С О Л О М ' Я Н С Ь К И Й Р А Й О Н Н И Й С У Д М І С Т А К И Є В А
____________________________________________________________________________________________
Провадження 1-кс/760/6859/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

І. Вступна частина

19 липня 2024 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 розглянув клопотанням прокурора Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна в межах досудового розслідування кримінального провадження, внесеного 23.01.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000005, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч. 1 ст.204 КК України.

ІІ. Мотивувальна частина

До Солом`янського районного суду міста Києва надійшло клопотання, з якого вбачається, що підрозділом детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області під процесуальним керівництвом Київської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 23.01.2024 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000005, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч. 1 ст.204 КК України.

У клопотанні прокурор просив накласти арешт на виявлене та вилучене 04.07.2024, за результатом обшуку торгового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , складова частина об`єкту нерухомого майна: нежитлова будівля, А, а саме на алкогольні та тютюнові вироби, мобільний телефон, чорнові записи незаконної діяльності та грошові кошти, отримані від продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів:

- тютюнові вироби (сигарети) без марок акцизного податку у загальній кількості 387 пачок (власник ОСОБА_4 ) (Compliment (червоний) - 54 пачки; Compliment blue - 4 пачки; Прима б/ф - 25 пачок; Lucky Strike - 89 пачок; Camel - 35 пачок; Compliment blue super slim (синій) - 97 пачок; Compliment amber super slim - 53 пачки; Marlboro (червоне) - 15 пачок; Astru б/ф - 4 пачки; Compliment blue demo slims - 8 пачок; De santis (black) - 3 пачки);

- алкогольні напої без марок акцизного податку у загальній кількості 16 ємностей (власник ОСОБА_4 ) (Marengo Pesca - 1 пляшка; Marengo Fragolino - 1 пляшка; Vingrad Fragolino - 2 пляшки; Вино (полусладкое) Кадарка - 5 тетрапаків, об`ємом 1 л кожний; Вино (напівсолодке) Тамянка - 5 тетрапаків, об`ємом 1 л кожний; Wine оксамит вишня - 2 тетрапака, (1 біле, 1 червоне), об`ємом 1 л кожний);

- мобільний телефон - Xiaomi Redmi Note 12, IMEI1: НОМЕР_1 , IMEI2: НОМЕР_2 - власник ОСОБА_5 ;

- грошові кошти у загальній сумі 48 680 грн (власник ОСОБА_4 );

- чорнові записи незаконної діяльності (власник ОСОБА_4 ) (Зошит з написом « ОСОБА_6 », в нижньому правому куту відмітка - 55 у кількості - 1 штука, Блокнот з відбитком «MTI» - 1 штука, Зошит з написом «The concept» в правому верхньому куту відмітка - 62, в кількості - 1 штука, Зошит з написом « ОСОБА_6 » та «The concept» - 1 штука, Зошит з написом «Бріск» - 1 штука, Листи з переліком сигарет у яких відсутні марки акцизного податку в кількості - 4 штук, Вирізки з картону на яких зазначені телефонні номери осіб, які здійснюють реалізацію продукції в кількості - 4 штук, Копія ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами у кількості 4 аркушів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Київської області невстановлені особи, які діють за попередньою змовою, у невстановлений період часу (період здійснення незаконної діяльності встановлюється), у невстановлених осіб (постачальники, виробники встановлюються), використовуючи реєстраційній документи фізичної особи підприємця на ім`я ОСОБА_7 , незаконно придбають з метою збуту, зберігають з цією метою, а також транспортують з метою збуту незаконно виготовлені підакцизні товари (сигарети, електронні сигарети та рідини, що використовуються в електронних сигаретах без марок акцизного податку).

У подальшому незаконно виготовлені підакцизні товари, невстановлені особи, збувають кінцевому споживачу через підконтрольні торгові приміщення, розташовані на території м. Києва та Київської області за наступними адресами:

- АДРЕСА_2 , магазин без номеру, без назви (право власності не зареєстровано, користувач ОСОБА_4 використовуючи реєстраційні документи фізичної особи підприємця на ім`я ОСОБА_7 );

- АДРЕСА_3 , магазин (власник ТОВ «ТРАМП ГРУП», користувач ОСОБА_4 використовуючи реєстраційні документи фізичної особи підприємця на ім`я ОСОБА_7 );

- АДРЕСА_1 , складова частина об`єкту нерухомого майна: нежитлова будівля, А (власник ПП «КОЛІБРІ» ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , користувач ОСОБА_4 , який використовує реєстраційні документи фізичної особи підприємця на ім`я ОСОБА_7 ).

