печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2023 року

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого: не з`явився,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0000035 від 10.01.2023 за фактом заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, за ч. 5 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , за погодженням прокурора першого відділу Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, слідчий зазначає, що ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі ІНФОРМАЦІЯ_3 ) здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000035 від 10.01.2023 за фактом заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, за ч. 5 ст. 191 КК України.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що містяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився. Подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якій підтримав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Крім того, слідчий в клопотанні зазначає, що оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів, доступ до яких він просить надати, клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів слід розглядати без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Проаналізувавши клопотання слідчого про розгляд клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, та матеріали клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких речей.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України (далі ГСУ НПУ) здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000035 від 10.01.2023 за фактом заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, за ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що група компаній, серед яких ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), здійснюють фінансово-господарську діяльність, яка не відноситься до інвестиційної згідно ЗУ «Про інститути спільного інвестування», здійснюючи залучення коштів від фізичних осіб для будівництва об`єктів нерухомості шляхом укладання інвестиційних договорів, попередніх договорів купівлі-продажу квартир тощо.

Поряд із цим, в супереч ЗУ «Про інститути спільного інвестування» ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснює діяльність в рамках якої активи ІСІ набувається майно, яке оплачується не за рахунок коштів спільного інвестування, а за рахунок коштів, які надходять на рахунки зазначеного фонду від фізичних та юридичних осіб, які не являються учасниками вказаного суб`єкта спільного інвестування.

Юридичні особи приватного права, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), діючи від імені та за рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснюють фінансування об`єктів будівництва на території міста Києва та регіонів.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, вказані юридичні особи мають в обігу серед учасників інституту спільного інвестування цінні папери. Водночас зазначені підприємства залучають кошти інвесторів на значні суми, за які ймовірно здійснюють фінансування будівництва, всупереч вимогам Закону України «Про інститути спільного інвестування», шляхом залучення коштів від фізичних та юридичних осіб, які не є учасниками зазначеного фонду та при цьому незаконно використовують податкову пільгу, передбачену п.п. 141.6.1 п. 141 п.6 ст. 141 Податкового кодексу України.

Згідно поданих декларацій з податку на прибуток підприємств за період з 2013 року по 2022 рік, посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) декларували наступні доходи, а саме: 2013 рік 946,00 грн.; 2014 рік 501 838,00 грн.; 2015 рік 267 523 000,00 грн.; 2016 рік 309 679 000,00 грн.; 2017 рік 290 199 310,00 грн.; 2018 рік 799 542 740,00 грн.; 2019 рік 1 049 772 106,00 грн.; 2020 рік 525 721 534,00 грн.; 2021 рік 873 579 196,00 грн.; ІІІ кв. 2022 рік 208 176 619,00 грн..

В той же час, згідно звіту про рух грошових коштів за 2013 2022 посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) декларували наступні надходження на адресу фонду, а саме: 2013 рік - 1 237 000,00 грн.; 2014 рік - 245 570 000,00 грн.; 2015 рік - 383 014 000,00 грн.; 2016 рік - 722 719 000,00 грн.; 2017 рік - 652 556 000,00 грн.; 2018 рік - 768 055 000,00 грн.; 2019 рік - 881 399 000,00 грн.; 2020 рік - 742 460 000,00 грн.; 2021 рік - 839 730 000,00 грн.; ІІІ кв 2022 року - 125 453 000,00 грн.

Згідно інформації Балансу (Звіт про фінансовий стан) за 2013 2022 роки, встановлено що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) найбільша кількість акцій була на суму 4 290 000,00 грн., які знаходились в обігу серед учасників інституту спільного інвестування.

Поряд із цим, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за досліджуваний період здійснювала подання до податкових органів звіт про суми податкових пільг, а саме: (код пільги згідно з довідником пільг НОМЕР_4 , найменування податкової пільги - звільняються від оподаткування кошти спільного інвестування, а саме: кошти, внесені засновниками корпоративного фонду, кошти та інші активи, залучені від учасників інституту спільного інвестування, доходи від здійснення операцій з активами інституту спільного інвестування, доходи, нараховані за активами інституту спільного інвестування, та інші доходи від діяльності інституту спільного інвестування (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо).

Так, кошти, які повинні були бути сплачені до державного бюджету ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) складають: 2015 рік 7 266 780,00 грн.; 2016 рік 1 603 430,82 грн.; 2017 рік 3 830 532,12 грн.; 2018 рік 2 681 199,00 грн.; 2019 рік 37 882 714,30 грн.; 2020 рік 28 309 594,68 грн.; 2021 рік 48 118 842,54 грн.; ІІІ кв 2022 року 4 498 404,48 грн.

В ході проведення аналізу підприємства ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) було встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснюює фінансування будівництва житлових та не житлових комплексів, серед яких є ЖК ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , Клубний будинок ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ОСОБА_5 , ЖК Central.

Таким чином, є підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), діючи від імені та за рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в супереч ЗУ «Про інститути спільного інвестування» здійснює фінансування будівництва житлового та не житлового фонду шляхом залучення грошових коштів від фізичних та юридичних осіб, які не являються учасниками зазначеного фонду, не купують активи фонду та при цьому не законно використовують податкову пільгу передбачену п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст.141 Податкового кодексу.

Так, в порушення п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст.141 Податкового кодексу, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) безпідставно застосовано пільгу з податку на прибуток підприємства по залученню грошових коштів від фізичних та юридичних осіб.

Так, ймовірно ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) спричинили збитки державі у вигляді ненадходження коштів до бюджету в порушення п.п. 141.6.1 п. 141.6 ст.141 Податкового кодексу.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювало придбання корпоративних прав у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), на загальну суму 349 943 480,00 грн. за корпоративні права, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

Попередньо встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) не обліковують значні доходи, не сплачують податки в повному обсязі, відсутні основні засоби тощо.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювало придбання корпоративних прав у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), на загальну суму 80 859 780,00 грн. за корпоративні права, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ).

Попередньо встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) не обліковують значні доходи, не сплачують податки в повному обсязі, відсутні основні засоби тощо.

Окрім цього встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), здійснює управління активами наступними фондами, а саме: ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_14 ); ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_15 ); ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_33 »; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ).

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що до протиправної діяльності можуть бути причетні наступні підприємства та фізичні особи: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ); ОСОБА_6 (код НОМЕР_34 ); ОСОБА_7 (код НОМЕР_35 ); ОСОБА_8 (код НОМЕР_36 ); ОСОБА_9 (код НОМЕР_37 ); ОСОБА_10 (код НОМЕР_38 ); ОСОБА_11 (код НОМЕР_39 ); ОСОБА_12 (код НОМЕР_40 ); ОСОБА_13 (код НОМЕР_41 ).

Враховуючи викладене, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Аналізуючи викладене, беручи до уваги, що речі та документи дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, проте, відносяться до охоронюваної законом таємниці, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0000035 від 10.01.2023 за фактом заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, за ч. 5 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 0000035 від 10.01.2023, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: надати всю наявну інформацію в ІНФОРМАЦІЯ_52 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

-ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_14 );

-ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_15 );

-ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_33 »;

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

-ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 )

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

-ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_14 );

-ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_15 );

-ПВІФ « ІНФОРМАЦІЯ_33 »;

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

-ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).

-ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 );

-ОСОБА_6 (код НОМЕР_34 );

-ОСОБА_7 (код НОМЕР_35 );

-ОСОБА_8 (код НОМЕР_36 );

-ОСОБА_9 (код НОМЕР_37 );

-ОСОБА_10 (код НОМЕР_38 );

-ОСОБА_11 (код НОМЕР_39 );

-ОСОБА_12 (код НОМЕР_40 );

-ОСОБА_13 (код НОМЕР_41 ),

а саме:

-Відомості з інформаційного фонду Державного реєстру фізичних осіб платників податків (інформація про доходи, отримані від податкових агентів) за весь період діяльності;

-Відомості щодо IP-адрес та email, з яких юридичні особи здійснювали відправлення податкової звітності за весь період діяльності;

-Відомості щодо юридичних осіб, які відправляли податкову звітність з аналогічних IP-адрес за весь період діяльності;

-Відомості щодо банківських рахунків підприємств, фізичних осіб (як відкритих, так і закритих на даний час) за весь період діяльності;

-Відомості щодо осіб, які отримували на даному підприємстві доходи (за весь період діяльності) із зазначенням повних їх даних (П.І.Б., дата народження, ідентифікаційний номер, місце реєстрації, а також повні дані підприємств, організацій чи установ, де ці особи отримували доходи за період з 01.01.2015 року по теперішній час);

-Вичерпні відомості щодо засновників (співзасновників) підприємств (П.І.Б., ідентифікаційний номер, дата народження, місце реєстрації, участь в інших суб`єктах підприємницької діяльності тощо) за весь період діяльності;

-Інформація щодо сплачених податків і зборів за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали;

-Інформація щодо проведених перевірок структурними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_53 , з одночасним наданням належно завірених копій документів;

-Акти, довідки, службові записки (для включення до акту документальної планової/ позапланової перевірки) складених структурними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_53 , з одночасним наданням належно завірених копій документів;

-Інформація щодо призупинених перевірок з одночасним наданням належно завірених копій документів;

-Накази на проведення перевірок з одночасним наданням належно завірених копій документів,

з можливістю вилучення копій зазначених документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з наступного дня за днем постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/31627/23-к

Прим. 2 Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3

Копія Державна податкова служба України

25.07.2023