Справа № 953/1574/24
н/п 1-кс/953/1698/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" березня 2024 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого в ОВС ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001224,

у с т а н о в и в:

Зміст поданого клопотання

Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СУ ГУ Національної поліції в Харківській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001224 від 23.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

У ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ФГ « ОСОБА_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , якими на протязі 2023 року складені та надані до ІНФОРМАЦІЯ_5 , а також до судових та контролюючих органів завідомо підроблені документи, а саме: податкові накладні та платіжні доручення, що містили завідомо неправдиві відомості щодо здійснення вищезазначеними суб`єктами господарювання господарських операцій, з метою реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних на загальну суму 7 919 192, 40 грн (у т.ч. ПДВ 922 182, 80 грн).

Крім цього у ході досудового розслідування встановлено, що приблизно у травні 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » склало та направило на реєстрацію до ІНФОРМАЦІЯ_6 податкові накладні за фактом поставки пшениці та кукурудзи на адресу ФГ « ОСОБА_5 », згідно укладених договорів поставки № 0304/2023-1 від 03.04.2023 та № 0304/2023-2 від 03.04.2023.

За результатами розгляду наданих документів Комісією прийнято рішення про відмову в реєстрації в ЄРПН податкових накладних № 1 від 03.04.2023, № 3 від 08.04.2023, № 5 від 14.04.2023, № 2 від 05.04.2023, №6 від 17.04.2023, № 8 від 21.04.2023, № 4 від 11.04.2023, № 7 від 19.04.2023, № 9 від 23.04.2023 з підстав ненадання/часткового надання додаткових письмових пояснень та копій документів стосовно підтвердження інформації, зазначеної у податковій накладній/розрахунку коригування, реєстрацію яких зупинене в Реєстрі при отриманні Повідомлення.

З метою підтвердження реальності здійснення господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надано на розгляд комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в ЄРПН ІНФОРМАЦІЯ_5 (далі Комісія) платіжні доручення №412 від 03.04.2023, № 418 від 05.04.2023, № 429 від 08.04.2023, №442 від 11.04.2023, № 451 від 14.04.2023, № 465 від 17.04.2023, №478 від 19.04.2023, № 485 від 21.04.2023, № 498 від 23.03.2023.

Однак, ІНФОРМАЦІЯ_5 , проаналізувавши зазначені платіжні доручення, надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підтвердження реальності здійснення господарської операції, визнало їх сумнівними та складеними з порушенням чинного законодавства.

Після отримання повідомлень про відмову в реєстрації податкових накладних, представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звернулось до ІНФОРМАЦІЯ_7 із позовними заявами до ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_8 про визнання протиправними та скасування рішень, зобов`язання зареєструвати податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі ЄРПН) на загальну суму 7 919 192,40 грн (у т. ч. ПДВ 922 182,80 грн) (адміністративні справи №520/17623/23, 520/17624/23). До позовних заяв ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » додало завірені копії документів, у тому числі вищезазначених платіжних доручень.

21.08.2023 Харківським окружним судом ухвалене рішення у справі №520/17623/23 про залишення позову ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » без задоволення. 30.08.2023 ІНФОРМАЦІЯ_9 рішення у справі №520/17624/23 про залишення позовної заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » без розгляду.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні № 0001224 виникла необхідність у долучені до матеріалів провадження копій документів, які містяться у матеріалах справ ІНФОРМАЦІЯ_7 №520/17623/23 та №520/17624/23.

В матеріалах судових справ, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , адреса: АДРЕСА_1 , є документи необхідні в цілях повного та неупередженого розслідування, мають суттєве значення для встановлення істини у справі.

2. Позиції учасників у судовому засіданні

У судове засідання слідчий, належним чином у передбаченому ст. 135 КПК України порядку повідомлений про час та місце розгляду справи, не з`явився.

За змістом кримінального процесуального закону загальні засади кримінального провадження спрямовані на забезпечення законності кримінальної процесуальної діяльності та дотримання прав і законних інтересів осіб, що беруть участь у такому провадженні, та не суперечать вимозі імперативності.

Отже, слідчий суддя, приймаючі рішення про розгляд справи за відсутності слідчого, приймає до уваги положення частини 6 статті 9 КПК України, згідно з якою, у разі якщо норми положення КПК України не регулюють, або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені ч. 1 ст. 7 КПК України.

Згідно з п. 14 ч. 1 ст. 7 КПК України до таких засад, зокрема, відносяться доступ до правосуддя та обов`язковість судових рішень, а доступ до правосуддя іншим шляхом, окрім ухвалення відповідних судових рішень неможливий.

Таким чином, з метою недопущення обмеження доступу до правосуддя, на думку слідчого судді, клопотання можливо розглянути по суті і у відсутності сторони кримінального провадження, яка подала клопотання.

У порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання розглядається без виклику уповноваженого представника банку.

Через неприбуття у судове засідання слідчого, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

3. Мотиви та оцінка слідчого судді

За приписами ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу (речей і документів, до яких заборонено досту п:(1)листування або інші форми обміну інформацією між захисником та його клієнтом або будь-якою особою, яка представляє його клієнта, у зв`язку з наданням правової допомоги; (2) об`єкти, які додані до такого листування або інших форм обміну інформацією).

Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У клопотанні зазначаються: (1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; (2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті(частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; (3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; (4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; (5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; (6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; (7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження (ч. 2 ст. 160 КПК України).

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: (5) відомості, які можуть становити банківську таємницю (п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України).

За приписами ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: (1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; (2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; (3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами, довести обставини, які передбачається, довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом (ч. 6 ст. 163 КПК України).

Відповідно до частини 7 цієї статті слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей, або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей, і оригіналів, або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів, опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів (ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 165 КПК України).

4. Висновки за результатами розгляду клопотання

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку про наявність правових підстав для його задоволення, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих документах, можливо використати, як докази у даному кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя -

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого в ОВС ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у матеріалах судових справ ІНФОРМАЦІЯ_7 №520/17623/23 та №520/17624/23 за позовами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_8 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , адреса: АДРЕСА_1 , (e-mail: ІНФОРМАЦІЯ_10 ) та які можуть бути доказами у кримінальному провадженні №0001224 та можливість їх вилучити у завірених копіях та в електронному вигляді.

Встановити строк дії ухвали по 01.05.2024 (включно).

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1