печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу першого управління Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора другого відділу першого управління Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження прокурор вказав, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000779 від 10.09.2025 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209, ч. 1 ст. 209-1, ч. 1 ст. 220-2, ч. 2 ст. 367 КК України.

Досудове розслідування проводиться щодо службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_1 , які у період дії військового стану неналежно виконують покладені відповідно до ст. 18 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» обов`язки із здійснення державного регулювання і нагляду у сфері запобігання та протидії легалізації за суб`єктами первинного фінансового моніторингу, які проводять неналежну перевірку клієнтів на предмет її повноти і легальності походження їх коштів та проводять фінансові операції які підлягають відмові не розриваючи відносини з такими клієнтами, що завдає тяжких наслідків охоронюваним законом державним правам, свободам та інтересам в частині заборони непродуктивному відтоку капіталу з країни та введення в легальний оборот коштів протиправного походження.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки» облігація - цінний папір, що посвідчує внесення його першим власником коштів, визначає відносини позики між власником облігації та емітентом, підтверджує обов`язок емітента повернути власникові облігації її номінальну вартість у передбачений проспектом або рішенням про емісію строк та виплатити дохід за облігацією.

Встановлено, що ряд підприємств реального сектору економіки здійснюють недобросовісний випуск відсоткових облігацій з метою створення формального приводу для сплати квартальних виплат у вигляді відсотків, для фальсифікації бухгалтерської та податкової звітності з метою штучного збільшення своїх витрат.

В свою чергу, службові особи професійних учасників ринку капіталів забезпечують укладання угод первинного викупу облігацій із «штучною» послідовністю, коли оплата за облігації проводяться з метою забезпечення заздалегідь визначеного результату - облік права власності на підконтрольні компанії та «схемним» проведенням оплати, коли власник грошей не змінюється.

«Штучна послідовність» та «схемна оплата» підтверджується тим, що Угоди первинного викупу облігацій проводяться дублюючими фінансовими операціями на однакові суми коли гроші на оплату облігацій направляються майбутньому заздалегідь визначеному афілійованому власнику, після чого ці ж гроші використовуються у якості оплати за первинний викуп облігацій, в свою чергу емітент облігацій не виконує обов`язки визначені у проспекті емісії в частині «цілей фінансування».

Таким чином, емісія облігацій не переслідує цілі залучення фінансування, а слугує виключно для використання облігацій у якості інструменту для збільшення видаткової частини підконтрольної юридичної особи шляхом виплати відсотків на підконтрольний інвестиційний фонд з метою мінімізації податкового навантаження то наслідком цих дій є шахрайство з фінансовими ресурсами.

Участь професійних учасників ринку капіталів при первинному викупі обумовлена тим, що компанія з управління активами діяла в інтересах інституту спільного інвестування для якої згідно з ст. 141.6 Податкового кодексу України встановлена відповідна податкова пільга - «звільняються від оподаткування кошти спільного інвестування…доходи від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування, доходи, нараховані за активами інституту спільного інвестування, та інші доходи від діяльності інституту спільного інвестування (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо)».

Указана злочинна схема функціонує за сприяння посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 які не вживають належних заходів контролю за розміщенням, обігом та використанням облігацій підприємств реального сектору економіки, а також заходів для припинення недобросовісного випуску облігацій, протиправно визнають виплату відсотків як підставу для збільшення бази оподаткування податку на прибуток емітентів та не забезпечують первинного фінансового моніторингу при оплаті первинного викупу облігацій на афілійованих з емітентами особами.

Відповідно до результатів проведених оперативними працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 заходів встановлено, що у вказаній злочинній схемі приймають участь наступні підприємства реального сектору економіки (емітенти):

1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у 2021 році провело емісію відсоткових іменних облігацій серії А із ISIN НОМЕР_19 на загальну суму 15 000 000 гривень.

2. ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у 2019 році провело емісію відсоткових іменних облігацій серії С із ISIN НОМЕР_4 на загальну суму 50 000 000 гривень.

3. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у 2020 році провело емісію відсоткових іменних облігацій серії С із ISIN НОМЕР_6 на загальну суму 35 000 000 гривень.

4. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) у 2021 році провело емісію відсоткових іменних облігацій серії А із ISIN НОМЕР_8 на загальну суму 100 000 000 гривень.

5. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) у 2021 році провело емісію відсоткових іменних облігацій серії А із ISIN НОМЕР_10 на загальну суму 6 400 000 USD, серії В із ISIN НОМЕР_11 на загальну суму 5 000 000 USD, серії С із ISIN НОМЕР_12 на загальну суму 3 000 000 USD.

6. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (раніше- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) у 2021 році провело емісію відсоткових іменних облігацій серії А із ISIN НОМЕР_14 на загальну суму 20 000 000 гривень.

7. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) у 2021 році провело емісію відсоткових іменних облігацій серії А із ISIN НОМЕР_16 на загальну суму 750 000 000 гривень.

8. ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) у 2021 році провело емісію відсоткових іменних облігацій серії М із ISIN НОМЕР_18 на загальну суму 10 000 000 000 гривень.

Даний перелік не є вичерпний, проводяться додаткові оперативні заходи для встановлення переліку емітентів які проводили недобросовісний випуск облігацій протягом 2023-2025 років.

Прокурор зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів в електронному та паперовому вигляді.

В судове засідання слідчий, прокурор не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Прокурор подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність та зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник особи, у володінні якої перебувають речі та документи в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, прокурора на підставі наявних доказів.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 132 КПК України, тимчасовий доступ є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу; 11) відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З матеріалів клопотання вбачається, що іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Таким чином, враховуючи положення ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 159, 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора другого відділу першого управління Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи у складі: старшому слідчому в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_7 , старшому слідчому ГСУ ДБР ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_9 , слідчому ГСУ ДБР ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_11 , старшому слідчому в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_13 , старшому слідчому в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_14 , а також прокурорам групи прокурорів у складі: прокурорів відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 та ОСОБА_26 , в рамках кримінального провадження № 0000779 від 10.09.2025 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів в електронному та паперовому вигляді, а саме:

- Інформацію про проведення Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку реєстрації облігацій за період з 01.01.2023 по 01.11.2025 для юридичних осіб-резидентів України, із вказанням реквізитів емітента та коду ЄДРПОУ, виду облігації (звичайні, забезпечені, відсоткові, цільові, корпоративні, дисконтні, ординарні, зелені або інфраструктурні, форма здійснення пропозиції (публічна чи серед визначеного кола учасників), реквізитів свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій;

- Документи щодо емісії у 2021 році відсоткових іменних облігацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) серії А із ISIN НОМЕР_19 на загальну суму 15 000 000 гривень, у тому числі, але не виключно, усі документи подані для реєстрації облігацій та звіту про результати емісії облігацій, свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій;

- Документи щодо емісії у 2019 році відсоткових іменних облігацій ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) серії С із ISIN НОМЕР_4 на загальну суму 50 000 000 гривень, у тому числі, але не виключно, усі документи подані для реєстрації облігацій та звіту про результати емісії облігацій, свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій;

- Документи щодо емісії у 2020 році відсоткових іменних облігацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) серії С із ISIN НОМЕР_6 на загальну суму 35 000 000 гривень, у тому числі, але не виключно, усі документи подані для реєстрації облігацій та звіту про результати емісії облігацій, свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій

- Документи щодо емісії у 2021 році відсоткових іменних облігацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) серії С із ISIN НОМЕР_8 на загальну суму 100 000 000 гривень, у тому числі, але не виключно, усі документи подані для реєстрації облігацій та звіту про результати емісії облігацій, свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій

- Документи щодо емісії у 2021 році відсоткових іменних облігацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) облігацій серії А із ISIN НОМЕР_10 на загальну суму 6 400 000 USD, серії В із ISIN НОМЕР_11 на загальну суму 5 000 000 USD, серії С із ISIN НОМЕР_12 на загальну суму 3 000 000 USD, у тому числі, але не виключно, усі документи подані для реєстрації облігацій та звіту про результати емісії облігацій, свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій

- Документи щодо емісії у 2021 році відсоткових іменних облігацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (раніше- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) серії А із ISIN НОМЕР_14 на загальну суму 20 000 000 гривень, у тому числі, але не виключно, усі документи подані для реєстрації облігацій та звіту про результати емісії облігацій, свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій

- Документи щодо емісії у 2021 році відсоткових іменних облігацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) серії А із ISIN НОМЕР_16 на загальну суму 750 000 000 гривень, у тому числі, але не виключно, усі документи подані для реєстрації облігацій та звіту про результати емісії облігацій, свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій;

- Документи щодо емісії у 2021 році відсоткових іменних облігацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) серії М із ISIN НОМЕР_18 на загальну суму 10 000 000 000 гривень, у тому числі, але не виключно, усі документи подані для реєстрації облігацій та звіту про результати емісії облігацій, свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій;

- Інформацію про можливе встановлення працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 порушень при емісії облігацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (раніше- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- Інформацію за період з 01.01.2022 по 01.11.2025 року у сфері запобігання та протидії суб`єктами первинного фінансового моніторингу про проведені НКЦПФР планові та позапланові заходи (у тому числі але не виключно безвиїзних) із наданням копій документів про їх результати та вжиті заходи реагування (запити та відповіді на них, скарги акти, рішення, заходи впливу, тощо);

- Інформацію за період з 01.01.2022 по 01.11.2025 року про виявлені порушення/підозри законодавства у сфері запобігання та протидії суб`єктами первинного фінансового моніторингу, а також про заходи, вжиті до суб`єктів первинного фінансового моніторингу та/або їх посадових осіб за вчинені порушення законодавства у цій сфері, із наданням копій документів про їх результати та вжиті заходи реагування (акти, рішення, проекти, заходи впливу, внутрішнє листування між підрозділами комісії, тощо);

- Інформацію за період з 01.01.2022 по 01.11.2025 року про встановлення працівниками НКЦПФР підозр в діяльності суб`єктів первинного фінансового моніторингу та заходи реагування на них, із наданням копій документів (доповідні та службові записки, акти, розпорядження, рішення, приписи, листи, тощо);

- Листування (вхідна та вихідна кореспонденція, внутрішні документи між підрозділами комісії) самостійного структурного підрозділу з питання регулювання і нагляду у сфері запобігання та протидії проведеного за період з 01.01.2022 по 01.11.2025 року відповідно до Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях, затвердженої Наказом ІНФОРМАЦІЯ_13 від 18.06.2015 № 1000/5;

- Листування між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_14 за період з 01.01.2022 по 01.11.2025 року, у тому числі, але не виключно, запити, роз`яснення, повідомлення про ознаки можливого порушення суб`єктами первинного фінансового моніторингу вимог законодавства у сфері запобігання та протидії для здійснення відповідної перевірки, проведеного відповідно до Правил організації діловодства та архівного зберігання документів у державних органах, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах і організаціях, затвердженої Наказом Міністерства юстиції України від 18.06.2015 № 1000/5;

- Документи ІНФОРМАЦІЯ_1 (у тому числі, але не виключно, внутрішні документи, регламент, технологічна картки, технічне законодавство, положення про відділи, управління, департаменти тощо) щодо взаємодії структурних підрозділів та взаємодії між структурними підрозділами в сфері обміну інформацією, у тому числі, але не виключно в сфері запобігання та протидії.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та/або оперативним підрозділам органів внутрішніх справ, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2-х примірниках.

Прим. 1 - справа №757/54938/25-к.

Прим. 2 - прокурор ОСОБА_3

Копія - ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

Виконавець: ОСОБА_1 , 11.11.2025