Провадження №1-кс/760/6804/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 вересня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування в рамках кримінального провадження відомості щодо якого було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000110 від 02.09.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій та перебувають у володінні нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ).

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі про що надав відповідну заяву та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів. Клопотання підтримав.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність слідчого та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Так, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000110 від 02.09.2020 за фактами умисного ухилення від сплати податків фізичними особами ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження є заява заступника голови Комітету по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю ВГО СГОУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_9 , встановлено, що перебуваючи на території м.Ірпінь Київської області, фізичні особи ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3 ), в період 2016 року при продажі нерухомого майна умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму більше 4 823 000 грн.

Як вбачається із матеріалів клопотання, В ході розслідування було отримано інформацію із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, відповідно до якої підтверджено, що на протязі 2009-2016 років ОСОБА_6 , код НОМЕР_1 , ОСОБА_7 , код НОМЕР_2 , яка являється рідною сестрою ОСОБА_6 та має колишнє прізвище ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , код НОМЕР_3 , який є батьком попередньо вказаних осіб, здійснювали систематичну діяльність щодо реалізації нерухомого майна, не зареєструвавшись як фізичні особи-підприємці, без відображення в податковому обліку реального обсягу доходів від реалізації такого майна, та здійснювали господарську діяльність як фізичні особи платники податку та сплачували з отриманого доходу ставку за відсотковим значенням 5 замість необхідних 15% та 17%.

Крім того відповідно до наявних декларацій про готовність об`єктів до експлуатації та повідомлень про початок будівельних робіт встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , виступали замовниками будівництва будинків за адресами: АДРЕСА_2 в; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 , квартири в яких згодом і реалізовували.

У зв`язку з цим, з метою розрахунку сум отриманих прибутків ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3 ) та зібранням речових доказів кримінального правопорушення (документів) виникла необхідність у вилученні договорів купівлі-продажу об`єктів нерухомого майна, які реалізовували дані особи, які знаходяться у нотаріусів, які проводили дані операції.

В подальшому встановлено, що приватний нотаріус Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_5 нотаріально посвідчувала договори купівлі - продажу квартир, та нерухомого майна, які укладав ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ) з покупцями. Дані документи можуть зберігаються за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164, 166, 222, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
клопотання задовольнити.
Надати слідчим СУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій та перебувають у володінні нотаріуса Ірпінського міського нотаріального округу ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ) та надати можливість вилучити у нотаріуса належним чином завірені копії наступних документів, а саме:

-договори купівлі-продажу нерухомого майна (житлових та нежитлових приміщень) та додатки до них, попередні договори купівлі-продажу, дарування, договори про поділ, об`єднання нерухомого майна, мирові угоди із рішеннями судів, видані довіреності, документи якими визначено оціночну вартість проданого нерухомого майна, розрахункові документи, що свідчать про отримання коштів від продажу квартир та сплати податків від реалізації нерухомого майна, в яких з однієї сторони іменується як продавець ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ), або ж особа(-и), яка діяла від їх імені на підставі довіреності(-ей) та з іншої сторони особа(-и), які іменуються як Покупець, щодо зміни права власності на квартири/нерухоме майно, які засвідчувались та/або вносились до реєстру нотаріусом ОСОБА_5 за період з 01.01.2013 р оку по 31.12.2017 року по наступним об`єктам нерухомого майна:

- АДРЕСА_3 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 109;

- АДРЕСА_3 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 109;

- АДРЕСА_3 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 109;

- АДРЕСА_3 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 109;

- АДРЕСА_3 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 109;

- АДРЕСА_3 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 109;

- АДРЕСА_9 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_10 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_11 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_12 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_13 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_14 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_15 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_16 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_17 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_18 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09;

- АДРЕСА_19 , реєстраційний номер

об`єкта нерухомого майна: 09.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1