Справа № 206/3937/23
Провадження № 1-кс/206/1140/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.11.2024 року Самарський районний суд м. Дніпропетровська у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретареві ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника відділу СУ ГУНП в Луганській області майора поліції ОСОБА_3 , що погоджене прокурором Луганської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0002161 від 05.07.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До Самарського районного суду м. Дніпропетровська надійшло вказане клопотання.

В обґрунтування поданого клопотання слідчими слідчого управління Головного управління Національної поліції в Луганській здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002161 від 05.07.2023 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до п. 1.1. Статуту, Комунальне некомерційне підприємство «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» (далі за текстом КНП «Новопсковський ЦПМСД») здійснювало свою діяльність на підставі Статуту (нова редакція), затвердженого розпорядженням селищної військової адміністрації від 06.03.2023 № 32-о (далі Статут), КНП «Новопсковський ЦПМСД» є закладом охорони здоров`я комунальним унітарним некомерційним підприємством Новопсковської селищної ради, що надає первинну медичну допомогу будь-яким особам в порядку та на умовах, встановлених законодавством України та цим Статутом, а також вживає заходів із профілактики захворювань населення та підтримання громадського здоров`я.

Відповідно до п. 1.2. Статуту підприємство є правонаступником частини майна, прав та обов`язків підприємства КНП «Новопсковський ЦПМСД», створеного згідно з рішень Новопсковської районної ради від 20.07.2018 № 24/10 «Про припинення діяльності комунального закладу «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської районної ради» шляхом реорганізації (переутворення) його у комунальне некомерційне підприємство «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської районної ради» та від 29.10.2018 № 25/3 «Про створення комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської районної ради» шляхом реорганізації (перетворення) комунального закладу «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської районної ради» відповідно до законів України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо удосконалення законодавства з питань охорони здоров`я», «Про місцеве самоврядування в Україні». Майно Підприємства належить до комунальної власності територіальних громад сіл, селища Новопсковської селищної територіальної громади в особі Новопсковської селищної ради.

Відповідно до п. 1.4. Статуту, Засновником, Власником та органом управління майном Підприємства є територіальні громади сіл, селища Новопсковської селищної територіальної громади Луганської області в особі Новопсковської селищної ради (далі Засновник). Підприємство є підпорядкованим, підзвітним та підконтрольним Засновнику.

На період дії воєнного стану в Україні та 30 днів після його припинення чи скасування Підприємство є підпорядкованим, підзвітним та підконтрольним Новопсковській селищній військовій адміністрації Старобільського району Луганської області. Для цієї мети Новопсковська селищна військова адміністрація Старобільського району Луганської області тимчасово здійснює всі функції Засновника, Власника та органу управління майном.

Відповідно до п. 4.3. Статуту, підприємство здійснює некомерційну господарську діяльність, організовує свою діяльність відповідно до фінансового плану, затвердженого Засновником, самостійно організовує надання послуг і реалізує її за цінами (тарифами), що визначаються в порядку, встановленому законодавством.

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно з розпорядженням начальника Новопсковської селищної військової адміністрації № 4-к від 20.02.2023 з 20.02.2023 призначений на посаду керівника Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинно медико санітарної допомоги».

Між начальником Новопсковської селищної військової адміністрації ОСОБА_6 та ОСОБА_5 укладено «Контракт з директором Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» від 20.02.2023 (далі за текстом Контракт).

Відповідно до Контракту:

5. Керівник здійснює поточне (оперативне) керівництво підприємством, організовує його господарську, соціально-побутову та іншу діяльність, забезпечує виконання підприємством завдань, передбачених законодавством, статутом підприємства та цим контрактом.

