Провадження № 1-кс/686/7124/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 липня 2021 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №0000083,
встановив:
Слідчий першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області із клопотанням, погодженим із прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх копій.
Першим слідчим відділом (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000083 від 28.05.2021 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що «протягом листопада-грудня 2016 року окремі службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час митного оформлення в режимі імпорт газового конденсату, поданого по тимчасовій декларації декларантом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в порушення вимог ч. 3, 10 ст. 260, ч. 1,2 ст. 308 Митного кодексу України, випустили у вільний обіг ввезений товар без обов`язкової сплати митних платежів на суму 720, 5 тис. грн.
Так, згідно з актом №6026/04-36-14-15/39152257 від 29.06.2017, складеним за результатами проведення ІНФОРМАЦІЯ_3 документальної невиїзної перевірки в діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо дотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи в частині правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів за митними деклараціями від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, встановлено заниження вказаним підприємством податкових зобов`язань по сплаті акцизного податку на суму 600 417,23 грн. та податку на додану вартість на суму 120 083,44 грн.
03.06.2021 слідчим суддею Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області задоволено клопотання та ухвалою у справі №686/13624/21 надано дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів, що стали підставою для розмитнення ІНФОРМАЦІЯ_4 товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за митними деклараціями від 25.11.2016 № 400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (юридична адреса: АДРЕСА_2 ).
Зазначену ухвалу 08.06.2021 було скеровано для виконання до ІНФОРМАЦІЯ_5 . Листом ІНФОРМАЦІЯ_5 № 7.12-1/28-05/8.14/4016 від 17.06.2021, встановлено що в результаті проведеної реорганізації, на підставі Постанови КМУ від 02.10.2019 №858 «Про утворення територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_6 » та Наказу ДМСУ від 08.11.2019 №25 «Про визначення зон діяльності митниць ІНФОРМАЦІЯ_5 », документи та інформація, необхідність доступу до яких визначена в ухвалі, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Таким чином, у кримінальному провадженні в подальшому існує необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що стали підставою для розмитнення ІНФОРМАЦІЯ_4 товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за митними деклараціями від 25.11.2016 № 400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/0 04197 та №400010000/2016/004198, у тому числі документів, складених ІНФОРМАЦІЯ_4 , зокрема: митних декларацій від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, з товаросупровідними документами поданими до митного оформлення (коносамент, транспортна накладна (CMR), інвойс, пакувальний лист); - догову купівлі-продажу конденсату від 31.05.2016 №11, укладеного між « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;договору поставки DAP - UA Чернівці та FCA - ROPoduri відповідно до змін, внесених додатковою угодою № 4 від 15.08.2016 до Договору купівлі-продажу конденсату №11 від 31.05.2016 р.; рішення щодо декларування товару за цінами, встановленими в інвойсах до вищевказаного контракту; документів про присвоєння товару класифікації УКТЗЕД за кодом ; документів щодо нарахування та сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за вищевказаними митними деклараціями, митних платежів; висновку СЛЕД ДФС від 04.01.2017 № 104; акту перевірки митним постом « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_1 про винесення рішення про визначення коду товару № КТ 402-2017 за тимчасовою митною декларацією від 25.11.2016 № 400010000/2016/004046, згідно з яким визначений митним органом код товару згідно УКТЗЕД ; рішення про відкликання ІНФОРМАЦІЯ_4 коду товару №КТ 401-2017 від 05.01.2017р. за митною декларацією від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, а також інших документів, на підставі яких відбувалося розмитнення зазначених товарів за вказаними митними деклараціями(контракт та додаткові угоди до нього, інвойси, експортні ВМД, товарно-транспортні накладні (CMR), довідки про транспортні витрати, платіжні доручення в іноземній валюті та інші документи необхідні для митного оформлення тощо)з можливістю вилучення копій вказаних документів.
Як встановлено, вказані матеріали на теперішній час перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).
Отримання тимчасового доступу до вказаних матеріалів необхідно для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема, дослідження факту розмитнення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вказаного вище товару, правильності нарахування та сплати митних платежів, правомірності дій працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 під час митного оформлення вказаного товару та інших обставин, які мають значення у кримінальному проваджені, та, таким чином, підтвердження або спростування факту вчинення кримінального правопорушення працівниками митного органу.
У зв`язку з викладеним, вказані вище матеріали мають доказове значення у кримінальному провадженні та іншим способом, окрім як шляхом проведення тимчасового доступу, неможливо довести вказані вище обставини».
Слідчий в судове засідання не з`явився. У своєму клопотанні зазначив, що просить розглядати клопотання за відсутності слідчого та прокурора, в зв`язку із підтриманням викладених в клопотанні обставин.
Крім того, у своєму клопотанні слідчий просить розглядати клопотання без участі володільця документів, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.
Беручи до уваги, що слідчим у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення запитуваної інформації, тому розгляд клопотання з урахуванням положень ч. 2 ст. 163 КПК України проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.
Оцінивши обґрунтованість та підставність наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання його ініціатором доведено наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), такі речі та документи самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст. 160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є підставним, обґрунтованим і підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 162, 163, 164, 166 КПК України,
постановив:
Клопотання слідчого першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл слідчим першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , групі прокурорів, що здійснюють процесуальне керівництво у зазначеному кримінальному провадженні: ОСОБА_4 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 на тимчасовий доступ до матеріалів, що стали підставою для розмитнення ІНФОРМАЦІЯ_4 товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за митними деклараціями від 25.11.2016 № 400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:
- митних декларацій від 25.11.2016 №400010000/2016/004046, від 29.11.2016 №400010000/2016/004098, від 06.12.2016 №400010000/2016/004197 та №400010000/2016/004198, з товаросупровідними документами поданими до митногооформлення (коносамент, транспортна накладна (CMR), інвойс, пакувальний лист);
- договору купівлі-продажу конденсату від 31.05.2016 №11, укладеного між « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
- договору поставки DAP - UA Чернівці та FCA - ROPoduri відповідно до змін, внесених додатковою угодою № 4 від 15.08.2016 до Договору купівлі-продажу конденсату №11 від 31.05.2016 р.;
- рішення щодо декларування товару за цінами, встановленими в інвойсах до вищевказаного контракту, згідно з яким загальна фактурна вартість Конденсату за вказаними митними оформленнями становить 38 231,75 дол. США, загальнамитна вартість становить 995 636,23 грн., вага брутто 90 830 кг;
- документів про присвоєння класифікації УКТЗЕД за кодом ;
- документів щодо нарахування та сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за вищевказаними митними деклараціями, митних платежів на загальну суму 199 127,24 грн., зокрема мито - 0,00 грн., акциз -0,00 грн., ПДВ - 199 127,24 грн.;
- висновку СЛЕД ДФС від 04.01.2017 року № 104;
- акту перевірки митним постом « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ІНФОРМАЦІЯ_1 про винесення рішення про визначення коду товару № КТ 402-2017 за тимчасовою митною декларацією від 25.11.2016 № 400010000/2016/004046, згідно з яким визначений митним органом код товару згідно УКТЗЕД ;
- рішення про відкликання ІНФОРМАЦІЯ_4 коду товару №КТ 401-2017 від 05.01.2017р. за митною декларацією від 25.11.2016р. №400010000/2016/004046;
- інших документів, на підставі яких відбувалося розмитнення зазначених товарів за вказаними митними деклараціями (контракт та додаткові угоди до нього, інвойси, експортні ВМД, товарно-транспортні накладні (CMR), довідки про транспортні витрати, платіжні доручення в іноземній валюті та інші документи необхідні для митного оформлення тощо), з можливістю отримання належним чином завірених копій зазначених документів.
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій.
Ухвала діє по 07 вересня 2021 року.
Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького
міськрайонного суду ОСОБА_1