Справа № 405/4743/24
провадження № 1-кс/405/2013/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.07.2024 м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000047 від 13.03.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст.191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

старший слідчий ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ з можливістю вилучення (здійснення виїмки) усіх без виключення належним чином завірених копій документів, які належать (перебувають у володінні) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

- інформації про придбання та продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) товарів, сільгосппродукції, насіння, олії (обладнання, тощо) із зазначенням повного найменування товарів, кількості, вартості (в тому числі з ПДВ), дати придбання, дати проведення оплати, дати отримання (відвантаження) та іншу інформацію, яка стосується придбання товарів та відомостей про їх ідентифікуючі дані;

- договори купівлі-продажу (постачання) разом із додатками та додатковими угодами, специфікаціями та іншими невід`ємними додатками;

- виписка по рахунку із відображеними операціями про перерахування коштів за товари, платіжні доручення;

- видаткові накладні, рахунки на оплату, довіреності, акти приймання-передачі, товарно-транспортні накладні;

- паспорти, сертифікати якості та відповідності на поставлені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) товари;

- анкетні дані та засоби зв`язку представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) інші документи в підтвердження господарських операцій з поставки та придбання товарів.

Слідчим суддею вжито заходи щодо повідомлення особи у володінні якої перебувають речі та документи про дату, час та місце розгляду клопотання направлено судову повістку, причини неявки суду невідомі.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи у володінні якої перебувають речі та документи не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та особи у володінні якої перебувають речі та документи, на підставі наявних доказів.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000047 від 13.03.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

До Кіровоградської обласної прокуратури з ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшов висновок аналітичного дослідження № 8/11-28-08-07/44802400 від 29.02.2024 відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.02.2022 по 31.01.2023. За результатами вжиття заходів до виявлення та аналізу фінансових операцій, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та інших порушень, Зібрано інформацію, яка може свідчити про ознаки вчинення дій службовими особами платника податків, які можуть бути спрямовані на набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом та внесення службовими особами підприємства недостовірних відомостей до офіційних документів.

Дане товариство являється платником податків та зборів на загальних підставах. Податкові декларації податку на прибуток підприємства за звітний (податковий) період 2022 рік до контролюючого органу за місцем реєстрації не подавало. Також фінансовий звіт, податкові декларації з податку на додану вартість суб`єктом малого підприємства за звітні періоди 2022-2023 роки до контролюючого органу не подавались.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювало експортні операції протягом 2022 року на загальну суму 96 023 814,96 грн., що оформлено митними деклараціями на загальну суму 90 661 756,98 грн.

Згідно поданих для митного оформлення документів, відповідно до даних бази ІНФОРМАЦІЯ_4 , сільгосппродукція та соняшникова олія вивозилась за межі митної території України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно з укладеними Договорами Комісії Комісіонером виступало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а Комінтентами виступали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), перебуває на обліку у Дніпропетровській області ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), основний вид діяльності-оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин. Податкова адреса: АДРЕСА_1 . Засновником та керівником (директором) товариства згідно із записом ЄДР є громадянин ОСОБА_5 (РНОК ПП ).

З 21.04.2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) статус платника ПДВ призупинено у зв`язку з переходом на єдиний податок 3 групи зі ставкою 2% на період дії воєнного стану. У 31.07.2023 умови єдиного податку 3 групи зі ставкою 2 % ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) скасовано.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), відсутня інформація щодо земельних ділянок та нерухомого майна.

Дії вищевказаних компаній може свідчити про схему відмивання грошей з використанням легального експорту с/г продукції за межі митного кордону України, яка здійснювалась на адресу компанію-нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_7 , та відповідно операції з придбання сільськогосподарської продукції не прослідковуються по ланцюгу постачання та не мають трудових ресурсі для здійснення відповідних операцій в особливо значних обсягах.

Відтак, у органу досудового розслідування з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і ті, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні. щодо фінансово-господарських стосунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) операцій купівлі-продажу товарів, за період часу з 01.01.2022 по 31.03.2023, а саме:

- інформації про придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) товарів, сільгосппродукції, насіння, олії (обладнання, тощо) із зазначенням повного найменування товарів, кількості, вартості (в тому числі з ПДВ), дати придбання, дати проведення оплати, дати отримання (відвантаження) та іншу інформацію, яка стосується придбання товарів та відомостей про їх ідентифікуючі дані;

- договори купівлі-продажу (постачання) разом із додатками та додатковими угодами, специфікаціями та іншими невід`ємними додатками;

- виписка по рахунку із відображеними операціями про перерахування коштів за товари, платіжні доручення;

- видаткові накладні, рахунки на оплату, довіреності, акти приймання-передачі, товарно-транспортні накладні;

- паспорти, сертифікати якості та відповідності на поставлені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) товари;

- анкетні дані та засоби зв`язку представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) та інші документи в підтвердження господарських операцій з купівлі товарів.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст.131-132, 159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_10 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_11 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_12 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000047 від 13.03.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, тимчасовий доступ з можливістю вилучення усіх без виключення належним чином завірених копій документів, які належать (перебувають у володінні) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

- інформації про придбання та продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) товарів, сільгосппродукції, насіння, олії (обладнання, тощо) із зазначенням повного найменування товарів, кількості, вартості (в тому числі з ПДВ), дати придбання, дати проведення оплати, дати отримання (відвантаження) та іншу інформацію, яка стосується придбання товарів та відомостей про їх ідентифікуючі дані;

- договори купівлі-продажу (постачання) разом із додатками та додатковими угодами, специфікаціями та іншими невід`ємними додатками;

- виписка по рахунку із відображеними операціями про перерахування коштів за товари, платіжні доручення;

- видаткові накладні, рахунки на оплату, довіреності, акти приймання-передачі, товарно-транспортні накладні;

- паспорти, сертифікати якості та відповідності на поставлені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) товари;

- анкетні дані та засоби зв`язку представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) інші документи в підтвердження господарських операцій з поставки та придбання товарів.

Строк дії ухвали визначити до 11.09.2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оригінал ухвали виготовлено у 2-х примірниках

Слідчий суддя ОСОБА_13