УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в рамках кримінального провадження №0000036 від 03.05.2023 клопотання про накладення арешту на майно,

У С Т А Н О В И В:

Прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, згідно з яким просить накласти арешт на майно в рамках кримінального провадження №0000036 від 03.05.2023, а саме на грошові кошти, що знаходяться на рахунках фізичних осіб підприємців:

- ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_1 ):

НОМЕР_2 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_3 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_4 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- ФОП « ОСОБА_5 » (іпн. НОМЕР_5 ):

НОМЕР_6 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_7 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_8 валюта українська Гривня, відкритий в ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168);

НОМЕР_9 валюта українська Гривня, відкритий в ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168);

НОМЕР_10 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_11 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_12 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_13 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_14 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_15 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_16 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_17 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_18 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- ФОП « ОСОБА_6 » (іпн. НОМЕР_19 ):

НОМЕР_20 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_21 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_22 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_23 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

- ФОП « ОСОБА_7 » (іпн. НОМЕР_24 ):

НОМЕР_25 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

НОМЕР_26 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

НОМЕР_27 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_28 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_29 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_29 валюта Євро, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- ФОП « ОСОБА_8 » (іпн. НОМЕР_30 ):

НОМЕР_31 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_32 валюта Євро, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_33 валюта Долар США, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_34 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_35 валюта російський рубль, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_36 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_37 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_38 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_39 валюта російський рубль, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_39 валюта Євро, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_39 валюта Долар США, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_39 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_40 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_41 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_42 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «Сенс Банк» (МФО 300346);

НОМЕР_43 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «Сенс Банк» (МФО 300346);

НОМЕР_44 валюта Долар США, відкритий в ПуАТ «КБ АКОРДБАНК» (МФО 380634).

Також прокурор просить заборонити службовим особам АТ «ПУМБ» (МФО 334851), АТ КБ «ПриватБанк» (МФО код 305299), АТ «СЕНС БАНК» (МФО код 300346), АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО код 322001), ПуАТ «КБ АКОРДБАНК» (МФО 380634), ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168), іншим особам за довіреністю чи дорученням проводити будь-які банківські операції, що призведуть до зменшення залишку грошових коштів на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, виплати заробітної плати.

Зі змісту клопотання вбачається, що Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000036 від 03.05.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_30 ), будучи зареєстрованим у якості фізичної особи-підприємця, в період із 1 січня 2020 року по 31 грудня 2022 року, з метою прикриття незаконної діяльності та мінімізації сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору, здійснюючи підприємницьку діяльність по ввезенню (імпорту) на митну територію України автомобільних шин та дисків, відобразив у бухгалтерському обліку та податковій звітності операції по нібито реалізації ввезених товарно-матеріальних цінностей на користь «транзитних» та «ризикових» підприємств, а саме: ТОВ «ГЛОБАЛ БІЗНЕС ТРЕЙД» (), ТзОВ «ІСТ ГРУП КОМПАНІ» (), ТзОВ «Аквілон-Торг» (), ТзОВ «АВТОТРАНСПОРТНЕ ПІДПРИЄМСТВО ЗАКАРПАТТЯ» (), ТзОВ «АВТОБАН-ГРУП» (), ТзОВ «Л К О» (), ТзОВ «КИЇВШИНТОРГ» (), ТзОВ «ВІКАР ТРЕЙД» (), ТзОВ «ТД ДАКОТА» (), ТзОВ «УКРТОРГШИНА» (), фактично реалізовуючи при цьому товарно-матеріальні цінності кінцевим споживачам від імені підконтрольних фізичних осіб-підприємців ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_45 ), ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_46 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_47 ), ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_24 ), отримавши від діяльності зазначеної схеми грошові кошти у сумі 63 576 604,08 грн, ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору на суму 12 397 437 грн, що є особливо великим розміром.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що до даної діяльності причетні ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (іпн. НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_6 » (іпн. НОМЕР_19 ); ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_24 ), які мають відповідні банківські рахунки.

На підставі викладеного, постановою детектива Бюро економічної безпеки України від 11.07.2023 згадане майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, а тому у зв`язку із необхідністю забезпечення збереження речових доказів та можливої спеціальній конфіскації такого майна, прокурор просить накласти арешт на зазначене майно.

В судове засідання прокурор ОСОБА_3 не прибув, при цьому просив розглянути дане клопотання за його відсутності, вимоги клопотання підтримав в повному обсязі.

Особа-володілець майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч. 2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання за його відсутності.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слід дійти висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.

