Пирогова, 23-б): нежитлового приміщення: літ. «А» - торгово-офісний комплекс з підвалом, загальною площею 8003,9 кв.м. що знаходяться в першому пусковому комплексі будівлі торгово-офісний комплекс з підвалом, який розташований в м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А, загальною площею 8003,9 кв.м., на загальну суму 17686009,0 грн.; будівельних матеріалів і робіт на обєкті незавершеного будівництва другого пускового комплексу Торгово-офісного комплексу «Феріде Плаза», який розташований в м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А; обладнання, придбане для розташування в об'єкті незавершеного будівництва другого пускового комплексу торгово-офісного комплексу «Феріде-Плаза», що знаходиться у м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А та не змонтоване на будівельному майданчику - ліфт пасажирський типовий, зав. №07-0751-UA (виробник GST ASANSOR SAN. VE TIC. LTD. STI, ISTANBUL/TURKYE) на загальну суму 136485,84.; нежитлової будівлі готельно-розважального центру, адреса обєкта: Вінницька обл., м. Вінниця по вул. Пирогова, 23-Б, в тому числі: витягу про державну реєстрацію прав №37051122 від 28.12.2012 року, виданого Комунальним підприємством «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації», реєстраційний №38890673; свідоцтво про право власності серія САЕ №727819 від 27.12.2012 року виданого виконкомом Вінницької міської ради на підставі рішення виконкому Вінницької міської ради від 27.12.2012 року №3328; рішення виконкому Вінницької міської ради від 27.12.2012 року №3328; рішення Ленінського районного суду м. Вінниці від 26 серпня 2011 року; витяг про державну реєстрацію прав №32671730 від 26.12.2011 року, виданого Комунальним підприємством «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації», реєстраційний №25937530, які зберігаються у КП «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» (м.Вінниця, вул. Соборна, 64). Слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів які зберігаються у КП «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» (м.Вінниця, вул. Соборна, 64).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник КП «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином. Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню. Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів які зберігаються у КП «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» (м.Вінниця, вул. Соборна, 64).

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 167, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл начальнику другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів та здійснити виїмки їх завірених копій, що зберігаються у Комунальному підприємстві «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» (м.Вінниця, вул. Соборна, 64), що підтверджують право власності громадянки ОСОБА_2 (інд код НОМЕР_1, НОМЕР_2 виданий Ленінським РВ УМВС України у Вінницькій області 18.12.2006 року, зареєстрована: ІНФОРМАЦІЯ_2) та передачу в якості внеску до Статутного капіталу ПП «Феріде-Плаза» (, м.Вінниця, вул. Пирогова, 23-б): нежитлового приміщення: літ. «А» - торгово-офісний комплекс з підвалом, загальною площею 8003,9 кв.м. що знаходяться в першому пусковому комплексі будівлі торгово-офісний комплекс з підвалом, який розташований в м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А, загальною площею 8003,9 кв.м., на загальну суму 17686009,0 грн.;

будівельних матеріалів і робіт на обєкті незавершеного будівництва другого пускового комплексу Торгово-офісного комплексу «Феріде Плаза», який розташований в м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А;

обладнання, придбане для розташування в об'єкті незавершеного будівництва другого пускового комплексу торгово-офісного комплексу «Феріде-Плаза», що знаходиться у м. Вінниці по вул. Пирогова, 23-А та не змонтоване на будівельному майданчику - ліфт пасажирський типовий, зав. №07-0751-UA (виробник GST ASANSOR SAN. VE TIC. LTD. STI, ISTANBUL/TURKYE) на загальну суму 136485,84.;

нежитлової будівлі готельно-розважального центру, адреса обєкта: Вінницька обл., м. Вінниця по вул. Пирогова, 23-Б,

в тому числі:

витягу про державну реєстрацію прав №37051122 від 28.12.2012 року, виданого Комунальним підприємством «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації», реєстраційний №38890673;

свідоцтво про право власності серія САЕ №727819 від 27.12.2012 року виданого виконкомом Вінницької міської ради на підставі рішення виконкому Вінницької міської ради від 27.12.2012 року №3328;

рішення виконкому Вінницької міської ради від 27.12.2012 року №3328;

рішення Ленінського районного суду м. Вінниці від 26 серпня 2011 року;

витяг про державну реєстрацію прав №32671730 від 26.12.2011 року, виданого Комунальним підприємством «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації», реєстраційний №25937530.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: