КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа №757/785623-к Слідчий суддя в суді першої інстанції - ОСОБА_1
Провадження № 11-сс/824/5401/2024 Суддя-доповідач у суді апеляційної інстанції - ОСОБА_2
Категорія: ст. ст. 170-173 КПК України
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 жовтня 2024 року Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання - ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали провадження за апеляційними скаргами представника ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторгова компанія", ТОВ "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" - адвоката ОСОБА_6 , на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 28 лютого 2023 року, -

за участю:

прокурора ОСОБА_7 ,

представника власників майна ОСОБА_8 ,

в с т а н о в и л а:

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 28 лютого 2023 рокузадоволено клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000021 від 05.05.2020 та накладено арешт на кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «СКЕЛА ТЕРЦИУМ» (), ТОВ «ГК «ІНВЕСТСЕРВІС» (), ТОВ «ГАЗОТОРГОВА КОМПАНІЯ» (), ТОВ «ЕЛІКОР КАПІТАЛ» (), ТОВ «ГАЗТОРГПОСТАЧ» (), ПП «КОМ-ІНВЕСТБУД» (), ТОВ «ПРЕМІУМ ГАЗ ЕКСПОРТ» (), відкритих у наступних банківських установах, а саме:

1. ТОВ «СКЕЛА ТЕРЦИУМ» ():

НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , які відкриті в АБ «Укргазбанк», відкритих в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1;

НОМЕР_3 , які відкриті в АБ «Укргазбанк», відкритого в АТ «ПУМБ» (МФО 334851), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд. 4;

НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , які відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 50;

НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 відкритих в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 30;

НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_12 , НОМЕР_15 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , які відкриті в АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Васильківська. 100;

НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , НОМЕР_25 відкритих в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43;

НОМЕР_29 відкритих в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, буд. 12-Г;

НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 відкритих в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 9а;

НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , відкритих в АБ «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ» (МФО 300647), що розташований за адресою: м. Київ ,вул. Борисоглібська, буд. 5, літера А;

2.ТОВ «ГК «ІНВЕСТСЕРВІС» ():

НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , відкритих в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1;

НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 відкритих в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 30;

НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_49 , які відкриті в АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Васильківська. 100;

НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 відкритих в АБ «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ» (МФО 300647), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Борисоглібська, буд. 5, літера НОМЕР_59 ;

НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , НОМЕР_64 . НОМЕР_65 відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43;

НОМЕР_66 відкритих в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 9а;

НОМЕР_67 , який відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 50;

НОМЕР_68 , НОМЕР_69 відкритих в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д;

3.ТОВ «ГАЗОТОРГОВА КОМПАНІЯ» ():

НОМЕР_70 відкритих в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1;

НОМЕР_71 НОМЕР_72 НОМЕР_73 НОМЕР_74 НОМЕР_75 НОМЕР_76 НОМЕР_77 НОМЕР_78 НОМЕР_72 НОМЕР_77 НОМЕР_79 відкритих в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 30;

НОМЕР_80 НОМЕР_81 НОМЕР_82 НОМЕР_83 який відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 50;

НОМЕР_84 НОМЕР_85 НОМЕР_86 НОМЕР_87 НОМЕР_88 НОМЕР_89 НОМЕР_90 НОМЕР_91 НОМЕР_92 які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_93 , НОМЕР_94 , НОМЕР_95 які відкриті в АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Генерала Алмазова, буд. 18/77;

НОМЕР_96 , НОМЕР_97 відкритих в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 9а;

НОМЕР_98 НОМЕР_99 НОМЕР_100 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

НОМЕР_101 відкритих в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, буд. 12-Г;

НОМЕР_102 відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43;

НОМЕР_103 , який відкритий в АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Васильківська. 100;

НОМЕР_104 , який відкритий в АТ «АСВІО БАНК» (МФО 353489), що розташований за адресою: м. Чернігів, вул. Преображенська, 2;

4. ПП «КОМ-ІНВЕСТБУД» ():

НОМЕР_105 , НОМЕР_106 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_107 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

5. ТОВ «ГАЗТОРГПОСТАЧ» ():

НОМЕР_108 , НОМЕР_109 які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

6. ТОВ «ЕЛІКОР КАПІТАЛ» ():

НОМЕР_110 який відкриті в АТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19;

НОМЕР_111 , НОМЕР_112 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_113 , НОМЕР_114 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

7. ТОВ «ПРЕМІУМ ГАЗ ЕКСПОРТ» ():

НОМЕР_115 , НОМЕР_116 які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_117 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів що надходять, а також можливістю сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, заробітної плати.

Повідомити правоохоронні органи письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках на момент оголошення ухвали слідчого судді.

Не погоджуючись з прийнятим рішенням слідчого судді, представник ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" - адвокат ОСОБА_6 , подав апеляційні скарги, в яких просить поновити строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 28.02.2023, скасувати її в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках:

ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", (): НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , відкритих в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1; НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 відкритих в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 30; НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67; НОМЕР_49 , які відкриті в АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Васильківська. 100; НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1; НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 відкритих в АБ «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ» (МФО 300647), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Борисоглібська, буд. 5, літера НОМЕР_59 ; НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , НОМЕР_64 . НОМЕР_65 відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43; НОМЕР_66 відкритих в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 9а; НОМЕР_67 , який відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 50; НОМЕР_68 , НОМЕР_69 відкритих в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д;

ПП "Ком-Інвестбуд" (), відкритих у наступних банківських установах: НОМЕР_105 , НОМЕР_106 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67,

ТОВ «ГАЗОТОРГОВА КОМПАНІЯ» (), відкритих у наступних банківських установах:

НОМЕР_70 відкритих в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1;

НОМЕР_71 НОМЕР_72 НОМЕР_73 НОМЕР_74 НОМЕР_75 НОМЕР_76 НОМЕР_77 НОМЕР_78 НОМЕР_72 НОМЕР_77 НОМЕР_79 відкритих в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 30;

НОМЕР_80 НОМЕР_81 НОМЕР_82 НОМЕР_83 який відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 50;

НОМЕР_84 НОМЕР_85 НОМЕР_86 НОМЕР_87 НОМЕР_88 НОМЕР_89 НОМЕР_90 НОМЕР_91 НОМЕР_92 які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_93 , НОМЕР_94 , НОМЕР_95 які відкриті в АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Генерала Алмазова, буд. 18/77;

НОМЕР_96 , НОМЕР_97 відкритих в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 9а;

НОМЕР_98 НОМЕР_99 НОМЕР_100 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

НОМЕР_101 відкритих в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, буд. 12-Г;

НОМЕР_102 відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43;

НОМЕР_103 , який відкритий в АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Васильківська. 100;

НОМЕР_104 , який відкритий в АТ «АСВІО БАНК» (МФО 353489), що розташований за адресою: м. Чернігів, вул. Преображенська, 2,

ТОВ "Газторгпостач" (), відкритих у наступних банківських установах: НОМЕР_108 , НОМЕР_109 які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67.

Постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора в частині накладення арешту на вказані кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", (), ПП "Ком-Інвестбуд" (), ТОВ «ГАЗОТОРГОВА КОМПАНІЯ» (), ТОВ "Газторгпостач" (), які відкритті у вище зазначених банківських установах.

На обґрунтування вимог поданих апеляційних скарг апелянт вказує на те, що зі змісту оскаржуваної ухвали вбачається, що єдиною підставою для її винесення та накладення арешту на майно ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" стало те, що реквізити ПП використовувались зловмисниками для вчинення злочинів, проте не зрозуміло яким чином реквізити вказаних підприємств можуть використовуватись для вчинення злочинів.

Крім того, не зрозуміло, де саме незаконність діяльності зокрема ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд", оскільки в оскаржуваній ухвалі не зазначено жодної обставини, яка свідчить та вказує або підтверджує причетність юридичних осіб ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" до незаконної діяльності.

Апелянт зауважує, що грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" в банківських установах та на які було накладено арешт оскаржуваною ухвалою, були отримані в законний спосіб під час статутної господарської діяльності ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд", та не є коштами, що набуті злочинним шляхом.

На переконання апелянта, безготівкові гроші не можуть зберегти на собі сліди або відомості про обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, як внаслідок не можуть бути речовими доказами.

В ухвалі слідчого судді взагалі не розкрито, яким чином грошові кошти в безготівковій формі, що знаходяться на рахунках в банківських установах, можуть зберегти на собі сліди злочину та містити відомості, які можуть бути використані як доказ.

Апелянт зазначає, що повідомлення про підозру у вчиненні злочину у даному кримінальному провадженні жодній посадовій особі ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд", оголошено та/або вручено не було.

При цьому апелянт звертає увагу суду на те, що у вступній частині оскаржуваної ухвали зазначено, що з клопотанням звернувся прокурор ОСОБА_9 , однак в описовій частині ухвали вказано, що надійшло клопотання ОСОБА_10 , що може свідчити про якість дослідження матеріалу та інших фактів, які слугували підставою для винесення оскаржуваної ухвали.

Також апелянт наголошує, що ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд", несе зобов`язання перед державою, а також іншими фізичними та юридичними особами, проте слідчим суддею це не було враховано, а саме, що з арештованих рахунків можуть здійснюватись виплати на оплату праці, оплату податків та інших обов`язкових платежів.

На обґрунтування вимог клопотань про поновлення строку на апеляційне оскарження апелянт вказує на те, що клопотання про арешт майна розглядалось за відсутності власників майна, на яке накладено арешт, а про арешт коштів керівники Товариств дізнались від працівників банківської установи 20.03.2023, а саме від АТ "ТАКСОМБАНК", що підтверджується вхідною датою реєстрації кореспонденції банківською установою.

Заслухавши доповідь судді, доводи представника ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторгова компанія", ТОВ "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" - адвоката ОСОБА_8 , який підтримав вимоги апеляційних скарг, з наведених у них підстав, думку прокурора, який просив відмовити у задоволенні апеляційних скарг та залишити ухвалу суду першої інстанції без змін, дослідивши матеріали, які надійшли з суду першої інстанції, перевіривши доводи апеляційних скарг, колегія суддів приходить до висновку, що апеляційні скарги представника ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" - адвоката ОСОБА_6 , не підлягають задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до вимог пункту 3 ч. 2 ст. 395 КПК України апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді подається протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Згідно абзацу 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Строк апеляційного оскарження може бути поновлений, якщо причини його пропуску є поважними.

Згідно з ч. 1 ст. 117 КПК України пропущений із поважних причин строк повинен бути поновлений за клопотанням заінтересованої особи ухвалою слідчого судді, суду.

З урахуванням обставин, щодо пропуску строку на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 28 лютого 2023 року, які викладені в клопотаннях адвоката ОСОБА_6 , колегія суддів вважає їх поважними, на підставі чого приходить до висновку щодо поновлення строку на апеляційне оскарження вказаної ухвали.

Як убачається з матеріалів, наданих судом першої інстанції, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000021 від 05.05.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. ч. 3, 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи органів, які здійснюють контроль за дотриманням податкового законодавства починаючи з 2016 року по теперішній час, зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою з невстановленими особами, які контролюють фінансово-господарську діяльність суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «ІМОНА ГРУП» (), ТОВ «ПАРТНЕР ІМПУЛЬС» (), ТОВ «КЛАСТЕР ТОРГ» (), ТОВ «АДОГА УНІВЕРС» (), ТОВ «ТЕРАБУД-С» () та інших, здійснили умисні заходи з метою одержання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби, які полягали в створенні протиправного механізму спрямованого на сприяння в незаконному формуванні сум податкового кредиту з ПДВ «ризиковими» та «транзитними» підприємствами і підприємствами реального сектору економіки, у зв`язку з проведенням безтоварних операцій та підміни номенклатури товарів/послуг, що спричинило тяжкі наслідки, чим завдали збитки Державному бюджету України на суму понад 1 млрд. грн.

Під час розслідування здобуто відомості, які свідчать про те, що службові особи ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ» (), переслідуючи злочинний умисел, спрямований на ухилення від сплати податків, підробили первинні фінансово-господарські документи та податкову звітність по операціям з ТОВ «ОІЛ ТРЕЙД СИСТЕМ» (), ТОВ «АРКТИКГАЗ ІНВЕСТ» (), ТОВ «МАРКСВЕЛ» (), ТОВ «БРІКМАП» (), ТОВ «АЙРОНКЕМ» (), ТОВ «ЕЛАСТІН МІКС» (), до яких внесли неправдиві відомості щодо придбання товару «газ природний» і реальності проведення зазначених операцій.

За результатом указаної протиправної діяльності службові особи ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ» (), усвідомлюючи злочинних характер своїх дій, умисно ухилились від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, які входять в систему оподаткування.

За результатом проведення слідчих та процесуальних дій встановлено, що Офісом великих платників податків Державної податкової служби України проведено документальну планову виїзну перевірку ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ» () податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, та правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування - за період з 02.10.2015 по 31.12.2018. За результатом проведення указаної перевірки складено акт від 22.10.2019 № 342/28-10-05-01-02/40044588 відповідно до якого встановлено порушення Податкового законодавства України на загальну суму 139 697 136 грн. та штрафні санкції на загальну суму 32 198 599,25 грн. Фактично, указані збитки встановлені за результатом проведення «псевдо господарських» операцій з ТОВ «МАРКСВЕЛ» (), ТОВ «БРІКМАП» (), ТОВ «АЙРОНКЕМ» (), ТОВ «ЕЛАСТІН МІКС» (), ТОВ «ГАЗІНТОРГ ЛТД» (), ТОВ «ВИРОБНИЧО-ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ «АГРОРЕСУРС» ().

Листом від 05.06.2020 № 5924/21.2/7-20 НКРЕКП повідомлено, що ТОВ «АРКТИКГАЗ ІНВЕСТ» (), ТОВ «МАРКСВЕЛ» (), ТОВ «БРІКМАП» (), ТОВ «АЙРОНКЕМ» (), ТОВ «ЕЛАСТІН МІКС» (), ТОВ «АДОГА УНІВЕРС» () не звертались за отриманням ліцензій на право провадження господарської діяльності з постачання, розподілу, транспортування, зберігання (закачування, відбіру) природного газу, і відповідно, ліцензій не отримувало.

Прокурор звертає увагу, що АТ «УКРТРАНСГАЗ» листом від 30.04.2020 повідомлено, що інформація відносно номінації/реномінації газу ТОВ «МАРКСВЕЛ» (), ТОВ «БРІКМАП» (), ТОВ «АЙРОНКЕМ» () відсутня.

22.10.2019 Офісом великих платників податків ДПС було проведено документальну планову перевірку ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ», за результатами якої складено акт №342/28-10-05-01-02/40044588 підтверджено порушення ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ» щодо здійснення безпідставного документального оформлення нереальних господарських операцій з ТОВ "ЕЛАСТІН МІКС", ТОВ «МАРКСВЕЛ», ТОВ «АЙРОНКЕМ», ТОВ «БРІКМАП» та фактично мало місце безоплатне отримання природного газу від ТОВ «Газінторг ЛТД» (код за ) який був завантажений на точках входу в загальній кількості 19 276,37 тис.м3».

