Дата документу 25.09.2023Справа № 554/8873/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 вересня 2023 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого - ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 , в рамках досудового розслідування № 0000821 від 05.07.2023 за ч. 3 ст. 190 КК України про проведення обшуку,

встановила:

Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000821 від 05.07.2023 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 190 КК України розпочато на підставі ухвали Миргородського міськрайонного суду Полтавської області від 28.06.2023 щодо зобов`язання внесення відомостей до ЄРДР по заяві ОСОБА_4 щодо неправомірних дій головного лікаря ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» ОСОБА_5 пов`язаних із розпорядженням майном, грошовими коштами товариства та несплатою податків.

Відповідно до статуту підприємства ОСОБА_4 та ОСОБА_5 є власниками 50% статутного капіталу кожен. Рішенням загальних зборів директором (головним лікарем) ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» призначено ОСОБА_5 , але за умови розподілення прибутку від роботи клініки згідно із долями у статутному фонді. Головним бухгалтером підприємства рішенням головного лікаря була призначена мати ОСОБА_5 - ОСОБА_6 (ФОП ОСОБА_6 № НОМЕР_1 ).

Майже одразу після реєстрації підприємства та початку роботи клініки, у ОСОБА_5 виник умисел на незаконне привласнення грошових коштів підприємства та ухилення від сплати податків. Так, останній, діючи з корисливих мотивів, за попередньою змовою із бухгалтером підприємства ОСОБА_6 , використовуючи власну реєстрацію в якості фізичної особи-підприємця, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , організував отримання грошової винагороди за надання медичних послуг ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» через банківський рахунок вищезазначеного ФОП привласнюючи таким чином грошові кошти, отримані від діяльності ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», які повинні розподілятись в рівних долях (за відрахуванням податків та інших обов`язкових платежів) між засновниками підприємства.

Так, ОСОБА_5 як ФОП отримав ліцензію на медичну діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , але, надаючи послуги на території ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» за адресою: АДРЕСА_2 , використовуючи приміщення і обладнання Товариства, отримує грошову винагороду на рахунок ФОП. Таким чином ОСОБА_5 діє прямо порушуючи ліцензійні умови, умови провадження господарської діяльності з медичної практики, затверджені постановою Кабінету Міністрів України від 2 березня 2016 р. № 285 (пп. 3 п. 9 Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з медичної практики: Медична практика ліцензіатом провадиться за місцем (місцями) її провадження, яке (які) зазначені у заяві про отримання ліцензії та в документах, що додавалися до неї (з урахуванням внесених до них змін, поданих ліцензіатом органові ліцензування) отримує грошову винагороду на рахунок ФОП.

Так, за даними програми комп`ютерного забезпечення АРМО 5.0 ( яка встановлена на комп`ютерах що знаходяться в ТОВ «ОЦ «ДІОПРТРІЯ) , яка придбана і використовується для організації і ведення роботи ТОВ «ОЦ «ДІОПТІЯ», наявна інформація про здійснення діяльності ФОП ОСОБА_5 , а саме: наприклад, за березень 2022 року, коли прибуток ТОВ був відсутній (в зв`язку, за словами Головного лікаря, з військовим станом), ФОП ОСОБА_5 здійснював офтальмологічні послуги, а саме: інтравітреальні введення (ІВВ) анті - VEGF «Айлія» на суму 145000 грн.; за травень 2022 року - на суму 52000 грн. тощо; а також ФОП ОСОБА_5 здійснюються інші медичні послуги, обстеження, використовуючи приміщення та обладнання ТОВ «ОЦ «ДІОПТІЯ».

Проте грошові кошти відповідно 145000 грн та 52000 грн не обліковані як надходження ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», податки та інші обов`язкові платежі не сплачені.

Таким чином, головний лікар ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою із головним бухгалтером ОСОБА_6 за період з 2018 року по теперішній час, шляхом безпідставного отримання грошової винагороди за послуги надані ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» на рахунок ФОП « ОСОБА_5 », протиправно привласнили грошові кошти підприємства на суму більше ніж 1000 000 грн.

Крім того, ОСОБА_5 діючи за попередньою змовою із головним бухгалтером ОСОБА_6 , переслідуючи мету заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, пов`язане з внесенням особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, іншим підробленням документів або складанням і видачею завідомо неправдивих документів, підшукав мережу фіктивних фізичних осіб підприємців через яких організував виведення грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» нібито за надання послуг та постачання товарів за завищеними цінами, які в дійсності не були отримані підприємством, або були отримані за значно нижчими цінами, ніж то було відображено в бухгалтерських документах підприємства.

З метою безперешкодного заволодіння грошовими коштами підприємства, ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою із головним бухгалтером ОСОБА_6 створювали фіктивні протоколи та рішення загальних зборів підприємства, із порядком денним про фінансову звітність та прийняттям рішень фінансового характеру.

За результатом вчинення вказаних неправомірних дій ОСОБА_6 заволодів грошовими коштами підприємства на суму більше ніж 1 500 000 грн.

Крім того, ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді головного лікаря ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», діючи з корисливих мотивів, всупереч інтересам служби, підприємства та їх засновників, маючи на меті незаконне привласнення грошових коштів підприємства, призначив собі, як головному лікарю завищену заробітну плату, чим допустив порушення ч. 2 ст. 42 ЗУ "Про товариства із обмеженою та додатковою відповідальністю", відповідно до якої, - винагорода за виконання посадовою особою своїх обов`язків та надання їй інших благ можуть здійснюватися виключно на умовах та підставах, зазначених у договорі між нею і товариством». В порушення п. 7 ч. 2 ст. 30 ЗУ «Про товариства із обмеженою та додатковою відповідальністю», відповідно до якої, питання обрання одноосібного виконавчого органу товариства, встановлення розміру винагороди членам виконавчого органу товариства відноситься виключно до компетенції загальних зборів учасників. А також в порушення пп.6 п.6.1 Статуту ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ», відповідно до якого, до виключної компетенції загальних зборів відноситься обрання та припинення повноважень Головного лікаря, визначення розміру його винагороди.

Своїми неправомірними діями, які виразились в незаконному призначені та виплаті завищеної заробітної плати без вирішення такого питання на загальних зборах, ОСОБА_5 спричинив збитки ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» лише за 2021, 2022 роки на суму 1 067 892,63 грн.

Крім того, головний лікар ОСОБА_5 систематично вчиняє привласнення доходів підприємства, так за даними програми комп`ютерного забезпечення АРМО 5.0 встановлена інформація про надання ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» офтальмологічних послуг за березень 2022 року, за допомогою офтальмологічного лазеру PUREPOINT послуги ОЛК надані на суму 15400 грн., послуги ПРЛК на суму 20100 грн., одночасно із цим за інформацією, наданою Головним лікарем, на запит засновника ОСОБА_4 , - прибуток від діяльності ТОВ за вказаний період відсутній.

Також, за наданими ОСОБА_5 як головним лікарем даними, значну суму витрат у 2022 році склало придбання ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» томографу (який обліковується на офіційному сайті ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» dioptriya.com.ua в розділі обладнання), на загальну суму 646000 грн., однак у відомостях про основні засоби Товариства дане обладнання не відображено, та виходячи з даних балансу підприємства за 2022 рік, коштовних основних засобів Товариством не придбавалось.

Також, не обліковується в основних засобах підприємства факоемульсіфікатор Infiniti (ринкова вартість подібного б/у обладнання орієнтовно складає суму еквіваленту 6000 доларів США), офтальмологічний Автоматичний периметр PTS 910 B/Y (орієнтовна ринкова вартість 50000 грн.), які донині використовується Товариством.

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та можливого виявлення фактів інших кримінальних правопорушень, відшукання доказів кримінального правопорушення, документів підтверджуючих можливі протиправні дії, а саме договорів щодо придбання томографу, факоемульсіфікатор Infiniti, актів прийому передачі, квитанцій, чеків на вище зазначене обладнання, надання послуг за період 01.01.2017 років по теперішній час, картотеки клієнтів з інформацією про надання послуг, договорів (угод) з додатками; специфікацій; калькуляцій; на надання послуг ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_8 та інших суб`єктів господарської діяльності., податкових та видаткових накладних; накладних; товарно-транспортних накладних; актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг); сертифікатів якості та походження придбаних товарів; розрахункових касових ти банківських документів; чорнових записів; комп`ютерної техніки (системних блоків ПК, жорстких дисків, ноутбуків) з базою даних АРМО 5.0; протоколів загальних зборів учасників ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», USB-флеш накопичувачів; мобільних телефонів; сім-карт для телефонів; відеореєстраторів та серверів; інших електронних носіїв інформації, які містять дані про вчинення злочинної діяльності; зразків підпису та почерку ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , банківських та пластикових карток для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; печаток та штампів суб`єктів господарювання, інших документів та носіїв інформації, що мають значення у кримінальному провадженні та відповідають критеріям ст. 98 КПК України

У зв`язку з вище викладеним виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою АДРЕСА_3 за місцем реєстрації ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_8 ..

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно - приміщення та споруди розташовані за адресою: АДРЕСА_3 інформація про власника відсутня.

Оскільки при вчинені злочинних дій вищевказаними особами використовувались підроблені первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, печатки та інші речі та документи - вони відповідають критеріям ст. 98 КПК України, у зв`язку із чим їх вилучення має вирішальне значення для доведення винуватості осіб, які причетні до злочинної діяльності. Відтак, спроба вилучення вказаних документів та речей у спосіб, відмінний від обшуку, призведе до їх знищення, переховування або невидачі.

У даному випадку є необхідність у вилученні саме оригіналів документів, а не їх копій, оскільки для підтвердження їх підробки певними особами призначатиметься судово-почеркознавча експертиза.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Підставою для проведення обшуку є наявність достатніх даних стверджувати, що у вказаному приміщенні можуть знаходитися предмети, речі та документи, що матимуть доказове значення у провадженні та можуть бути використані під час проведення відповідних експертиз.

Згідно ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Згідно ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення такий дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук домоволодіння проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Ураховуючи викладене, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_8 , а саме: АДРЕСА_3 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та можливого виявлення фактів інших кримінальних правопорушень, відшукання та вилучення доказів кримінального правопорушення, документів підтверджуючих можливі протиправні дії, а саме договорів щодо придбання томографу, факоемульсіфікатор Infiniti, актів прийому передачі, квитанцій, чеків на вище зазначене обладнання, надання послуг за період 01.01.2017 років по теперішній час, картотеки клієнтів з інформацією про надання послуг, договорів (угод) з додатками; специфікацій; калькуляцій; на надання послуг ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_8 та інших суб`єктів господарської діяльності., податкових та видаткових накладних; накладних; товарно-транспортних накладних; актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг); сертифікатів якості та походження придбаних товарів; розрахункових касових ти банківських документів; чорнових записів; протоколів загальних зборів учасників ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», комп`ютерної техніки (системних блоків ПК, жорстких дисків, ноутбуків) з базою даних АРМО 5.0; USB-флеш накопичувачів; мобільних телефонів; сім-карт для телефонів; відеореєстраторів та серверів; інших електронних носіїв інформації, які містять дані про вчинення злочинної діяльності; зразків підпису та почерку ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , банківських та пластикових карток для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; печаток та штампів суб`єктів господарювання, інших документів та носіїв інформації, що мають значення у кримінальному провадженні та відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

У разі відсутності осіб у житлі чи іншому володінні копія ухвали повинна бути залишена на видному місці у житлі чи іншому володінні особи.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали - 30 днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1