СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/2825/23
ун. № 759/8555/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 травня 2023 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000122 від 03.06.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

встановив:

До Святошинського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000122 від 03.06.2022 року, про тимчасовий доступ до речей і документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вказане клопотання обґрунтовується тим, що СУ ГУНП в Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000122 від 03.06.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 за попередньої змовою з керівниками суб`єктів підприємницької діяльності можуть бути причетними до заволодіння грошовими коштами з державного бюджету, що передбачені Порядком використання коштів, передбачених у державному бюджеті для розвитку виноградарства, садівництва і хмелярства, затвердженим постановою КМУ № 587 від 15.07.2005 (в редакції постанови КМУ № 185 від 10.03.2021) (далі Порядок).

Так, п 1. Порядку визначає механізм використання коштів, передбачених у державному бюджеті за програмою Фінансова підтримка сільгосптоваровиробників, які використовуються для державної підтримки виробників плодів, ягід, винограду та хмелю.

Пунктом 4 Порядку передбачено, що суб`єктам господарювання, які закладають плодово-ягідні насадження, виноградники та хмільники, бюджетні кошти надаються на безповоротній основі в межах бюджетних призначень, передбачених у державному бюджеті на поточний рік, для компенсації витрат (без урахування податку на додану вартість), здійснених у період з 1 жовтня попереднього року по 30 вересня поточного року на придбання садивного матеріалу плодово-ягідних культур, винограду та хмелю, проведення робіт та придбання матеріалів для спорудження шпалер і встановлення системи краплинного зрошення, закупівлю техніки, механізмів та обладнання для проведення технологічних операцій у виноградарстві, садівництві і хмелярстві.

Встановлено, що у 2021 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), подавали до обласної комісії з прийняття рішень щодо компенсації витрат у садівництві, виноградарстві та хмелярстві ІНФОРМАЦІЯ_5 документи з метою отримання відшкодування витрат на садівництво, виноградарство та хмелярство відповідно до Порядку, внаслідок чого з державного бюджету відшкодовано грошові кошти у сумі 1 645 300 грн. та у сумі 1 285 900 грн. відповідно.

Під час досудового розслідування у вказаному провадженні на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 01.08.2022 в комісії з прийняття рішень щодо компенсації витрат у садівництві, виноградарстві та хмелярства ІНФОРМАЦІЯ_6 вилучено документи, які подавалися у 2021 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до цієї комісії, відповідно до Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті для виноградарства, садівництва і хмелярства, затвердженим постановою КМУ № 587 від 15.07.2005 (в редакції постанови КМУ № 185 від 10.03.2021) далі Порядок, з метою відшкодування вказаним суб`єктам витрат на садівництво, виноградарство та хмелярство за період 01.10.2020 до 30.09.2021.

За результатом аналізу вилучених документів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювали покупку саджанців в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » відповідно до договорів поставки № 03/05-2021 від 03.05.2021 та № 12/07-2021 від 12.07.2021 відповідно.

Так, відповідно до специфікації № 1 від 23.08.2021 до договору поставки № 12/07-2021 від 12.07.2021, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у строк до 01.10.2021 мав поставити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » саджанці фундука сорту Барселонський, базової категорії кількістю 153822 шт. (загальна вартість 23 073 300 грн. без ПДВ).

Згідно з вилученими в комісії документами витрати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на саджанці фундука сорту Барселонський, базової категорії становили 8 965 800 грн.

Відповідно до специфікації № 1 від 23.07.2021 до договору поставки № 03/05/2021 від 03.05.2021, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у строк до 01.10.2021 мав поставити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » саджанці фундука сорту Барселонський, базової категорії кількістю 126657 вартістю 18 998 550 грн. без ПДВ.

Згідно з вилученими в комісії документами витрати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на саджанці фундука сорту Барселонський, базової категорії становили 7 986 000 грн.

Під час досудового розслідування, на підставі постанови прокурора про залучення спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_8 проведено аналітичні дослідження діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у відносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » під час реалізації товарів та послуг, зокрема саджанців фундука.

Відповідно до проведеного дослідження спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_8 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не мав можливості розводити розсаду саджанців фундука, а також відсутні підстави вважати, що вказаним підприємством здійснювалось придбання таких саджанців в інших підприємств.