6. Керівник підприємства зобов`язаний:

1) організувати належне виконання завдань, передбачених статутом, та укладених договорів про медичне обслуговування населення;

2) своєчасно вживати заходів до запобігання банкрутству підприємства у paзi його неплатоспроможності;

3) організувати надання підприємством належного, доступного, кваліфікованого медичного обслуговування;

5) готувати та подавати на затвердження до органу управління фінансовий план підприємства, ініціювати внесення змін до нього у разі потреби;

6) своєчасно подавати в установленому порядку податкову, фінансову та іншу звітність підприємства;

7) подавати органу управління фінансовий звіт в порядку, встановленому органом управління майном;

9) забезпечити відповідність матеріально-технічної бази підприємства встановленим законодавством вимогам;

10) забезпечувати ефективне використання і збереження закріпленого за підприємством майна;

11) забезпечувати належне виконання вимог законодавства у сфері публічних закупівель;

13) вживати заходів до своєчасної та в повному обсязі виплати заробітної плати не рідше ніж два рази на місяць через проміжок часу, що не перевищує 16 календарних днів, та не пізніше ніж протягом семи днів після закінчення періоду, за який здійснюються виплата, та недопущення утворення заборгованості з неї;

14) дотримуватися гарантій оплати праці, встановлених законодавством, створити систему стимулів та мотивації персоналу;

15) забезпечувати своєчасну та в повному обсязі сплату передбачених законодавством податків, зборів та інших обов`язкових платежів;

19) затверджувати наказами підприємства положення про структурні підрозділи, штатний розпис, положення про преміювання, інші положення та порядки, що мають системний характер, затверджувати посадові та робочі інструкції працівників;

20) призначати на посаду та звільняти з посади своїх заступників (медичного директора), головного бухгалтера закладу, керівника юридичної служби (юрисконсульта), керівника уповноваженого підрозділу (уповноваженої особи) з питань запобігання та виявлення корупції закладу в порядку, передбаченому законодавством;

21) погоджувати з органом управління майном свої відпустки, закордонні відрядження та відрядження в межах України;

22) своєчасно і в повному обсязі виконувати нормативно-правові і розпорядчі акти органу управління майном, видані відповідно до законодавства.

Згідно з ч. 3 ст. 18 КК України службовими особами є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також постійно чи тимчасово обіймають в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яким особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною службовою особою підприємства, установи, організації, судом або законом.

Таким чином, ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді керівника КНП «Новопсковський ЦПМСД» обіймав посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, у зв`язку з чим був службовою особою.

Директор КНП «Новопсковський ЦПМСД» ОСОБА_5 , являючись особою, яка обіймає посаду, яка пов`язана з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, будучи достовірно обізнаним з нормативно-правовими актами, які регулюють порядок нарахування та виплати заробітних плат та премій працівникам КНП «Новопсковський ЦПМСД», а також умовами колективного договору та положенням про преміювання працівників вказаного медичного закладу, переслідуючи мотиви особистого збагачення, діючи умисно, з корисливих мотивів заволодів грошовими коштами підприємства за наступних обставин.

Відповідно до п. 5.11 спільного наказу Міністерства праці та соціальної політики України та Міністерства охорони здоров`я України від 05.10.2005 № 308/519 «Про впорядкування умов оплати праці працівників закладів охорони здоров`я та установ соціального захисту населення», преміювання працівників проводиться у межах фонду заробітної плати.

Відповідно до пункту 10 Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів закладів охорони здоров`я, що належать до комунальної власності Новопсковської селищної територіальної громади та діють в організаційно-правовій формі комунальних некомерційних підприємств, затверджений рішенням Новопсковської селищної ради Старобільського району Луганської області від 05.11.2021 № 14/8 (далі Порядок № 14/8), визначено що контроль за своєчасним складанням фінансового плану підприємства, а також за виконанням показників погодженого фінансового плану підприємства здійснює керівник цього підприємства. Відповідальність за достовірність та обґрунтованість планування показників несе керівник підприємства згідно з укладеним контрактом, у разі відсутності контракту згідно з посадової інструкції.

Також, відповідно до підпункту 5 пункту 6 Контракту з директором від 20.02.2023 визначено, що керівник підприємства зобов`язаний готувати та подавати на затвердження до органу управління фінансовий план підприємства, ініціювати внесення змін до нього у разі потреби.

Фінансовий план КНП «Новопсковський ЦПМСД» на 2023 рік Новопсковською селищною військовою адміністрацією Старобільського району Луганської області не затверджувався.

Приблизно з лютого по грудень 2023 року (точної дати в ході досудового розслідування не встановлено) у директора КНП «НЦПМСД» (юридична адреса АДРЕСА_1 , фактична адреса: АДРЕСА_2 , а з 01.06.2023 фактична адреса: АДРЕСА_3 (орендоване приміщення) у ОСОБА_5 , який був обізнаний в тому, що фінансовий план на 2023 рік не погоджений зі Засновником, виник протиправний умисел на заволодіння коштами комунального некомерційного підприємства, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, в умовах воєнного стану.

Так, відповідно до п. 15 Контракту з директором комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» від 20.02.2023 (далі Контракт від 20.02.2023) визначено, що за виконання обов`язків, передбачених цим контрактом, керівнику нараховується заробітна плата в межах фонду оплати праці виходячи з установлених:

посадового окладу в розмірі 25 000,00 гривень і фактично відпрацьованого часу;

премії, надбавок, гарантійних і компенсаційних виплат, передбачених законодавством. Розмір премії встановлюється відповідно до положення про преміювання за погодженням з органом управління майном.

Додатково за рішенням Уповноваженого органу Керівнику може встановлюватись надбавка за складність, напруженість у роботі в розмірі до 50 відсотків посадового окладу та за роботу за спеціальністю (медична практика) у межах робочого часу на основній посаді з виплатою йому до 25 відсотків від посадового окладу відповідної спеціальності.

Так, маючи умисел, спрямований на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 28.02.2023, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за лютий місяць 2023 року», у якій зазначено, що посадовий оклад директору за частину відпрацьованого місяця нараховано у 7800, 00 грн, при визначеному відповідно до Контракту розмірі 25 000,00 грн, (за повний відпрацьований місяць), чим порушений пункт 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, що призвело до переплати заробітної плати за лютий 2023 року на 300,00 грн.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 , 31.03.2023, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за березень місяць 2023 року», у якій зазначено, що посадовий оклад директору за повністю відпрацьований місяць нарахований у сумі 26 000,00 грн при визначеному відповідно до Контракту розмірі 25 000,00 грн, чим порушений пункт 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, що призвело до переплати заробітної плати за березень 2023 року на 1 000,00 грн.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 30.04.2023, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за квітень місяць 2023 року», у якій зазначено, що посадовий оклад директору за повністю відпрацьований місяць нарахований у сумі 26 000,00 грн при визначеному відповідно до Контракту розмірі 25 000,00 грн, чим порушений пункт 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, що призвело до переплати заробітної плати за квітень 2023 року на 1 000,00 грн.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 31.05.2023, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за травень місяць 2023 року», у якій зазначено, що посадовий оклад директору за повністю відпрацьований місяць нарахований у сумі 26 000,00 грн при визначеному відповідно до Контракту розмірі 25 000,00 грн, чим порушений пункт 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, що призвело до переплати заробітної плати за травень 2023 року на 1 000,00 грн.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 30.06.2023, перебуваючи на робочому місці в орендованому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за червень місяць 2023 року», у якій зазначено, що посадовий оклад директору за повністю відпрацьований місяць нарахований у сумі 26 000,00 грн при визначеному відповідно до Контракту розмірі 25 000,00 грн, чим порушений пункт 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, що призвело до переплати заробітної плати за червень 2023 року на 1 000,00 грн.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 31.07.2023, перебуваючи на робочому місці в орендованому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за липень місяць 2023 року», у якій зазначено, що посадовий оклад директору за повністю відпрацьований місяць нарахований у сумі 26 000,00 грн при визначеному відповідно до Контракту розмірі 25 000,00 грн, чим порушений пункт 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, що призвело до переплати заробітної плати за липень 2023 року на 1 000,00 грн.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 31.08.2023, перебуваючи на робочому місці в орендованому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за серпень місяць 2023 року», у якій зазначено, що посадовий оклад директору за повністю відпрацьований місяць нарахований у сумі 26 000,00 грн при визначеному відповідно до Контракту розмірі 25 000,00 грн, чим порушений пункт 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, що призвело до переплати заробітної плати за серпень 2023 року на 1 000,00 грн.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 в грудні 2023 року (більш точної дати встановити в ході досудового розслідування не надалося можливим), перебуваючи на робочому місці в орендованому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників Новопсковської селищної ради» за грудень місяць 2023 року», у якій зазначено, що посадовий оклад директору за частину відпрацьованого місяця нараховано у сумі 9 904, 76 грн, при визначеному відповідно до Контракту розмірі 25 000,00 грн, (за повний відпрацьований місяць), чим порушений пункт 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023 що призвело до переплати заробітної плати за грудень 2023 року на 380,95 грн.

