Справа № 344/8809/23
Провадження № 1-кс/344/3494/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 травня 2023 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні начальника відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000005,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор, звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчими слідчого управління Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000005 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах фізичною особою-підприємцем ОСОБА_4 .

З матеріалів провадження вбачається, що фізична особа-підприємець ОСОБА_4 протягом 2018-2022 років приховав отриманий дохід від своєї господарської діяльності з реалізації товару, у тому числі за рахунок використання інших фізичних осіб-підприємців, унаслідок чого останній ухилився від сплати податків в особливо великому розмірі.

Установлено, що для отримання коштів від реалізації товару ОСОБА_4 та інші фізичні особи-підприємці використовували рахунки, які ними було відкрито в AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Під час досудового розслідування за судовими рішеннями отримано тимчасовий доступ до банківських документів фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 та інших фізичних осіб-підприємців за 2018-2022 роки та проведено їх виїмку.

Оглядом цих документів установлено надходження на рахунки понад 48 млн грн, переважна більшість яких через касу банківської установи отримувалася у вигляді готівки з пред`явленням відповідних чеків.

При цьому встановлено непоодинокі факти одержання готівки з рахунків фізичних осіб-підприємців ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_4 , ОСОБА_10 за відсутності останніх на території України, що підтверджується інформацією ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Крім того, оглядом рахунку фізичної особи-підприємця ОСОБА_11 встановлено отримання 31.07.2020 на підставі чеку 177 тис. грн, в той час, як ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_3 помер, що підтверджується інформацією органу реєстрації актів цивільного стану.

За таких обставин в сторони обвинувачення є підстави вважати про підроблення окремих чеків, як підстави до видачі коштів, у зв`язку з чим виникла необхідність у вилученні їх оригіналів, що дасть можливість шляхом проведення слідчих дій (допитів, пред`явлення для впізнання, почеркознавчих експертиз) встановити осіб, які вносили до чеків неправдиві відомості, отримували готівкові кошти тощо.

Відповідно до клопотання прокурора, іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо, а тому є необхідність у зверненні до слідчого судді з метою отримання відповідного судового рішення.

Прокурор у клопотанні зазначив, що просить розглянути дане клопотання у його відсутності.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів., а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів.

Стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору в кримінальному провадженні ОСОБА_3 , а також слідчим СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 дозвіл тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю і перебувають у володінні AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів окремих документів, зокрема:

- чеку серії МБ № 9938528, на підставі якого 23.02.2021 отримано 34 тис. грн з рахунку НОМЕР_2 ( НОМЕР_3 ) фізичної особи-підприємцяГолоднюк ОСОБА_19 (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_4 );

- чеку серії МБ № 4588801, на підставі якого 29.10.2019отримано 97 тис. грн з рахунку НОМЕР_5 ( НОМЕР_6 ) фізичної особи-підприємцяКоц ОСОБА_20 (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_7 );

- чеку серії ЯЯ № 4269771, на підставі якого 13.05.2019 отримано 72 тис. грн з рахунку НОМЕР_8 ( НОМЕР_9 ) фізичної особи-підприємця ОСОБА_7 (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_10 );

- чеків серії МБ № 4592854, серії МБ № 4592867, серії МБ № 4592868, на підставі якихвідповідно28.02.2020, 29.06.20921 та 05.07.2021 отримано 65 тис. грн, 60 тис. грн і 80 тис. грн з рахунку НОМЕР_11 ( НОМЕР_12 ) фізичної особи-підприємця ОСОБА_8 (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_13 );

- чеку серії МБ № 8612000, на підставі якого 28.05.2021 отримано 42 тис. грн з рахунку НОМЕР_14 ( НОМЕР_15 ) фізичної особи-підприємця ОСОБА_9 (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_16 );

- чеків серії АЗ №3417644, серії АЗ № 3417649, серії МБ № 8609651, серії МБ № 8609654, серії МБ № 8609657, серії МБ № 8609665, серії МБ № 7280857, серії МБ № 7280858,на підставі яких відповідно 15.02.2018, 03.05.2018, 06.02.2019,08.04.2019, 12.03.2020, 22.09.2020, 28.09.2020, 04.10.2021 отримано 85 тис. грн, 98 тис. грн, 115 тис. грн, 70 тис. грн, 61 тис. грн, 72 тис. грн, 40 тис. грн, 40 тис. грн з рахунку НОМЕР_17 ( НОМЕР_18 ) фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_19 );

- чеків серії ЯЯ № 4304767, серії ЯЯ № 4304768, серії ЯЯ № 4304769, серії ЯЯ № 4304770, серії ЯЯ № 4304771, серії ЯЯ № 4304772, серії ЯЯ № 4304773, серії ЯЯ № 4304774, серії ЯЯ № 4304775, серії МБ № 8609676, серії МБ 8609677, серії МБ № 8609678, серії МБ № 8609679, серії МБ № 8609680, серії МБ № 8609681, серії МБ № 8609682, серії МБ № 8609683, серії МБ № 8609684, серії МБ № 8609685, серії МБ № 8609686, серії МБ № 8609687, серії МБ № 8609688, серії МБ № 8609689, серії МБ № 8609690, серії МБ № 8609691, серії МБ № 8609692, серії МБ № 8609694, серії МБ № 8609695, серії МБ № 8609697, серії МБ № 8609698, серії МБ № 8609699, серії МБ № 8609700, серії МБ № 9938651, серії МБ № 9938652, серії МБ № 9938653, серії МБ № 9938654, серії МБ № 9938655, серії МБ № 9938656, серії МБ № 9938658, на підставі яких відповідно 27.06.2018, 24.07.2016, 17.08.2018, 04.09.2018, 17.09.2018, 01.10.2018,25.10.2018, 28.12.2018, 25.02.2019, 15.03.2019, 27.03.2019, 03.04.2019, 12.04.2019, 17.04.2019, 23.04.2019, 25.04.2019, 06.05.2019, 22.05.2019, 11.06.2019, 31.07.2019,14.08.2019, 13.08.2020, 24.09.2020, 23.10.2020,03.11.2020, 09.11.2020, 23.11.2020, 01.12.2020, 07.12.2020, 17.12.2020, 24.12.2020,09.02.2021, 23.02.2021, 15.04.2021, 28.04.2021, 06.05.2021, 28.05.2021, 22.06.2021, 05.07.2021 отримано 110 тис. грн, 19 тис. грн, 54 тис. грн, 45 тис. грн, 50 тис. грн, 77 тис. грн,148 тис. грн, 80 тис. грн, 104 тис. грн, 61 тис. грн, 60 тис. грн, 45 тис. грн, 25 тис. грн, 30 тис. грн, 68 тис. грн, 26 тис. грн, 67 тис. грн, 60 тис. грн, 56 тис. грн, 101 тис. грн, 79 тис. грн, 41 тис. грн, 41 тис. грн, 114 тис. грн, 62 тис. грн, 59 тис. грн, 48 тис. грн,69 тис. грн, 190 тис. грн, 101 тис. грн, 47 тис. грн, 94 тис. грн, 70 тис. грн, 30 тис. грн, 105 тис. грн, 60 тис. грн, 30 тис. грн, 30 тис. грн, 20 тис. грн з рахунку НОМЕР_20 ( НОМЕР_21 ) фізичної особи-підприємця ОСОБА_10 (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_22 );

- чеку серії МБ № 6582912, на підставі якого 31.07.2020 отримано 177 тис. грн з рахунку НОМЕР_23 ( НОМЕР_24 ) фізичної особи-підприємця ОСОБА_11 (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_25 ).

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 18 червня 2023 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1