Справа № 592/5986/23
Провадження № 1-кс/592/2542/23
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

04 травня 2023 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання у Сумській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_2 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000244 від 19.02.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 356, ч. 3 ст. 358 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,

установив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що 15.09.2017 між Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_3 , Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було укладено Договір поставки № 1659. Предметом договору була поставка алкогольних напоїв узгодженими партіями, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мало приймати і оплачувати згідно умов договору.

На виконання умов вищезгаданого Договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало поставку Товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». В порушення умов зазначеного пункту Договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не розрахувався за Товар, який отримав за видатковими накладними. Станом на 14.12.2021 борг за поставлений товар складає 426470,51 грн.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не зареєстровано розрахунків коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних. Згідно п. 201.10 ПКУ реєстрація податкових накладних та/або розрахунків коригування у ЄРПН повинна здійснюватися з урахуванням граничних строків:

- для податкових накладних/розрахунків коригування до податкових накладних, складених з 1 по 15 календарний день (включно) календарного місяця, до останнього дня (включно) календарного місяця, в якому вони складені;

- для розрахунків коригування, складених постачальником товарів/послуг до податкової накладної, що складена на отримувача - платника податку, в яких передбачається зменшення суми компенсації вартості товарів/послуг їх постачальнику, протягом 15 календарних днів з дня отримання такого розрахунку коригування до податкової накладної отримувачем (покупцем).

З метою отримання продавцем зареєстрованого в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунку коригування, що підлягає реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних покупцем, такий продавець надсилає в електронному вигляді запит до Єдиного реєстру податкових накладних, за яким отримує в електронному вигляді повідомлення про реєстрацію розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних та розрахунок коригування в електронному вигляді. Такий розрахунок коригування вважається зареєстрованим в Єдиному реєстрі податкових накладних та отриманими продавцем.

Всупереч вказаному, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не було зареєстровано відповідні розрахунки коригування до податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних на загальну суму 54 278,69 грн.

Таким чином, збитки завдані незаконними діями посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » складають 480 749,20 грн.

Наразі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » припинив свою господарську діяльність.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має відкритий розрахунковий рахунок НОМЕР_2 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 .

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення всіх обставин кримінального правопорушення та здобуття доказів вчиненого злочину, у слідства виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до руху коштів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за розрахунковим рахунком НОМЕР_2 , у яких містяться деталізовані відомості про рух грошових коштів по рахункам, відкритим в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за період з 01.08.2017 по теперішній час, із зазначенням контрагентів, в тому числі відомості про осіб, яким перераховували кошти з вказаного рахунку (у паперовому та електронному вигляді) із зазначенням касових чеків.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України дане клопотання необхідно розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких необхідно отримати доступ, у зв`язку з реальною загрозою знищення таких документів.

Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені документи, самі по собі та в сукупності з іншими документами даного кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: до оригіналів документів, а саме до руху коштів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за розрахунковим рахунком НОМЕР_2 , у яких містяться деталізовані відомості про рух грошових коштів по рахункам, відкритим в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за період з 01.08.2017 по 04.05.2023, із зазначенням контрагентів та касових чеків, в тому числі відомості про осіб, яким перераховували кошти з вказаного рахунку (у паперовому та електронному вигляді), відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », МФО НОМЕР_3 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , з можливістю вилучення в Сумському відділенні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за адресою: АДРЕСА_2 .

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи - Сумської філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали п`ятдесят днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу надати слідчому СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 та іншим слідчим, які входять до складу групи слідчих по даному кримінальному провадженню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1