Справа №463/3732/23
Провадження №1-кс/463/3222/23
У Х В А Л А

15 травня 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , за участі представника власника майна ОСОБА_3 , детектива ОСОБА_4 , розглянувши клопотання представника ОСОБА_5 - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000022 від 02 лютого 2023 року, -

ВСТАНОВИВ:

представник власника майна звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про скасування арешту майна - грошових коштів в розмірі 6 680 000 грн, що накладений ухвалою слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 08 березня 2023 року.

Клопотання мотивує тим, що грошові кошти, на які накладено арешт, не були вилучені в межах кримінального провадження №0000022. Згідно ухвали, 02.02.2023 відносно ОСОБА_5 на підставі ст.511 МК України складено протокол про порушення митних правил №0100/20900/23 від 02.02.2023 та вилучено в останнього грошові кошти у розмірі 6 680 000 грн. Львівською митницею ДМС України на період розгляду справи про порушення митних правил. Зазначені грошові кошти не були вилучені органом досудового розслідування в жодному із можливих статусів та в жодний із передбачених КПК України процесуальних способів. Орган досудового розслідування не провів жодної слідчої дії щодо грошових коштів: не проведений огляд грошових коштів, не проведений огляд місця події, де були виявлені кошти, не призначена експертиза валютних цінностей тощо. При цьому, грошові кошти як речі матеріального світу на даний час не збережені, оскільки, були внесені до каси банку та зараховані на розрахунковий рахунок Львівської митниці ДМСУ. Тобто, грошові кошти у розмірі 6 680 000 грн. не можуть мати процесуального значення як речові докази.

Арешт грошових коштів завідомо створює колізію між юридичними процедурами, що водночас застосовуються державою. ОСОБА_5 був затриманий працівниками Львівської митниці ДМСУ 01.01.2023. 02.02.2023 відносно ОСОБА_5 на підставі ст. 511 МК України складено протокол про порушення митних правил №0100/20900/23 від 02.02.2023 та вилучено в останнього грошові кошти у розмірі 6 680 000 грн. Із протоколу про порушення митних правил від 02.02.2023 вбачається, що ОСОБА_5 було звинувачено у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України. На даний час справа про адміністративне правопорушення на підставі вказаного протоколу розглядається Галицьким районним судом м. Львова. Таким чином, в разі винесення Галицьким районним судом м. Львова постанови про визнання винним ОСОБА_5 у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, грошові кошти у розмірі 6 680 000 грн. можуть бути конфісковані. Поряд з цим, на погляд органу досудового розслідування в даному випадку може бути застосована спеціальна конфіскація, яка також полягає у конфіскації тих самих грошових коштів в розмірі 6 680 000 грн. Таким чином, в даному випадку виникла недопустима ситуація, коли після застосування до особи однієї процедури (вилучення грошових коштів і складення протоколу про порушення митних правил), водночас до цієї ж особи застосовується аналогічна процедура, яка в кінцевому залишку може призвести до подвійного притягнення до відповідальності. Однак, одне і те саме правопорушення не може тягти водночас кримінальну та адміністративну відповідальність.

Як вбачається із матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_5 не є учасником кримінального провадження (підозрюваним чи потенційним підозрюваним). За таких обставин, ОСОБА_5 , як співвласник арештованого майна, у вказаному кримінальному провадженні перебуває у статусі третьої особи. Таким чином, з клопотанням про арешт майна вправі звертатись лише прокурор. Всупереч вимогам ч. 2 ст. 64-2 КПК України, у даному випадку арешт було накладено на підставі клопотання старшого детектива ТУ БЕБ у Львівські області ОСОБА_4 .

Як вбачається із матеріалів досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000022, жодній особі, в тому числі ОСОБА_5 не було повідомлено про підозру. На даний час ОСОБА_5 перебуває у справі в статусі свідка та третьої особи, щодо майна якої накладено арешт. Таким чином, виходячи із вимог абз.2 ч.4 ст.170 КПК України, в даному випадку орган досудового розслідування повинен був довести, що третя особа - ОСОБА_5 набув грошові кошти безоплатно або за ціною, що не відповідає ринковій ціні. Однак, в ухвалі слідчого судді будь-які доводи старшого детектива ОСОБА_4 не описані, з чого слідує, що такі обставини не були викладені в клопотанні про накладення арешту. Будь-які висновки слідчого судді в ухвалі від 08.03.2023 про те, що третя особа - ОСОБА_5 набув грошові кошти безоплатно або за ціною, що не відповідає ринковій ціні, - відсутні. При цьому, в ході досудового розслідування було встановлено, що грошові кошти в розмірі 6 680 000 грн. належать ОСОБА_5 та його дружині ОСОБА_6 на праві спільної сумісної власності подружжя. Будь-яких даних про те, що ОСОБА_5 в будь-який інший спосіб набув ці кошти - органом досудового розслідування не здобуто. Таким чином, законні підстави для накладення арешту на грошові кошти третьої особи задля майбутньої спеціальної конфіскації - відсутні.

В клопотанні про накладення арешту описані обставини таким чином, наче ОСОБА_5 здійснює систематичну злочинну діяльність протягом тривалого часу. Однак, відомості про вчинення кримінального правопорушення були внесенні до ЄРДР 02.02.2023, тобто, після отримання повідомлення 7-го прикордонного карпатського загону Державної прикордонної служби України про перевезення ОСОБА_5 грошових коштів. Найбільш ранній документ із усіх матеріалів досудового розслідування - це лист УСБ у Львівській області, датований 01.02.2023 року, тобто, в день вчинення ОСОБА_5 правопорушення згідно повідомлення 7-го прикордонного карпатського загону Державної прикордонної служби України. Будь-якими доказами інших обставин, які би відбулись до 01.02.2023, та які би вказували на організовану схему групою осіб по легалізації доходів, ухилення від сплати податків та підроблення документів, орган досудового розслідування не володіє. Усі обставини кримінальних правопорушень, описані у рапорті УСБ у Львівській області від 01.02.2023, перекопійовані детективом ОСОБА_4 в усіх наступних процесуальних документах, є надуманими правоохоронними органами та існують виключно у тексті їхніх документів. Досудове розслідування триває вже більше 2 місяців і при всьому непомірно «роздутому» кримінологічному портрету ОСОБА_5 йому не повідомлено про підозру у вчиненні будь-якого злочину.

У зв`язку із чим просить арешт скасувати.

Представник володільця майна клопотання підтримав з аналогічних підстав.

Детектив в судовому засіданні проти клопотання заперечив, підтримав письмові заперечення.

Заслухавши пояснення сторін, оглянувши представлені матеріали клопотання, приходжу до наступного.

Відділом детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління БЕБ у Львівській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000022 від 02.02.2023 ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.209, ч. 1 ст.212 та ч. 1 ст.358 КК України.

У даному кримінальному провадженні, досліджуються обставини, щодо легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом, ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збут чи використання підроблених документів, печаток, штампів.

Так заданими слідства, 02.02.2023 з 7-го прикордонного карпатського загону Державної прикордонної служби України до Територіального управляння БЕБ у Львівській області надійшло повідомлення про виявлення кримінального правопорушення (протиправного діяння, що містить ознаки злочину) № 5/267-23 вих. від 02 лютого 2023 року, з якого вбачається, що 01.02.2023 в міжнародний пункт пропуску через державний кордон України «Шегині» прибув транспортних засіб марки «Мерседес», державний номерний знак НОМЕР_1 , під керуванням громадянина України - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . Під час проходження прикордонного контролю за результатами огляду транспортного засобу, виявлено грошові кошти у сумі 6 680 000 грн., які були прихована від візуального огляду контролюючих органів у конструктивних особливостях автомобіля.

З даного приводу державним інспектором відділу аналітичної роботи управління боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Львівської митниці ОСОБА_7 02.02.2023 складено протокол про порушення митних правил №0100/20900/23 за ч.1 ст.483 МК України, так як гр. ОСОБА_5 вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю з використанням засобів або способів, що утруднюють виявлення таких речей. Який скеровано до Галицького районного суду м. Львова для розгляду по суті.

З метою ухилення від сплати податків та легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом громадяни України ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , спільно з невстановленими на даний час особами, розробив та впровадив схему із умисного ухилення від сплати податків шляхом незаконного переміщення через державний кордон України грошових коштів (джерело походження, яких невідоме), які є об`єктом оподаткування з послідуючою їх легалізацією на території України. Вказані операції стали можливими завдяки внесення в документи, які оформлюються при перетин державного кордону завідомо неправдивих відомостей, щодо об`єктів оподаткування та обліку.

Слідством вважає, що ОСОБА_5 разом із невстановленими на даний час особами організували незаконний вивіз грошових коштів з окупованих територій України за межу державного кордону України, та в подальшому їх ввезення на територію України вже з країн Європейського союзу з приховуванням від митного контролю та оподаткування і обліку.

