Справа № 727/9010/22
Провадження № 1-кс/727/2794/22
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13 жовтня 2022 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000237 від 22.07.2022 року),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів. Дане клопотання погоджене із прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 .
Вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » являється юридичною особою, зареєстрованою 27.12.2004, має самостійний баланс, поточний, валютний та інші рахунки в установах банків. Основним видом діяльності підприємства є оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням. Так, впродовж 2016 2021 років, Товариство здійснює зовнішньоекономічні операції з імпорту будівельних матеріалів та в подальшому здійснює торгівлю ними на території України, однак тривалий час приховує фактичні результати своєї фінансово господарської діяльності та декларує збитковий результат (збитки на початок другого кварталу 2022 року складають 19 млн. 266 тис. гривень), що свідчить про неповне відображення операцій від оприбуткування товарів, їх реалізації та ведення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » «подвійної бухгалтерії».
Також встановлено, що товариство з 2007 року користується ліцензією на видобування корисних копалин, а саме: гіпсового каменю та вапняку. Однак, фактично з 2009 року товариство не здійснює видобування ніяких корисних копалин, оскільки у зв`язку із моральним зносом обладнання товариство не має потужностей для їх переробітку.
Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, якими володіє ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме до документів податкової звітності суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , в тому числі реєстраційних та облікових даних, відомостей про банківські рахунки, податкових накладних по всіх контрагентах, відомостей та звітності про сплачені податки на додану вартість, податки на прибуток, податки на майно, екологічні податки, податок на доходи фізичних осіб, єдиний соціальний внесок та інші обов`язкові податки та збори за 2017-2021 роки. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю ознайомитися з вказаними документами та зробити їх копії.
Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:
- документів податкової звітності суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , в тому числі реєстраційних та облікових даних, відомостей про банківські рахунки, податкових накладних по всіх контрагентах, відомостей та звітності про сплачені податки на додану вартість, податки на прибуток, податки на майно, екологічні податки, податок на доходи фізичних осіб, єдиний соціальний внесок та інші обов`язкові податки та збори за 2017-2021 роки.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1