В ході досудового розслідування отримані відомості на причетність до вказаного вище кримінального правопорушення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_5 ).

Вказані особи є організаторами незаконної діяльності, безпосередньо здійснюють організацію та контроль за роботою вказаних торгових приміщень.

Незаконне транспортування незаконно виготовлених підакцизних товарів (сигарет, електронних сигарет та рідин, що використовуються в електронних сигаретах без марок акцизного податку) від поштових відділень до місця зберігання та місць продажу (збуту) ОСОБА_4 та ОСОБА_8 здійснюють на транспортних засобах, наступних марок:

- LEXUS GX 460, номер та серія знака НОМЕР_6 (VIN: НОМЕР_7 ) власником якого є ОСОБА_8 ;

- INFINITI QX50, номер та серія знака НОМЕР_8 (VIN: НОМЕР_9 ) власником якого є ОСОБА_8 ;

04.07.2024 за результатом проведення обшуку торгового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , складова частина об`єкту нерухомого майна: нежитлова будівля, А, проведеного на підставі ухвали слідчого судді була виявлена та вилучена незаконно виготовлена підакцизна продукція (алкогольні, тютюнові вироби без марок акцизного податку та з марками акцизного податку, які мають ознаки підробки), мобільний телефон (знаряддя злочину), чорнові записи ведення та обліку незаконної діяльності, грошові кошти виручені від продажу незаконно виготовлених підакцизних товарів а саме:

Тютюнові вироби (сигарети) без марок акцизного податку у загальній кількості 387 пачок (власник ОСОБА_4 ), а саме:

- Compliment (червоний) - 54 пачки;

- Compliment blue - 4 пачки;

- Прима б/ф - 25 пачок;

- Lucky Strike - 89 пачок;

- Camel - 35 пачок;

- Compliment blue super slim (синій) - 97 пачок;

- Compliment amber super slim - 53 пачки;

- Marlboro (червоне) - 15 пачок;

- Astru б/ф - 4 пачки;

- Compliment blue demo slims - 8 пачок;

- De santis (black) - 3 пачки;

Алкогольні напої без марок акцизного податку у загальній кількості 16 ємностей (власник ОСОБА_4 ), а саме:

- Marengo Pesca - 1 пляшка;

- Marengo Fragolino - 1 пляшка;

- Vingrad Fragolino - 2 пляшки;

- Вино (полусладкое) Кадарка - 5 тетрапаків, об`ємом 1 л кожний;

- Вино (напівсолодке) Тамянка - 5 тетрапаків, об`ємом 1 л кожний;

- Wine оксамит вишня - 2 тетрапака, (1 біле, 1 червоне), об`ємом 1 л кожний.

Мобільний телефон - Xiaomi Redmi Note 12, IMEI1: НОМЕР_1 , IMEI2: НОМЕР_2 - власник ОСОБА_5 .

Грошові кошти у загальній сумі 48 680 грн (власник ОСОБА_4 ).

Чорнові записи незаконної діяльності (власник ОСОБА_4 ):

- Зошит з написом « ОСОБА_6 », в нижньому правому куту відмітка - 55 у кількості - 1 штука

- Блокнот з відбитком «MTI» - 1 штука

- Зошит з написом «The concept» в правому верхньому куту відмітка - 62, в кількості - 1 штука

- Зошит з написом « ОСОБА_6 » та «The concept» - 1 штука

- Зошит з написом «Бріск» - 1 штука

- Листи з переліком сигарет у яких відсутні марки акцизного податку в кількості - 4 штук

- Вирізки з картону на яких зазначені телефонні номери осіб, які здійснюють реалізацію продукції в кількості - 4 штук

- Копія ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами у кількості 4 аркушів.

Сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування відповідно до п. п. 14.1.252 ст. 14 Податкового кодексу України є тютюновими виробами.

Тютюнові вироби, тютюнова сировина, алкогольні напої відповідно до пункту 215.1 ст.215 Податкового кодексу України належать до підакцизних товарів.

Відповідно до положень ст.226.1. Податкового кодексу України у разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, чи ввезення таких товарів на митну територію України платники податку зобов`язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару.

Виявлені та вилучені, незаконно виготовлені підакцизні товари (тютюнові та алкогольні вироби) є предметом кримінального правопорушення (у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом), передбаченому ч.1 ст. 204 КК України та самі по собі містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Виявлені та вилучені документи та чорнові записи господарської діяльності будуть підтверджувати реалізацію (збут) незаконно виготовленої тютюнової та алкогольної продукції у торговому приміщенні за вказаною адресою.

Інформація про незаконну діяльність (збут незаконно виготовленої підакцизної продукції), після огляду її та фіксації у протоколі, буде мати доказове значення по кримінальному провадженню, а саме буде підтверджувати фак незаконного обігу та збуту незаконно виготовленої тютюнової та алкогольної продукції кінцевому споживачу, який здійснювався у вказаному торговому приміщенні.

Виявлений та вилучений мобільний телефон (власник ОСОБА_5 - продавець) містить інформацію, яка після огляду та фіксування її у протоколі, буде мати доказове значення у кримінальному провадженню, а саме фотографії, чати (переписки), робочі групи у месенджерах на підтвердження незаконної діяльності з приводу реалізації (збуту) незаконно виготовленої тютюнової продукції.

Крім цього, після огляду та аналізу інформація, яка міститься у вказаному мобільному телефоні, буде спряти встановленню ролі кожного учасника (працівника) групи осіб (організатора, пособників та інше).

Наявність інформації, яка має доказове значення по кримінальному провадженню, також дає органу досудового розслідування обґрунтовані підстави вважати, що вказаний мобільний телефон є знаряддям скоєння кримінального правопорушення, враховуючи що він використовувався продавцем ОСОБА_5 , який є одним із фігурантів кримінального провадження, для здійснення незаконної діяльності.

У клопотанні прокурор наполягав на тому, що виявлене та вилучене майно буде підтверджувати факт незаконного придбання, транспортування, зберігання та збуту незаконно виготовленої підакцизної продукції кінцевому споживачу.

04.07.2024 враховуючи положення ст. 98 КПК України, виявлені та вилучені речі зазначені вище, визнані речовим доказом у даному кримінальному провадженні.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд клопотання на підставі наявних матеріалів.

Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. ч. 1, 2 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Метою арешту майна є збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Прокурор зазначив та обґрунтував, що вказане майно є речовими доказами, зокрема визнане такими постановою від 04.07.2024.

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги, що у слідства існує сукупність підстав вважати що вказане майно є предметом кримінального правопорушення, суд погоджується з заявленою прокурором необхідністю накладення арешту на вказане майно з метою забезпечення його збереження.

ІІІ. Резолютивна частина

Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 170, 172, 173, 372 КПК України, слідчий суддя ухвалив:

1.Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на виявлене та вилучене 04.07.2024, за результатом обшуку торгового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , складова частина об`єкту нерухомого майна: нежитлова будівля, А майно, а саме на:

- тютюнові вироби (сигарети) без марок акцизного податку у загальній кількості 387 пачок (власник ОСОБА_4 ) (Compliment (червоний) - 54 пачки; Compliment blue - 4 пачки; Прима б/ф - 25 пачок; Lucky Strike - 89 пачок; Camel - 35 пачок; Compliment blue super slim (синій) - 97 пачок; Compliment amber super slim - 53 пачки; Marlboro (червоне) - 15 пачок; Astru б/ф - 4 пачки; Compliment blue demo slims - 8 пачок; De santis (black) - 3 пачки);

- алкогольні напої без марок акцизного податку у загальній кількості 16 ємностей (власник ОСОБА_4 ) (Marengo Pesca - 1 пляшка; Marengo Fragolino - 1 пляшка; Vingrad Fragolino - 2 пляшки; Вино (полусладкое) Кадарка - 5 тетрапаків, об`ємом 1 л кожний; Вино (напівсолодке) Тамянка - 5 тетрапаків, об`ємом 1 л кожний; Wine оксамит вишня - 2 тетрапака, (1 біле, 1 червоне), об`ємом 1 л кожний);

- мобільний телефон - Xiaomi Redmi Note 12, IMEI1: НОМЕР_1 , IMEI2: НОМЕР_2 - власник ОСОБА_5 ;

- грошові кошти у загальній сумі 48 680 грн (власник ОСОБА_4 );

- чорнові записи незаконної діяльності (власник ОСОБА_4 ) (Зошит з написом « ОСОБА_6 », в нижньому правому куту відмітка - 55 у кількості - 1 штука, Блокнот з відбитком «MTI» - 1 штука, Зошит з написом «The concept» в правому верхньому куту відмітка - 62, в кількості - 1 штука, Зошит з написом « ОСОБА_6 » та «The concept» - 1 штука, Зошит з написом «Бріск» - 1 штука, Листи з переліком сигарет у яких відсутні марки акцизного податку в кількості - 4 штук, Вирізки з картону на яких зазначені телефонні номери осіб, які здійснюють реалізацію продукції в кількості - 4 штук, Копія ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами у кількості 4 аркушів.

2.Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

3.Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Київського апеляційного суду. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя: