печерський районний суд міста києва
Справа № 757/1000/25-к
Примірник № ___
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 січня 2025 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0001170 від 28.06.2022, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва, про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий до початку судового засідання подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали кримінального провадження в частині поданого клопотання, приходжу до наступного висновку.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001170 від 28.06.2022 за ч. 1 ст. 110-2, ч. 1 ст. 209, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

У даному кримінальному провадженні досліджуються обставини за яких встановлено, що після широкомасштабного вторгнення росії до України 24.02.2022, на території Житомирської області за адресою: АДРЕСА_2 продовжує здійснювати свою діяльність приватне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), основним видом діяльності якого є оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, одним з власників якого, є громадянин Російської Федерації.

Директором підприємства являється ОСОБА_5 , бенефіціарним власником є громадянин російської федерації ОСОБА_6 .

ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснює оптову торгівлю будівельними матеріалами за адресою: АДРЕСА_2 під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та магазин « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_3 .

Оперативним шляхом встановлено, що директор та співзасновник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 є близьким другом громадянина рф ОСОБА_6 , котрий також здійснює господарську діяльність на території росії, а саме є приватним підприємцем (ідентифікаційний код в росії: НОМЕР_2 ), директором та засновником ООО « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (податковий номер в росії: НОМЕР_3 ).

У період з 24.02.2022 по теперішній час ОСОБА_6 перебуваючи на території російської федерації, в телефонному режимі, здійснює зв`язок із директором ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 та впливає на діяльність підприємства.

У зв`язку із агресією російської федерації, банківські рахунки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » заблоковані через наявність в числі засновників громадянина росії, але фактично дане підприємство продовжує здійснювати господарську діяльність шляхом готівкових розрахунків, а також шляхом використання інших юридичних осіб та ФОПів, де юридично відсутні громадяни росії, однак ОСОБА_6 здійснює вплив на директора ОСОБА_5 та відповідно на діяльність приватного акціонерного товариства « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримуючи від цього прибуток.

Відповідно кошти отримані від фінансово господарської діяльності зазначених вище суб`єктів фінансують діяльність ОСОБА_6 , який вкладає кошти в розвиток бізнесу на території РФ, чим підтримуються дії агресора шляхом їх фінансування.

В ході досудового розслідування отримано висновок аналітичного дослідження проведений ІНФОРМАЦІЯ_6 від 02.02.2023 року № 4/06-30-08-05/00310692. Згідно вказаного висновку встановлено, що у діях службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виявлені ознаки порушення, а саме заниження об`єкту оподаткування за рахунок не відображення у бухгалтерському та податковому обліку операцій з продажу газобетонних блоків фізичним особам (неплатникам ПДВ) за готівку на загальну суму 12 076 833, 49 грн., що могло призвести до несплати до бюджету податків у сумі 4 589 195 грн.

Основними клієнтами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). Аналізом інформації з відкритих джерел, податкової інформації та іншої доступної інформації, представниками ІНФОРМАЦІЯ_9 виявлено ряд ризиків можливих порушень законодавства, зокрема встановлені ознаки можливого сприяння (співучасті) або відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом, суб?єктами, які виконують будівельно-монтажні роботи за рахунок бюджетних коштів, та при цьому завищують обсяги та вартість робіт, в тому числі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а також сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

Окрім цього встановлено, що ОСОБА_5 також обіймає посаду директора в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ). Фактично оперативне керівництво та контроль над ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » здійснює одна особа - ОСОБА_5 , який є підконтрольним громадянину російської федерації ОСОБА_6 (мажоритатний акціонер).

Поряд з цим встановлено, що ОСОБА_5 також обіймає посаду директора в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), який також може використовуватись для ОСОБА_5 для здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності.

Згідно податкової інформації встановлено обставини, які у сукупності можуть свідчити про здійснення протиправної діяльності посадовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », зокрема:

1) фактично оперативне керівництво та контроль над ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », здійснює одна особа - ОСОБА_5 , який є підконтрольним громадянину російської федерації ОСОБА_6 (мажоритатний акціонер).

2) підприємства ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », здійснюють діяльність за однією адресою: АДРЕСА_2 на території та з використанням приміщень обладнання ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під одним брендом « ІНФОРМАЦІЯ_15 », хоча юридичні адреси різні, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » зареєстровано в с. Станишівка, Житомирського району;

3) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » є офіційним дилером торгової марки "АЕРОК" у м. Житомир та Житомирській області, підприємство здійснює придбання газоблоків у виробників у великих обсягах та відповідно із дилерськими знижками. База будівельних матеріалів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є найбільшим (та найбільш привабливим за ціновою політикою) постачальником газоблоків у м. Житомирі, і в першу чергу для приватних забудовників. Приватні забудовники, які не є платниками податку на додану вартість, як правило, розраховуються готівковими коштами, і працівники "Бази будівельних матеріалів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » спонукають до готівкових розрахунків додатковими відсотками знижок. Готівкові розрахунки з неплатниками ПДВ дають змогу не відображати вказані операції у податковому обліку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».

Крім того, встановлені інші ознаки участі зазначених підприємств у схемі ухилення від сплати податків.

Враховуючи вищевикладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з речей і документів, які можуть бути використані як докази у вказаному провадженні, слідчий вказує на необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п.п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірних злочинів, так як вони викладені у клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст.ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 0001170 від 28.06.2022, а саме: старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України майору поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України капітану поліції ОСОБА_9 та іншим членам слідчої групи, яким доручено проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вилучення належним чином завірених копій документів, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_11 ) та ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), а саме, до наявних висновків аналітичних досліджень, складених фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_16 та їх підпорядкованих регіональних структурних підрозділів, щодо вищевказаних фізичних осіб підприємців та юридичних осіб за період з 01.01.2019 по 09.01.2025, з отриманням можливості ознайомитися з оригіналами цих документів, зробити їх копії та отримати вказану інформацію в паперовій чи електронній формі на оптичному носії інформації у форматі, що забезпечує придатність для машинного зчитування.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1