Як встановлено в судовому засіданні, Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000036 від 03.05.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також в судовому засіданні встановлено достатні підстави вважати, що ОСОБА_8 , будучи зареєстрованим у якості фізичної особи-підприємця, в період із 1 січня 2020 року по 31 грудня 2022 року, з метою прикриття незаконної діяльності та мінімізації сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору, здійснюючи підприємницьку діяльність по ввезенню (імпорту) на митну територію України автомобільних шин та дисків, відобразив у бухгалтерському обліку та податковій звітності операції по нібито реалізації ввезених товарно-матеріальних цінностей на користь «транзитних» та «ризикових» підприємств, фактично реалізовуючи при цьому товарно-матеріальні цінності кінцевим споживачам від імені підконтрольних фізичних осіб-підприємців, отримавши від діяльності зазначеної схеми грошові кошти у сумі 63 576 604,08 грн, ухилившись від сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору на суму 12 397 437 грн, що є особливо великим розміром. При цьому до даної діяльності можуть бути причетні ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_1 ), ФОП « ОСОБА_5 » (іпн. НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_6 » (іпн. НОМЕР_19 ); ФОП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_24 ), які мають відповідні банківські рахунки.

Також в суді встановлено, що постановою детектива Бюро економічної безпеки України від 11.07.2023 майно, що є предметом клопотання, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000036 від 03.05.2023.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, у випадку, передбаченому п. 2 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у пунктах 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України.

Відповідно до ч. 1 ст. 64 КПК України, третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, може бути будь-яка фізична або юридична особи.

Положеннями ч. 1 ст. 96-1 КК України визначено, що спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідальність за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, полягає у покаранні у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Спеціальна конфіскація відповідно до ч. 1 ст. 96-2 КК України, застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно:

1) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) були предметом кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), а у разі, коли його не встановлено, - переходять у власність держави;

4) були підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), який не знав і не міг знати про їх незаконне використання.

Частиною десятою статті 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому КПК України порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Слідчий суддя зважає на те, що матеріали, долучені прокурором до клопотання, певним чином обґрунтовують наявність правових підстав та розумних підозр вважати, що вказане майно (грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках) може бути використано як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі такі грошові кошти можуть бути набуті кримінально протиправним шляхом, що вказує на їх відповідність критеріям ст. 98 КПК України та може підлягати спеціальній конфіскації у третіх осіб.

Керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно задовольнити.

Накласти арешт в рамках кримінального провадження №0000036 від 03.05.2023 на грошові кошти, що знаходяться на рахунках фізичних осіб підприємців:

- ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_1 ):

НОМЕР_2 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_3 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_4 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- ФОП « ОСОБА_5 » (іпн. НОМЕР_5 ):

НОМЕР_6 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_7 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_8 валюта українська Гривня, відкритий в ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168);

НОМЕР_9 валюта українська Гривня, відкритий в ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168);

НОМЕР_10 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_11 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_12 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_13 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_14 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_15 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_16 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_17 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_18 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- ФОП « ОСОБА_6 » (іпн. НОМЕР_19 ):

НОМЕР_20 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_21 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_22 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_23 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

- ФОП « ОСОБА_7 » (іпн. НОМЕР_24 ):

НОМЕР_25 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

НОМЕР_26 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

НОМЕР_27 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_28 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_29 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_29 валюта Євро, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- ФОП « ОСОБА_8 » (іпн. НОМЕР_30 ):

НОМЕР_31 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_32 валюта Євро, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_33 валюта Долар США, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_34 валюта українська Гривня, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_35 валюта російський рубль, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

НОМЕР_36 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_37 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_38 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001);

НОМЕР_39 валюта російський рубль, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_39 валюта Євро, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_39 валюта Долар США, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_39 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_40 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_41 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

НОМЕР_42 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «Сенс Банк» (МФО 300346);

НОМЕР_43 валюта українська Гривня, відкритий в АТ «Сенс Банк» (МФО 300346);

НОМЕР_44 валюта Долар США, відкритий в ПуАТ «КБ АКОРДБАНК» (МФО 380634).

Заборонити службовим особам АТ «ПУМБ» (МФО 334851), АТ КБ «ПриватБанк» (МФО код 305299), АТ «СЕНС БАНК» (МФО код 300346), АТ «УНIВЕРСАЛ БАНК» (МФО код 322001), ПуАТ «КБ АКОРДБАНК» (МФО 380634), ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168), іншим особам за довіреністю чи дорученням проводити будь-які банківські операції, що призведуть до зменшення залишку грошових коштів на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, виплати заробітної плати.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_12