УХВАЛА

16 лютого 2026 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_3 (далі слідчого), погоджене прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження за №0000279 від 22.07.2025, за ознаками вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України (далі це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що на філії ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ НАЕК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 24.02.2022 по 01.10.2023 запроваджено щомісячні (3% від суми заробітної плати кожного працівника ІНФОРМАЦІЯ_3 ) добровільні відрахування, які спрямовуються згідно з колективними заявами кожного структурного підрозділу/цеху, бухгалтерією вказаного підприємства на відповідний розрахунковий рахунок в ІНФОРМАЦІЯ_4 неприбуткової організації ( ІНФОРМАЦІЯ_5 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_6 ) для придбання військової амуніції для потреб ЗСУ.

За період 24.02.2022 по 01.10.2023, на розрахункові рахунки ІНФОРМАЦІЯ_6 , від працівників ІНФОРМАЦІЯ_3 надійшло 44 119 567 грн.

Відомості про надходження коштів підтверджуються матеріалами тимчасового доступу до речей і документів по р/р НОМЕР_1 КМО УСВА (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), що відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄРДПОУ НОМЕР_3 ).

За результатами проведення тимчасового доступу до речей і документів у ІНФОРМАЦІЯ_6 , (на час відсутності голови КМО УСВА ОСОБА_5 проходить службу в ЗСУ), з участі заступника організації ОСОБА_6 зафіксовано те, що ІНФОРМАЦІЯ_6 володіє фінансовими документами, щодо використання відповідних коштів на суму (приблизно 4 000 000 грн.), решта фінансових документів (на суму понад 40 000 000 грн.) відсутня.

Крім того, отримано висновок аналітичного дослідження №24/17-00-08-12/241 відділу запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_7 , яким виявлено вчинення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) операцій, кошти, отримані в результаті благодійної допомоги, у тому числі у сумі 44 209 209,99 грн від ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), з призначенням платежу: «Утримання із заробітної плати. згідно заяв працівників ВП РАЕС для матеріальної підтримки Збройних Сил України. Без ПДВ.» надалі, в результаті можливого нецільового використання, ймовірно легалізовано у сумі 44 119 567,40 грн через банківський рахунок ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) НОМЕР_1 , відкритий в AT " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", шляхом перерахування для ряду СПД та у сумі 23 708 970,00 грн переведено в неконтрольовану готівку.

В подальшому волонтерська група ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), створила нову благодійну організацію ГО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), котра зареєстрована за юридичною адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином службові особи благодійної організації ГО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), котра зареєстрована за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , почали далі займатись нецільовим використанням благодійних внесків працівників ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), шляхом проведення ряду можливих удаваних господарських операцій.

Зокрема ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювала господарські операції із наступними суб`єктами господарювання:

ФОП « ОСОБА_7 », ІНФОРМАЦІЯ_10 , РНОКПП НОМЕР_6 , АДРЕСА_2 ;

ФОП ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_7 , юридична адреса АДРЕСА_3 ;

ФОП ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_12 , РНОКПП НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ;

ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , РНОКПП НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ;

ФОП ОСОБА_11 РНОКПП НОМЕР_10 ,юридична адреса АДРЕСА_6 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_7 ;

ФОП ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , РНОКПП НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ;

ФОП ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , РНОКПП НОМЕР_13 , юридична адреса АДРЕСА_9 ;

ФОП ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , РНОКПП НОМЕР_14 , юридична адреса: АДРЕСА_10 ;

ФОП ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , РНОКПП НОМЕР_15 , юридична адреса: АДРЕСА_11 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , АДРЕСА_12 ;

ПП « ОСОБА_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса АДРЕСА_13 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), юридична адреса: АДРЕСА_14 ;

ФОП ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , РНОКПП НОМЕР_19 , АДРЕСА_15 ;

ФОП ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , РНОКПП НОМЕР_20 , юридична адреса: АДРЕСА_16 .

