Єдиний унікальний номер 722/1206/25
Номер провадження 1-кс/722/232/25
УХВАЛА

про надання тимчасового доступу

27 травня 2025 року м.Сокиряни

Слідчий суддя Сокирянського районного суду Чернівецької області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м. Сокиряни клопотання старшого слідчого СВ ВП №1 (м. Сокиряни) ДРВП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ВП №1 (м. Сокиряни) ДРВП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 23.05.2025 року звернувся до суду з вказаним вище клопотанням, яке 23.05.2025 року погоджене прокурором Дністровської окружної прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

Посилався на те, що посадовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2022-2024 років в порушення ст. 42 та ст. 74 Господарського кодексу України, п. 2.1, п. 2.4. п. 9.1 Статуту не включалися матеріальні витрати (на паливно-мастильні матеріали, запчастини, обладнання для видобутку та переробки каменю тощо) у калькуляціях на окремі види продукції (камінь, борошно вапнякове тощо) та здійснювалась реалізація фізичним та юридичним особам товарів за цінами, нижчими від їх фактичної собівартості, внаслідок чого Державному підприємству завдано збитків на загальну суму 3 102,39 тис. грн.

Вказане порушення було виявлено в ході проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2022 року по 30.09.2024 року про що складено акт №08-33/2 від 27.01.2025 року.

З метою підтвердження чи спростування виявлених в ході проведення аудиту порушень до ІНФОРМАЦІЯ_3 було призначено судову-економічну експертизу.

Відповідно до клопотання експерта №СЕ-19/126-25/5620-ЕК про надання додаткових даних для проведення експертизи, експерту необхідно надати наступні документи в оригіналі або в завірених копіях:

-наказ на облікову політику підприємства;

-статут підприємства;

-баланс (форма №1) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-звіт про фінансові результати (форма №2) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 р.

-виробничі калькуляції (планові й фактичні) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-оборотно-сальдові відомість в розрізі контрагентів по рахунках: 361, 631, 91, 92, 93, 301, 311 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-акти списання ПММ, звіти про витрату ПММ (Форма №2-ТНН, форма №3 для списання пального) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-шляхові листи за (для підтвердження фактичного використання пального) за період 01.01.2022 по 30.09.2024 р;

-склади та залишки ПММ звіти про залишки на складах за період 01.01.2022 по 30.09.2024;

-відомості з рахунку 203 «ПММ», аналітичні дані по використанню за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-первинні документи на придбання ПММ (прибуткові накладні, податкові накладні, ттн, платіжні доручення) за період 01.01.2022 по 30.09.2024;

-первинні документи по витратам по 631 рахунку (прибуткові накладні, податкові накладні, ттн, платіжні доручення ) за період 01.01.2024 по 30.09.2024.

У зв`язку з викладеним, з метою повного, всебічного об`єктивного розслідування кримінального провадження та проведення судової економічної експертизи, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищезазначених документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Підставою вважати, що інформація, до якої планується отримати тимчасовий доступ, знаходиться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є вимоги законодавства, наведені у клопотанні.

Іншим чином отримати вказані відомості не представляється можливим, оскільки вказана інформація містить охоронювану законом таємницю, передбачену п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України.

Просив надати йому та слідчому ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 ., зобов`язавши володільця надати оригінали (належним чином завірені копії) наступних документів з можливістю їх вилучення, а саме:

-наказ на облікову політику підприємства;

-статут підприємства;

-баланс (форма №1) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-звіт про фінансові результати (форма №2) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 р.

-виробничі калькуляції (планові й фактичні) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-оборотно-сальдові відомість в розрізі контрагентів по рахунках: 361, 631, 91, 92, 93, 301, 311 за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-акти списання ПММ, звіти про витрату ПММ (Форма №2-ТНН, форма №3 для списання пального) за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-шляхові листи за (для підтвердження фактичного використання пального) за період 01.01.2022 по 30.09.2024 р;

-склади та залишки ПММ звіти про залишки на складах за період 01.01.2022 по 30.09.2024;

-відомості з рахунку 203 «ПММ», аналітичні дані по використанню за період з 01.01.2022 по 30.09.2024;

-первинні документи на придбання ПММ (прибуткові накладні, податкові накладні, ттн, платіжні доручення) за період 01.01.2022 по 30.09.2024;

-первинні документи по витратам по 631 рахунку (прибуткові накладні, податкові накладні, ттн, платіжні доручення ) за період 01.01.2024 по 30.09.2024.

