04 грудня 2025 року м. Кривий Ріг
Вказала, що в ході досудового розслідування встановлено, що в період з 01.01.2024 по 31.12.2024 посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було здійснено поставки продуктів харчування та інших ТМЦ, а також виконано робіт за бюджетні кошти 38 контрагентам, розпорядникам бюджетних коштів, на загальну суму 63 594 217,80 грн. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), є платником єдиного податку (у т.ч. ІІІ групи), здійснює діяльність із застосуванням спрощеної системи оподаткування. Зазначила, що відповідно до даних пошуково-аналітичної системи ІНФОРМАЦІЯ_2 міститься інформація про використання публічних коштів, та отриманих від контрагентів документів, що підтверджують фактичне надходження коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлено, що останніми досягнуто обсягу оподатковуваних операцій понад 1000000 грн 10 квітня 2024, тому з 01.05.2024 останній повинен був зареєструватися платником податку на додану вартість, та наступні господарські операції оподатковувати податком на додану вартість. Зазначила, що в ході досудового розслідування встановлено невідповідність отриманих грошових коштів протягом 2024 року з даними поданих платником до контролюючих органів декларацій платника єдиного податку третьої групи. Зазначила, що в результаті отримання грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2024 року у розмірі 63 594 217,80 грн встановлено ймовірні втрати бюджету, які складають: 18 735 513 грн, в тому числі податок на додану вартість у загальній сумі 9 448 547 грн, податок на прибуток підприємств у загальній сумі 9 286 966 грн.
Зазначила, що в ході досудового розслідування 18.03.2025, в порядку ст. 36, ч.2 ст. 93 КПК України, прокурором Криворізької північної окружної прокуратури направлено запити контрагентам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про необхідність надання завірених копій укладених договорів протягом 2024 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на поставку продуктів харчування з усіма додатками, із додатковими угодами, договірною ціною, супровідними документами на товар, видатковими накладними, актами приймання-передач ТМЦ, сертифікатами якості, та іншими документами, що підтверджують придбання, якість поставленої продукції та її походження, рахунки на оплату, платіжні доручення, банківські виписки. Проте КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було відмовлено в наданні копій документів вказаних у запиті.
Зазначає, що в ході проведення досудового розслідування, з метою встановлення обставин кримінального правопорушення, для отримання відомостей, які є необхідними для доказів у даному кримінальному провадженні виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до належно завірених копій документів: укладених договорів протягом 2024 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з усіма додатками, із додатковими угодами, договірною ціною та всією кошторисною документацією до договірної ціни, акти прийому-передачі, супровідні документи на товар, видаткові накладні, акти приймання-передачі ТМЦ, сертифікати якості, та іншими документами які підтверджують придбання та якість поставленої продукції та її походження, рахунки на оплату, платіжні доручення, банківські виписки; вхідні-вихідні листи та інші документи, що відображають господарські взаємовідносини Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; документів бухгалтерського обліку- меморіальних ордерів, відомостей аналітичного обліку з первинними документами, які відображають оплату за виконані роботи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), і в іншій спосіб отримати вказані у клопотанні документи неможливо.
Слідчий у судове засідання не з`явилась, звернулась до суду з заявою про розгляд клопотання у її відсутність. Клопотання підтримує у повному обсязі.
Слідчим в клопотанні доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених у клопотанні документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання в порядку ч.2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Відповідно до ч. 1, 3 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали суду.
Згідно п. 4 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зазначені відомості містять в собі охоронювану законом таємницю, а тому клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 163- 165, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання слідчого СВ Відділення поліції №3 Криворізького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії цієї ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення, тобто до 04 лютого 2026 року.
Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1