Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/947/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 квітня 2021 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до банківських документів ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: руху коштів по банківським рахункам ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 (українська гривня) від 17.08.2018 року, № НОМЕР_4 (українська гривня) від 14.12.2017 року, № НОМЕР_5 (українська гривня) від 04.06.2018 року та № НОМЕР_6 (українська гривня) від 24.02.2020 року, які відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референсу кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали; карток із зразками підписів та відбитком печатки ФОП ОСОБА_5 та довіреностей, наданих до банку; видаткових ордерів та касових чеків про отримання ФОП ОСОБА_5 та особами по довіреності готівкових грошових коштів через касу банку.

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні СУ ГУ ДФС у Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000012 від 25.06.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ) за період 2019-2020 рр.
Досудовим розслідуванням встановлено, що за вказаний період та станом на теперішній час ФОП ОСОБА_5 здійснює придбання імпортованого нового та бувшого у використанні одягу (далі - ТМЦ) з країн Євросоюзу за готівкові кошти без відображення у бухгалтерському та податковому обліку. Вказані ТМЦ доставляються вантажним автотранспортом до складських приміщень (оптових складів), які використовується ФОП ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , де відбувається їх сортування на новий та вживаний одяг, а також встановлення відповідних цінових категорій. Після цього, кожна одиниця оціненого одягу реалізується кінцевим споживачам (населенню) за готівкові кошти без реєстратора розрахункових операцій через мережу об`єктів роздрібної торгівлі - магазини « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на території м. Миколаєва, де здійснюють підприємницьку діяльність підконтрольні ОСОБА_5 фізичні особи-підприємці (фактично адміністратори, реалізатори, комірники).
Також встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) відкрито розрахункові рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) для розрахунків у валюті українська гривня: № НОМЕР_3 від 17.08.2018 року, № НОМЕР_4 від 14.12.2017 року, в Одеській обласній дирекції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 ) для розрахунків у валюті українська гривня: № НОМЕР_5 від 04.06.2018 року та № НОМЕР_6 від 24.02.2020 року.

Отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів необхідно з метою встановлення підприємств та ФОП, з якими ФОП ОСОБА_5 мав фінансово-господарські відносини в період з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали, осіб, які відкривали банківські рахунки ФОП ОСОБА_5 , уповноважених знімати грошові кошти з вказаних рахунків, осіб, які мали право підпису в банківській установі по рахункам ФОП ОСОБА_5 .Інформація, яка міститься в цих документах, має доказове значення у кримінальному провадженні та іншим способом отримати її неможливо. Підставами вважати, що ці документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , є матеріали кримінального провадження, зокрема, виписка з бази даних «АІС «Податковий блок».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000012 - заступнику начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , заступнику начальника управління - начальнику ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_6 , старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_12 , слідчому з ОВС ВОДР СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_13 тимчасовий доступ до банківських документів ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- руху коштів по банківським рахункам ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 (українська гривня) від 17.08.2018 року, № НОМЕР_4 (українська гривня) від 14.12.2017 року, № НОМЕР_5 (українська гривня) від 04.06.2018 року та № НОМЕР_6 (українська гривня) від 24.02.2020 року, які відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референсу кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по 09.04.2021 року;

- карток із зразками підписів та відбитком печатки ФОП ОСОБА_5 та довіреностей, наданих до банку;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання ФОП ОСОБА_5 та особами по довіреності готівкових грошових коштів через касу банку.

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_14