Згідно з висновком судової економічної експертизи від 16.10.2024 № 533 висновки викладені у акті ревізії окремих питань фінансовогосподарської діяльності комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 від 07.03.2024 № 201204- 07/1 у частині нарахування переплати заробітної плати ОСОБА_5 за лютий вересень та грудень 2023 року документально підтверджується у сумі 8 499,33 грн.

Таким чином встановлено, що за лютий серпень та грудень 2023 року, в порушення пункту 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, посадовий оклад керівнику нараховувався у розмірі вищому, ніж визначено умовами Контракту, що призвело до переплати заробітної плати на 6 680,95 грн, та як наслідок, зайво нараховано та сплачено ЄСВ на суму 1 469,81 грн, загалом на 8 150,76 грн.

Крім того, 28.02.2023, ОСОБА_5 , перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за лютий місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована надбавка за складність, напруженість у роботі у сумі 3 900,00 грн та надбавка за вислугу років у сумі 1 560,00 грн без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за лютий 2023 року загалом на 5 460,00 гривень.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 , 31.03.2023, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за березень місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована надбавка за складність, напруженість у роботі у сумі 13 000,00 грн, надбавка за вислугу років у сумі 5 200,00 грн та надбавка у розмірі 25% від посадового окладу на суму 2 544,00 грн, без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за березень 2023 року на загальну суму 20 744,00 гривень.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 30.04.2023, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за квітень місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована надбавка за складність, напруженість у роботі у сумі 13 000,00 грн та надбавка за вислугу років у сумі 5 200,00 грн без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за квітень 2023 року загалом на 18 200,00 гривень.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 31.05.2023, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за травень місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована надбавка за складність, напруженість у роботі у сумі 13 000,00 грн та надбавка за вислугу років у сумі 5 200,00 грн без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за травень 2023 року загалом на 18 200,00 гривень.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 30.06.2023, перебуваючи на робочому місці в орендованому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за червень місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована надбавка за складність, напруженість у роботі у сумі 13 000,00 грн та надбавка за вислугу років у сумі 5 200,00 грн без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за червень 2023 року загалом на 18 200,00 гривень.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 31.07.2023, перебуваючи на робочому місці в орендованому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за липень місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована надбавка за складність, напруженість у роботі у сумі 13 000,00 грн та надбавка за вислугу років у сумі 5 200,00 грн без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за липень 2023 року загалом на 18 200,00 гривень.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 31.08.2023, перебуваючи на робочому місці в орендованому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за серпень місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована надбавка за складність, напруженість у роботі у сумі 13 000,00 грн та надбавка за вислугу років у сумі 5 200,00 грн без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за серпень 2023 року загалом на 18 200,00 гривень.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 в грудні 2023 року (більш точної дати встановити в ході досудового розслідування не надалося можливим), перебуваючи на робочому місці в орендованому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за грудень місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована надбавка за вислугу років у сумі 1 980,95 грн без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за грудень 2023 року загалом на 1 980,95 гривень.

