ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/1327/21
Провадження № 1-кс/201/426/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 лютого 2021 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000009 від 13.07.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000009 від 13.07.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що відповідно до узагальненого матеріалу №0387/2020/ДСК від 12.06.2020 ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКППФО: НОМЕР_1 ), ряд фізичних осіб підприємців, фізичних осіб та певних підприємств у період з 21.01.2016 по 08.05.2020, використовуючи власні рахунки, банківські платіжні картки для проведення фінансово-господарських операцій та отримуючи безготівкові кошти від ряду фізичних осіб підприємців, фізичних осіб та підприємств та інших, ухилився від сплати податків та зборів (обов`язкових платежів) у значних розмірах.
Відповідно до узагальненого матеріалу №0387/2020/ДСК від 12.06.2020 ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено осіб, які можуть бути причетні до організації та діяльності центру для надання незаконних послуг з мінімізації податків та «конвертації» безготівкових коштів у готівку, спрямовану на приховування джерел походження коштів.
Так, ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , зареєстрована: АДРЕСА_1 являється учасником центру надання послуг з «конвертації» грошових коштів у готівку та легалізації доходів отриманих незаконним шляхом щодо протиправної діяльності якого здійснюється досудове розслідування у вказаному провадженні.
Так, ОСОБА_6 , використовуючи реквізити власних розрахункових рахунків у банківських установах, відкритих на неї, як на фізичну особу чи посадову особу підприємства, в період з початку 2016 року по теперішній час забезпечує діяльність незаконного механізму по ухиленню від сплати податків, який полягає в отриманні безготівкових коштів від інших фізичних осіб підприємців, фізичних осіб та суб`єктів господарської діяльності, без відображення таких фінансово господарських операцій у власному бухгалтерському обліку, з метою забезпечення мінімізації об`єкту оподаткування, ухилення від сплати податків, та подальшої «конвертації», отриманих в результаті протиправних оборуток, коштів у готівку, за вирахуванням певного відсотку, що повертається «замовникам» у вигляді не облікованої готівки.
Таким чином, існують об`єктивні підстави вважати, що ОСОБА_6 , використовуючи власні реквізити та реквізити невстановлених на теперішній час юридичних та фізичних осіб контрагентів, які являються учасниками протиправної схеми, здійснюють «конвертацію» безготівкових грошових коштів, отриманих в результаті ухилення від сплати податків від реалізації товарно матеріальних цінностей, та їх подальше зняття готівкою, без відображення проведених операцій в бухгалтерському та податкових обліків, і, як результат, переведення таких коштів у «тіньовий» сектор економіки, з подальшою їх частковою легалізацією.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ОСОБА_6 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам вказаної фізичної особи в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки з рахунків.
У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, які мають доказове значення по вказаному кримінальному провадженню, неможливо.
Встановлення розміру перерахування грошових коштів на рахунки ОСОБА_6 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 є важливим доказом у справі. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках зазначеної фізичної особи. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку.
Згідно узагальненого матеріалу №0387/2020/ДСК від 12.06.2020 ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що ОСОБА_6 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 має розрахункові рахунки, які відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » м. Дніпро (МФО НОМЕР_3 ) №№ НОМЕР_4 (978) ( НОМЕР_5 ); НОМЕР_6 (840) ( НОМЕР_7 ); НОМЕР_8 (840); НОМЕР_9 (978), на які згідно наявної інформації також перераховувались значні суми грошових коштів, та у подальшому обготівковувалися.
На підставі викладеного, вважаю, що на даний час існує обґрунтована необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, а саме до відомостей, які становлять банківську таємницю щодо розрахункових рахунків відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » м. Дніпро (МФО НОМЕР_3 ), які належать ОСОБА_6 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 .
На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » м. Дніпро (МФО НОМЕР_3 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Таким чином, будь-яких перешкод для розгляду клопотання у слідчого судді не має.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать (серед інших): відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Статтею 182 ЦК України встановлено, що право власності та інші речові права на нерухомі речі, обтяження цих прав, їх виникнення, перехід і припинення підлягають державній реєстрації.

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати 2 місяця з дня постановлення.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 8, ст. 8-1 Закону України «Про нотаріат», ст. ст. 91,93 ч.4. ст. 107,110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому групи заступнику начальника 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , а також іншим слідчим слідчої групи: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » м. Дніпро (МФО НОМЕР_3 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , які перебувають у володінні банку та становлять банківську таємницю, а саме:
оригінали документів, щодо використання наступних банківських рахунків, які належать ОСОБА_6 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , які відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » №№ НОМЕР_4 (978) ( НОМЕР_5 ); НОМЕР_6 (840) ( НОМЕР_7 ); НОМЕР_8 (840); НОМЕР_9 (978) та інших рахунків, які відкриті на її ім`я, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; розписок на отримання банківських карток; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договорів платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку, за період з 01.01.2016 року по дату виконання ухвали слідчого судді;
виписок про рух грошових коштів по вказаним рахункам за період 01.01.2016 року по дату виконання ухвали слідчого судді, на паперових та магнітних (електронних) носіях, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, інформацію щодо IP-адрес, які використовувались для входу в мережу Інтернет для керування системою «Банк-Клієнт» в електронному вигляді на магнітному (електронному) носії у форматі .doc/.xlsx/.txt; інформацію щодо номерів телефонів, які прив`язані до зазначених банківських продуктів, інформацію щодо осіб, які згідно відповідних доручень мали право на користування (розпорядження) рахунками тощо (з зазначенням П.І.Б., дати народження, ІПН, контактних номерів телефонів зазначених осіб), - інформацію щодо номерів телефонів (у форматі +380ххххххххх, де «х» відповідна цифра номеру телефону), які поповнювались з зазначених рахунків/карток тощо, інформацію щодо номерів телефонів (у форматі +380ххххххххх, де «х» відповідна цифра номеру телефону), які використовувались при поповненні зазначених рахунків/карток тощо;
копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » м. Дніпро (МФО НОМЕР_3 ) на магнітних та паперових носіях, в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з рахунків, які належать ОСОБА_6 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , які відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » №№ НОМЕР_4 (978) ( НОМЕР_5 ); НОМЕР_6 (840) ( НОМЕР_7 ); НОМЕР_8 (840); НОМЕР_9 (978) та інших рахунків, які відкриті на її ім`я (в тому числі карток закріплених за рахунком), документів щодо всіх рахунків (в тому числі закритих на час виконання ухвали), банківських скриньках (з зазначенням адрес та відділень банків, в яких знаходяться скриньки), депозитних сертифікатів та інших банківських продуктів, відкритих на ім`я ОСОБА_6 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , як фізичної особи, а саме, номерів рахунків, осіб, яким вони належать (для фізичних осіб П.І.Б, дата народження, ІПН, контактний номер телефону, адреса; на магнітному (електронному) носії інформації у форматі Word (.doc), Excel (.xlsx), .txt, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам, за період з 01.01.2016 по дату виконання ухвали, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО та номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, інформацію щодо IP-адрес, які використовувались для входу в мережу Інтернет для керування системами ІНФОРМАЦІЯ_5 та іншими системами банку.
Строк дії цієї ухвали 2 місяця з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1