Провадження № 1-кс/761/7896/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 серпня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0000039 від 13.07.2022 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва, надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000039 від 13.07.2022 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 , про взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: договір суборенди нежитлового приміщення від 25.04.2022, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило оренду нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , з додатками, додатковими угодами, рахунками-фактури, рахунками на оплату, платіжними дорученнями, актами приймання-передачі приміщення, реєстрами виданих та отриманих податкових накладних, іншими документами які мають відношення до укладення і виконання даного договору; договори (контракти) про закупівлю (поставку) товару між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з додатками, додатковими угодами, технічними специфікаціями, актами ідентифікації зразків, податковими накладними, видатковими накладними (зокрема видаткові накладні № 183 від 22.04.2022, № 186 від 26.04.2022, № 191 від 29.04.2022), рахунками-фактури, рахунками на оплату, платіжними дорученнями, актів приймання-передачі, реєстрами виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортними накладними, заявками-дорученнями, сертифікатами якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальні цінності, шляхом надання можливості ознайомитися з ними та вилучити (здійснити виїмку) оригіналів вказаних документів.

Мотивуючи клопотання, детектив вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в квітні-травні 2022 року здійснило реалізацію на ІНФОРМАЦІЯ_3 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_4 ) бронежилетів 4 класу в загальній кількості 700 штук, за завищеним цінам, в наслідок чого заволоділо держаними коштами в розмірі 3 821 976 гривень, при вказаних нижче обставинах.

Так, у період 2022 року ІНФОРМАЦІЯ_4 укладено договори про закупівлю товару (бронежилети 4 класу в кількості 700 штук) № 111 вiд 26.04.2022 року на суму 6 460 998 грн. та № 125 вiд 03.05.2022 року на суму 6 460 998 грн., а всього на суму 12 921 976 грн. з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В подальшому закуплені бронежилети передано в кількості 700 шт. військовій частині НОМЕР_3 для забезпечення індивідуального захисту особового складу (фактично використано для особового складу підрозділів територіальної оборони).

Досліджуючи обставини виготовлення та реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бронежилетів, встановлено ряд обставин, які ставлять під сумнів факт виготовлення бронежилетів саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також свідчать про завищення їх вартості, а саме: укладання договору № 111 між ІНФОРМАЦІЯ_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », перерахування грошових коштів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також передача бронежилетів до складу військової частини НОМЕР_3 до м. Ужгород відбувається в один день; операції по оплаті, виробництву, поставці бронежилетів з м. Кропивницького та м. Києва до м. Ужгород здійснювались протягом короткого проміжку часу 2-3 дні, що ставить під сумнів сам факт технічного та фізичного виготовлення вказаної кількості бронежилетів; бронежилети передані без відповідних експертиз на їх випробування, мають технічну специфікацію, яку видав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », без ідентифікації сталі та якості, а лише містить інформацію про предмет та кількість; частину бронепластин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по 2400 грн. за шт., а саме: 22.04.2022 року 298 шт., 26.04.2022 року 402 шт., та 29.04.2022 року 40 шт., однак, 03.05.2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » поставило в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » прокат плоский з сталі Milux, а 05.05.2022 року отримано висновок ІНФОРМАЦІЯ_6 про дослідження лише металевої пластини Milux, які направлені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Товариством не надано дані, де та за яких обставин, з використанням якого саме обладнання було виготовлено надані на дослідження металеві пластини; ДНДІ ІНФОРМАЦІЯ_7 видано сертифікат відповідності на бронежилети в кількості 633 шт., згідно із складською довідкою № 2 від 28.04.2022 року. На 67 бронежилетів сертифікат відповідності відсутній. Одночасно відсутні сертифікати якості та паспорти на бронежилети, які направлялись до ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ІНФОРМАЦІЯ_7 видано сертифікат відповідності на бронежилети 17.05.2022 року, а поставки фактично відбулися раніше, а саме 26.04.2022 року та 06.05.2022 року; на підприємстві працює один співробітник, відсутні виробничі потужності, автотранспорт, складські та виробничі приміщення. Основним видом діяльності відповідно КВЕД оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчовими оліями та жирами; податкова звітність з ПДВ за квітень 2022 з 0-показниками не відповідає фактичним обставинам здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, адже у вказаному періоді ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримало грошові кошти від ІНФОРМАЦІЯ_8 за поставлені бронежилети; фактична собівартість виготовлених бронежилетів складає орієнтовно 9 100 000 грн. Тобто, з врахування собівартості (пластин, чохол, ярлик, робіт з пошиття), а також торгової націнки, ціна мала б складати 13 000 грн. Отже, фактично завищено вартість реалізованих бронежилетів на суму понад 3,8 млн. грн. (12 921 976 грн. - 9 100 000 грн. = 3 821 976 грн.).

Таким чином, вищевказані обставини свідчить про відсутність придбання товару вказаного маркування, що вказує на документальне оформлення безтоварних операцій, завищення вартості придбання за готівкові кошти за значно нижчою ціною.

Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період квітня-травня 2022 року, здійснило фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) предметом яких було придбання від останнього бронепластина 4 клас, 6,5 мм (сталь Рамор 500, антиосколковий шар і демпфер) в кількості 298 шт. на суму 715 200 грн. в т.ч. ПДВ 119 200 грн. відповідно до видаткової накладної №183 від 22.04.2022, сталь Свебор/Армор 500 бронепластина; 6,5 мм; Р+Демпфер, 4-й клас в кількості 402 шт. на суму 964 800 грн. в т.ч. ПДВ 160 800 грн. відповідно до видаткової накладної №186 від 26.04.2022, сталь Свебор/Армор 550 бронепластина; 5,8 мм; Р+Демпфер, 4-й клас в кількості 40 шт. на суму 96 000 грн. в т.ч. ПДВ 16000 грн. відповідно до видаткової накладної №191 від 29.04.2022.

Разом з тим встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у вищевказаний період часу, тобто квітня-травня 2022 року, уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договір оренди приміщення, відповідно до якого останнє орендувало складські приміщення за адресою: АДРЕСА_1 . При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізовувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » бронепластини для подальшого виготовлення бронежилетів.

Враховуючи викладене, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів, що підтверджують або спростовують взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), оскільки, документи, які складались в процесі господарської діяльності підприємств містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню та можуть використовуватися під час проведення судових товарознавчої, економічної та інших експертиз.

Як зазначає детектив в своєму клопотанні, що для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення, винної особи та перевірки викладених фактів у повідомленні про виявлення ознак кримінального правопорушення, та з метою проведення аналітичних досліджень, а також забезпечення призначення та проведення судових експертиз, необхідно отримати від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відомості про взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: договір суборенди нежитлового приміщення від 25.04.2022, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило оренду нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , з додатками, додатковими угодами, рахунками-фактури, рахунками на оплату, платіжними дорученнями, актами приймання-передачі приміщення, реєстрами виданих та отриманих податкових накладних, іншими документами які мають відношення до укладення і виконання даного договору; договори (контракти) про закупівлю (поставку) товару між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з додатками, додатковими угодами, технічними специфікаціями, актами ідентифікації зразків, податковими накладними, видатковими накладними (зокрема видаткові накладні № 183 від 22.04.2022, № 186 від 26.04.2022, № 191 від 29.04.2022), рахунками-фактури, рахунками на оплату, платіжними дорученнями, актів приймання-передачі, реєстрами виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортними накладними, заявками-дорученнями, сертифікатами якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальні цінності.

В судове засідання детектив не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на наступне.

Обґрунтовуючи внесене клопотання детектив зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Так, відповідно до вимог ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання детектива, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 , оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

Водночас, детектив в своєму клопотанні не зазначає проміжок часу складання документів, до яких просить отримати тимчасовий доступ, відтак з огляду на відомості з Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів за період з 01.04.2022 року по 30.06.2022 року включно.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення задовольнити частково.
Надати детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_3 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та ОСОБА_20 , іншим детективам слідчої групи, прокурорам групи прокурорів, які призначені у даному провадженні дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 , про взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: договір суборенди нежитлового приміщення від 25.04.2022, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило оренду нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , з додатками, додатковими угодами, рахунками-фактури, рахунками на оплату, платіжними дорученнями, актами приймання-передачі приміщення, реєстрами виданих та отриманих податкових накладних, іншими документами які мають відношення до укладення і виконання даного договору; договори (контракти) про закупівлю (поставку) товару між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з додатками, додатковими угодами, технічними специфікаціями, актами ідентифікації зразків, податковими накладними, видатковими накладними (зокрема видаткові накладні № 183 від 22.04.2022, № 186 від 26.04.2022, № 191 від 29.04.2022), рахунками-фактури, рахунками на оплату, платіжними дорученнями, актів приймання-передачі, реєстрами виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортними накладними, заявками-дорученнями, сертифікатами якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальні цінності, шляхом надання можливості ознайомитися з ними та вилучити (здійснити виїмку) оригіналів вказаних документів.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1