Провадження № 1-кс/727/2529/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 жовтня 2024 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши в судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління ДБР Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000088 від 10.04.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365 КК України),-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Вказує, що 04.08.2021 службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 складено протокол про порушення митних правил № 1240/40800/21 у відношенні громадянки України ОСОБА_4 за ознаками адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України за фактом переміщення з приховуванням від митного контролю товару «тканини» загальною вагою брутто 18 823 кг, загальною вартістю 98 072 дол. США, або 2 263 552,22 грн., відповідно до якого ОСОБА_4 , будучи директором та уповноваженою особою по роботі з митницею ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вчинила дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару «тканина» 18823 кг, загальною вартістю 98 072 дол. США, або 2 263 552,22 грн., шляхом подання митному органу, як підстави для переміщення товару, документів для здійснення митних формальностей, що містять неправдиві відомості щодо його вартості.

В подальшому, 08.09.2021 постановою судді ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 провадження у справі про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_4 за ч.1 ст.483 МК України закрито.

Також, 04.08.2021 службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 складено протокол про порушення митних правил № 1237/40800/21 у відношенні громадянина України ОСОБА_6 за ознаками адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України за фактом переміщення з приховуванням від митного контролю тканини загальною вартістю 28 902 883,50 грн., відповідно до якого ОСОБА_6 , директор та уповноважена особа по роботі з митницею ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару «тканина» загальною вагою брутто 211 625 кг, загальною вартістю 28 902 883,50 гривень України (667 382,60 дол. США та 401 099,50 Євро), шляхом подання митному органу, як підстави для переміщення товару, документів для здійснення митних формальностей, що містять неправдиві відомості щодо його вартості.

В подальшому, 21.03.2022 постановою судді ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_7 провадження по адміністративній справі про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України ОСОБА_6 закрито.

Крім того, 22.11.2021 службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 складено протокол про порушення митних правил № 1950/40800/21 у відношенні громадянина України ОСОБА_6 за ознаками адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, за фактом переміщення з приховуванням від митного контролю тканини загальною вартістю 17 145 118,90 грн., відповідно до якого ОСОБА_6 , директор та уповноважена особа по роботі з митницею ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару «тканина» загальною вагою брутто 16 255 кг, загальною вартістю 17 145 118,90 гривень України, шляхом подання митному органу в якості підстави для переміщення товару документів для здійснення митних формальностей, що містять неправдиві відомості щодо його вартості.

В подальшому, 09.05.2022 постановою судді ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_8 ОСОБА_6 визнано винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України та накладено на нього адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 17 145 118 гривень 90 копійок з конфіскацією в дохід держави товару, а саме, тканини загальною вагою 16 255 кг, загальною вартістю 17 145 118,90 грн.

Однак, 20.03.2023 постановою судді судової палати з розгляду кримінальних справ та справ про адміністративні правопорушення ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_9 постанову ІНФОРМАЦІЯ_3 від 09.05.2022, якою ОСОБА_6 визнано винуватим у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 скасовано, а провадження у справі закрито.

Незважаючи на те, що товар, який був предметом порушення митних правил по вищевказаних протоколах про порушення митних правил, через бездіяльність працівників ІНФОРМАЦІЯ_6 надійшов на митну територію України та був вільно реалізований, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_6 , перевищуючи свої службові повноваження, умисно не вчиняючи дії, які зобов`язані були вчинити, не нарахували митні платежі в належному обсязі після надходження від іноземних держав відомостей про дійсну вартість імпортованих товарів та не вжили заходів до їх стягнення.

Крім того, незважаючи на те, що дії, вчинені службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також осіб, причетних до декларування товару та його ввезення на митну територію, були пов`язані із поданням митному органу, як підстави для переміщення товару документів, що містили недостовірні відомості щодо його вартості, кількості, ваги, відправника та продавця товару, та були спрямовані на ухилення від сплати митних платежів, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 умисно, шляхом перевищення своїх службових повноважень, матеріали про вчинення вказаних кримінальних правопорушень у відповідні правоохоронні органи, уповноважені організовувати та здійснювати досудове розслідування у кримінальних провадженнях цієї категорії, не були спрямовані. Такі дії службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 через укриття зазначеного злочину, сприяли службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших пов`язаних із ними осіб у подальшому ухиленні від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів.

Згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_8 на запит ІНФОРМАЦІЯ_9 , у разі складання протоколу про порушення митних правил та тимчасового вилучення товарів безпосередніх предметів порушення митних правил, такі предмети не підлягають обкладенню митними платежами до розгляду справи судом. Згідно з пунктом 4 частини першої статті 290 МКУ обов`язок із сплати митних платежів припиняється, якщо товари конфіскуються відповідно до цього Кодексу. Також частиною 2 статті 464 МКУ встановлено, що сплата штрафу, якщо при цьому не застосовується адміністративне стягнення у вигляді конфіскації товарів, транспортних засобів, зазначених у п. 3 ст. 461 цього Кодексу, не звільняє особу, яка вчинила порушення митних правил, від сплати митних платежів, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Отже, на наслідками закриття судовими органами проваджень про порушення митних правил без прийняття рішення про конфіскацію майна та стягнення його в дохід держави, митні органи були зобов`язані нарахувати та стягнути із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » митні платежі виходячи із дійсної вартості, кількості та ваги товару, відомості про що містяться у документах, наданих уповноваженими органами Республіки Туреччина, Республіки Болгарія та Республіки Румунія.

Однак, виходячи із листа ІНФОРМАЦІЯ_6 : за митною декларацією №UA408150/2017/017144 від 08.11.2017 нараховано та сплачено митних платежів 297192,98 грн.; за митною декларацією №UA408040001/2017/022580 від 09.12.2016 було нараховано та сплачено митних платежів 325284,84 грн.; за митною декларацією №UA408040001/2017/022769 від 12.12.2016 було нараховано та сплачено митних платежів 324654,73 грн.; за митною декларацією №UA408040001/2017/000691 від 20.01.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 346924,21 грн.; за митною декларацією №UA408040001/2017/001614 від 03.02.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 339861,95 грн. за митною декларацією №UА408040001/2017/003203 від 26.02.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 340439,47 грн. за митною декларацією №UА408150/2017/001483 від 24.03.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 340751,88 грн.; за митною декларацією №UА408150/2017/001889 від 30.03.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 340244,38 грн.

Виходячи із змісту цього листа ІНФОРМАЦІЯ_6 , митні платежі, які підлягали сплаті за умови належного декларування товару, не нараховувались та не стягувались.

Таким чином, у кримінальному провадженні існує необхідність у встановленні точних відомостей, що містяться в документах, які були надані митним органам України при проведенні митного оформлення товару по митним деклараціям: № UA408150/2017/017144 від 08.11.2017; № UA408040001/2017/022580 від 09.12.2016; № UA 408040001/2017/022769 від 12.12.2016; № UA 408040001/2017/000691 від 20.01.2017; № UA408040001/2017/001614 від 03.02.2017; № UА408040001/2017/003203 від 26.02.2017; № UА408150/2017/001483 від 24.03.2017; № UА408150/2017/001889 від 30.03.2017, та по інших митних деклараціях по митному оформленню товару, який ввозився на митну територію України протягом 2016-2023 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України НОМЕР_2 , виданий 12.10.1999 року ІНФОРМАЦІЯ_11 , код ДРФОУ НОМЕР_3 ; ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , а також у встановленні відомостей, які при цьому були внесені та відображені у автоматизованій системі митного оформлення (АСМО) «Інспектор», щодо осіб, які приймали до оформлення вказані митні декларації, здійснювали митне оформлення, порядок та послідовність їх дій під час такого митного оформлення, прийнятті останніми рішення, відомості щодо можливого коригування митної вартості товарів, проведення огляду та переогляду товарів, транспортних засобів, фотографування тощо, відомості щодо спрацювання автоматизованої системи аналізу та управління ризиками (АСАУР), обраних митних формальностей, документів наданих водіями транспортних засобів і декларантами, та усі інші відомості з приводу таких митних оформлень; а також у встановленні відомостей, як містяться в документах, що стосуються: нарахування та сплати митних платежів по цих митних деклараціях; визначення повноважень по нарахуванню та стягненню митних платежів після розгляду судом протоколів про порушення митних правил призначення за працівниками митних органів Чернівецької області; переліку службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , уповноважених протягом 2021-2023 років на здійснення нарахування та на стягнення митних платежів після розгляду судом протоколів про порушення митних правил; та відомостей, які містяться в журналах, книгах обліку вхідної та вихідної кореспонденції, листах митних органів Чернівецької області, щодо надходження та з приводу надходження звернення митних органів Республіки Туреччина №2998007/724.01.03/UА/539711 від 27.05.2020 із усіма документами; листів митних органів Республіки Румунія №3482/SMRASCV/1 від 8.03.2021 і Республіки Болгарія №32-209354 від 01.07.2021 із усіма документами; листа митних органів Республіки Румунія №ISR_DRV/SSCV/FSDD/1533/19.04.2021 із усіма документами; листа митних органів Республіки Туреччина за №2998007/724.01.03/11А/ 64071071/66409713 із усіма документами. Також існує необхідність у встановленні відомостей стосовно надходження до митних органів Чернівецької області звернень та документів до них по інших імпортерах з установ та правоохоронних органів інших держав, а також митних та правоохоронних органів України та стосовно подальшого опрацювання цих матеріалів, а також стосовно опрацювання листів та запитів оперативних підрозділів та надання повної інформації без її укриття, розгляду та виконання листів і доручень на проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів комерційного призначення, одержаних при цьому відомостей, виявлення можливих ознак адміністративних чи кримінальних правопорушень. Всі перелічені відомості містяться в паперових та електронних документах, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_13 .

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.365 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: відомостей з АСМО «Інспектор», які стосуються технічних характеристик вантажу та транспортних засобів, а саме, кількості місць, упакування та інш., що ввозились протягом 2016-2023 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України НОМЕР_2 , виданий 12.10.1999 року Краснопільським РВ УМВСУ в Сумській області, код ДРФОУ НОМЕР_3 ; ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , в т.ч. відомостей з «Журналу пункту пропуску» та з журналу АСМО « ІНФОРМАЦІЯ_14 » про наявність вантажу, вантажного транспортного засобу та причепу, типу, номеру, країни, ваги по техпаспорту, коду та назви товару, кількості вантажних місць, ваги транспортного засобу із товаром, відомостей по перевізнику та інш.; документів, в яких зафіксовано стан справності зважувальних систем (ваги) та здійсненні зважування на час здійснення митного оформлення товару, що ввозився вищевказаними суб`єктами господарської діяльності; витягів з усіх електронних карток автоматизованої системи митного оформлення (АСМО) «Інспектор» із відомостями, які вносились у цю систему щодо коригування митної вартості товарів, проведення огляду та переогляду товарів, транспортних засобів, фотографування, забезпечення ідентифікації товарів та/або транспортних засобів шляхом здійснення цифрової фотозйомки, які ввозились протягом 2016-2023 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України НОМЕР_2 , виданий 12.10.1999 року Краснопільським РВ УМВСУ в Сумській області, код ДРФОУ НОМЕР_3 ; ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Просить надати групі слідчих та прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів з можливістю виготовлення та вилучення завірених копій.

Також прокурор просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без його участі та без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 . Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих п`ятого слідчого відділу ТУ ДБР, розташованого у м.Хмельницькому, ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та прокурорам групи прокурорів Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:

- відомостей з АСМО «Інспектор», які стосуються технічних характеристик вантажу та транспортних засобів, а саме, кількості місць, упакування та інш., що ввозились протягом 2016-2023 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України НОМЕР_2 , виданий 12.10.1999 року Краснопільським РВ УМВСУ в Сумській області, код ДРФОУ НОМЕР_3 ; ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , в т.ч. відомостей з «Журналу пункту пропуску» та з журналу АСМО « ІНФОРМАЦІЯ_14 » про наявність вантажу, вантажного транспортного засобу та причепу, типу, номеру, країни, ваги по техпаспорту, коду та назви товару, кількості вантажних місць, ваги транспортного засобу із товаром, відомостей по перевізнику;

- документів, в яких зафіксовано стан справності зважувальних систем (ваги) та здійсненні зважування на час здійснення митного оформлення товару, що ввозився вищевказаними суб`єктами господарської діяльності;

- витягів з усіх електронних карток автоматизованої системи митного оформлення (АСМО) «Інспектор» із відомостями, які вносились у цю систему щодо коригування митної вартості товарів, проведення огляду та переогляду товарів, транспортних засобів, фотографування, забезпечення ідентифікації товарів та/або транспортних засобів шляхом здійснення цифрової фотозйомки, які ввозились протягом 2016-2023 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України НОМЕР_2 , виданий 12.10.1999 року Краснопільським РВ УМВСУ в Сумській області, код ДРФОУ НОМЕР_3 ; ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1