Справа № 761/5547/20
Провадження № 1-кс/761/3769/2020
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 березня 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого - судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , -

встановив:

Старший слідчий слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження №00000157 від 21.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи в період 2017 року внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону були подані для проведення державної перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), а також умисно подали державному реєстратору для проведення такої перереєстрації документи, які містять завідомо неправдиві відомості.

Слідчий зазначає, що відповідно до відомостей, які містяться в Автоматизованій інформаційній системі «Податковий блок» ІНФОРМАЦІЯ_3 , в період 2017 року засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) є громадянина ОСОБА_4 (рнокпп: НОМЕР_2 ), ОСОБА_5 (рнокпп: НОМЕР_3 ), ОСОБА_6 (рнокпп: НОМЕР_4 ).

В подальшому, під час допиту в якості свідка громадянина ОСОБА_5 отримано докази про те, що він ніякого відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не має та не мав наміру її проводити, Товариством не керував, де знаходяться печатки та хто складав, подавав бухгалтерські, податкові, статутні документи Товариства йому не відомо, жодних документів, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з контрагентами він не готував та не підписував, товарів, робіт, послуг не поставляв. Реєстраційні та Статутні документи по зазначеному підприємству не підписував.

Також, слідством встановлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ) не має працівників, виробничих (складських) та офісних приміщень, а також транспортних засобів, що рахуються на балансі підприємства та які б використовувались для здійснення фінансово-господарської діяльності.

Також слідчий зазначає, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ) не відображало в повному обсязі обсяг реалізованої та придбаної продукції, та не звітувало до органів державної фіскальної служби в період керування підприємством ОСОБА_5 . Відповідно до відомостей, що містяться в АІС «Податковий блок» починаючи з липня 2017 року податкові накладні подавала інша невстановлена особа.

Тобто, вищезазначене Товариство було зареєстроване з метою прикриття, приховування незаконної діяльності, а також використання їх реквізитів для формування незаконного податкового кредиту та складання документів на користь третіх невстановлених фізичних осіб та підприємств вигодонабувачів.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні відповідно до відомостей, що містяться в «Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» встановлено, що документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Так, для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин скоєного кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів або у випадку їх відсутності належним чином завірені копії документів реєстраційних справ з метою встановлення відповідальних службових « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та уповноважених на ці дії ними осіб, що мали можливість діяти та представляти інтереси від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), а також отримати документи необхідні для проведення почеркознавчих, технічних, судово-економічних та інших експертних досліджень.

Таким чином, слідчий зазначає, що іншим способом, аніж вилучити у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) - неможливо, а тому слідчий звернулася до суду із вказаним клопотанням.

Слідчий в судове засідання не з`явилася, через канцелярію суду подала заяву про розгляд клопотання за її відсутності, додатково зазначила, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Повноважний представник особи, у володінні якої перебувають такі документи, в судове засідання викликався належним чином, між тим у судове засідання не з`явився, поважність причин неявки та причини неприбуття у судове засідання не повідомив, у зв`язку із чим суд, на підставі ч.4 ст.163 КПК України, ухвалив проводити розгляд клопотання у відсутність представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначену законом.

В клопотанні слідчий належним чином обґрунтовує те, що одержати в інший спосіб тимчасовий доступ до речей та документів, як без ухвали суду, неможливо, оскільки дана інформація перебуває лише у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Приймаючи до уваги вищевикладене слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного: сторона обвинувачення довела суду про наявність достатніх підстав вважати, що відповідні документи, які містять охоронювану законом таємницю, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №00000157 від 21.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого СВ розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ - оглянути оригінали документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ).

Надати старшому слідчому СВ розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 можливість вилучити оригінали документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які містять оригінальний підпис та почерк ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Строк дії ухвали становить 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1