Згідно з висновком судової економічної експертизи від 16.10.2024 № 533 висновки викладені у акті ревізії окремих питань фінансовогосподарської діяльності комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 від 07.03.2024 № 20120407/1 у частині нарахування директору ОСОБА_5 надбавки за складність, напруженість у роботі у лютому - вересні, надбавки за вислугу років за лютийвересень та грудень та надбавки у розмірі 25% за березень без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати директору за лютий вересень та грудень 2023 року документально підтверджується у сумі 151 749,64 грн.

Таким чином встановлено, що в порушення вимог пункту 15 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, підпункту 5-1 пункту 1 постанови Кабінету Міністрів України від «Про умови і розміри оплати праці керівників підприємств, заснованих на державній, комунальній власності, та об`єднань державних підприємств» від 19.05.1999 № 859 (далі Постанова № 859), частини першої статті 9 Закону № 996-ХІV, нарахування директору ОСОБА_5 надбавки за складність, напруженість у роботі у лютому серпні, надбавки за вислугу років за лютий серпень та грудень та надбавки у розмірі 25% за березень здійснювалось без наявності відповідного рішення (погодження) Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати директору за лютий серпень та грудень 2023 року на 119 184, 95 грн, та як наслідок, зайво нараховано та сплачено ЄСВ на суму 26 220,69 грн, загалом на 145 405,64 гривень.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 31.03.2023, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за березень місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована премія у сумі 15 264,00 грн без наявності відповідного погодження Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за березень 2023 року на 15 264,00 гривень.

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, ОСОБА_5 30.04.2023, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за квітень місяць 2023 року», у якій зазначено, що директору підприємства нарахована премія у сумі 78 000,00 грн без наявності відповідного погодження Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати за квітень 2023 року на 78 000,00 гривень.

Згідно з висновком судової економічної експертизи від 16.10.2024 № 533 висновки викладені у акті ревізії окремих питань фінансовогосподарської діяльності комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медикосанітарної допомоги Новопсковської селищної ради» за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 від 07.03.2024 №201204-07/1 у частині порушення вимог пункту 15 та 16 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, підпункту 3 пункту 1 Постанови № 859, частини першої статті 9 Закону № 996-XIV, у березніквітні 2023 року здійснювалось нарахування премії директору ОСОБА_5 без наявності відповідного погодження Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати директору за березень - квітень 2023 року на загальну суму 113 782,08 грн.

Таким чином встановлено, що в порушення вимог пункту 15 та 16 розділу «Умови матеріального забезпечення керівника» Контракту від 20.02.2023, підпункту 3 пункту 1 Постанови № 859, частини першої статті 9 Закону № 996-ХІV, у березні квітні 2023 року здійснювалось нарахування премії директору ОСОБА_5 без наявності відповідного погодження Новопсковської селищної військової адміністрації, що призвело до переплати заробітної плати директору за березень квітень 2023 року на 93 264,00 грн, та як наслідок, зайво нараховано та сплачено ЄСВ на суму 20 518,08 грн, загалом на 113 782,08 гривень.

На підставі вищезазначеного, ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді керівника КНП «Новопсковський ЦПМСД», будучи службовою особою, діючи умисно, з корисливих мотивів, заволодів грошовими коштами на загальну суму 267 687,05 гривень.

Таким чином, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, а саме у заволодінні грошовими коштами шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому в умовах воєнного стану.

Крім того, в період часу з травня по червень 2023 року (точної дати в ході досудового розслідування не встановлено) у директора КНП «НЦПМСД» ОСОБА_5 , будучи достовірно обізнаним з нормативно-правовими актами, які регулюють порядок нарахування та виплати заробітних плат та премій працівникам КНП «Новопсковський ЦПМСД», а також умовами колективного договору та положенням про преміювання працівників вказаного медичного закладу, виник протиправний умисел на розтрату коштів комунального некомерційного підприємства, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, в умовах воєнного стану.

