Провадження №1-кс/522/8458/21
УХВАЛА
27 серпня 2021 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
представника власника майна адвоката ОСОБА_4 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні Приморського районного суду м. Одеси клопотання старшого слідчого в ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС в Одеській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про арешт майна в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 11.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
ВСТАНОВИВ:
До Приморського районного суду м. Одеси надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС в Одеській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про арешт майна в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 11.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Зазначене клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000015 від 11.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ряду підприємств, у тому числі ТОВ «ТЕК АГЕНТ» (), умисно, протягом 2019-2020 років, при ввезенні до митної території України транспортних засобів, шляхом заниження їх митної вартості за рахунок не відображення повної вартості послуг щодо транспортування, ухилились від сплати податків та митних платежів на загальну суму понад 14 млн.грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Так, відповідно до наявної оперативної інформації, службові особи вищезазначеного підприємства з метою мінімізації митних платежів під час митного оформлення транспортних засобів та отримання прибутку надають до митних органів документи рахунки (INVOICE), щодо вартості транспортних засобів та вартості послуг з доставки та придбання транспортних засобів у США в яких сума доставки вказувалась 400 доларів США. Однак, реальна вартість доставки транспортного засобу з аукціону на території США до порту м. Одеси становила від 850 до 1350 доларів США за кожен транспортний засіб.

Таким чином загальна вартість автомобіля навмисно зменшувалась на суму від 400 до 950 доларів США (в середньому на 625 доларів США, що за середнім курсом складає 17568,75 грн.) та призводила до несплати митних платежів та податку на додану вартість до державного бюджету.

Встановлено, що співробітники ТОВ «ТЕК АГЕНТ» надають послуги з придбання, доставки та митного оформлення транспортних засобів придбаних на аукціонах США (COPART, IAAI). Вказані дії вчиняються через підконтрольну мережу офісів, які знаходяться в Одесі, Миколаєві, Києві, Харкові та мають назву «Bexhill Traiding Auto» (права на інтелектуальну власність назву, зареєстровано за ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ).

З цією метою, ОСОБА_6 , зареєстрував компанію нерезидента в Естонії (BEXHILL AUTO TRADING CO. OU) в подальшому, уклав договори у якості дилерів з компаніями посередниками зареєстрованими у США зокрема Hermes International Shipping LLC

Вищевказана компанія на території США, а також підконтрольна компанія в Естонії, здійснюють діяльність з придбання на аукціонах транспортних засобів їх доставки територією США до складів та портів у США, фрахтування морських контейнерів у контейнерних ліній з метою доставки транспортних засобів до портів України (Одеса, Південний, Чорноморськ).

Також, вказані компанії здійснюють діяльність з придбання на аукціонах Республіки Корея транспортних засобів, їх доставки по території Кореї до портів, фрахтування морських контейнерів у контейнерних ліній з метою доставки транспортних засобів до портів України (Одеса, Південний, Чорноморськ). Фрахтування морських контейнерів у контейнерних ліній та супровід доставки здійснюється через підконтрольну компанію ТОВ «Мітрідат Одеса».

Так, «BEXHILL AUTO TRADING CO. OU» (Естонія), отримує можливість електронного доступу до аукціонних кабінетів (COPART, IAAI) з метою придбання транспортних засобів для фізичних та юридичних осіб резидентів України.

Фактичне придбання транспортних засобів здійснюють співробітники ТОВ «ТЕК АГЕНТ» перебуваючи в офісах «Bexhill Traiding Auto», яке не зареєстроване в Україні, від імені компанії дилера зареєстрованої в Естонії, яка в подальшому виписує «INVOICE», в якому зазначає некоректні відомості щодо вартості доставки транспортного засобу, в результаті чого занижується база оподаткування під час проведення митних формальностей. Вказані «INVOICE» підписує директор «BEXHILL AUTO TRADING CO. OU» (Естонія) ОСОБА_6 , який в тому числі являвся першим засновником ТОВ «ТЕК АГЕНТ».

Встановлено, що офісні приміщення, які використовуються у господарській діяльності ТОВ «ТЕК АГЕНТ» (), ТОВ «Мітрідат Одеса» () розташовані за адресою: м. Одеса, вулиця Софіївська, будинок 7а.

Згідно з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за вказаною адресою належать ПАТ «Укртелеком» (), ГО «Совість Батьківщини» () та іншим.

Так, у період часу з 17.08.2021 по 18.08.2021 відповідно до ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 13.08.2021 проведено обшук за адресою: м. Одеса, вулиця Софіївська, будинок 7а, в ході якого виявлено та вилучено майно.

Разом з тим, на початку обшуку, було встановлено, що з другого поверху представниками приміщення через вікна було викинуто речі та документи, що могли мати значення для кримінального провадження. Враховуючи, що вказані дії були вже після початку обшуку та були викинуті на прилеглу територію до офісного приміщення обшук було призупинено з метою проведення огляду місця події, та в подальшому обшук було продовжено.
За результатами огляду речей та документів виявлено та вилучено пакет білого кольору поліетиленовий та рюкзак зеленого кольору, у яких знаходилися речі та документи, що були викинуті з другого поверху приміщення.
Як зазначає слідчий, вилучені документи місять інформацію щодо фінансово-господарської діяльності компанії BEXHILL AUTO TRADING CO. OU; компанії Hermes International Shipping LLC; ТОВ «ТЕК АГЕНТ» (); ТОВ «Мітрідат Одеса» () та осіб, які безпосередньо причетні до їх господарської діяльності, відповідальних за транспортування товарно-матеріальних цінностей до митної території України, укладання та підпису документів та інше.

Окрім іншого, виявленні та вилученні печатки підприємств нерезидентів та резидентів, походження яких на даний час необхідно встановити.

Вищевказані речі, вилучені під час обшуку відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України, вважаються тимчасово вилученим майном.

На підставі викладеного, з метою забезпечення збереження вилучених у кримінальному провадженні предметів, які за обставинами кримінального провадження, після проведення детального огляду та дослідження визнано речовими доказами, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна.

Слідчий у судовому зсіданні клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.
Представник власника майна керівника ТОВ «ТЕК-АГЕНТ» ОСОБА_7 адвокат ОСОБА_4 у судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання слідчого, посилаючись на те, що власник майна на теперішній час не має статусу ні потерпілого, ні підозрюваного, та не є особою, яка несе цивільну відповідальність за дії осіб, причетних до кримінального правопорушення, а є третьою особою у вказаному вище кримінальному провадженні, у зв`язку з чим накладення арешту на майно ТОВ «Тек-Агент» є необґрунтованим.
Вивчивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Вилучені предмети, відповідно до ст. 98 ч. 1 КПК України, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку необхідності збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що вказане майно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Вимоги ч. 2 ст. 171 КПК України передбачають вичерпний перелік відомостей, які повинні бути зазначені у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна, а саме: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном.
Обґрунтовуючи своє клопотання в розумінні вимог ст. 132 КПК України, слідчий не надав достатніх і належних доказів тих обставин, на які послався у клопотанні щодо накладення арешту на майно.
З урахуванням встановлених в судовому засіданні обставин, вважаю, що досягнення цілей і мети досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, не може бути компенсоване таким підходом органу досудового розслідування щодо невмотивованого ініціювання питання про накладення арешту на майно, яке зазначене в клопотанні слідчого.
Згідно з Конституцією України та Законом України «Про міжнародні договори і угоди», чинні міжнародні договори, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, є частиною національного законодавства України і підлягає застосуванню поряд з національним законодавством України.
До основних стандартів у сфері правового регулювання відносин власності належить Загальна декларація прав людини (1948 р.) та Європейська конвенція про захист прав людини та основних свобод (1950 р.), учасником яких є Україна.
Статтею 1 Протоколу №1 (1952 р.) до Конвенції встановлено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном, ніхто не може бути позбавлений свого майна, інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом або загальними принципами міжнародного права.
У своїх висновках ЄСПЛ неодноразово нагадував, що перша та найважливіша вимога статті 1 Протоколу 1 полягає в тому, що будь-яке втручання публічної влади в право на мирне володіння майном має бути законним.
Слідчим суддею було встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000015 від 11.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з оперативною інформацією до вчинення вказаного вище кримінального правопорушення причетні посадові особи ТОВ «ТЕК АГЕНТ» (), ТОВ «Мітрідат Одеса» (), які використовують у господарській діяльності офісні приміщення, розташовані за адресою: м. Одеса, вулиця Софіївська, будинок 7а.

Згідно з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, приміщення за вказаною адресою належать ПАТ «Укртелеком» (), ГО «Совість Батьківщини» () та іншим.

В рамках вказаного кримінального провадження,з 17.08.2021 по 18.08.2021 на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 13.08.2021 року (справа №522/14949/21, провадження №1-кс/522/8126/21) проведено обшук в офісних приміщеннях, розташованих за адресою: м. Одеса, вулиця Софіївська, будинок 7а, в ході якого, виявлено та вилучено:

-копії фрахтових ставок на 42 аркушах
-копія додаткової угоди до дог 68/01-20 від 07.04
-копія договору 293/01-20 від 22.06.2021
-роздруківки чернеток коносаментів на 101 аркушах
-копія рахунку на оплату
-копія інвойсу
-копія наряду з додатками на 9 аркушах
-оригінал CMR № 450935
-оригінал CMR № 452125
-оригінал CMR № 450897
-чорнові записи на 18 аркушах
-копії паспортних документів дев`яти осіб
-аркуш з печаткою ТОВ 100 шин
-договір № 294/01-20 від 22 червня 2021 року
-копії двох коносаментів на 4 аркушах
-чотири блокноту синього кольору
-один блокнот фіолетового кольору
-заявка на отримання коштів
-роздруківка інвойсу на 1 аркуші
-чорнові записи на 21 аркуші
-експрес накладні нової пошти у кількості 36 штук
-копія довіреності на двох аркушах
-Наряд № 4385
-копія довіреності № 696 на двох аркушах
-додаткові угоди до договору транспортного експедирування № 42.01-20 від 01.04.2020 року на 9 аркушах
-два сейфи сірого кольору;
-системний блок fujitsu ylhx005909.
-Наряд 5574/4 від 18.05.2020
-Наряд 5574/3 від 18.05.2020
-Наряд 5574/2 від 18.05.2020
-Наряд 5574/1 від 18.05.2020
-Копія довіреності довіритель ОСОБА_8 повірений ТОВ Мітридат Одеса від 14.05.2020
-Копія довіреності довіритель ОСОБА_9 повірений ТОВ Мітридат Одеса від 15.05.2020
-Копія довіреності довіритель ОСОБА_10 повірений ТОВ Мітридат Одеса від 14.05.2020
-Копія довіреності довіритель ОСОБА_11 повірений ТОВ Мітридат Одеса від 15.05.2020
-Витяг про реєстрацію в Єдиному реєстрі довіреностей №41838357
-Видаткові ордери 111435/1, 111433/1, 11434/1, 111436/1
-Коносаменти копії 4 шт
-Інвойс від 24.03.2020
-Відомість щодо витрат 208 арк.
-Відомість щодо витрат за період з 21.02.21 по 06.08.21
-Чорнові записи на 33 арк.
-Розрахункові листки за червень 2021
-Папка жовтого кольору (швидкозшивач) у якій містяться документи: звіт про використання коштів виданих на відрядження або під звіт з додатками та планування каси (видаткова частина) за період жовтень - грудень 2019
-Митна декларація ІМ №UA100140/2021/390882 від 16.08.2021 (одержувач ОСОБА_12 ) з додатками 14 арк.
-Печатка нерезидента компанії « Lamela Trading CO., LTD»
-Факсиміле підпису
-копія митної декларації UA500080/2021/004915 від 05.04.2021 року
-чотири блокноти
-чорнові записи на 18 аркушах
-митна декларація UA100670/2021/104015 на двох аркушах
-митна декларація UA100670/2021/104019 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210826 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210733 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210730 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210805 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210756 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210737 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210751 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210761 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210700 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210846 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210813 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210742 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/207684 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/209611 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/209287 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/206729 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210732 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210935 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210763 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/211032 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/210825 на двох аркушах
-митна декларація UA500030/2021/209121 на двох аркушах
-договори про надання послуг у кількості 132 примірниках по 4 сторінок кожний
-агентські договори у кількості 7 штук по 3 сторінки кожний
-додаткові угоди до агентських договорів у кількості 10 штук по 1 аркушу кожний
-незаповнені бланки договорів про надання послуг у кількості 93 примірників
-договори резервування у кількості 7 примірників
-додаткові угоди до договорів про надання послуг у кількості 93 примірників
-договори про транспортно-експедиторські послуги у кількості 5 примірників
-контракт поставки транспортних засобів № 2705/21 на 7 аркушах
-договір № 100721 на 3 аркушах
-митна декларація № 500030/2021/057442 на двох аркушах
-посвідчення про реєстрацію ТЗ у двох екземплярах на 1 аркуші кожний
-митна декларація № 500030/2021/209881 на двох аркушах
-службові записки у 5 примірниках на 5 аркушах
-відомість про дату передачі ТЗ на одному аркуші
-експрес накладні нової пошти у кількості 43 штуки
-копія статуту на 15 аркушах
-видаткова накладна від 07 липня 2921 року на 1 аркуші
-контракт поставки транспортних засобів № 3105 на 7 аркушах
-довіреність ТОВ ТЕК АГЕНТ № 66 від 01 січня 2021 року
-експрес накладні нової пошти у кількості 279 штук
-печатка Bexhill auto trading co.ltd
-печатка Bexhill auto trading co.OU
-факсимільє
-печатка з китайськими ієрогліфами
-папка синього кольору з оригіналами інвойсів нерезидента Hermes Int. (18 файлів)

-папка фіолетового кольору з позначенням Документи Мі Ті + юриста на 140 арк.

-папка фіолетового кольору в якій містяться договори зберігання ТЗ та прокат за 2020 - 2021 рр. на 20 арк.

-рахунки на оплату на серпень 2021 та акти надання послуг ТОВ Мітрідат Одеса на 6 арк.

-додаткові угоди до договору про надання послуг Bexhill auto trading на 46 арк. за 2021 р.

-заяви на адресу Одеської митниці за 2021 р. на 6 арк.

-інвойс №4379 від 18.03.2021

-договір резервування №24765 на 2 арк.

-договір оренди №16739 від 22.03.2021 на 4 арк.

-лист на ім`я ОСОБА_6 від 16.03.2021 р.

-Копії ВМД 500030/2021/202552, 500030/2021/042083, 500080/2021/001202, 500080/2020/020240, 500030/2021/055226, 500030/2020/535209, 500030/2021/045564, 500500/2020/246646.

-Завірені копії ВМД 500030/2021/038208, 500080/2021/002914 з додатками, 500030/2021/043683, 500030/2020/504780, 500030/2020/783667, 500030/2020/783606, 500030/2021/206486 з додатками, 500030/2021/206608 з додатками, 500030/2021/206793з додатками, 500030/2021/206794 з додатками, 500030/2021/209211 з додатками

-договори резервування 23851 4 арк.

-листи Хермес Інтернешнал Шіпінг до інвойсів 39 арк

-чорнові записи взаєморозрахунки з клієнтами 2018 - 2021 36 арк.

-копія Тайтла №29515315

-файл з документами ТОВ ТЕК Агент: рахунки на оплату, акти надання послуг, договори про транспортно-експедиторські послуги 21 арк.

-сертифікат відповідності 2 арк.

-доручення ТОВ ТЕК Агент 1 арк

-папка синього кольору з док-ми Хермес Інт. Шипінг: листи до інвойсу, контракти з поставки ТЗ, листування, контракти, специфікації 15 файлів прозорого кольору 203

-контракт поставки ТЗ №1612/2020

-листування ТОВ Мітрідат Одеса 2 арк

-лист з аукціону 1 арк.

-чорнові аркуші 2 арк

-файл з док-ми ТОВ ТЕК Агент: договори купівлі-продажу за 2021, видаткові накладні, акти огляду, акти передачі-прийняття, гарантійний талон, сертифікат відповідності, копії паспорта та коду, копія тайтла, ВМД - док-ти щодо придбання та оформлення ТЗ 18 арк.

-папка червоного кольору швидкозшивач з надписом 2021 наряды/домашние коносаменты 02.08 - в якій містяться док-ти ТОВ Мітрідат Одеса (пакети док-тів для митного оформлення ТЗ) 242 арк. (27 файлів прозорого кольору з док-ми)

-папка синього кольору швидкозшивач з надписом 2021 наряды/домашние коносаменты 07.07 - 19.07 (пакет док-тів для митного оформлення ТЗ) 442 арк. (43 файлів прозорого кольору з док-ми)

-папка зеленого кольору швидкозшивач з надписом Прошито готово з прошитими документи ТОВ ТЕК Агент: договори купівлі продажу, акти прийому-передачі, акти огляду, ВМД, сертифікати відповідності, копії паспортів (пакет док-тів для придбання у ТОВ ТЕК Агент ТЗ фіз особою 2020) 281 арк. (17 файлів прозорого кольору з док-ми)

-папка синього кольору швидкозшивач з надписом МРЕО в якій містяться док-ти ТОВ ТЕК Агент щодо ввезення до митної території України ТЗ та їх оформлення 229 арк. (39 файлів прозорого кольору з док-ми)

-56 файлів прозорого кольору з док-ми (пакети док-тів для митного оформлення ТЗ)

-оригінали ВМД UA 100610/2021/250571, ВМД UA 100610/2021/250771, оригінали коносаменту ASF21050145 від 22 травня 2021 року у п`яти примірниках, оригіналу коносаменту SZZY21050003 від 20 травня 2021 року у шести примірниках, сертифікат про страхування Allianz № 44 до договору добровільного страхування вантажів №TRS 22309 від 25.11.2020 року, Тайтл № S1037589 від 20.04.21 року, buyer receipt № 16623181 від 23.03.2021 року, DOCK Receipt №10930, Тайтл від 12.07.2021 року, Тайтл від 12.07.2021 року, Тайтл 35 від 12.07.2021 року, Тайтл 21169С547035-9 від 12.07.2021 року, DOCK Receipt №10981, Тайтл 1FADP5CU2GL109576 від 14.07.2021 року, Тайтл MI від 14.07.2021 року, Тайтл 26 від 14.07.2021 року, Тайтл від 14.07.2021 року, оригінал коносаменту COSU в 5 примірниках, коносамент COSU в 6 примірниках, коносамент COSU в 6 примірниках, коносамент COSU в 6 примірниках, Тайтл 58 від 22.04.2021 року, Bill of Sale 127264 від 02.07.21 року та ВМД у 4 примірниках за 17.05.2021 року,10. 06.2021 року, 08.07.2021 року, оригінал посвідчення про реєстрацію ТЗ у кількості 7 примірників, Тайтл 46568493 від 12.11.2019 року, Тайтл 46568493 від 12.11.2019 року, Тайтл F54109S від 05/10/21 року, Тайтл AA3372826 від 13/08/2020 року, коносамент MEDUU01148905 у 6 примірниках, коносамент MEDUU0358017 у 12 примірниках, коносамент COSU у одному примірнику, DOCK Receipt №10817, Тайтл MI від 22.05.21 року, Тайтл MI від 25.05.21 року, Тайтл UGA70603 від 30.06.21 року, Тайтл MI від 19.05.21 року, Тайтл ULA85627 від 29.07.21 року Тайтл 45 0287 6912 від 29.07.2021 Тайтл МІ від 14.06.2021 Тайтл F59015U від 29.07.2021 Тайтл F01627V від 15.07.2021 Тайтл ULA29064 від 15.07.2021 Тайтл СС969368 від 15.07.2021 Тайтл від 08.06.2021

-Тайтл МІ від 30.06.2021 з додатками на 13 арк Тайтл ULA46123 від 27.07.2021 з додаткам на 6 арк Тайтл 1 від 15.07,2021 з додатками на 5 арк Тайтл СС952632 від 15.07.2021 з додатками на 6 арк Тайтл СС962696 від 15.07.2021 з додатками на 5 арк Тайтл NV013047624 від 24.10.2021 Тайтл 0205 від 22.06.2021 з додатками на 24 арк Посвідчення та МВД на 3 арк Тайтл 88300 від 16.06.2021 з додатками на 5 арк Тайтл 130017726 від 10.05.2021 з додатками на 5 арк ТайтлV61031121A3 з додатками на 5 арк Тайтл 54218216 від 15.04.2021 з додатками на 5 арк Тайтл F07346U від 05.04.2021 з додатками на 5 арк Тайтл 15894255 від 13.05.2021 з додатками на 9 арк Тайтл 5 17.05.2021 з додатками на 7 арк., посвідчення та ВМД на 27 арк.

-файл прозорого кольору з чорновими записами та копіями док-в на 30 арк.

-13 файлів прозорого кольору з док-ми (пакети док-тів для митного оформлення ТЗ) 286 арк.

-документи з аукціону щодо придбання авто (копії) 20 арк.

-папка синього кольору швидкозшивач з надписом 2021 наряды/домашние коносаменты 21.07 - 30.07 (пакет док-тів для митного оформлення ТЗ) ТОВ Мітрідат Одеса 502 арк. (49 файлів прозорого кольору з док-ми)

-файл з док-ми щодо виплати агентських винагород, копій док-в з аукціону 30 арк.

-експрес накладні в файлі прозорого кольору за 2021 р. 3 шт.

-візитна картка Лінкевич Анастасія 1 шт.

-прошитий журнал обліку та реалізації ТЗ ТОВ ТЕК Агент з 11.02.2020 на 50 арк.

-номерні знаки червоного кольору Т5 ЕЕ 1205 2 шт, Т5 ЕЕ 1206 2 шт., Т5 ЕЕ 1207 2 шт, Т3 ВМ 1752 2 шт., Т5 ЕЕ 1190 2 шт., Т5 ЕЕ 1195 2 шт., Т5 ЕЕ 1189 2 шт., Т5 ВВ 9522 2 шт., Т4 ХР 1996 2 шт.

-файл з док-ми Bexhill auto trading: додаткові угоди, службові записки, рахунки на оплату, копії Тайтлу та довіреність

-папка зеленого кольору з копіями коносаментів 3 файли

-документи ТОВ ТЕК Агент за 2021 (договори купівлі-продажу, копії ВМД, копії інвойсів, копії сертифікатів, копії рахунків на оплату, копії сертифікатів відповідності, копії паспортів покупців (док-ти щодо реалізації ТЗ на адресу фіз осіб) 53 файли з документам

-файл прозорого кольору з експрес накладними Нова пошта 88 та 147 шт.

-конверт білого кольору з експрес накладними Нової пошти 46 шт.

-блокнот з зображенням мосту з чорновими записами;

-системний блок «НР», серійний номер CZC1389PCF;

-системний блок «Dell», без серійного номеру, інвентарний номер ВК00467;

-системний блок «НР», серійний номер MXL324318Q;

-системний блок «GAMEX», без серійного номеру, інвентарний номер Man 145;

-системний блок «GAMEX», без серійного номеру, інвентарний номер Man 073;

-системний блок «Think Centre», серійний номер 1S32181D384ZAWF8;

-системний блок «НР», серійний номер CZC21045G7;

-системний блок «Lenovo», без серійного номеру, інвентарний номер ВК00372;

-системний блок «НР», серійний номер CZC1319993;

-системний блок чорного кольору без назви, серійний номер відсутній, інвентарний номер ВК00433;

-системний блок «GAMEX», без серійного номеру, інвентарний номер ВК00308;

-системний блок «Fujitsu», серійний номер YLDAO68748;

-системний блок «Fujitsu», серійний номер YLHX062089;

-системний блок «НР», серійний номер CZC144DKV7;

-системний блок «НР PRO», серійний номер MXL2110CGJ;

-системний блок «НР», серійний номер CZC1315PRM;

-системний блок «GAMEX» серійний номер 19416W90100191;

-блокнот червоного кольору з чорновими записами, блокнот чорного кольору з чорновими записами, блокнот зеленого кольору з чорновими записами.

-папка швидкозшивач жовтого кольору із зазначенням август в якій містяться док-ти (копії коносаментів та сертифікати) 40 файлів на 107 арк. та 2 файли, з експрес накладними Нової пошти.

-печатка ТОВ Азія Експо, код 43237488

-папка синього кольору без позначень в якій містяться пакети для митного оформлення ТЗ (копії коносаментів та сертифікатів) 46 арк. 5 файлів

-папка синього кольору без позначень в якій копії довіреностей на ТОВ Мітрідат Одеса від фіз. осіб

-папка синього кольору без позначень в якій копії та оригінали довіреностей на ТОВ Мітрідат Одеса від фіз. осіб 238 арк. 16 файлів

-папка зеленого кольору з чистим аркушем паперу з відтиском печатки ТОВ Тір автотранспорт, інвойси (копії та оригінали), копї коносаментів, сертифікати відповідності, ВМД та чорнові записи 56 арк. 13 файлів.

-документи з аукціону 1 арк

-листи Хермес Інт. Шипінг щодо інвойсів 1 арк.

-копії паспортів фіз. осіб, транспортні декларації, заяви 1 файл 12 арк.

-завірені копії ВМД №500030/2021/210700, 500030/2021/206613 з додатками

-додатки до сертифікату відповідності (перелік доказів та сертифікати відповідності) 4 арк

-заяви на адресу митниці, пояснення на 4 арк.

-копії актів приймання-передачі наданих послуг ТОВ ТЕК Агент у загальній кількості - 6 шт.

-чорнові записи на 5 арк

-док-ти щодо структурної вартості клієнта ТОВ ТЕК Агент 1 арк.

-папка зеленого кольору з док-ми ФОП ОСОБА_13 як представника Bexhill auto trading

-папка синього кольору з чорновими записами, наказами, копіями договорів, службовими записками, Bexhill Autotrading 417 арк, 23 файли.

-ноутбук сірого кольору HP без серійного номеру, інвентарний номер МАН - 130 з зарядним пристроєм до нього;

-2 сейфи;

-картонна коробка з оригіналами коносаментів та нарядів ТОВ ТЕК Агент у загальній к-ті 2244 арк.

Разом з тим, за вказаною адресою в сейфі виявленні конверти з грошовими коштами:

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Черная А 100» в якій містяться грошові кошти у сумі 100 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Черная А 140» в якій містяться грошові кошти у сумі 140 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Новохацький С. 6500» в якій містяться грошові кошти у сумі 6500 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Редькова С 48» в якій містяться грошові кошти у сумі 48 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Будова 6200-2000» в якій містяться грошові кошти у сумі 5 грн.;

-жовтий пластиковий конверт з грошовими коштами у сумі 5400 грн.;

-фіолетовий пластиковий конверт з грошовими коштами у сумі 19 956 грн. грн.

Разом з тим, на початку обшуку, було встановлено, що з другого поверху представниками приміщення через вікна було викинуто речі та документи, що могли мати значення для кримінального провадження. Враховуючи, що вказані дії були вже після початку обшуку та були викинуті на прилеглу територію до офісного приміщення обшук було призупинено з метою проведення огляду місця події, та в подальшому обшук було продовжено.
За результатами огляду речей та документів виявлено та вилучено наступне:
Пакет білого кольору поліетиленовий, який містив:
-паперовий конверт білого кольору з надписом «Trans Logistic 450 дол. США» в якому містяться грошові кошти у сумі 450 дол. США;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Палтека М. 14000 FB 140097389» в якому містяться грошові кошти у сумі 14 000 грн;

-паперовий конверт білого кольору з надписом « ОСОБА_14 18 000 GLDU 9416216» в якому містяться грошові кошти у сумі 18 000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом « ОСОБА_15 18 000 GLDU 9514280» в якому містяться грошові кошти у сумі 18 000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом « ОСОБА_16 400 долл. SUDU7405041» в якому містяться грошові кошти у сумі 400 дол. США;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Агрофинтранс 6000 MSKU 1941830» в якому містяться грошові кошти у сумі 6000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Дульський С. 18000 EGHU 3376078» в якому містяться грошові кошти у сумі 18 000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Снигур Н. 3300 FTAU 1397989» в якому містяться грошові кошти у сумі 3 300 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Транском Логистик 11 100 CAIU 3478130» в якому містяться грошові кошти у сумі 11 100 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Транс Логистик 800 долл MEDU 2218910 MEDU 656383» в якому містяться грошові кошти у сумі 800 дол.США.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Бурля 4500 ADMU 2310268» в якому містяться грошові кошти у сумі 4500 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом « ОСОБА_17 12500 MSDU 1293156» в якому містяться грошові кошти у сумі 12500 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Випавтортранс 12 000 YMCU 3634432» в якому містяться грошові кошти у сумі 12000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Бурля 4700 TCKU 1638789» в якому містяться грошові кошти у сумі 4700 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Мегалайн 12 900 TCLU 5286235» в якому містяться грошові кошти у сумі 12900 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Белий А. 12 200 TGB42617738» в якому містяться грошові кошти у сумі 12 200 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Виттранс 12 000 OOCU 182992» в якому містяться грошові кошти у сумі 12 000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом « ОСОБА_18 6500 TLUU 2634232» в якому містяться грошові кошти у сумі 6500 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Сингур Н. 3500 MSCU 6406924» в якому містяться грошові кошти у сумі 3500 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом « ОСОБА_19 13 500 TEMU 0537187 в якому містяться грошові кошти у сумі 13 500 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Cтоянов А. 13 000 LKBU 1887152» в якому містяться грошові кошти у сумі 13 000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Сервис Порт 4465, 12000 грн Пилева» в якому містяться грошові кошти у сумі 12 000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Мармусевич 5427, 12500 гр Пилева» в якому містяться грошові кошти у сумі 12 500 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Коновальченко 4759, 10 400 Пилева» в якому містяться грошові кошти у сумі 10 400 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Агрофинтранс 5328, 10450 Пилева» в якому містяться грошові кошти у сумі 10 450 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Мерещяков Битки 2500» в якому містяться грошові кошти у сумі 2500 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Холодковський 5453 924 грн.» в якому містяться грошові кошти у сумі 924 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Житарь И. 5000 ZCSU 7660243» в якому містяться грошові кошти у сумі 5 000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Бурля 4320. 2000 Пилева» в якому містяться грошові кошти у сумі 2000 грн.;

-паперовий конверт білого кольору з надписом « ОСОБА_20 650 дол. ZCSU 7662766» в якому містяться грошові кошти у сумі 650 дол. США;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Кобилянський Ю. 650 дол. ZCSU 7675222» в якому містяться грошові кошти у сумі 650 дол. США;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Пилевой Ирине 100 с плесенью возврат сд 5236» в якому містяться грошові кошти у сумі 100 дол.США;

-паперовий конверт білого кольору з надписом « ОСОБА_21 -2720-50» в якому містяться грошові кошти у сумі 50 дол. США;

-паперовий конверт білого кольору з надписом «Добавить єти деньги в сделку » в якому містяться грошові кошти у сумі 20 дол.США

Разом з тим, був також викинутий рюкзак зеленого кольору, під час огляду якого, встановлено наступне:

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного листа, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «Pentru factori Sanaveles IDNO 076» у загальній кількості 5 арк.;

-1 чистий аркуш паперу формату А-4, внизу якого, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «SRL Nelimot-Com IDNO 073» з підписом без зазначення ПІБ;

-Чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «SRL Catol Lux Nr 091», у загальній кількості 8 арк.;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного листа, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «SC Totul Prntru Copil SRL IDNO 580» у загальній кількості 5 арк.;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного листа, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ Модус 38746814» у загальній кількості 13 арк.;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «Penru Facturi MaritimTrans SRL IDNO 636» з підписом без зазначення ПІБ, у загальній кількості 7 арк та без підпису у кількості 3 арк;

-1 чистий аркуш паперу формату А-4, внизу якого, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «Esperanza Types SRL IDNO 63»;

-1 чистий аркуш паперу формату А-4, внизу якого, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «Chiviriga Vitalie IDNO 720»;