Таким чином, можливість реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » саджанців ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » наразі не підтверджується.

За таких підстав, під час досудового розслідування виникла необхідність у перевірці факту та способу поставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » саджанців ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на підставі вищевказаних договорів, шляхом аналізу фінансової звітності поданої підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Так, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів: усіх поданих товариствами документів в електронному та паперовому вигляді до відповідної податкової інспекції; відомостей з реєстру податкових накладних щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг підприємствами а період з 01.01.2020 по 31.12.2021, що знаходяться в електронних базах ДПСУ АІС « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з зазначенням номенклатури товарів, сум операцій, сум ПДВ, дати виписок та реєстрації; інформацію з АІС «Податковий блок» щодо підприємств за період з 01.01.2020 по 31.12.2021; звітність підприємств за формою 1-ДФ за період з 01.01.2020 по 31.12.2021; документів з інформацію щодо шляхів надання податкової звітності в електронному вигляді (IP-адреса комп`ютерів, з яких надавалась звітність, адреси поштових скриньок, з яких надавалась звітність, найменування електронних підписів, які використовувалися для підтвердження передачі звітності) підприємств за період з 01.01.2020 по 31.12.2021; копій документів реєстраційних та облікових справ підприємстві копій податкової звітності з ПДВ (в тому числі звітних нових, уточнюючих) з усіма додатками до них, з розшифровкою (розкриттям) назв контрагентів в Додатках 5, податку на прибуток та інших податків та зборів; інформацію про об`єкти оподаткування підприємств за період з 01.01.2020 по 31.12.2021; інформація про відкриті та закриті банківські рахунки підприємств, із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, закриття та найменування і МФО банку за період з 01.01.2020 по 31.12.2021.

Вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, суду надано заяву про розгляд клопотання у його відсутності, тому суд вважає за можливе розглянути клопотання без участі слідчого.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання для розгляду клопотання не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

У відповідності до положень ст.26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання за відсутності осіб, оскільки їх неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що 03.06.2022 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №0000122.

В даний час у слідчого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_10 , оскільки дані документи можуть мати значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000122 від 03.06.2022 року для встановлення об`єктивної істини у справі.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування, слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Пунктом 4 частини 1 ст.162 КПК України також передбачено, що конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці.

Згідно ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини, викладені слідчим у клопотанні та доведеність ним неможливості отримання інформації в інший спосіб, а також, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання зазначених відомостей, як доказів, суд вбачає достатність підстав для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,162,163,164,166,369-372 КПК України, слідчий суддя,-

постановив:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000122 від 03.06.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , та групі слідчих у кримінальному провадженні № 0000122, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , на здійснення тимчасового доступу до речей та документів, зокрема до документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення відповідно завірених копій наступних документів в паперовому та/або електронному вигляді, а саме:

- усіх поданих товариствами документів в електронному та паперовому вигляді до відповідної податкової інспекції;

- відомостей з реєстру податкових накладних щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг підприємствами а період з 01.01.2020 по 31.12.2021, що знаходяться в електронних базах ДПСУ АІС « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з зазначенням номенклатури товарів, сум операцій, сум ПДВ, дати виписок та реєстрації;

- інформацію з АІС «Податковий блок» щодо підприємств за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

- звітність підприємств за формою 1-ДФ за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

- документів з інформацію щодо шляхів надання податкової звітності в електронному вигляді (IP-адреса комп`ютерів, з яких надавалась звітність, адреси поштових скриньок, з яких надавалась звітність, найменування електронних підписів, які використовувалися для підтвердження передачі звітності) підприємств за період з 01.01.2020 по 31.12.2021;

- копій документів реєстраційних та облікових справ підприємстві копій податкової звітності з ПДВ (в тому числі звітних нових, уточнюючих) з усіма додатками до них, з розшифровкою (розкриттям) назв контрагентів в Додатках 5, податку на прибуток та інших податків та зборів;

- інформацію про об`єкти оподаткування підприємств за період з 01.01.2020 по 31.12.2021

- інформація про відкриті та закриті банківські рахунки підприємств, із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, закриття та найменування і МФО банку за період з 01.01.2020 по 31.12.2021.

Ухвала слідчого судді діє два місяці.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1