Справа № 138/1051/22
Провадження №:1-кс/138/267/22
УХВАЛА
Іменем України
06 червня 2022 року м. Могилів-Подільський

Слідчий суддя Могилів-Подільського міськрайонного суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі судових засідань Могилів-Подільського міськрайонного суду клопотання слідчого СВ Могилів-Подільського РВП ГУНП у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження №0000023 від 16.05.2022,-

ВСТАНОВИВ:
03.06.2022 слідчий ОСОБА_3 звернулася до Могилів-Подільського міськрайонного суду з вказаним клопотанням, в зв`язку з наступним:

в провадженні СВ Могилів-Подільського районного відділу поліції Головного управління національної поліції у Вінницькій області, перебувають матеріали досудового розслідування за №0000023 від 16.05.2022 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, процесуальне керівництво здійснює Могилів Подільська окружна прокуратура.

Під час виконання вимог ст.23 Закону України «Про прокуратуру» здійснено моніторинг інформаційного порталу Офіційний майданчик електронної системи публічних закупівель України ІНФОРМАЦІЯ_1 згідно якого установлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 31.08.2021 оприлюднено звіт про результати проведення процедури закупівлі UA-2021-08-05-005372-а капітальний ремонт спортивного майданчика (ігрових видів спорту) ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 , вартістю 1 360 0000 гривень. Переможцем визначено ФОП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ). Згідно додатку 1 до оголошення про проведення спрощеної процедури закупівлі капітального ремонту спортивного майданчика (ігрових видів спорту) ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 , наявність працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід підтверджується відповідними документами (наказ про призначення, посвідчення, витяг з протоколу), наявність в штаті особи, відповідальної за охорону праці, а також для робітників будівельних професій підтверджується за відповідною формою. На виконання умов закупівлі учасником ФОП ОСОБА_4 при проведенні торгівлі на офіційному майданчику електронної системи публічних закупівель України замовнику надано документи, які відповідно до ст.5 Закону України «Про електронні документи та електронний документообіг» є електронними документами, зокрема наказ №2-к від 29.06.2021 про прийняття на роботу з 01.07.2021: ОСОБА_5 на посаду механізатора (машиністом екскаватора); ОСОБА_6 механізатором (машиністом катка); ОСОБА_7 механізатором (машиністом трактористом); ОСОБА_8 бухгалтером; ОСОБА_9 головним інженером; ОСОБА_10 - виконробом; ОСОБА_11 дорожнім робітником; ОСОБА_12 дорожнім робітником; ОСОБА_13 дорожнім робітником; ОСОБА_14 дорожнім робітником; ОСОБА_15 дорожнім робітником. Крім того, ФОП ОСОБА_4 надано замовнику наказ No15 від 01.08.2021 «Про запровадження суміщення посад ОСОБА_6 » та довідку про наявність працівників відповідної кваліфікації: ОСОБА_9 головний інженер; ОСОБА_10 виконроб; ОСОБА_6 інженер з охорони праці. В розрахунках загальновиробничих витрат до локального кошторису №2-1-1 на капітальний ремонт спортивного майданчика (ігрових видів спорту) ІНФОРМАЦІЯ_3 , що надано замовнику ФОП ОСОБА_4 зазначено про виплату заробітної плати працівникам в розмірі 96 166 грн та сплату 23046 грн. Разом з цим, в податковій декларації платника єдиного податку фізичної особи-підприємця за 2021 рік ФОП ОСОБА_4 задекларовано фактичну чисельність найманих працівників у кількості 7 осіб, а саме: ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 . В подальшому, 28.08.2022 між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ФОП ОСОБА_4 укладено договір підряду №28 на проведення капітального ремонту спортивного майданчика (ігрових видів спорту) ІНФОРМАЦІЯ_3 . Додатками до договору став в т.ч. об`єктний кошторис №2-1 із затвердженою кошторисною заробітною платою в сумі 104.7 тис. грн.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

З метою забезпечення виконання завдань кримінального провадження, слідчим та прокурором в кримінальному провадженні встановлюються фактичні данні, на підставі яких встановлюється наявність або відсутність фактів та обставин вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами у кримінальному провадженні є фактичні данні, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі, яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Підставами для тимчасового доступу до речей і документів є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети, а саме відшукання предмету злочину документів, які мають значення по кримінальному провадженню та будуть використані як докази вчиненого кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Так, в ході досудового розслідування виникла необхідність у застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів, зокрема до податкової звітності, а також документів, що містять у собі відомості про усі об`єкти оподаткування ФОП ОСОБА_4 , ідентифікаційний номер фізичної особи платника податків - НОМЕР_1 , усіх податкових звітів з додатками зазначених суб`єктів за період з 01.01.2021 по теперішній час, у тому числі звіти форми N 1ДФ "Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку"; податкову звітність з ПДВ, податку на прибуток, або платника єдиного податку; інформацію з ЄРПН (Єдиний реєстр податкових накладних), а саме реєстри виписаних та отриманих податкових накладних із зазначенням: ЄДРПОУ та назви контрагента, дати виписки та реєстрації, N податкової накладної, суми операції, суми ПДВ, номенклатури товарів тощо; повідомлення про об`єкти оподаткування (та підстави їх використання).

Відомості в зазначеній вище інформації можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Враховуючи викладене, зокрема ту обставину, що отримати зазначену у клопотанні інформацію без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів не можливо, разом з тим, документи, до яких подається клопотання про доступ можуть містити інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, буде виконане завдання, для якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

На підставі вищевикладеного та ту обставину, що речі і документи необхідні для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, отримання документів, які як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий за погодженням з прокурором просить надати слідчому СВ Могилів Подільського РВП ГУНП у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до інформації: податкової звітності, а також документів, що містять у собі відомості про усі об`єкти оподаткування ФОП ОСОБА_4 , (ідентифікаційний номер фізичної особи платника податків - НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) усіх податкових звітів з додатками за період з 01.01.2021 по теперішній час, у тому числі звіти форми N 1ДФ "Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку"; податкову звітність з ПДВ, податку на прибуток, або платника єдиного податку; інформацію з ЄРПН (Єдиний реєстр податкових накладних), а саме реєстри виписаних та отриманих податкових накладних із зазначенням: ЄДРПОУ та назви контрагента, дати виписки та реєстрації, N податкової накладної, суми операції, суми ПДВ, номенклатури товарів тощо; повідомлення про об`єкти оподаткування (та підстави їх використання), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_3 , код згідно з ЄДРПОУ ВП НОМЕР_2 ).

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явилася, подала до суду заяву, де просила розглянути клопотання у її відсутність, та без виклику представників податкової поліції.

Прокурор ОСОБА_23 в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву, де просив розглянути клопотання у його відсутність.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання не викликався на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши зміст клопотання з додатками, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав:

так, клопотання відповідає вимогам ст. 160, 162 КПК України.

Слідчим доведено, що вище зазначені документи, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні самостійно або в сукупності з іншими доказами та можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, та в інший спосіб їх отримати немає можливості.

Керуючись ст.131, 132, 159-163, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати слідчому СВ Могилів Подільського РВП ГУНП у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до інформації: податкової звітності, а також документів, що містять у собі відомості про усі об`єкти оподаткування ФОП ОСОБА_4 , (ідентифікаційний номер фізичної особи платника податків - НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ) усіх податкових звітів з додатками за період з 01.01.2021 по теперішній час, у тому числі звіти форми N 1ДФ "Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку"; податкову звітність з ПДВ, податку на прибуток, або платника єдиного податку; інформацію з ЄРПН (Єдиний реєстр податкових накладних), а саме реєстри виписаних та отриманих податкових накладних із зазначенням: ЄДРПОУ та назви контрагента, дати виписки та реєстрації, N податкової накладної, суми операції, суми ПДВ, номенклатури товарів тощо; повідомлення про об`єкти оподаткування (та підстави їх використання), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_3 , код згідно з ЄДРПОУ ВП НОМЕР_2 ).

Дана ухвала діє до 06 липня 2022 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_24