-1 чистий аркуш паперу формату А-4, внизу якого, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «SRL Vestoctava IDNO 190»;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ Таста-Ліскі Трубодеталь 31724621» з підписом без зазначення ПІБ, у загальній кількості 2 арк;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ Маремекс 435746677» у загальній кількості 18 арк;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ Трендмакс Плюс 43926615» у загальній кількості 2арк;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ Торговий Дім Херсонес 43707075» у загальній кількості 1арк;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ Фіделіті-2020 код 43413057» у загальній кількості 7 арк;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ СітіПРО № 3 код 399944104» у загальній кількості 14 арк;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ Мега Трейд ТД код 43087341» у загальній кількості 22 арк;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ Світ Кольору № 1 код 33566345» у загальній кількості 18 арк;

-чисті аркуші паперу формату А-4, внизу кожного, міститься мокрий відтиск печатки із зазначенням назви «ТОВ Аверс Трейд Компані код 43999814» у загальній кількості 5 арк;

-CMR № № 429289, 9106/3, 9137, 9142 , 9178,9135/1, 9047/2, 9108/1, 9079/2, 9079/3, 9052/2, 9120, 9106/2, 9132/1, 9079/4 , 9079/1, з додатками у загальній кількості на 83 арк.:;

-Акт № КД 0000208 на 1 арк.;

-Акт № 668/2 від 27.07.2021 на 1 арк.;

-Навантажувальний ордер № ГП 0216848 на 1 арк.;

-Документ з назвою «Construction Machinery від 25.06.2021 на 1 арк.;

-Експрес накладна № 25157 на 1 арк.;

-Чорнові записи на 6 арк;

-Телефон сірого кольору Redmi, серійний номер 28420/30ZE01678;

-Телефон сірого кольору Redmi, серійний номер 26758.

Згідно з постановою слідчого від 18.08.2021 року вище зазначене вилучене майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000015 від 11.02.2021 року.

Слідчим суддею встановлено, що в рамках вказаного кримінального провадження №0000015 від 11.02.2021 року жодній особі не повідомлено про підозру, відсутній цивільний позов, на даний час немає підстав накладати арешт на вилучені предмети, речі, та документи.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що посадові особи ТОВ «Тек-Агент» в рамках вказаного вище кримінального провадження не мають статусу ні потерпілого, ні підозрюваного, а є третьою особою.
Слідчий суддя вважає, що посилання, слідчого на те, що є достатні підстави вважати, що вилучені речі та документи є речовим доказом, оскільки зберегли на собі сліди злочину, не ґрунтуються на матеріалах кримінального провадження та не відповідають вимогам закону. Слідчим в клопотанні достатнім чином не обґрунтовано, яке саме доказове значення має вилучене майно.
Окрім цього, з клопотанням про арешт майна третьої особи мав право звернутись тільки прокурор, оскільки згідно з ч.ч. 1-3 ст. 64-2 КПК України третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, може бути будь-яка фізична або юридична особи. Третьою особою, щодо майна вирішується питання про арешт, виникають з моменту звернення прокурора до суду із клопотанням про арешт майна. Третя особа, щодо майна якої вирішується питання про арешт, має права і обов`язки, передбачені цим Кодексом для підозрюваного, обвинуваченого, в частині, що стосуються арешту майна.
Водночас, слідчим суддею встановлено, що у вказаному провадженні з клопотанням про арешт майна до суду звернувся слідчий, а не прокурор, як того вимагає ст. 64-2 КПК України, тобто особа, яка не наділена повноваженням щодо таких процесуальних дій.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Аналіз вище зазначених норм закону свідчить, що Кримінальним процесуальним кодексом України чітко передбачені підстави для застосування такого виду забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.
За таких обставин, вимоги клопотання слідчого щодо накладення арешту на майно, слід визнати необґрунтованими, клопотання визнати таким, котре подане з порушенням процедури, передбаченої ч. 5 ст. 171 КПК України.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС в Одеській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , оскільки слідчий в своєму клопотанні недостатньо обґрунтував підстави для накладення арешту на зазначене майно та застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до порушення прав власника вказаного майна.
Керуючись ст.ст. 7, 8, 9, 26, 98, 167-173, 369-372 КПК України,
УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС в Одеській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_5 , про арешт майна в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 11.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відмовити.
Майно, вилучене під час проведення 17.08.2021 - 18.08.2021 року обшукув рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 11.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в офісних приміщеннях, розташованих за адресою: м.Одеса, вулиця Софіївська, будинок 7а, повернути власнику.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її проголошення.
Виконання ухвали покласти на слідчого з групи слідчих у кримінальному провадженні№0000015 від 11.02.2021 року.
Ухвалу може бути оскаржено безпосередньо до Одеського апеляційного суду на протязі 5 (п`яти) днів.

Слідчий суддя ОСОБА_1