печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 листопада 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:
до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 АДРЕСА_1 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " МФО НОМЕР_2 АДРЕСА_2 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " МФО НОМЕР_4 АДРЕСА_4 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження слідчий вказав, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000241, зареєстрованому в Єдиному державному реєстрі досудових розслідувань 01.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 та ч. 3 ст. 365 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ) виконує для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ) субпідрядні будівельно-монтажні роботи по улаштуванню монолітного каркасу на об`єкті - будівництво житлових будинків АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_5 у складі об`єкта будівництва «Комплексна забудова мікрорайонів VI, VII, VIII, IX, X, XIII багатофункціонального житлового району (VI, VII, IX, X, XIII мікрорайони)» за будівельною адресою: АДРЕСА_10 та будівельно-монтажні роботи по улаштуванню монолітного каркасу на об`єкті будівництва багатоповерхового житлового будинку АДРЕСА_11 з підземним паркінгом та поліклінікою по просп. Повітрофлотському, 56

В свою чергу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " формує податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності або підприємств, які здійснюють реалізацію товарно-матеріальних цінностей лише документально, фактично товар реалізується за готівку та здійснює придбання документів на придбання ламінату, лінолеуму, газу скрапленого, труб, будівельних матеріалів та інших ТМЦ з метою незаконного формування податкового кредиту та в подальшому незаконної реєстрації податкових накладних в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та інших підприємств.

Відповідно до показів, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 які, значиться працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », останні повідомили, що ніколи не працювали на підприємстві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_7 ).

Відповідно до висновку економічного дослідження № 29/03/21-1 від 29.03.2021 фінансово-господарських операцій здійснених за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »» встановлено, що за період з січня 2019 по лютий 2021 року виявлено ознаки ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 41 599 816 грн.. шляхом укладення удаваних правочинів з підприємствами які мають ознаки фіктивності та працівники яких не мають відношення до діяльності таких підприємств.

Поряд з цим в частині дослідження реалізації товарів/послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »» у період з січня 2019 по лютий 2021 року виявлено діяльність направлену на відображення завідомо неправдивих даних податкового кредиту в деклараціях з ПДВ та податку на прибуток з подальшим оформленням та відображення на адресу реального сектору економіку, у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Крім того, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » з метою ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, відображають в податковій звітності безтоварні фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_7 ) на загальну суму - 107 415 962,82 грн., в тому числі податку на додану вартість - 17 902 660,65 грн.

Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 АДРЕСА_1 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " МФО НОМЕР_2 АДРЕСА_2 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " МФО НОМЕР_4 АДРЕСА_4 , з можливістю вилучення копій речей та документів.

В судове засідання слідчий, прокурор не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність та зазначив, що клопотання підтримав в повному обсязі.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розглянув клопотання про тимчасовий доступ без виклику представників особи у володінні якої перебувають речі та документи.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, прокурора на підставі наявних доказів.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась.

Згідно ч. 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 132 КПК України, тимчасовий доступ є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи положення ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 159, 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні: старшим слідчим в ОВС ГСУ Національної поліції України ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 АДРЕСА_1 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " МФО НОМЕР_2 АДРЕСА_2 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " МФО НОМЕР_4 АДРЕСА_4 , з можливістю вилучення копій речей та документів, а саме:

- АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 АДРЕСА_1 рахунки № НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 - стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_7 )

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ") МФО НОМЕР_17 АДРЕСА_12 рахунки № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 ,

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " МФО НОМЕР_2 АДРЕСА_2 рахунки № НОМЕР_27 , НОМЕР_28 ,

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 рахунки № НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 ;

- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " МФО НОМЕР_4 АДРЕСА_4 рахунки № НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_35 , НОМЕР_35 , із можливістю вилучення копій інформації, щодо наступних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2019 по 17.11.2022, а також:

- документів про клієнта банку (юридична справа), заяв про відкриття та закриття рахунків, додатки до них, копії документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки, офіційного листування, копій їх паспортів);

- технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер клієнта, вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, ІР адреси входу в систему Банк-Клієнт в електронному вигляді та на папері.

- документи (виписка) про рух грошових коштів по рахункам із зазначенням контрагентів (їх найменування і код ЄДРПОУ), дати та часу операції, призначення платежу в електронному вигляді та на папері.

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта;

- договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку, та придбання і продажу цінних паперів (акції, облігації, купони до них, бони, векселі та інші) за вказаний період;

- договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для придбання золото та інших дорогоцінних металів у вигляді зливків, пластин та монет, а також сертифікати, облігації, варанти та інші цінні папери, номінал яких виражено у золоті, дорогоцінні камені;

- договорів іпотеки та договорів, (контрактів, угод) зовнішньоекономічної діяльності;

- інформації про клієнта, що збирається під час проведення банківського нагляду (копії матеріалів, які відображають інформування ІНФОРМАЦІЯ_11 про здійснення фінансових операцій, що підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу, в тому числі і матеріали первинного фінансового моніторингу).

Визначити строк дії ухвали тривалістю в два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та/або оперативним підрозділам органів внутрішніх справ, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_18

Підготовлено в 2-х примірниках.

Прим. 1 справа №757/32785/22-к.

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "

Виконавець: ОСОБА_1 , 18.11.2022