Висновком судового експерта № 141 від 11.12.2021 встановлено факт ухилення від сплати податків ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ» () у період серпня, листопада, грудня 2018 року шляхом порушення норм законодавства, з використанням реквізитів ТОВ «ГАЗІНТОРГ ЛТД» () під час ввезення на митну територію України природного газу в об`ємі 19 276,37 тис. м3, що зазначено в акті від 22.10.2019 № 342/28-10-05-01-02/40044588 документальної планової виїзної перевірки ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ» податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2016 по 31.12.2018, та правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування - за період з 02.10.2015 по 31.12.2018» підтверджується документально.

Сума податкового зобов`язання із податку на додану вартість, що не сплачено в результаті ухилення від сплати податків ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ» () становить 17 205 041,70 (Сімнадцять мільйонів двісті п`ять тисяч сорок одна гривня 70 копійок) гривень.

Зазначені операції фактично призвели до ненадходження до Державного бюджету України податків, зборів та обов`язкових платежів.

На виконання доручення встановлено суб`єкти підприємницької діяльності, реквізити яких використовуються зловмисниками для вчинення зазначених злочинів. Так, поряд з реквізитами ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ» () групою невстановлених осіб також можуть використовуються реквізити наступних підприємств: ТОВ «СКЕЛА ТЕРЦИУМ» (), ТОВ «ГК «ІНВЕСТСЕРВІС» (), ТОВ «ГАЗОТОРГОВА КОМПАНІЯ» (), ТОВ «ЕЛІКОР КАПІТАЛ» (), ТОВ «ГАЗТОРГПОСТАЧ» (), ПП «КОМ-ІНВЕСТБУД» (), ТОВ «ПРЕМІУМ ГАЗ ЕКСПОРТ» ().

При цьому заслуговує на увагу, що основними видами діяльності вищевказаних підприємств згідно визначених видів економічної діяльності за КВЕД-2010 є «35.22» «Розподілення газоподібного палива через місцеві (локальні) трубопроводи» та «35.23» «Торгівля газом через місцеві (локальні) трубопроводи».

Таким чином, зловмисники використовуючи транзитні можливості ТОВ «Оператор ГТС України» (код ЄДПРОУ 42795490) та реквізити ТОВ «СИНЕРГІЯ ГАЗ ЕНЕРДЖИ», ТОВ «СКЕЛА ТЕРЦИУМ», ТОВ «ГК «ІНВЕСТСЕРВІС», ТОВ «ГАЗОТОРГОВА КОМПАНІЯ», ТОВ «ЕЛІКОР КАПІТАЛ», ТОВ «ГАЗТОРГПОСТАЧ», ПП «КОМ-ІНВЕСТБУД» та ТОВ «ПРЕМІУМ ГАЗ ЕКСПОРТ» здійснюють господарські операції, пов`язані з придбанням та реалізацією «природнього газу» та «газоподібного палива» через місцеві (локальні) трубопроводи.

28.02.2023 прокурор другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду міста Києва із клопотанням про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000021 від 05.05.2020.

На обґрунтування вимог поданого клопотання прокурор зазначив, що необхідність у накладенні арешту на грошові кошти виникла з метою припинення злочинної діяльності, попередження збитків, що заподіюються Державі, діями групи осіб за рахунок використання «ризикових» і «транзитних» підприємств, при проведенні фіктивних розрахункових фінансово-господарських операцій, не сплати податків.

28.02.2023 ухвалою слідчого суді Печерського районного суду міста Києва вказане клопотання прокурора задоволено та накладено арешт на майно зазначене у клопотанні.

Оскільки представник ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" - адвокат ОСОБА_6 оскаржує ухвалу слідчого судді лише в частині накладення арешту на кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках:

- ТОВ «ГК «ІНВЕСТСЕРВІС» ():

НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , відкритих в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1;

НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 відкритих в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 30;

НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_49 , які відкриті в АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Васильківська. 100;

НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 відкритих в АБ «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ» (МФО 300647), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Борисоглібська, буд. 5, літера НОМЕР_59 ;

НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , НОМЕР_64 . НОМЕР_65 відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43;

НОМЕР_66 відкритих в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 9а;

НОМЕР_67 , який відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 50;

НОМЕР_68 , НОМЕР_69 відкритих в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д;

- ТОВ «ГАЗОТОРГОВА КОМПАНІЯ» ():

НОМЕР_70 відкритих в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1;

НОМЕР_71 НОМЕР_72 НОМЕР_73 НОМЕР_74 НОМЕР_75 НОМЕР_76 НОМЕР_77 НОМЕР_78 НОМЕР_72 НОМЕР_77 НОМЕР_79 відкритих в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 30;

НОМЕР_80 НОМЕР_81 НОМЕР_82 НОМЕР_83 який відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 50;

НОМЕР_84 НОМЕР_85 НОМЕР_86 НОМЕР_87 НОМЕР_88 НОМЕР_89 НОМЕР_90 НОМЕР_91 НОМЕР_92 які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_93 , НОМЕР_94 , НОМЕР_95 які відкриті в АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Генерала Алмазова, буд. 18/77;

НОМЕР_96 , НОМЕР_97 відкритих в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 9а;

НОМЕР_98 НОМЕР_99 НОМЕР_100 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

НОМЕР_101 відкритих в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, буд. 12-Г;

НОМЕР_102 відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43;

НОМЕР_103 , який відкритий в АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Васильківська. 100;

НОМЕР_104 , який відкритий в АТ «АСВІО БАНК» (МФО 353489), що розташований за адресою: м. Чернігів, вул. Преображенська, 2;

- ПП «КОМ-ІНВЕСТБУД» ():

НОМЕР_105 , НОМЕР_106 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_107 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

- ТОВ «ГАЗТОРГПОСТАЧ» ():

НОМЕР_108 , НОМЕР_109 які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів що надходять, а також можливістю сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, заробітної плати, то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах апеляційних скарг, а щодо іншого майна, на яке накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на майно колегією суддів не вирішується.

Приймаючи таке рішення слідчий суддя виходив з того, що з метою збереження речових доказів та недопущення його відчуження, вбачається наявність правових підстав для накладення арешту на майно, а саме на грошові кошти в національній та іноземній валюті на банківських рахунках у банківських установах.

З такими висновками слідчого судді колегія суддів погоджується, з огляду на наступне.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

З ухвали слідчого судді вбачається, що наведені в клопотанні прокурора доводи про накладення арешту на майно перевірялись судом першої інстанції. При цьому були досліджені матеріали судового провадження, а також з`ясовані інші обставини, які мають значення при вирішенні питання щодо арешту майна.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати:

1) правову підставу для арешту майна;

2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу);

3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);

3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу);

4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);

5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;

6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

При винесенні ухвали судом, у відповідності до вимог ст. 173 КПК України, були враховані наведені в клопотанні прокурора правові підстави для арешту майна, можливість використання майна, як доказу у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також обставини кримінального провадження № 0000021 від 05.05.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. ч. 3, 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, та можливе відношення до нього вилученого майна, а тому слідчий суддя обґрунтовано задовольнив вказане клопотання прокурора про арешт майна, з урахуванням наявних для цього підстав, передбачених ст. 170 КПК України.

Як встановлено під час апеляційного розгляду, слідчий суддя, всупереч твердженням апелянта обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 131-132, 170-173 КПК України, наклав арешт на вище зазначене майно, з тих підстав, що воно у встановленому законом порядку визнано речовими доказами в рамках вказаного кримінального провадження та відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України.

Так, колегія суддів зауважує на тому, що постановою старшого слідчого в особливо важливих справа Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_11 від 20.02.2023 грошові кошти розміщені на розрахункових рахунках ТОВ «ГК «ІНВЕСТСЕРВІС» (), ТОВ «ГАЗОТОРГОВА КОМПАНІЯ» (), ТОВ «ГАЗТОРГПОСТАЧ» (), ПП «КОМ-ІНВЕСТБУД» (), визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні /т. 1 а.с.136-142/.

Крім того, ст. 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Тому, з огляду на положення ч. ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України повинно арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

З огляду на наведене та враховуючи, що в засіданні суду першої інстанції ретельно перевірено майно і його відношення до матеріалів кримінального провадження, а також встановлено мету арешту майна відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, а саме збереження речових доказів, колегія суддів вважає, що слідчий суддя дійшов правильного висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на вилучене майно, з підстав того, що воно відповідає критеріям речових доказів, визначених ст. 98 КПК України.

Матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, що може перешкодити кримінальному провадженню, а слідчий суддя, в свою чергу, не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для визнання особи винною чи невинною у вчиненні злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 - 173 КПК України, наклав арешт на майно.

Підстав сумніватися в співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження колегія суддів не вбачає. Обставини кримінального провадження на час прийняття рішення вимагали вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту.

Будь-яких негативних наслідків від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, які можуть суттєво позначитися на інтересах інших осіб, колегією суддів не встановлено.

Твердження апелянта, що безготівкові гроші не можуть зберегти на собі сліди або відомості про обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, як наслідок не можуть бути речовими доказами, колегія суддів не приймає до уваги, так якзгідно вимог ч. 10 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку в тому числі на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах.

Доводи апеляційної скарги, що повідомлення про підозру у вчиненні злочину у даному кримінальному провадженні жодній посадовій особі ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд",оголошено та/або вручено не було, не можуть бути підставою для скасування оскаржуваної ухвали слідчого судді, оскільки у даному випадку арешт накладено саме з метою збереження речових доказів, а тому колегія суддів зазначає наступне.

Арешт майна з підстав передбачених ч. ч. 2, 3 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Посилання апелянта на те, що в вступній частині оскаржуваної ухвали зазначено, що з клопотанням звернувся прокурор ОСОБА_9 , однак в описовій частині ухвали вказано, що надійшло клопотання ОСОБА_10 , що може свідчити про якість дослідження матеріалу та інших фактів, які слугували підставою для винесення оскаржуваної ухвали, колегія суддів також не вважає безумовною підставою для скасування оскаржуваної ухвали, так як дана обставина не спростовує висновків слідчого судді про необхідність накладення арешту на майно та на переконання суду є опискою, яка може бути усунена в порядку ст. 379 КПК України.

Щодо доводів апелянта, що ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд", несе зобов`язання перед державою, а також іншими фізичними та юридичними особами, проте слідчим суддею це не було враховано, а саме, що з арештованих рахунків можуть здійснюватись виплати на оплату праці, оплату податків та інших обов`язкових платежів, то враховуючи всі обставини, в їх сукупності, колегія суддів вважає, що в даному конкретному випадку, накладення арешту на майно у кримінальному провадженні, забезпечить справедливу рівновагу між суспільним інтересом та правомірною метою, оскільки існує обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовують - арешт та метою, яку прагнуть досягти - збереження речових доказів, оскільки існують обставини, які підтверджують, що їхнє незастосування може призвести до незворотних наслідків.

Таким чином, накладення арешту на майно у даному кримінальному провадженні, за наявності для цього підстав, відповідає вимогам КПК України. Матеріали судового провадження свідчать, що застосування зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим та необхідним у кримінальному провадженні.

Зважаючи на викладене, в сукупності з обставинами провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт, діяв у спосіб та у межах діючого законодавства, арешт застосував правомірно, а тому доводи апелянта стосовно незаконності ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими.

Всі інші зазначені в апеляційних скаргах обставини не є безумовними підставами для скасування ухвали слідчого судді та підлягають з`ясування під час подальшого досудового розслідування та судового розгляду.

Істотних порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Крім того, колегія суддів звертає увагу на те, що арешт майна є тимчасовим заходом забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження, який в подальшому може бути скасований у визначеному законом порядку. У відповідності до вимог ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

З урахуванням викладеного, колегія суддів вважає, що рішення суду прийнято у відповідності до вимог закону, слідчий суддя при розгляді клопотання з`ясував всі обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту на майно, а тому ухвалу слідчого судді в оскаржуваній частині необхідно залишити без змін, а апеляційні скарги представника ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" - адвоката ОСОБА_6 , - без задоволення.

Керуючись ст.ст. 170-173, 307, 309, 376, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду,

п о с т а н о в и л а:

Поновити представнику ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" - адвокату ОСОБА_6 , строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 28 лютого 2023 року.

Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 28 лютого 2023 року, в частині задоволення клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000021 від 05.05.2020 та накладено арешт на кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках:

- ТОВ «ГК «ІНВЕСТСЕРВІС» ():

НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , відкритих в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1;

НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 відкритих в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 30;

НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_49 , які відкриті в АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Васильківська. 100;

НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 відкритих в АБ «КЛІРИНГОВИЙ ДІМ» (МФО 300647), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Борисоглібська, буд. 5, літера НОМЕР_59 ;

НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , НОМЕР_64 . НОМЕР_65 відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43;

НОМЕР_66 відкритих в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 9а;

НОМЕР_67 , який відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 50;

НОМЕР_68 , НОМЕР_69 відкритих в АТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д;

- ТОВ «ГАЗОТОРГОВА КОМПАНІЯ» ():

НОМЕР_70 відкритих в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Єреванська, буд. 1;

НОМЕР_71 НОМЕР_72 НОМЕР_73 НОМЕР_74 НОМЕР_75 НОМЕР_76 НОМЕР_77 НОМЕР_78 НОМЕР_72 НОМЕР_77 НОМЕР_79 відкритих в АТ «ТАСКОМБАНК» (МФО 339500), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Симона Петлюри, буд. 30;

НОМЕР_80 НОМЕР_81 НОМЕР_82 НОМЕР_83 який відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, буд. 50;

НОМЕР_84 НОМЕР_85 НОМЕР_86 НОМЕР_87 НОМЕР_88 НОМЕР_89 НОМЕР_90 НОМЕР_91 НОМЕР_92 які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_93 , НОМЕР_94 , НОМЕР_95 які відкриті в АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Генерала Алмазова, буд. 18/77;

НОМЕР_96 , НОМЕР_97 відкритих в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Ділова, 9а;

НОМЕР_98 НОМЕР_99 НОМЕР_100 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

НОМЕР_101 відкритих в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, буд. 12-Г;

НОМЕР_102 відкритих в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43;

НОМЕР_103 , який відкритий в АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Васильківська. 100;

НОМЕР_104 , який відкритий в АТ «АСВІО БАНК» (МФО 353489), що розташований за адресою: м. Чернігів, вул. Преображенська, 2;

- ПП «КОМ-ІНВЕСТБУД» ():

НОМЕР_105 , НОМЕР_106 , які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67;

НОМЕР_107 , які відкриті в АБ «ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209), що розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, буд. 6/1;

- ТОВ «ГАЗТОРГПОСТАЧ» ():

НОМЕР_108 , НОМЕР_109 які відкриті в АТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), що розташований за адресою: м. Київ, просп. Перемоги, буд. 67, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів що надходять, а також можливістю сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, заробітної плати, - залишити без змін, а апеляційні скарги представника ТОВ "Газова компанія "Інвестсервіс", ТОВ "Газоторова компанія", "Газторгпостач" та ПП "Ком-Інвестбуд" - адвоката ОСОБА_6 , - залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду відповідно до правил, визначених ч. 4 ст. 424 КПК України, є остаточною й оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Судді:

______________ ________________ __________________

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4