Провадження №1-кс/127/9795/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 листопада 2022 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання дізнавача сектору дізнання Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Дізнавач сектору дізнання Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Клопотання мотивовано тим, що Сектором дізнання Вінницького районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області (далі СД Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області) здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000378 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.09.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 357 КК України.

До Вінницької обласної прокуратури від Управління північного офісу Держаудитслужби у Вінницькій області ( далі Держаудитслужба ) надійшло повідомлення про вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 214 КПК України, відомості по даному факту 21.09.2022 було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000378, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 357 КК України, тобто умисне приховування офіційних документів, що знаходяться на підприємствах, в установах чи організаціях незалежно від форми власності, вчинене з корисливих мотивів або в інших особистих інтересах.

В ході досудового розслідування було встановлено, що відповідно до Плану проведення заходів державного фінансового контролю Північного офісу Держаудитслужби на ІІ квартал 2022 року, ІНФОРМАЦІЯ_2 проводилася ревізія фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 ( далі ІНФОРМАЦІЯ_3 ) за період з 01.09.2018 по 31.05.2022.

В ході проведення вищевказаної ревізії встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на замовлення Департаменту у ревізійному періоді виконувались будівництво, реконструкція, капітальний ремонт доріг, поточні ремонти покриття об`єктів благоустрою, постачання солі.

З метою документального підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку Департаменту у відповідності до Порядку проведення інспектування Державною аудиторською службою, її міжрегіональними територіальними органами, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 № 550, на підставі направлення від 23.08.2022 за № 265 спеціалістів Держаудитслужби було направлено до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване та розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , директором якого являється ОСОБА_4 . Директором ТОВ ОСОБА_4 підписано направлення та допущено до проведення зустрічної звірки. В ході проведення зустрічної звірки надано запит Товариству, щодо надання оригіналів та/або завірених належним чином копій документів, необхідних для проведення вищевказаної зустрічної звірки. Згідно направлення № 265, спеціалістів Держаудитслужби було направлено на зустрічну звірку до Товариства в термін з 23.08.2022 по 29.08.2022. В даний період ОСОБА_4 було надано документи не в повному обсязі, що унеможливило проведення зустрічної звірки, з питань документального та фактичного підтвердження обсягу і якості операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку Департаменту.

Так, на запит Держаудитслужби ОСОБА_4 не було надано наступні документи: підсумкові відомості ресурсів до актів форми КБ-2в, розрахунки загальновиробничих витрат, калькуляції; звіти про витрати основних матеріалів у будівництві у співвідношенні з виробничими нормами (форма М-29), звіти про рух матеріальних цінностей (форма М-19), звіти матеріально-відповідальних осіб про використання матеріалів або акти на списання матеріалів; первинні бухгалтерські документи щодо придбання та використання матеріалів, включених до вартості виконаних робіт (накладні, акти приймання передачі, товарно-транспортні накладні, калькуляції на матеріали виготовлені господарським способом, банківські документи, інші); розрахунок вартості роботи машин і механізмів задіяних при виконані робіт з відповідними первинними бухгалтерськими документами. Договори оренди, акти наданих послуг з підтверджуючими банківськими документами про здійснення оплати; товарно-транспортні (вантажні) накладні на перевезення вантажу, розрахунок вартості (калькуляцію) роботи автотранспорту, затверджені схеми відстані перевезення вантажів, відомості на видачу та списання пального по транспортних засобах та механізмах, задіяних при виконанні вищевказаних робіт та свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів задіяних при виконанні робіт; таблиць 1 додатку 4 до Порядку формування, подання страхувальниками звіту, щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за 2018-2021 роки; накладні, лімітно-забірні картки на одержання пального, акти на списання пального, рапорти-наряди на роботу будівельної машини (механізмів) типової форми № ЕБМ-4 (затверджена наказом Мінстату України від 13.06.1997 № 149), товарно-транспортні накладні форми № 1-ТН (затвердженої наказом Міністерства транспорту України від 14.10.1997 № 363); накладні, акти приймання-передачі, товаро-транспортні накладні на придбання, відвантаження та перевезення дорожньої солі.

У визначений термін проведення зустрічної звірки з 23.08.2022 по 29.08.2022 ОСОБА_4 не було надано вищеперелічені документи, які були зазначені у запиті. Що унеможливило проведення зустрічної звірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань документального та фактичного підтвердження обсягу і якості операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Враховуючи вищевикладене, 29.08.2022 спеціалістами Держаудитслужби було складено акт про неможливість проведення вищевказаної зустрічної звірки.

З метою повного, всебічного та неупередженого проведення розслідування по даному кримінальному провадженню, встановленні осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність отримати документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідні для проведення зустрічної звірки ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що дасть змогу отримати доказову інформацію та дозволить, шляхом їх дослідження, підтвердити чи спростувати факт приховування документів Товариством.

Установлено, що зазначена документація перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване та розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Факти і обставини, що містяться у вказаних документах мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також можуть викрити посадових осіб Товариства у вчиненні інших кримінальних правопорушень, які останні намагаються приховати шляхом приховування запитуваних документів, дізнавач просить клопотання задоволити.

В судове засідання дізнавач не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання дізнавача, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Так як іншим способом неможливо отримати документи та речі зазначені у клопотанні, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання дізнавача підлягає задоволенню.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл дізнавачу сектору дізнання Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.09.2018 по 31.05.2022, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване та розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , щодо будівництво, реконструкція, капітальний ремонт доріг, поточні ремонти покриття об`єктів благоустрою, постачання солі, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, зокрема: підсумкові відомості ресурсів до актів форми КБ-2в, розрахунки загальновиробничих витрат, калькуляції; звіти про витрати основних матеріалів у будівництві у співвідношенні з виробничими нормами (форма М-29), звіти про рух матеріальних цінностей (форма М-19), звіти матеріально-відповідальних осіб про використання матеріалів або акти на списання матеріалів; первинні бухгалтерські документи щодо придбання та використання матеріалів, включених до вартості виконаних робіт (накладні, акти приймання передачі, товарно-транспортні накладні, калькуляції на матеріали виготовлені господарським способом, банківські документи, інші); розрахунок вартості роботи машин і механізмів задіяних при виконані робіт з відповідними первинними бухгалтерськими документами. Договори оренди, акти наданих послуг з підтверджуючими банківськими документами про здійснення оплати; товарно-транспортні (вантажні) накладні на перевезення вантажу, розрахунок вартості (калькуляцію) роботи автотранспорту, затверджені схеми відстані перевезення вантажів, відомості на видачу та списання пального по транспортних засобах та механізмах, задіяних при виконанні вищевказаних робіт та свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів задіяних при виконанні робіт; таблиць 1 додатку 4 до Порядку формування, подання страхувальниками звіту, щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за 2018-2021 роки; накладні, лімітно-забірні картки на одержання пального, акти на списання пального, рапорти-наряди на роботу будівельної машини (механізмів) типової форми № ЕБМ-4 (затверджена наказом Мінстату України від 13.06.1997 № 149), товарно-транспортні накладні форми № 1-ТН (затвердженої наказом Міністерства транспорту України від 14.10.1997 № 363); накладні, акти приймання-передачі, товаро-транспортні накладні на придбання, відвантаження та перевезення дорожньої солі; інші документи, що мають значення для органу досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000378.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя