печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9312/25-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 березня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого Головного слідчого управління НП України капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого Головного слідчого управління НП України капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0002050 від 28.12.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідчий зазначає, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) спеціалізується на ввезенні на митну територію України виробів з металу виробництва КНР, з подальшою їх реалізацією на внутрішньому ринку.

За результатами здійсненого аналізу зовнішньоекономічної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що у період часу з 01.01.2023 по теперішній час, представниками товариства оформлено більше 10 вантажно-митних декларацій в митному режимі «імпорт», предметом яких було постачання на митну територію України труб «холоднокатаних» та «гарячекатаних», «прокату з нержавіючої сталі», а також «прутків холоднокатаних» на загальну суму понад 520 000 дол. США.

При цьому, під час проходження митних формальностей у ході здійснення імпортних операцій, представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подають до митних органів завідомо неправдиві відомості щодо назви товару (імпортуючи труби гарячекатані під виглядом холоднокатаних), виробника, торгової марки, вартості та технічних характеристик, що дозволяє представникам товариства, використовуючи так звану схему «товару прикриття» та ухилятись від сплати мита, у тому числі антидемпінгово.

Так, відповідно до рішення Міжвідомчої комісії з міжнародної торгівлі № АД-444/2020/4411-03 від 22.05.2020 «Про застосування остаточних антидемпінгових заходів щодо імпорту в Україну сталевих безшовних гаряче-деформованих труб походженням з Китайської Народної Республіки», антидемпінгове мито встановлено лише на гаряче-деформовані труби походженням з Китаю, розмір якого становить від 31-65% в залежності від коду УКТЗЕД.

Водночас, до труб «холоднокатаних безшовних» антидемпінгове мито взагалі не застосовується.

Разом з тим, для функціонування протиправного механізму, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » залучило наступних суб`єктів господарювання:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 );

- Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );

- чеську компанію « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- чеську компанію « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Під час досудового розслідування встановлено, що на території України створене та функціонує злочинне угрупування, яке налагодило фінансовий механізм, спрямований на протиправне постачання на митну територію України товарів з ухиленням від сплати митних платежів у повному обсязі, внаслідок чого завдано матеріальної шкоди Державному бюджету України.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0002050 від 28.12.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0002050 від 28.12.2023 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_3 , а також іншим слідчим слідчої групи тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- документів (контрактів, договорів з усіма додатками додатковими договорами та специфікаціями, митних декларацій, векселів, накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, рахунків, податкових накладних, акцизних накладних, заяв, листів, актів перевірок, листувань, сертифікатів про походження товарів, бухгалтерських та інших документів), які мають відношення до проведення експортно-імпортних операцій (ввезення/вивезення продукції за межі території України), розмитнення, зберігання та подальшої реалізації товарів, здійснених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2023 по 01.01.2025;

- декларацій та сертифікатів про походження товару, сертифікатів якості, декларацій митної вартості, документів щодо заявленої митної вартості товарів, оформлених та поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2023 по 01.01.2025;

- документів, які надавались для підтвердження митної вартості товарів (договори, угоди, контракти) із третіми особами, пов`язані з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів, митна вартість яких визначається; рахунки про здійснення платежів третім особам на користь продавця, якщо такі платежі здійснюються за умовами, визначеними договором (угодою, контрактом); рахунки про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних із виконанням умов договору (угоди, контракту); виписки з бухгалтерської документації; ліцензійні чи авторські договори покупця, що стосується оцінюваних товарів та є умовою продажу оцінюваних товарів; каталоги, специфікації, прейскуранти (прайс-листи) виробника товару; висновки про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлені спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформація біржових організацій про вартість товару або сировини, що використовувались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час проведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2023 по 01.01.2025;

- рішень митного органу про коригування заявленої митної вартості товарів, а також документів щодо сплати митних платежів (роздруківки руху коштів, платіжні доручення, меморіальні ордери тощо), отриманих та сплачених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час здійснення фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2023 по 01.01.2025;

- документів (реєстраційних документів, паспортів тощо) щодо кількості та об`єму ввезених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на територію України товарів за період з 01.01.2023 по 01.01.2025;

- договорів, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2023 по 01.01.2025, з усіма змінами, доповненнями, додатками та додатковими угодами, документами щодо укладення та виконання вказаних договорів, у тому числі тендерної документації, пропозицій учасників, протоколів розкриття пропозицій, їх оцінки, акцепт пропозицій, повідомлення про визначення переможця, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, пов`язаних з виконанням робіт, в тому числі: заяв, листів, договорів поставки, договорів-замовлень, договорів купівлі-продажу, договорів відповідального зберігання та інших договорів та угод з усіма змінами, доповненнями, додатками, специфікаціями, графіків виконання робіт, договірних цін, зведених кошторисних розрахунків, оборотно-сальдових відомостей, актів виконаних робіт, актів здачі-прийому продукції, актів приймання робіт (наданих послуг), дефектних актів, документів щодо оплати за виконані роботи (надані послуги), платіжних доручень, рахунків-фактур, банківських виписок, платіжних доручень, накладних, звітів про виконані роботи, актів звірок, видаткових накладних та інших документів щодо наданого товару, податкових накладних, відомостей, які підтверджують відповідність товару технічним, якісним та кількісним характеристикам предмета закупівлі, відомостей щодо поставку товару, протоколів погодження договірної ціни, розрахунків, листів, претензій.

- облікових регістрів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у яких відображена інформація про здійснення господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2023 по 01.01.2025 (оборотно-сальдових відомостей в розгорнутому вигляді, карток рахунків бухгалтерського обліку, меморіальних ордерів);

- документів, що підтверджують перерахування грошових коштів за договорами, укладеними між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (роздруківки платіжних доручень з відповідною відміткою банківської установи/ ІНФОРМАЦІЯ_8 про проведення платежу, роздруківки банківських/казначейських виписок);

- статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розпоряджень, протоколів та наказів щодо створення вказаного підприємства з усіма додатками, наказів про призначення директора, головного бухгалтера, усіх документів, що визначали функціональні (службові) обов`язки вказаних працівників, штатних розписів підприємства за період з 01.01.2023 по 01.01.2025.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1