Таким чином, виникла необхідність здійснити виїмку документів (інфоромації), яка наявна у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 , юридична адреса АДРЕСА_17 ,а саме, наступних документів, інформації що стосується наступних суб`єктів господарювання:

ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), АДРЕСА_18 ;

ФОП « ОСОБА_7 », ІНФОРМАЦІЯ_10 , РНОКПП НОМЕР_6 , АДРЕСА_2 ;

ФОП ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_7 , юридична адреса АДРЕСА_3 ;

ФОП ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_12 , РНОКПП НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ;

ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , РНОКПП НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ;

ФОП ОСОБА_11 РНОКПП НОМЕР_10 , юридична адреса АДРЕСА_6 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_7 ;

ФОП ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , РНОКПП НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ;

ФОП ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , РНОКПП НОМЕР_13 , юридична адреса АДРЕСА_9 ;

ФОП ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , РНОКПП НОМЕР_14 , юридична адреса: АДРЕСА_10 ;

ФОП ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , РНОКПП НОМЕР_15 , юридична адреса: АДРЕСА_11 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , АДРЕСА_12 ;

ПП « ОСОБА_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса АДРЕСА_13 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), юридична адреса: АДРЕСА_14 ;

ФОП ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , РНОКПП НОМЕР_19 , АДРЕСА_15 ;

ФОП ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , РНОКПП НОМЕР_20 , юридична адреса: АДРЕСА_16 , -а саме:

інформацію про усі наявні відкриті та закриті поточні рахунки в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку) за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

інформацію про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб`єктах господарювання за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі (у електронному та/або паперовому вигляді) за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність

висновки за результатами податкових перевірок за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за період з 01.01.2022 по 31.12.2023.

Дані документи, інформація знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 , юридична адреса АДРЕСА_17 .

У разі їх відсутності у матеріалах даних документів, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного, всебічного та неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення та притягнення до відповідальності осіб, які вчинили злочин.

Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримує та просить його задоволити в повному обсязі.

Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб.

Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

У відповідності до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Статтею 86 КПК України регламентовано, що доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи та інформація, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 , юридична адреса АДРЕСА_17 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітану поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей та документів, інформації з можливістю їх вилучення (здійснення їх виїмки), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_23 , юридична адреса АДРЕСА_17 , а саме, наступних документів, інформації що стосується наступних суб`єктів господарювання:

ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), АДРЕСА_18 ;

ФОП « ОСОБА_7 », ІНФОРМАЦІЯ_10 , РНОКПП НОМЕР_6 , АДРЕСА_2 ;

ФОП ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_7 , юридична адреса АДРЕСА_3 ;

ФОП ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_12 , РНОКПП НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ;

ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , РНОКПП НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ;

ФОП ОСОБА_11 РНОКПП НОМЕР_10 , юридична адреса АДРЕСА_6 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , юридична адреса: АДРЕСА_7 ;

ФОП ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , РНОКПП НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_8 ;

ФОП ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , РНОКПП НОМЕР_13 , юридична адреса АДРЕСА_9 ;

ФОП ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , РНОКПП НОМЕР_14 , юридична адреса: АДРЕСА_10 ;

ФОП ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , РНОКПП НОМЕР_15 , юридична адреса: АДРЕСА_11 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , АДРЕСА_12 ;

ПП « ОСОБА_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса АДРЕСА_13 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), юридична адреса: АДРЕСА_14 ;

ФОП ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , РНОКПП НОМЕР_19 , АДРЕСА_15 ;

ФОП ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , РНОКПП НОМЕР_20 , юридична адреса: АДРЕСА_16 , а саме:

інформацію про усі наявні відкриті та закриті рахунки в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку) за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

інформацію про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб`єктах господарювання за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі (у електронному та/або паперовому вигляді) за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність

висновки за результатами податкових перевірок за період з 01.01.2022 по 31.12.2023;

податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за період з 01.01.2022 по 31.12.2023.

-документи бухгалтерської звітності й розрахунків податків бухгалтерський баланс, звіт про фінансові результати, розрахунків щодо податків на прибуток і ПДВ, довідки про відсутність фінансово-господарської діяльності, тощо.

Встановити строк дії ухвали два місяці.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя Рівненського міського суду ОСОБА_19