У судове засідання Старший слідчий СВ ВП №1 (м. Сокиряни) ДРВП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 не з`явився, подавши до суду заяву про розгляд клопотання без його присутності, дане клопотання підтримує в повному обсязі.

Будучи повідомленим про день та час розгляду клопотання, представник володільця витребуваної інформації у судове засідання не з`явився, про причини своєї неявки суд не повідомив.

За таких обставин, у відповідності до вимог ч.4 ст.163 КПК України, судом розглянуто клопотання за відсутності представника ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Дослідивши письмові матеріали клопотання, встановлено такі обставини.

Так, слідчим суддею встановлено, що 07.03.2025 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань було внесено відомості за №0000016 по факту вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.367 КК України.

Підставою внесення зазначених вище відомостей до ЄРДР слугували повідомлення про результати ревізії ІНФОРМАЦІЯ_4 №132403-17/304-2025 від 13.02.2025 року.

Згідно копії постанови від 23.04.2025 року у вказаному вище кримінальному провадженні було призначено судову економічну експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Як вбачається з клопотання експерта № СЕ-19/126-25/5620-ЕК від 02.05.2025 року для подальшого вирішення поставлених запитань необхідно надати додаткові документи в оригіналі або в завірених належним чином копіях.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності до п.4 ч.1 ст.162 КПК України, документи, про тимчасовий доступ до яких просить сторона кримінального провадження, містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК Кодексу, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи виклад обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення із його попередньою правовою кваліфікацією за ч.2 ст.367 КК України та беручи до уваги обставини, встановлені дослідженими письмовими документами, слідчий суддя приходить до висновку про наявність достатніх підстав вважати, що документи, тимчасовий доступ до яких планує отримати сторона кримінального провадження, можуть перебувати у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для проведення судової економічної експертизи, а іншим способом, окрім як шляхом звернення до слідчого судді з даним клопотанням, встановити такі обставини, що мають доказове значення, неможливо.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим доведено обставини, передбачені частинами 5 та 6 ст.163 КПК України, які дають підстави надати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні ДП «« ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

У відповідності до вимог п.8 ч.1 ст.164 КПК України, представнику ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », якому буде направлена для виконання дана ухвала, слід роз`яснити наслідки її невиконання, передбачені ст.166 КПК України, а саме: у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Керуючись ст.ст.40-1, 159-164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ВП №1 (м. Сокиряни) ДРВП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ВП №1 (м. Сокиряни) Дністровського РВП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 , а також слідчому ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , зобов`язавши володільця надати оригінали (належним чином завірені копії) наступних документів з можливістю їх вилучення, а саме:

-наказ на облікову політику підприємства;

-статут підприємства;

-баланс (форма №1) за період з 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;

-звіт про фінансові результати (форма №2) за період з 01.01.2022 року по 30.09.2024 року.

-виробничі калькуляції (планові й фактичні) за період з 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;

-оборотно-сальдові відомість в розрізі контрагентів по рахунках: 361, 631, 91, 92, 93, 301, 311 за період з 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;

-акти списання ПММ, звіти про витрату ПММ (Форма №2-ТНН, форма №3 для списання пального) за період з 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;

-шляхові листи за (для підтвердження фактичного використання пального) за період 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;

-склади та залишки ПММ звіти про залишки на складах за період 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;

-відомості з рахунку 203 «ПММ», аналітичні дані по використанню за період з 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;

-первинні документи на придбання ПММ (прибуткові накладні, податкові накладні, ттн, платіжні доручення) за період 01.01.2022 року по 30.09.2024 року;

-первинні документи по витратам по 631 рахунку (прибуткові накладні, податкові накладні, ттн, платіжні доручення ) за період 01.01.2024 року по 30.09.2024 року.

Строк дії даної ухвали визначити по 26 червня 2025 року.

Другий примірник оригіналу цієї ухвали та її копію для виконання вимог ч.2 ст.165 КПК України вручити старшому слідчому СВ ВП №1 (м. Сокиряни) Дністровського РВП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню в апеляційному та касаційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: