Справа № 202/1633/25
Провадження № 1-кс/202/1321/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 березня 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Індустріального районного суду м. Дніпропетровська клопотання т.в.о. слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором Спеціалізованої екологічної прокуратури (на правах відділу) обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016 від 20.01.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді надійшло вищезазначене клопотання, в якому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та можливість їх вилучення, а саме:

- податкових декларацій з екологічного податку за розміщення відходів у спеціально відведених місцях чи на об`єктах КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2019 2023 роки та І - ІІІ квартали 2024 року, документів щодо сплати зазначеного податку у вказаний період;

- податкових накладних з податку на додану вартість КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )

за номенклатурою «Надання послуг з вивезення твердих побутових відходів» за період 2019 2023 роки та І - ІІІ квартали 2024 року;

- інформації щодо відкритих КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) банківських рахунків;

- актів проведених податкових перевірок КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2019-2024 роки;

- інформації щодо ІР-адреси та електронної скриньки, з яких надходила податкова звітність КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2019 2023 роки та І - ІІІ квартали 2024 року.

В обґрунтування зазначає, що відділом розслідування кримінальних правопорушень у сфері навколишнього природного середовища слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000016 від 20.01.2025 за ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2019 2023 роки та І - ІІІ квартали 2024 року задекларували у податкових деклараціях з екологічного податку за розміщення відходів у спеціально відведених місцях чи на об`єктах надання послуг з вивезення твердих побутових відходів у кількості 51,67 т при фактичному обсягу вивезених відходів у кількості 639,15 т.

В результаті цього ухилились від сплати екологічного податку за розміщення відходів у спеціально відведених місцях чи на об`єктах на суму 8 395 091,94 грн.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у встановленні фактичного обсягу наданих КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуг з вивезення твердих побутових відходів у період 2019 2023 роки та І - ІІІ квартали 2024 року і розміру сплаченого податку.

Слідчий вказує, що з метою повного, всебічного і об`єктивного розслідування кримінального правопорушення, необхідно здійснити тимчасовий доступ до копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а тому він звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

Слідчий до судового засідання не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання прибув, але надіслав заперечення, в яких просив відмовити у задоволенні клопотання, оскільки в клопотанні про тимчасовий доступ не доведено необхідності отримання доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Вислухавши пояснення сторін, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що відділом розслідування кримінальних правопорушень у сфері навколишнього природного середовища слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000016 від 20.01.2025 за ч. 2 ст. 212 КК України, що підтверджується копією витягу з ЄРДР та доданими до клопотання матеріалами.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно зі ст. 84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Із наданих до клопотанн копій матеріалів кримінального провадження вбачається, що посадові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради, здійснюючи свою господарську діяльність, можуть бути причетним до ухилення від сплати екологічного податку за розміщення відходів у спеціально відведених місцях чи на об`єктах на суму 8 395 091,94 грн. Тому органу досудового розслідування необхідно отримати доступ до інформації про яку просить слідчий для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження. Враховуючи, що інформація про яку просить слідчий є інформацією з обмеженим доступом, то слідчий не має змоги іншим способом отримати інформацію.

З огляду на викладене, слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що є підстави для надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , тому що інформація що міститься в документах про які просить слідчий, може мати істотне значення для кримінального провадження.

Тому, слідчий суддя вважає необхідним надати доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, та які можуть мати суттєве доказове значення для встановлення важливих обставин в цьому кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

При цьому, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів уповноваженим слідчим у даному кримінальному провадженні відповідно до постанов про визначення групи слідчих у кримінальному провадженні.

За таких обставин клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 110, 132, 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 , т.в.о. слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме до:

- податкових декларацій з екологічного податку за розміщення відходів у спеціально відведених місцях чи на об`єктах КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2019 2023 роки та І - ІІІ квартали 2024 року, документів щодо сплати зазначеного податку у вказаний період;

- податкових накладних з податку на додану вартість КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )

за номенклатурою «Надання послуг з вивезення твердих побутових відходів» за період 2019 2023 роки та І - ІІІ квартали 2024 року;

- інформації щодо відкритих КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) банківських рахунків;

- актів проведених податкових перевірок КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2019-2024 роки;

- інформації щодо ІР-адреси та електронної скриньки, з яких надходила податкова звітність КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Вільногірської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2019 2023 роки та І - ІІІ квартали 2024 року.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 2 (два) місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1