Справа № 202/7394/21
Провадження № 1-кс/202/3808/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 травня 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши в судовому засіданні в місті Дніпрі клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку.

З клопотання убачається, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 від 03.11.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до інформації, що надійшла з Державної служби фінансового моніторингу України, за період з 22.12.2017 року по 22.07.2020 року на розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , іпн. НОМЕР_1 ; ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , іпн. НОМЕР_2 , надійшли грошові кошти на загальну суму 205,28 млн. грн., що можуть бути пов`язані із здійсненням прихованої підприємницької діяльності та з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом (використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно-небезпечних протиправних діянь, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

В ході досудового слідства серед іншого встановлено, що в період 2017-2020 років ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , здійснив створення та державну реєстрацію суб`єкта господарювання фізичної-особи підприємця ОСОБА_5 , ідентифікаційний код НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , з видом економічної діяльності у вигляді неспеціалізованої оптової торгівлі, роздрібної торгівлі, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу Інтернет (роздрібна торгівля будь-якими товарами через Інтернет та за допомогою компаній поштового замовлення) роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу інтернет (основний).

У подальшому, фізична особа - підприємець ОСОБА_5 , 18.12.2017 року уклав з ПАТ «Укрсиббанк» (код 09807750, МФО 351005) індивідуальний договір №8275UAN про відкриття та обслуговування банківського рахунку НОМЕР_3 та емісії корпоративних платіжних карток та 04.12.2019 року індивідуальний договір №1919 UAN про відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_4 , а також аналогічним чином відкрив банківські рахунки № НОМЕР_5 в АТ «КБ Приватбанк», НОМЕР_6 в АТ «Сбербанк».

У період з 10.04.2019 року по 27.08.2020 року на вказані рахунки ФОП ОСОБА_5 в АТ «КБ Приватбанк», в АТ «Сбербанк», в ПАТ «Укрсиббанк», надійшли грошові кошти у сумі 56 194 000, 65 грн. від реалізації побутової техніки та електроніки населенню, у тому числі по періодам - 2019 рік - 23 886, 84 тис. грн., 2020 рік - 32 307, 81 грн., незважаючи на що в податкових деклараціях платника єдиного податку - фізичної особи - підприємця від 06.02.2020року №7118 за 2019 рік, ОСОБА_5 відобразив загальну суму доходу за звітний (податковий) період в розмірі 118 846, 49 грн., а також розмір нарахованого податку для сплати за 2019 рік в сумі 5 942, 32 грн.; податковій декларації платника єдиного податку - фізичної особи - підприємця від 30.09.2020 року №25540 за 3 квартали 2020 року відобразив загальну суму доходу за звітний (податковий) період в розмірі 161 502, 95 грн., а також суму нарахованого податку для сплати за 2020 рік в розмірі 8 075, 15 грн.

У подальшому, ОСОБА_5 , переслідуючи ймовірно мету ухилення від сплати податків, легалізації (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, з вищенаведених банківських рахунків направив грошові кошти на банківські рахунки ризикових суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності, а саме:

- ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821) перераховано з рахунку ФОП « ОСОБА_5 » НОМЕР_7 в АТ «Укрсиббанк» на банківський рахунок ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» № НОМЕР_8 в ПАТ «Банк Восток» з призначенням платежу нібито «За товар в асортименті згідно договору комісії №17 від 02.09.2019» у сумі 8 820 000 тис. грн., яке знаходиться на обліку в ГУ ДПС у Київській області з видом діяльності неспеціалізована оптова торгівля, анульовано 21.09.2021 року за рішенням контролюючого органу статус платника ПДВ у зв`язку із не поданням податкових декларацій з ПДВ, рішенням Комісії регіонального рівня, яка приймає рішення про реєстрацію податкової накладної /розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних або відмову в такій реєстрації від 05.02.2020 року №345519 та від 04.06.2020 року №183215 відповідно до пункту 8 критеріїв ризиковості платника податку, визначених Порядком зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 року, внесене до журналу ризикових платників;

- ТОВ «Дансмор» (код 41076799), перераховано з рахунку ФОП « ОСОБА_5 » НОМЕР_7 в АТ «Укрсиббанк» на банківські рахунки ТОВ «Дансмор» в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), АТ «ПУМБ» (МФО 334851), з призначенням платежу нібито «За товар в асортименті згідно договору комісії №37-К від 30.05.2019» у сумі 16 415 000 грн., яке знаходиться на обліку в ГУ ДПС у Київській області з видом діяльності оптова торгівля побутовими електротоварами й електронною апаратурою побутового призначення, зареєстровано з 01.02.2017 року як платник ПДВ, рішенням Комісії регіонального рівня, яка приймає рішення про реєстрацію податкової накладної /розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних або відмову в такій реєстрації від 04.02.2020 року №41608 відповідно до пункту 8 критеріїв ризиковості платника податку, визначених Порядком зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 року, внесене до журналу ризикових платників;

- ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), перераховано з рахунку ФОП « ОСОБА_5 » НОМЕР_7 в АТ «Укрсиббанк», № НОМЕР_5 в АТ КБ «Приватбанк», НОМЕР_6 в АТ «Сбербанк», на банківський рахунок НОМЕР_9 ТОВ «Інтерсен», відкритий в АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805) грошові кошти в сумі 28 980 000 грн. з призначенням платежу нібито «за товар в асортименті згідно договору комісії №41-К від 10.01.2020».

Крім того, слідством встановлено, що надалі грошові кошти з рахунків ТОВ «Дансмор» (код 41076799) на загальну суму 30 498 909 грн. перераховано на банківський рахунок № НОМЕР_10 в АТ «ОТП БАНК» нібито за надання поворотної фінансової допомоги згідно із договором №1902/ПФД від 19.02.2018 року, №1408/ПФД від 14.08.2018 року, №0312/ПФД від 03.12.2018 року, №0301/ПФД від 03.01.2019 року, за товар згідно договору №220719 від 22.07.2019 року ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), яке спеціалізується на оптово-роздрібній торгівлі побутової техніки та електроніки по всій території України мережу Інтернет, в тому числі через сайти «ІНФОРМАЦІЯ_6», «ІНФОРМАЦІЯ_7» та «ІНФОРМАЦІЯ_8».

Водночас, відповідно до матеріалів слідства, до банківського рахунку ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , здійснювався доступ та управління з ip-адрес НОМЕР_11 , яка з 28.02.2019 року надається абоненту ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963) на підставі договору про надання телекомунікаційних послуг від 05.03.2019 року, що свідчить про причетність службових осіб вказаного підприємства до вищеописаних сумнівних фінансових операцій.

Виходячи із викладеного, зібрані матеріали досудового розслідування дають достатні слідству підстави до висновку про те, що ФОП « ОСОБА_5 », переслідуючи ймовірно мету ухилення від сплати податків, легалізації (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, після зарахування на банківські рахунки грошових коштів у сумі 56 194 000, 65 грн. від реалізації побутових товарів населенню, у тому числі по періодам - 2019 рік - 23 886, 84 грн. грн., 2020 рік - 32 307, 81 грн., використовуючи банківські рахунки підприємств із ознаками фіктивності ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), зареєстрованого на ім`я ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ «Дансмор» (код 41076799), зареєстрованого на ім`я ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), зареєстрованого на ім`я ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , та інших, з метою відображення в податковому та бухгалтерському обліку легальності походження побутових приладів та законності формування витрат, документального оформлення безтоварних операцій, ухилився від сплати податкових платежів до державного бюджету України, а саме ПДВ в сумі 8 892 787, 45 грн., податку з доходів фізичних осіб в сумі 8 197 373, 3 грн., військового збору в сумі 683 114, 44 грн., єдиного податку в сумі 1 095 515, 7 грн.

ФОП « ОСОБА_5 », а також службові особи контрагентів ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963) на виклики в порядку ст. 135 КПК України до слідчого, прокурора не з`являються, що може свідчити про вжиття останніми заходів, спрямованих на уникнення від відповідальності за вищеописані фінансові операції сумнівного походження та не відображення їх в податковій, бухгалтерській звітності підприємств, унеможливлення проведення податкової перевірки з питань правильності обчислення та нарахування податкових платежів до державного бюджету вказаними суб`єктами господарювання, що в свою чергу свідчить про наявність обґрунтованих підстав для проведення обшуку за місцем провадження господарської діяльності та знаходження первинної бухгалтерської, податкової документації, інших відомостей по ланцюгу вищенаведених фінансових операцій за участю ФОП « ОСОБА_5 », а також службові особи контрагентів ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), тобто за адресою за адресою: м. Дніпро, вулиця Наримська, будинок 104, квартира 14, яка є місцем проживання та місцем реєстрації ФОП « ОСОБА_5 ».

Разом з тим, проведення обшуку в нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , обумовлюється необхідністю органу досудового слідства встановити: схему руху товару від ФОП « ОСОБА_5 » на адресу кінцевих споживачів, та його походження; фінансові операції з легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, проведені за участіТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », інших задіяних до вказаної протиправної діяльності суб`єктів господарювання; факти ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) в діяльності ФОП « ОСОБА_5 », ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963) та інших вигодонабувачів, факти маніпулювання показниками податкової звітності в поданих деклараціях по ланцюгу фінансових, банківських операцій ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », інших задіяних до вказаної протиправної діяльності суб`єктів господарювання, встановити усіх залучених учасників схеми ухилення від сплати податків та своєчасного, повного вжиття заходів щодо їх відпрацювання, з`ясувати факти здійснення нереальних та безтоварних господарських операцій в ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », інших задіяних до вказаної протиправної діяльності суб`єктів господарювання та участі в інших схемах ухилення від оподаткування та ланцюгах.

Таким чином, з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України та інших пов`язаних злочинів, відшукання та запобігання знищенню або зникненню речей та документів, пов`язаних із ухиленням від сплати податків, легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, які підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди, прокурор просив надати дозвіл слідчим Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , іншим слідчим слідчої групи та прокурорам, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000008 від 03.11.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,на проведення обшуку в нежитловому приміщенні 2-го поверху за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), за адресою: АДРЕСА_2, з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України, та інших пов`язаних злочинів, відшукання та запобігання знищенню або зникненню речей та документів, пов`язаних із ухиленням від сплати податків, легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, які підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані з метою схилення до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення по ланцюгу вищевикладених фінансових операцій за участю ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », інших задіяних до вказаної протиправної діяльності суб`єктів господарювання з можливістю вилучення речей та документів, які підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані з метою схилення до вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного із ухиленням від сплати податків, легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення, а саме:

- первинні фінансово-господарські документи щодо постачання товарів за участю ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », в тому числі але не виключно договір комісії №17 від 02.09.2019, договір комісії №5/23 від 23.05.2019, договір комісії №37-К від 30.05.2019, договір комісії №41-К від 10.01.2020, договір комісії № 10/12 від 10.09.2019 року, договір комісії N41-К від 10.01.2020, договір №1902/ПФД від 19.02.2018, №1408/ПФД від 14.08.2018 року, №0312/ПФД від 03.12.2018 року, №0301/ПФД від 03.01.2019, договір №220719 від 22.07.2019 та бухгалтерська, податкова документація, складена на виконання вказаних договорів (рахунки-фактури, договори, банківські виписки, податкові накладні, акти звірок взаєморозрахунків, фіскальні чеки акти приймання товару, специфікації до договорів поставки, товарно-транспортні накладні на вивіз та перевезення товару;

- документи бухгалтерського, податкового обліку і податкової, статистичної, фінансової звітності, чорнові записи обліку як з прийому та вибуття товару так і з витрачання та перерозподілу готівки поза офіційним обліком (тіньовий облік), оригіналів та копій первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності щодо постачання товарів за участю ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », інших задіяних до вказаної протиправної діяльності суб`єктів господарювання, що підтверджують закупівлю, придбання, транспортування товару та подальшого продажу, акти прийому-передачі товарів, документи бухгалтерського, податкового обліку і податкової ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, модемах, відеореєстраторах, системах накопичення відомостей відеоспостережень, тощо), блокноти, дозвільні документи (ліцензії та дозволи на здійснення окремих видів діяльності та документи подані для їх отримання), договори, додатки та специфікації до договорів, додаткові угоди, договори-доручення з додатками та додатковими угодами, документи, які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартістю і класифікацію товарів і т.д.), необхідні дозвільні документи (сертифікати походження, сертифікати якості, експортні сертифікати якості), податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, дорожні листи, прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення, виписки банку по розрахунковим рахункам, рахунки-фактури, грошові чеки, чекові книжки, розрахункові документи, квитанції, складські документи (картки, квитанції), довіреності, акти приймання-передачі робіт, документи в тому числі контрагентів - покупців та постачальників товарів/послуг, листування з контрагентами, іншими організаціями, касові книги, книги (журнали) складського обліку, прибуткові та видаткові складські накладні, складські квитанції та відомості, документи, журнали обліку прийняття продукції, відомості видачі оплати, звіти про використання підзвітних коштів, відомості видачі грошових коштів, відомості та картки по бухгалтерських рахунках, ведення яких передбачене Законом України «Про бухгалтерський облік в Україні»,а також інші предмети, документи і техніку, які можуть містити доказові відомості протиправної діяльності з використанням реквізитів, печатки, банківських рахунків ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 »;

- мобільні телефони, sim-картки та інші пристрої зв`язку, за допомогою яких обговорюються злочинні дії; комп`ютери та електронні носії інформації (планшети, флеш-карти, флеш-накопичувачі, системні комп`ютерні диски, CD-DVD-диски, відеокасети, відеокамери, відеореєстратори та інші електронні цифрові пристрої, призначені для створення, копіювання, зберігання та передачі інформації), на яких зафіксовані злочинні дії та листування з колом оточення службових осіб ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 ».

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вислухавши прокурора, дослідивши клопотання із доданими до нього матеріалами, матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження за №0000008 від 03.11.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У сторони обвинувачення є достатні підстави вважати, що в нежитловому приміщенні 2-го поверху за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), за адресою: АДРЕСА_2, можуть бути зазначені у клопотанні речі та документи.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, майно, що розташоване за адресою: АДРЕСА_2, на праві приватної власності належить ТОВ «РОСТЕКС», .

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до вимог пунктів 4, 5, 7 ч. 3 ст. 234 КПК України, за правилами якої слідчий суддя розглядає клопотання про проведення обшуку, клопотання про проведення обшуку повинно містити крім інших відомості про: підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук (огляд) житла чи іншого володіння особи повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук (огляд).

Задовольняючи клопотання, слідчий суддя виходить з того, що матеріалами, доданими до нього, було підтверджено, що були вчинені зазначені у клопотанні кримінальні правопорушення, а також, що в в нежитловому приміщенні 2-го поверху за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), за адресою: АДРЕСА_2, можуть бути зазначені у клопотанні речі та документи, що можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до вимог частини 5 статті 237 КПК України при проведенні обшуку дозволяється вилучення лише речей і предметів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу.

Керуючись ст. ст. 233-235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл слідчим Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , іншим слідчим слідчої групи та прокурорам, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000008 від 03.11.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,на проведення обшуку в нежитловому приміщенні 2-го поверху за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), за адресою: АДРЕСА_2, з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України, та інших пов`язаних злочинів, відшукання та запобігання знищенню або зникненню речей та документів, пов`язаних із ухиленням від сплати податків, легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, які підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані з метою схилення до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення по ланцюгу вищевикладених фінансових операцій за участю ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », інших задіяних до вказаної протиправної діяльності суб`єктів господарювання з можливістю вилучення речей та документів, які підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані з метою схилення до вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного із ухиленням від сплати податків, легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення, а саме:

- первинні фінансово-господарські документи щодо постачання товарів за участю ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », в тому числі але не виключно договір комісії №17 від 02.09.2019, договір комісії №5/23 від 23.05.2019, договір комісії №37-К від 30.05.2019, договір комісії №41-К від 10.01.2020, договір комісії № 10/12 від 10.09.2019 року, договір комісії N41-К від 10.01.2020, договір №1902/ПФД від 19.02.2018, №1408/ПФД від 14.08.2018 року, №0312/ПФД від 03.12.2018 року, №0301/ПФД від 03.01.2019, договір №220719 від 22.07.2019 та бухгалтерська, податкова документація, складена на виконання вказаних договорів (рахунки-фактури, договори, банківські виписки, податкові накладні, акти звірок взаєморозрахунків, фіскальні чеки акти приймання товару, специфікації до договорів поставки, товарно-транспортні накладні на вивіз та перевезення товару;

- документи бухгалтерського, податкового обліку і податкової, статистичної, фінансової звітності, чорнові записи обліку як з прийому та вибуття товару так і з витрачання та перерозподілу готівки поза офіційним обліком (тіньовий облік), оригіналів та копій первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності щодо постачання товарів за участю ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », інших задіяних до вказаної протиправної діяльності суб`єктів господарювання, що підтверджують закупівлю, придбання, транспортування товару та подальшого продажу, акти прийому-передачі товарів, документи бухгалтерського, податкового обліку і податкової ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 », як на паперових так і на магнітних носіях інформації (ноутбуках, флешкартах, дисках, системних блоках, зовнішніх жорстких дисках, модемах, відеореєстраторах, системах накопичення відомостей відеоспостережень, тощо), блокноти, дозвільні документи (ліцензії та дозволи на здійснення окремих видів діяльності та документи подані для їх отримання), договори, додатки та специфікації до договорів, додаткові угоди, договори-доручення з додатками та додатковими угодами, документи, які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартістю і класифікацію товарів і т.д.), необхідні дозвільні документи (сертифікати походження, сертифікати якості, експортні сертифікати якості), податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, дорожні листи, прибуткові та видаткові касові ордери, платіжні доручення, виписки банку по розрахунковим рахункам, рахунки-фактури, грошові чеки, чекові книжки, розрахункові документи, квитанції, складські документи (картки, квитанції), довіреності, акти приймання-передачі робіт, документи в тому числі контрагентів - покупців та постачальників товарів/послуг, листування з контрагентами, іншими організаціями, касові книги, книги (журнали) складського обліку, прибуткові та видаткові складські накладні, складські квитанції та відомості, документи, журнали обліку прийняття продукції, відомості видачі оплати, звіти про використання підзвітних коштів, відомості видачі грошових коштів, відомості та картки по бухгалтерських рахунках, ведення яких передбачене Законом України «Про бухгалтерський облік в Україні»,а також інші предмети, документи і техніку, які можуть містити доказові відомості протиправної діяльності з використанням реквізитів, печатки, банківських рахунків ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821),ФОП « ОСОБА_5 »;

- мобільні телефони, sim-картки та інші пристрої зв`язку, за допомогою яких обговорюються злочинні дії; комп`ютери та електронні носії інформації (планшети, флеш-карти, флеш-накопичувачі, системні комп`ютерні диски, CD-DVD-диски, відеокасети, відеокамери, відеореєстратори та інші електронні цифрові пристрої, призначені для створення, копіювання, зберігання та передачі інформації), на яких зафіксовані злочинні дії та листування з колом оточення службових осіб ТОВ «Ренклод ЛТД» (код 35945963), ТОВ «Інтерсен» (код 40059243), ТОВ «Дансмор» (код 41076799), ТОВ «Сінерджи Консалтинг Компані» (код 40663821), ФОП « ОСОБА_5 ».

Строк дії ухвали до 10.06.2023 року включно.

Ухвала надає право на проведення обшуку нежитлового приміщення 2-го поверху, розташованого за адресою: АДРЕСА_2, лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1