Справа № 202/4312/21
Провадження № 1-кс/202/3607/2021
УХВАЛА
Іменем України

20 липня 2021 року слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого в ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів запиту компетентних органів Республіки Польща про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № PO SSS Ds. 8/2020,-

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого в ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів запиту компетентних органів Республіки Польща про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № PO SSS Ds. 8/2020.
Відповідно до клопотання, на виконання третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходиться клопотання компетентного органу Республіки Польща від 28.04.2021 року про надання органами влади України правової допомоги у кримінальній справі № PO SSS Ds. 8/2020.
За змістом зазначеного клопотання окружною Прокуратурою у Кракові, за шифром РО III Ds 8.2020 ведеться слідство у справі за фактом неподання відповідному податковому органу у м. Кракові податкових декларацій VAT-7 за результатами господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Краків) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Краків) в період з 12 січня 2017 року до 20 січня 2020 року. Встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Краків) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Краків), у вищезазначений період часу з метою досягнення майнової вигоди, спільно з іншими особами, використовуючи банківські рахунки та дії спрямовані на унеможливлення або значне ускладнення встановлення злочинного походження коштів загальною вартістю не меншу ніж 117 000 000 USD та 10 300 000 EUR, шляхом здійснення на території Європейського Союзу та поза його межами переказів грошових коштів, отриманих злочинним шляхом в результаті неподання до відповідних органів податкових декларацій VAT-7, які стосуються розміру належного податку на додану вартість, за результатами діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Краків) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Краків).
Беручи до уваги, що учасники організованої злочинної групи здійснювали перерахування грошових коштів, отриманих в ході злочинної діяльності на банківські рахунки товариств, які знаходяться на території України, у компетентного органу Республіки Польща виникла необхідність у отриманні інформації, що містить банківську таємницю та перебуває у володінні банківських установ, зареєстрованих на території України, зокрема відомості про персональні та адресні дані користувачів платіжних карт, персональні дані про власників та засновників банківських рахунків, на які видані платіжні карти, повну банківську історію (виписки) таких рахунків в період з 01.01.2017 по 23.01.2020 року. Відповідно до інформації, наданої у запиті, володільцем банківського рахунку № НОМЕР_1 є LLC « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Тому слідчий, на виконання вказаного клопотання, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (тобто надати можливість вилучити в оригіналах та на електронному носії), необхідних для виконання запиту компетентного органу Республіки Польща від 28.04.2021 про надання міжнародної допомоги у кримінальному провадженні № РО 111 Ds. 8.2020. а саме до документів відносно банківського рахунку № НОМЕР_1 володільцем якого є LLC « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що містять банківську таємницю в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: документів, що містять відомості про осіб, які мали право на користування банківським рахунком № НОМЕР_1 , а також мали доступ до рахунку за період з 01.01.2017 по 23.01.2020 року; документів по юридичному оформленню (відкриттю) банківського рахунку № НОМЕР_1 , а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт інтернет - банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку за період з 01.01.2017 по 23.01.2020 року; документів (в електронному вигляді), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_1 , у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу за період з 01.01.2017 по 23.01.2020 року.
Слідчий у судове засідання не з`явилась, в матеріалах клопотання наявна заява слідчого про розгляд клопотання без її участі.
Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в засідання не прибув, що у відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали даного клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст. 542 КПК України міжнародне співробітництво під час кримінального провадження полягає у вжитті необхідних заходів з метою надання міжнародної правової допомоги шляхом вручення документів, виконання окремих процесуальних дій, видачі осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тимчасової передачі осіб, перейняття кримінального переслідування, передачі засуджених осіб та виконання вироків. Міжнародним договором України можуть бути передбачені інші, ніж у цьому Кодексі, форми співробітництва під час кримінального провадження.
Згідно зі статтею 561 КПК України на території України з метою виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги можуть бути проведені будь-які процесуальні дії, передбачені цим Кодексом або міжнародним договором.
У відповідності до приписів ч. 1 ст. 562 КПК України якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає. Підставою для вирішення питання щодо надання такого дозволу є матеріали звернення компетентного органу іноземної держави.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
З матеріалів міжнародного запиту компетентних органів Республіки Польщі про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № PO SSS Ds. 8/2020 вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальній справі, а відомості, що містяться в цих документах, можуть слугувати доказами та не можуть бути отримані в інший спосіб.
Разом з тим, відповідно до клопотання заступника окружного прокурора у Кракові про надання органами влади України правової допомоги у кримінальній справі № PO SSS Ds. 8/2020, останній просить надати лише інформацію по банківським рахункам та не зазначає і не обґрунтовує необхідність вилучення оригіналів документів, а тому клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає.
За таких обставин, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання слідчого в ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 підлягає частковому задоволенню в частині надання тимчасового доступу з можливістю отримання належним чином завірених копій документів, зазначених у клопотанні.
Керуючись ст.ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309, 558, 561, 562 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого в ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів запиту компетентних органів Республіки Польща про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № PO SSS Ds. 8/2020 задовольнити частково.
Зобов`язати AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , надати (забезпечити) слідчим з ОВС третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , тимчасовий доступ з можливістю отримати належним чином завірені копії (на паперовому та електронному носіях інформації) документів відносно банківського рахунку № НОМЕР_1 володільцем якого є LLC « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме:
-документів, що містять відомості про осіб, які мали право на користування банківським рахунком № НОМЕР_1 , а також мали доступ до рахунку за період з 01.01.2017 по 23.01.2020 року;
-документів по юридичному оформленню (відкриттю) банківського рахунку № НОМЕР_1 , а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт інтернет - банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДФС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку за період з 01.01.2017 по 23.01.2020 року;
-документів (в електронному вигляді), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_1 , у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу за період з 01.01.2017 по 23.01.2020 року.
В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали встановити по «18» серпня 2021 року включно.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала виготовлена у двох оригінальних примірниках.
Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах справи.
Примірник № 2 - надати слідчому для пред`явлення особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1