пр. № 1-кс/759/2850/21
ун. № 759/8182/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 квітня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника заявника третіх осіб щодо майна яких вирішувалося питання про арешт - юридичних осіб ТОВ «КАТМА ГРУП», ТОВ «ТНТ ГРУП», ТОВ «Стандарт Ойл-2000» адвоката ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання представника ТОВ «КАТМА ГРУП», ТОВ «ТНТ ГРУП», ТОВ «Стандарт Ойл-2000» адвоката ОСОБА_4 про скасування арешту майна в рамках кримінального провадження №0000016 від 10.02.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
До Святошинського районного суду м. Києва 21.04.2021 надійшло клопотання представника ТОВ «КАТМА ГРУП», ТОВ «ТНТ ГРУП», ТОВ «Стандарт Ойл-2000» адвоката ОСОБА_4 про скасування арешту майна, подане у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016 від 10.02.2021.

В рамках зазначеного провадження ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_5 від 22.03.2021 задоволено клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудового розслідування органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальної та прикордонних служб Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 та накладено арешт на речові докази, вилучені під час обшуку 03-04.03.2021 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: бензин А-95 Євро5-Є5 плюс, 2710 12 45 12 96,479 тон; бензин А-95 Євро5-Є5, 2710 12 45 12 289, 925 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 94 4938,345 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 34 134,595 тон; паливо дизельне ДТ-3-Євро5-ВО ПЛЮС, 2710 19 43 00 1143,192 тон; паливо дизельне марки ДТ-З-К5, 2710 19 43 00 5342,194 тон; розчинник, 278,28 тон; ефір метил-трет-бутиловий (МТБЕ) марка А, 2909 19 90 20 1376,674 тон; паливо моторне альтернативне, 249,885 тон; продукт високоароматизований установки каталітичного риформінгу, 2707 50 90 00 32,25 тон; бензин А-95 Євро5-Є5 плюс, 2710 12 45 12 110,391 тон; бензин А-95 Євро5-Є5, 2710 12 45 12 75,1 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 94 204,787 тон; паливо дизельне марки ДТ-З-К5, 2710 19 43 00 337,73 тон; продукт високоароматизований установки каталітичного риформінгу, 2707 50 90 00 258,971 тон; ефір метил-трет-бутиловий (МТБЕ) марка А, 2909 19 90 20 82,499 тон; бензин А-95 Євро5-Є5 плюс, 2710 12 45 12 51,053 тон; бензин А-95 Євро5-Є5, 2710 12 45 12 73,17 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 94 146,48 тон; паливо дизельне марки ДТ-З-К5, 2710 19 43 00 116,025 тон; паливо моторне альтернативне, 58,89 тон., які передано на зберігання гр. ОСОБА_7 , а також на печатки ТОВ «Катма груп» (код 41775494), ТОВ «ТНТ Груп» (код 41846287), Журнал з чорновими записами з малюнками квітів та написом «Buromax» прошитий та пронумерований на 17 аркушах з інформацією про прийняття товару за період з 29.12.20 по 03.03.21 року; Журнал з чорновими записами з малюнками міста (будинки) та написом «Buromax» на 8 аркушах з інформацією про номери авто, спідометру, баку; Журнал з чорновими записами з потертостями та написом «Buromax» на 96 аркушах з інформацією про прийняття товару за період з 12.12.19 по 26.12.20 року; Журнал з чорновими записами з потертостями та написом «Топливо» з інформацією про видачу палива за період з 09.07.2019 року по 01.03.2021 року; Чорнові записи з інформацією виконані рукописно про кількість загрузки та вигрузки паливно-мастильних матеріалів на 1 арк.; чорнові записи з інформацією про бензовози під АЗС, нафту, газ на 5 арк.; відомості про журнал обліку пломбованих пристроїв на 1 арк.; відомості інструктажа проведеного охоронцями на об`єкті на 1 арк.; чорнові записи з інформацією виконані рукописно про кількість загрузки та вигрузки паливно-мастильних матеріалів на 1 арк.; чорнові записи з інформацією про бензовози під АЗС, нафту, газ на 4 арк.

Також, з метою збереження речових доказів вказане вище майно передано на відповідальне зберігання гр. ОСОБА_7 , який діє на підставі довіреності від 02.03.2021 року в інтересах ТОВ «Катма Груп».

Ухвала мотивована необхідністю збереження речових доказів у кримінальному провадженні.

Адвокат ОСОБА_4 в інтересах ТОВ «КАТМА ГРУП», ТОВ «ТНТ ГРУП», ТОВ «Стандарт Ойл-2000» звернулась до слідчого судді із клопотанням про скасування наведеного вище арешту майна, як такого, що накладений необґрунтовано.

В судовому засіданні адвокат ОСОБА_4 підтримала клопотання, надала пояснення, що зводяться до викладеного у клопотанні. Зокрема вказала, що вказане майно не відповідає критеріям речових доказів, що є, згідно оскаржуваної ухвали, єдиною підставою накладення арешту. Також адвокат звернула увагу на те, що кримінальне провадження №0000016 від 10.02.2021 здійснюється за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України, а тому незрозуміло, яку доказову базу в розрізі ст. 212 КК України нестиме пальне, а для встановлення наявності складу правопорушення, передбаченого ст. 204 КК України, необхідною умовою є доведення факту виготовлення підакцизних товарів у спосіб, що не відповідає нормам закону, однак матеріали на підставі яких накладено арешт, не містять таких доказів. Крім того у вказаному кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру. Пальне, на яке накладено арешт, не має єдиного власника, адже ТОВ «КАТМА ГРУП» належить лише його частина, інша частина належить ТОВ «ТНТ ГРУП», ТОВ «Стандарт Ойл-2000», однак жодного із вказаних власників на розгляд клопотання не викликали.

Слідчий заперечував проти клопотання з підстав обґрунтованості накладення арешту на майно, що є речовим доказом у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, розглянувши подане клопотання та вивчивши матеріали, додані до клопотання, приходить до таких висновків.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № № 0000016 від 10.02.2021.

Ухвалою Святошинського районного суду м. Києва від 22.03.2021 накладено арешт на речові докази, вилучені під час обшуку 03-04.03.2021 за адресою: Київська область, Бориспільський район, с. Переяславське, вул. Шевченка, 1-а, а саме: бензин А-95 Євро5-Є5 плюс, 2710 12 45 12 96,479 тон; бензин А-95 Євро5-Є5, 2710 12 45 12 289, 925 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 94 4938,345 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 34 134,595 тон; паливо дизельне ДТ-3-Євро5-ВО ПЛЮС, 2710 19 43 00 1143,192 тон; паливо дизельне марки ДТ-З-К5, 2710 19 43 00 5342,194 тон; розчинник, 278,28 тон; ефір метил-трет-бутиловий (МТБЕ) марка А, 2909 19 90 20 1376,674 тон; паливо моторне альтернативне, 249,885 тон; продукт високоароматизований установки каталітичного риформінгу, 2707 50 90 00 32,25 тон; бензин А-95 Євро5-Є5 плюс, 2710 12 45 12 110,391 тон; бензин А-95 Євро5-Є5, 2710 12 45 12 75,1 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 94 204,787 тон; паливо дизельне марки ДТ-З-К5, 2710 19 43 00 337,73 тон; продукт високоароматизований установки каталітичного риформінгу, 2707 50 90 00 258,971 тон; ефір метил-трет-бутиловий (МТБЕ) марка А, 2909 19 90 20 82,499 тон; бензин А-95 Євро5-Є5 плюс, 2710 12 45 12 51,053 тон; бензин А-95 Євро5-Є5, 2710 12 45 12 73,17 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 94 146,48 тон; паливо дизельне марки ДТ-З-К5, 2710 19 43 00 116,025 тон; паливо моторне альтернативне, 58,89 тон., які передано на зберігання гр. ОСОБА_7 , а також на печатки ТОВ «Катма груп» (код 41775494), ТОВ «ТНТ Груп» (код 41846287), Журнал з чорновими записами з малюнками квітів та написом «Buromax» прошитий та пронумерований на 17 аркушах з інформацією про прийняття товару за період з 29.12.20 по 03.03.21 року; Журнал з чорновими записами з малюнками міста (будинки) та написом «Buromax» на 8 аркушах з інформацією про номери авто, спідометру, баку; Журнал з чорновими записами з потертостями та написом «Buromax» на 96 аркушах з інформацією про прийняття товару за період з 12.12.19 по 26.12.20 року; Журнал з чорновими записами з потертостями та написом «Топливо» з інформацією про видачу палива за період з 09.07.2019 року по 01.03.2021 року; Чорнові записи з інформацією виконані рукописно про кількість загрузки та вигрузки паливно-мастильних матеріалів на 1 арк.; чорнові записи з інформацією про бензовози під АЗС, нафту, газ на 5 арк.; відомості про журнал обліку пломбованих пристроїв на 1 арк.; відомості інструктажа проведеного охоронцями на об`єкті на 1 арк.; чорнові записи з інформацією виконані рукописно про кількість загрузки та вигрузки паливно-мастильних матеріалів на 1 арк.; чорнові записи з інформацією про бензовози під АЗС, нафту, газ на 4 арк.

Відповідно до даної ухвали Святошинського районного суду м. Києва від 22.03.2021 арешт накладено з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Ч. 3 ст. 170 КПК України встановлено, що у випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Згідно ч.2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ч. 1 ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Як вбачається з наданих представником власника майна копій документів щодо фінансово-господарської діяльності, власником вилучених паливо-мастильних матеріалів є: ТОВ «КАТМА ГРУП», ТОВ «ТНТ ГРУП» та ТОВ «Стандарт Ойл-2000».

Проте, як вбачається з ухвал про надання дозволу на проведення обшуку та про накладення арешту на майно, вказані товариства не підозрюються у вчиненні кримінального правопорушення і щодо яких на час розгляду клопотання не надано жодних доказів існування підозри в ухиленні від сплати податків.

Тобто, в кримінальному провадженні №0000016 від 10.02.2021 жодній особі про підозру не оголошено.

Згідно протоколу огляду від 03.03.2021 здійснювався замір резервуарів із залишками нафти, власників вказаних резервуарів однак не зазначено, зважаючи на те, що за адресою проведення обшуку: Київська область, Бориспільський район, с. Переяславське, вул. Шевченка, 1-а здійснюють свою господарську діяльність ТОВ «КАТМА ГРУП», ТОВ «ТНТ ГРУП» та ТОВ «Стандарт Ойл-2000».

Крім того, у вказаному протоколі обшуку слідчий зазначив приналежність палива, яке вилучалось ТОВ «КАТМА ГРУП», ТОВ «ТНТ ГРУП» та ТОВ «Стандарт Ойл-2000», однак слідчий суддя в ухвалі про накладення арешту належність палива не ідентифікував.

Як вбачається із наданих до клопотання доказів, паливо, що належить ТОВ «КАТМА ГРУП», ТОВ «ТНТ ГРУП», ТОВ «Стандарт Ойл-2000» відповідає всім технологічним вимогам та стандартам.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України арешт майна є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження. Відповідно до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Проаналізувавши саме клопотання та додатки, які надали сторони під час судового розгляду, а також ухвалу Святошинського районного суду м. Києва від 22.03.2021, встановлено, що у кримінальному провадженні №0000016 від 10.02.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України, не повідомлено про підозру жодній особі.

Приймаючи до уваги те, що в даному випадку не доведено, що існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що вищезазначене майно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна, що відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України є підставою для скасування арешту майна.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 170, 174, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання представника ТОВ «КАТМА ГРУП», ТОВ «ТНТ ГРУП», ТОВ «Стандарт Ойл-2000» адвоката ОСОБА_4 про скасування арешту майна задовольнити.

Скасувати частково арешт, накладений ухвалою слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 22.03.2021 у справі № 759/5406/21 у кримінальному провадженні провадження №0000016 від 10.02.2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України, а саме на: бензин А-95 Євро5-Є5 плюс, 2710 12 45 12 96,479 тон; бензин А-95 Євро5-Є5, 2710 12 45 12 289, 925 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 94 4938,345 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 34 134,595 тон; паливо дизельне ДТ-3-Євро5-ВО ПЛЮС, 2710 19 43 00 1143,192 тон; паливо дизельне марки ДТ-З-К5, 2710 19 43 00 5342,194 тон; розчинник, 278,28 тон; ефір метил-трет-бутиловий (МТБЕ) марка А, 2909 19 90 20 1376,674 тон; паливо моторне альтернативне, 249,885 тон; продукт високоароматизований установки каталітичного риформінгу, 2707 50 90 00 32,25 тон; бензин А-95 Євро5-Є5 плюс, 2710 12 45 12 110,391 тон; бензин А-95 Євро5-Є5, 2710 12 45 12 75,1 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 94 204,787 тон; паливо дизельне марки ДТ-З-К5, 2710 19 43 00 337,73 тон; продукт високоароматизований установки каталітичного риформінгу, 2707 50 90 00 258,971 тон; ефір метил-трет-бутиловий (МТБЕ) марка А, 2909 19 90 20 82,499 тон; бензин А-95 Євро5-Є5 плюс, 2710 12 45 12 51,053 тон; бензин А-95 Євро5-Є5, 2710 12 45 12 73,17 тон; бензин неетильований АИ-92-К5-Євро, 2710 12 41 94 146,48 тон; паливо дизельне марки ДТ-З-К5, 2710 19 43 00 116,025 тон; паливо моторне альтернативне, 58,89 тон. та рішення про передачу цього майна на відповідальне зберігання ОСОБА_7 .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1