печерський районний суд міста києва
Справа № 757/15/22-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 січня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000081 від 09.07.2020 за фактом учинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України
В С Т А Н О В И В :
До суду надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 , за погодженням з прокурором, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000081 від 09.07.2020 за фактом учинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України.
В обґрунтування клопотання зазначено, що Головним слідчим управління Національної поліції України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000081 від 09.07.2020 за фактом учинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що учасники організованої групи, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , та інші особи задіяні у схемі ухилення від сплати податків шляхом надання послуг із роздрібної торгівлі необлікованих ТМЦ, з використанням Інтернет магазину «SOTA».

Реалізація необлікованих ТМЦ здійснюється організованою групою з приховуванням реальних обсягів продажів, через мережу інтернет-магазина «SOTA», з використанням фізичних осіб підприємців, які фактично не причетні до господарської діяльності, та які фактично є пов`язаними особами та працівниками.

Переказ коштів за ТМЦ здійснювався в основному в адресу ТОВ «Рібейт», ТОВ «СВП Плюс», ТОВ «Цифротех», ТОВ "МДК ЛТД", СГД під брендом «Франке» та інших СГД.

На даний час встановлено, що в період 2016 - 2020 років організованою групою з використанням власних карткових рахунків, відкритих у АТ КБ «Приватбанк» та ПАТ «Універсал Банк», проведено фінансові операції, які не відображені в податковій звітності, чим завдано збитків державі на суму понад 7,3 млн. грн.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР є матеріали ОУ ГУ ДФС у місті Києві.

Досудове розслідування у зазначеному кримінальному провадженні з моменту внесення відомостей до ЄРДР здійснювалось Головним слідчим управлінням Державної фіскальної служби.

23.12.2021 здійснення досудового розслідування доручено Головному слідчому управлінню Національної поліції України.

У кримінальному провадженні виконані наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії:

-проведено 5 (п`ять) оглядів приміщень, які використовуються як магазини під брендом «SOTA»;

-допитано як свідків ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17

-здійснено тимчасовий доступ та вилучено рух коштів ТОВ «МКД ЛТД», ТОВ «Рібейт», ТОВ «СВП Плюс», ТОВ «Цифротех», ТЗОВ «Мобіжук», ТОВ «Комфі Трейд», ТОВ «Сав-Дістрібьюшн», ТОВ «Інвестком»;

-витребувано в порядку статті 93 КПК України документи по фінансово-господарській діяльності.

У той же час, у кримінальному провадженні по даний час не забезпечено проведення допитів всіх необхідних свідків, що володіють можливою інформацію про кримінальне правопорушення, не вилучено всі необхідні документи, що мають значення для проведення досудового розслідування, не проведено судово-економічну експертизу.

Так, вісімнадцяти місячний строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 09.01.2021, однак завершити розслідування до вказаного строку не видається можливим унаслідок виняткової складності провадження, оскільки з метою забезпечення вимог закону щодо повного, швидкого та неупередженого досудового розслідування необхідно здійснити низку слідчих та процесуальних дій, зокрема: необхідно встановити та допитати всіх свідків, у разі наявності розбіжностей у їхніх показаннях провести одночасні допити, тимчасові доступи до речей та документів та здійснити інші дії необхідність у вчиненні яких виникне в ході досудового розслідування; призначити та завершити проведення судової економічної експертизи для з`ясування розміру несплачених до бюджету податків та інших обов`язкових платежів, здійснити інші слідчі та процесуальні дії, у яких виникне необхідність..

Так, відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 4 ст. 38 КПК України, орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.
У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, з викладених у ньому підстав.
Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, приходить до наступного.
За викладених обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що дії органу досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000081 від 09.07.2020 за фактом учинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України, спрямовані на забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура, що відповідає завданню кримінального провадження.
При вирішенні питання щодо продовження строку досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя враховує складність провадження, певне зволікання сторони обвинувачення при здійсненні досудового та разом з тим все ж виходить з того, що зазначені у клопотанні обставини мають місце та підтверджуються на цьому етапі розслідування достатньою сукупністю даних, які приведені у клопотанні слідчого та доданих матеріалах, та з того, що слідчий суддя на даному етапі провадженні не вправі вирішувати питання, які повинен вирішувати суд під час розгляду кримінального провадження по суті, зокрема, не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для визнання особи винною чи невинною у вчиненні злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих даних визначити, що причетність особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та наявна об`єктивна необхідність у продовженні строку досудового розслідування (рішення у справі «Джон Мюррей проти Сполученого Королівства» від 28.10.1994 р., у справі «Фокс, Кемпбелл і Гартлі проти Сполученого Королівства» від 30.08.1990 р.).
Крім того, слідчий суддя приймає до уваги пункт 42 рішення Європейського Суду з прав людини від 13.01.2011 р. у справі «Михалкова та інші проти України», в якому зазначено, що розслідування має бути ретельним, безстороннім і сумлінним. Розслідування повинне забезпечити встановлення винних осіб та їх покарання. Органи державної влади повинні вжити всіх заходів для отримання всіх наявних доказів, які мають відношення до події, показань очевидців, доказів експертиз. Будь-які недоліки у розслідуванні, які підривають його здатність встановити відповідальну особу, створюють ризик недодержання такого стандарту.
З огляду на викладене, клопотання слід задовольнити, а строк досудового розслідування кримінального провадження необхідно продовжити на дванадцять місяців.
Керуючись ст.ст. 2, 22, 28, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Продовжити на дванадцять місяців, тобто до 09 січня 2023 року строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000081 від 09.07.2020 за фактом учинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1