Так, маючи умисел, спрямований на розтрату грошових коштів, ОСОБА_5 31.05.2023, в порушення вимог Контракту та Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» (надалі Закону № 996-ХІV), перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_2 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за травень місяць 2023 року», відповідно до якого проведено нарахування премії 7 працівникам без наявності розпорядчого документу (наказу директора), чим порушені вимоги частини першої статті 9 Закону № 996-ХІV, а саме:

- заступнику директора з економічних питань та розвитку підприємства ОСОБА_7 у розмірі 74 100, 00 гривень;

- головному бухгалтеру ОСОБА_8 , у розмірі 35 100,00 гривень;

- економісту ОСОБА_9 у розмірі 12 215,00 гривень;

- головній медичній сестрі ОСОБА_10 , у розмірі 4 086,40 гривень;

- завідувачу господарством ОСОБА_11 , у розмірі 13 206,00 гривень;

- лікарю загальної практики-сімейний лікар ОСОБА_12 , у розмірі 3 695,50 гривень;

- лікарю-інфекціоністу ОСОБА_5 , у розмірі 43 529,90 гривень.

Так, 30.06.2023 видано наказ № 25/1 АДМ-пр «Про преміювання працівників за червень 2023 року», який підписаний в.о. медичного директора ОСОБА_13 , головним бухгалтером Лілією Барською, представником профорганізації (медичною сестрою) ОСОБА_14 .

Згідно з наказу № 25/1 АДМ-пр від 30.06.2023 зазначено, що заступнику директора з економічних питань та розвитку підприємства ОСОБА_7 розмір премії визначений 300% або 111 150,00 грн ((24 700,00 грн+12 350,00 грн)*300%), та лікарю-інфекціоністу ОСОБА_5 розмір премії визначений 2210% або 61 680,66 грн ((1 641,75 грн+820,88 грн + 328,35 грн)*2210%).

Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, спрямованого на розтрату грошових коштів, ОСОБА_5 30.06.2023, в порушення вимог Контракту та Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» (надалі Закону № 996-ХІV), перебуваючи на робочому місці в орендованому приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 затвердив своїм підписом та печаткою підприємства «відомість нарахування заробітної плати працівників КПН «НЦПМСД Новопсковської селищної ради» за червень місяць 2023 року» відповідно до якої у червні 2023 року, заступнику директора з економічних питань та розвитку підприємства ОСОБА_7 нараховано премію у розмірі 222 300,00 грн або 600% від посадового окладу з урахуванням надбавки за складність та напруженість у роботі ((24 700,00 грн+12 350,00 грн)*600%), та лікарю-інфекціоністу ОСОБА_5 виплачено премію у розмірі 83 729,25 грн або 3000% від посадового окладу з урахуванням надбавки за складність та напруженість у роботі та надбавки за вислугу років ((1 641,75 грн+820,88 грн + 328,35 грн)*3000%), чим порушено наказ від 30.06.2023 № 25/1 АДМ-пр, та частина перша статті 9 Закону № 996-ХІV. Тобто переплата склала 133 198,59 грн, та як наслідок зайво нараховано ЄСВ на суму 29 303,69 грн, всього на суму 162 502, 28 грн.

Згідно з висновком судової економічної експертизи від 16.10.2024 № 533 висновки викладені у акті ревізії окремих питань фінансовогосподарської діяльності комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медикосанітарної допомоги Новопсковської селищної ради» за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 від 07.03.2024 № 201204-07/1 у частині, нарахування премії працівникам у завищеному обсязі та без наявності розпорядчого документу, чим порушені вимоги частини першої статті 9 Закону № 996-XIV, що призвело до переплати заробітної плати на документально підтверджується на загальну суму 389 340,30 грн.

Таким чином встановлено нарахування премії працівникам у завищеному обсязі та без наявності розпорядчого документу, чим порушені вимоги частини першою статті 9 Закону № 996-ХІV, що призвело до переплати заробітної плати на 319 131,39 грн, та як наслідок зайво нараховано ЄСВ на суму 70 208,91 грн, всього на суму 389 340,30 грн.

На підставі вищезазначеного, ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді керівника КНП «Новопсковський ЦПМСД», будучи службовою особою, діючи умисно, здійснив розтрату грошових коштів на загальну суму 389 340, 30 гривень, яка на момент вчинення кримінального правопорушення від двісті п`ятдесяти і більше разів перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян.

Таким чином, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, а саме у розтраті грошових коштів шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому у великих розмірах в умовах воєнного стану.

07 листопада 2024 року ОСОБА_5 вручене письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України.

Ухвалою слідчого судді Самарського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_15 (справа №206/3937/23, провадження № 1кс/206/1117/24) від 31.10.2024 надано дозвіл на проведення обшуку домоволодіння, розташованому за адресою: АДРЕСА_4 , в якому фактично мешкає ОСОБА_5 для відшукання і вилучення документації з приводу нарахування заробітної плати та премій, які мають суттєве значення для проведення досудового розслідування.

07 листопада 2024 року на підставі зазначеної ухвали проведено обшук за вказаною адресою, де було вилучено документацію, яка не зазначена в ухвалі, а саме:

- копію колективного договору між адміністрацією та трудовим колективом Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопсковської селищної ради на 51 (п`ятдесят одному) аркуші;

- копію розпорядження 32-0 від 06.03.2023 року «Про внесення змін до Статуту Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» та затвердження його в новій редакції на 1 (одному) аркуші;

- копію статуту Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» на 12 (дванадцяти) аркушах.

07 листопада 2024 року постановою слідчого вказана документація визнана речовим доказом.

Тому слідчий просять накласти арешт на тимчасово вилучено документацію оскільки вони можуть бути доказами під час судового розгляду, а також має суттєве значення для проведення відповідних експертиз, необхідність в яких може виникнути під час проведення досудового розслідування.

Слідчий у судове засідання по розгляду клопотання не з`явився, про час та місце його розгляду повідомлений належним чином, подав до суду заяву про розгляд клопотання про арешт майна у його відсутність, на його задоволенні наполягав, неприбуття прокурора в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання за відсутності осіб, що не з`явилися.

Вивчивши матеріали клопотання та долучені до клопотання матеріали, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, виходячи з такого.

Розглядом клопотання встановлено, що в провадженні слідчого управлінням Головного управління Національної поліції в Луганській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені № 0002161, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.07.2023за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Таким чином, з аналізу матеріалів кримінального провадження, норм чинного законодавства слід дійти висновку, що існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, слід накласти арешт на майно, а саме:

- копію колективного договору між адміністрацією та трудовим колективом Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопсковської селищної ради на 51 (п`ятдесят одному) аркуші;

- копію розпорядження 32-0 від 06.03.2023 року «Про внесення змін до Статуту Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» та затвердження його в новій редакції на 1 (одному) аркуші;

- копію статуту Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» на 12 (дванадцяти) аркушах.

Тимчасово вилучена в ході обшуку документація є основою аудит перевірки КНП «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» за період з 01.01.2023 по 31.12.2023, згідно з якої встановлено операції, проведені з порушенням чинного законодавства, що призвели до втрат фінансових та матеріальних ресурсів Згідно з висновку економічної експертизи № 533 від 16.10.2024, призначеної у даному кримінальному провадженні, документально підтверджується збитки зазначені в акті ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 від 07.03.2024 № 201204-07/1.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Отже, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження та збереження речових доказів, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Таким чином, за наявності усіх підстав для арешту майна, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, шляхом накладення арешту на зазначене в клопотанні майно.

Керуючись ст. ст.117, 170-173 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника відділу СУ ГУНП в Луганській області майора поліції ОСОБА_3 , що погоджене прокурором Луганської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0002161 від 05.07.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, яке вилучено під час проведення обшуку домоволодіння за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:

- копію колективного договору між адміністрацією та трудовим колективом Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги» Новопсковської селищної ради на 51 (п?ятдесят одному) аркуші;

- копію розпорядження 32-0 від 06.03.2023 року «Про внесення змін до Статуту Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» та затвердження його в новій редакції на 1 (одному) аркуші;

- копію статуту Комунального некомерційного підприємства «Новопсковський центр первинної медико-санітарної допомоги Новопсковської селищної ради» на 12 (дванадцяти) аркушах, з метою збереження речових доказів.

Роз`яснити, що відповідно до ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Дніпровського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1