З листа УСБ України у Львівській області № 62/5/5-486 від 01.02.2023 року вбачається, що ОСОБА_5 систематично виїжджає в Республіку Польща, при повернені до України заповнює митну декларацію (митна декларація для письмового декларування товарів. що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних зі здійсненням підприємницької діяльності) з нульовими показниками. При цьому, з метою приховування походження «тіньової» гривневої грошової маси, зменшення сплати обов`язкових митних та податкових платежів при декларуванні, під час в`їзду в Україну ОСОБА_5 разом із спільниками в замаскованих місцях автомобіля (враховуючи його конструктивні властивості), провозить від 6 до 10 млн. грн. готівкової маси. В подальшому ввезені не задекларовані грошові кошти вводяться в обіг (легалізуються) та використовуються для протиправних цілей, що в свою чергу створює реальну загрозу національним інтересам України з боку вищевказаних осіб.

Умисне ухилення від сплати податків, легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом, підроблення документів та їх використання на даний час слідство підтверджує:

- повідомленням 7-го прикордонного карпатського загону Державної прикордонної служби України про виявлення кримінального правопорушення (протиправного діяння. що містить ознаки злочину) № 5/267-23 вих. від 02 лютого 2023;

- рапортом старшого оперуповноваженого на ОВО 5 Відділу ГВ ЗНД УСБУ у Львівській області майора ОСОБА_8 від 01.02.2023 року (№62/5/-485);

- листом УСБ України у Львівській області № 62/5/5-486 від 01.02.2023 року;

- листом Відділу внутрішньої та власної безпеки по ІНФОРМАЦІЯ_3 Головного відділу внутрішньої та власної безпеки « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Державної прикордонної служби України № 16/1-29 від 02.02.2023 року;

- листом 7-го прикордонного карпатського загону Державної прикордонної служби України № 5/274-23 вих. від 03.02.2023 року (відповідь на доручення детектива від 02.02.2023 № 23.11/4/9/758-23);

- протоколом про порушення митних правил № 0100/20900/23 від 02.02.2023;

- актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу від 01.02.2023 року;

- митною декларацією ОСОБА_5 для письмового декларування товарів, шо переміщуються через митних кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних зі здійсненням підприємницької діяльності від 01.02.2023;

- листом з СБ України (відповідь на доручення детектива) № 62/5/5-571 від 08.02.2023;

- протоколом допиту свідка ОСОБА_7 від 17.02.2023 року;

- протоколом допиту свідка ОСОБА_9 від 17.02.2023 року;

- протоколом допиту свідка ОСОБА_10 від 03.02.2023 року;

- лист ГУ ДПС у Львівській області №1534/5/13-01-12-03-10 від 08.02.2023, та іншими матеріалами кримінального провадження.

З протоколу допиту свідка ОСОБА_10 (старшого офіцера (ст. оперуповноваженого) ГОРВ (з м.д.н.п. «Шегині) ГОРВ ІНФОРМАЦІЯ_3) від 03.02.2023 вбачається, що 01.02.2023 перебуваючи на ділянці відповідальності в пункті пропуску для міжнародного сполучення «Шегині» за адресою: Львівська область, Яворівський район, село Шегині, вулиця Дружби, 201, він отримав доповідь від старшого зміни в пункті пропуску капітана ОСОБА_11 про спрацювання бази даних ГАРТ «ДУДО» індекс «О», за результатами чого ініціював проведення поглибленого огляду транспортного засобу з реєстраційним номерним знаком НОМЕР_3 . За результатами огляду прикордонним нарядом «ОТЗ» в конструктивних особливостях автомобіля з приховуванням від візуального огляду контролюючих органів, було виявлено не задекларовану валюту в розмірі 6 680 000 гривень, у своїй митній декларації для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних зі здійсненням підприємницької діяльності» від 01.02.2023 гр. ОСОБА_12 в графі № 4 «Відомості про товари, що підлягають обов`язковому письмовому декларуванню та/або оподаткуванню митними платежами» зазначено «Мульті пристрій» та «Продукти».

З протоколу допиту свідка ОСОБА_7 та ОСОБА_9 вбачається, що приблизно о 20 год. 00 хв. 01.02.2023 до пункту пропуску для міжнародного сполучення «Шегині» митного поста «Мостиська», який знаходиться за адресою: Львівська область, Яворівський район, село Шегині, вул. Дружби, 201, прибув автомобіль марки «Mercedes-Benz», державний номерний знак НОМЕР_4 у напрямку в`їзд в Україну, при цьому самостійно обравши для проходження митного контролю смугу руху «Червоний коридор». Митну декларацію для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних зі здійсненням підприємницької діяльності ОСОБА_5 заповнив самостійно у присутності представників митниці, після чого її підписав та поставив дату 01.02.2023 року. ОСОБА_5 у митній декларації для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних зі здійсненням підприємницької діяльності від 01.02.2023 року під час декларування товарів вказав: «Мультіпристрій - 2-шт.» та продукти харчування, більше ні які речі та предмети він не декларував, аналогічну групу товарів задекларував його син ОСОБА_13 . Далі, ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та прикордонник ОСОБА_14 попрохали ОСОБА_5 пройти разом з ними до його транспортного засобу марки «Mercedes-Benz», державний номерний знак НОМЕР_5 , для здійснення його огляду. В ході візуального огляду вказаного транспортного засобу марки «Mercedes-Benz», державний номерний знак НОМЕР_3 нічого забороненого або речей, які були б не задекларовані виявлено не було. Так як по базі даних прикордонників ГАРТ «ДУДО» індекс «О», спрацював відповідний ризик ОСОБА_5 було запропоновано заїхати в бокс для проведення поглибленого огляду транспортного засобу з державним номерним знаком НОМЕР_6 . В ході поглибленого огляду вказаного транспортного засобу, під передніми сидіннями водія та пасажира в конструктивних порожнинах транспортного засобу марки «Mercedes-Benz», державний номерний знак НОМЕР_3 , доступ до яких став можливий шляхом відсування сидінь та демонтажу підлогового покриття з використанням викрутки, виявлено грошові кошти в національній валюті України, купюрами номіналом по 100 грн., які знаходились у пачках. Після їх підрахунку встановлено, що там перебувало 66 тис. 680 купюр номіналом по 100 грн. на загальну суму 6 680 000,00 грн. Після закінчення поглибленого огляду транспортного засобу на гр. ОСОБА_5 інспектором ОСОБА_15 складено адміністративний протокол за ст.483 Митного кодексу України «Переміщення або дії спрямовані на переміщення товарів через митний кодон України з приховуванням від митного контролю». Після складання протоколу у ОСОБА_5 були вилучені грошові кошти у сумі 6 680 000,00 грн., які він приховав від митного контролю та не задекларував, чим порушив митні правила.

Після того як ОСОБА_15 та іншими учасниками огляду було виявлено в конструктивних властивостях автомобіля марки «Mercedes-Benz», державний номерний знак НОМЕР_3 , прихованих (не задекларованих) грошових коштів у сумі 6 680 000,00 гр. ОСОБА_5 пояснити джерело їх походження не зміг, навіщо він їх там сховав віл митних органів та для кого саме їх перевозив, і хто йому їх передав для переміщення він пояснювати відмовився. Про те що він перевозить кошти він знав, так як в розмові вже після їх виявлення він зазначив, що там приблизно один мільйон в національній валют України Української гривні, вказані дії він вчинив свідомо, які виявились в приховуванні коштів від митного контролю та їх недекларуванні під час перетину митного кордону України, як те передбачено діючим законодавством. Згідно діючого законодавства України ОСОБА_5 повинен був грошові кошти обов`язково задекларувати та надати для візуального огляду під час митного оформлення та перетину державного кордону України але він цього не зробив.

Автомобіль марки «Mercedes-Benz», державний номерний знак НОМЕР_7 на якому перевозились не задекларовані та приховані валютні цінності в національній валюті України (Українська гривня) у сумі 6 680 000,00 грн. належить на праві власності ОСОБА_5

Згідно п.13 постанови Пленуму Верховного Суду України «Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів. інших обов`язкових платежів» від 08.10.04 М° 15 ухилення від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів може бути абсолютно як шляхом неподання документів, з їх обчисленням і сплатою до бюджетів чи державних цільових фондів (податкових декларацій, розрахунків, бухгалтерських звітів і балансів тощо), так і шляхом приховування об`єкта оподаткування, а також шляхом заниження об`єктів оподаткування та іншими способами. При цьому неподання податкової декларації, як правило, є одночасно і приховуванням об`єктів оподаткування Суб`єкт господарювання, який за результатами здійснення господарської операції не задекларував податкові зобов`язання та не сплатив відповідні суми в бюджет, не міг не усвідомлювати протиправність своїх дій і протиріччя їх цілі інтересам держави і суспільства; хотів настання протиправних наслідків у вигляді ненадходження сум податків до державного бюджету України.

3 метою встановлення фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення, 09.02.2023 підготовлено та направлено в адресу Львівської митниці ДМС України вимогу про витребування документів за №23.11./4/9/921-23. В ході виконання вимоги детектива Львівська митниця ДПІС України надала завірені копії документів з приводу порушення ОСОБА_5 митних правил 02.02.2023 та оригінали документів щодо здачі вилучених грошових коштів на депозитний рахунок Львівської митниці. Так, в ході огляду вказаних документів встановлено, що на підставі ст. 511 МК України протоколом про порушення митних правил № 0100/20900/23 від 02.02.2023 у ОСОБА_5 вилучені грошові кошти, а саме: гривні України у сумі 6 680 000,00 грн. (купюри номіналом по 100 грн. у кількості 66 800 шт.), в даному випадку грошові кошти виступили безпосереднім предметом порушення митних правил. Вилучені грошові кошти на підставі протоколу про порушення митних правил № 0100/20900/23 від 02.02.2023 року, представниками Львівської митниці ДМС України згідно видаткового касового ордеру від 02.02.2023 №18, листа Львівської митниці № 7.4-1-22/14/2314 від 02.02.2023 до АТ «Райффайзен Банк Аваль» та квитанції на переказ готівки №110039334 від 02.02.2023 зараховані на розрахунковий рахунок Львівської митниці ДПС України () НОМЕР_8 (валюта Українська гривня), який відкритий у АТ «Райффайзен Банк Аваль» з призначенням платежу «конфіскована гривня згідно справи. №0100/20900/23 від 02.02.2023 року.

Особа, що здійснювала переміщення грошових коштів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю з використанням засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів є:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ідентифікаційний номер платника податків НОМЕР_9 , паспорт громадянина України (серія НОМЕР_10 ) виданий 21.02.2008 року Городоцьким РВ ГУ МВС України у Львівській області, паспорт громадянина України для виїзду за кордон (серія НОМЕР_11 ) дата видичі 10.06.2021року, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , фактична адреса проживання: АДРЕСА_2 , тел. НОМЕР_12 .

Постановою детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_4 від 27.02.2023 вилучені готівкові грошові кошти у громадянина ОСОБА_5 02.02.2023 з транспортного засобу у сумі 6 680 000,00 грн., у відповідності до норм КПК України визнано речовими доказами у матеріалах кримінального провадження №0000022 від 02.02.2023.

Вказані у постанові речі (грошові кошти) відповідають вимогам ст. 98 КПК України, тобто зберегли на собі сліди та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час здійснення досудового розслідування.

Згідно ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначені випадки, у яких допускається арешт майна, а саме з метою: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Правові підстави для накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів визначені ч.3 ст. 170 КПК України, згідно з якою арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Отже чинне кримінальне процесуальне законодавство дозволяє накладення арешту на гроші з метою збереження речових доказів виключно у випадку наявності достатніх підстав для їх віднесення до кримінально-процесуальної категорії речових доказів (відповідності критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України).

Відповідно до ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або кримінального правопорушення отримані юридичною особою внаслідок вчинення

Крім того, відповідно до ч.4 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п.2 ч.2 цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за ціною, вищою чи нижчою за ринкову вартість, і знала або повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій з ознак, передбачених пунктами 1-4 частини першої статті 96 Кримінального кодексу України.

Згідно з п.1 ч.1 ст.96-2 КК України спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно: 1) одержані внаслідок вчинення злочину та/або доходами від такого майна; 3) були предметом кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), а у разі, коли його не встановлено, - переходять у власність держави.

Відповідно до ст.209 КК України предметом злочину майно, здобуте завідомо злочинним шляхом є грошові кошти.

Грошові кошти у даному випадку можуть виступати як у готівковій, так і безготівковій формі (перебувають на банківському рахунку і їхній обіг регулюється зобов`язальним правом), бути як національною, так і іноземною валютою.

Грошові кошти та інше майно виступають предметом легалізації за умови, що їх здобуття відбулося заздалегідь і було поєднано з порушенням норм тільки кримінального законодавства.

Конкретний злочинний спосіб, за допомогою якого здобуте таке майно, на кваліфікацію злочину за ст.209 КК України не впливає.

При цьому дійсно, у слідства є підстави вважати, що вказані грошові кошти здобуті (отримані) внаслідок вчинення правопорушення а саме: ОСОБА_5 був обізнаний про їх незаконне походження, оскільки він їх переміщував через митний кордон України з приховуванням від контролюючих органів та не відобразив їх у митній декларації. Те, що ОСОБА_5 знав, що він переміщує грошові кошти підтверджується показами свідків ОСОБА_7 та ОСОБА_16 від 17.02.2023 року.

Отже, є достатньо підстав вважати, що грошові кошти у сумі 6 680 000,00 грн., які були вилучені 02.02.2023 у ОСОБА_5 під час складання протоколу про порушення митних правил № 0100/20900/23 від 02.02.2023 та в подальшому здані представниками Львівської митниці на розрахунковий рахунок Львівської митниці ДМС України (43971343) № НОМЕР_8 (валюта Українська гривня), який відкритий у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (з призначенням платежу «конфіскована гривня згідно справи №0100/20900/23 від 02.02.2023), підлягатимуть спеціальній конфіскації.

Відповідно до ч.10 та 11 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті, в готівковій або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Зібраними в ході досудового розслідування даними встановлено, що підтверджені ризики, визначені ч.11 ст. 170 КПК України щодо приховування, використання та передачі грошових коштів, які перебувають на розрахункових рахунках, що в подальшому призведе до втрати речових доказів, неможливості застосування спеціальної конфіскації.

Окрім цього, як вбачається із долучених документів слідство отримало відповідь від ГУ ДПС у Львівській області № 1534/5/13-01-12-03-10 від 08.02.2023 «Про надання інформації» згідно якої вбачається, що відповідно до відомостей з Державного реєстру фізичних осіб - платників податків про джерела та суми доходів отриманих від податкових агентів, та/або про суми доходів, отриманих само зайнятими особами, а також суму річного доходу, задекларованого фізичною особою в податковій декларації про майновий стан і доходи за звітний 2001-2022 рік, сума отриманого доходу:

- ОСОБА_5 , за 21 (двадцять один) календарний рік з 2001 по 2022 рік становить - 1 739 788,00 грн., з яких дохід від продажу транспортного засобу склав 1 300 000,00 тис. грн.. (2018 рік). Таким чином середньо річний дохід ОСОБА_5 становить - 82,8 тис. грн. в рік (1 739 788 грн. / 21 (календарний рік) = 82,8 тис. грн.);

- ОСОБА_6 , за 21 (двадцять один) календарний рік з 2001 по 2022 рік, становить - 1 230,17 грн.

З вищевказаної інформації податкового органу вбачається, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 за 21 (двадцять один) календарний рік спільно отримали офіційний дохід у сумі 1 741 018,17 грн., що на - 4 938 981,83 грн. менше ніж сума, яку перевозив ОСОБА_5 02.02.2023 у власному транспортному засобі.

Відповідно до інформаційних баз даних ДПС України ОСОБА_6 та ОСОБА_5 в якості фізичних осіб-підприємців не зареєстровані, будь-яких доходів від здійснення підприємницької діяльності не отримували, засновниками та керівниками будь-яких юридичних осіб не являються.

Під час допиту в якості свідка від 17.03.2023 гр. ОСОБА_5 повідомив, що з 2010 року по 2018 рік він офіційно ніде не працював, мав статус безробітного, працював весь час на будівництві, та виїжджав на заробітки за межі України. 3 2018 року працює офіційно у ФОП ОСОБА_17 на посаді водія вантажного транспортного засобу, середній розмір заробітної плати починаючи з 2018 року, щомісячно складає приблизно 10 тис. грн.

За таких обставин, оскільки орган досудового розслідування перевіряє наявність у діях осіб в тому числі ознак кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а тому у слідства є підстави вважати, що існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вилучені кошти є доказом злочину, а тому підстав для скасування арешту слідчий суддя не вбачає.

З врахуванням наведених обставин, слідчий суддя приходить до переконання, що на даному етапі слідства підстав для скасування арешту немає, а тому в задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись вимогами ст. ст. 170, 174 КПК України, -

УХВАЛИВ:

в задоволенні клопотання представника ОСОБА_5 - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000022 від 02 лютого 2023 року - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді, набирає законної сили з моменту оголошення.

Повний текст ухвали складено 25 травня 2022 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1