печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 листопада 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження № 0000494 від 29.10.2020 року слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 0000494 від 29.10.2020 року слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Шостим СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом Київської міської прокуратури, проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000494 від 29.10.2020, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Згідно матеріалів співробітників восьмого ІНФОРМАЦІЯ_1 №10612/9/26-97-04-2108 від 27.10.2020 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в особі директора гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_3 за попередньою змовою із гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_6 , перебуваючи в м. Києві, в період 2018-2020 років, шляхом маніпулювання податковою звітністю при здійсненні фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з реалізацією товарів через мережу Інтернет та надаючи послуги з мінімізації сплати податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на суму понад 12 млн. грн. Крім того, встановлено, що у вказаній злочинній схемі також задіяні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які шляхом маніпулювання податковою звітністю ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.
В ході досудового розслідування встановлено, що що схема ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах полягає у використанні реквізитів підконтрольних та підставних фізичних осіб, на реквізити яких відкриті банківські карткові рахунки. Зокрема встановлено, що розрахунок за придбаний товар, у зазначених інтеренет-магазинах можливо здійснити шляхом переказу грошових коштів на банківські картки: НОМЕР_6 - власник картки ОСОБА_5 , НОМЕР_7 власник картки ОСОБА_5 , НОМЕР_8 власник картки ОСОБА_6 , НОМЕР_9 власник картки ОСОБА_7 , які фактично не зареєстровані як фізичні особи підприємці.

Слідчий вказує, що на даний час виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) (МФО НОМЕР_11 ) оскільки відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх копії.
Проте, клопотання в частині надання дозволу на вилучення «інших документів» та дозволу на тимчасовий доступ за дорученням іншим уповноваженим особам задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку прокурора буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів речей та документів які знаходяться у володінні банківських установ, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам наступних клієнтів : АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 , АДРЕСА_1 ): ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_12 ) НОМЕР_6 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , та інші рахунки зазначеної фізичної особи. ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_18 ) НОМЕР_8 , НОМЕР_19 , та інші рахунки зазначеної фізичної особи. ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_20 ) НОМЕР_9 , НОМЕР_21 , та інші рахунки зазначеної фізичної особи. ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_22 ) НОМЕР_23 , та інші рахунки зазначеної фізичної особи. ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_14 НОМЕР_24 , та інші рахунки зазначеної фізичної особи. ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_25 ) НОМЕР_26 , та інші рахунки зазначеної фізичної особи. ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_27 ) НОМЕР_28 , та інші рахунки зазначеної фізичної особи. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) всі рахунки зазначеної юридичної особи.

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ) (МФО НОМЕР_11 , АДРЕСА_2 ) ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_12 ) НОМЕР_7 , та інші рахунки зазначеної фізичної особи, а саме, надати: банківські виписки (руху коштів) по рахунках (у електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), по всіх наявних відкритих та закритих рахунках вказаних осіб за період з моменту відкриття рахунків по 19.11.2020; інформацію про користування підприємствами системою «клієнт-банк» для перевірки стану рахунку і перерахування грошових коштів з поточного рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з моменту відкриття рахунку по 19.11.2020, з вказівкою IP-адрес комп`ютерів, з яких відбувалося з`єднання з системою.

В решті вимог клопотання відмовити.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/50865/20-к.
Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1