Провадження №1-кс/127/9621/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 жовтня 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до ЄРДР за № 0000098 від 07.04.2020, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених за ч.2 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Вказане кримінальне провадження зареєстровано на підставі інформації, викладеної у акті ГУ ДПС у Вінницькій області Про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) від 17.12.2019 за №1164/0501/34309918 про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », здійснюючи упродовж липня 2016 року по червень 2019 року фінансово-господарську діяльність, спрямовану на отримання податкової вигоди, будучи суб`єктом зовнішньо-економічної діяльності, умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 4375772 грн. та податку на додану вартість в сумі 266039 грн., всього на суму 4641811 грн., шляхом безпідставного відображення операцій по реалізації товарів, робіт та послуг на суму 22477098 грн. в адресу суб`єкті господарювання із ознаками фіктивності та ризиковості, зокрема: ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

А також про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », внесли до офіційних документів податкової звітності за 2019-липень 2020 років завідомо неправдиві відомості про реалізацію молочної продукції в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ).

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), для здійснення розрахунків та отримання готівкових коштів, 06.11.2012 відкрито в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_22 банківський рахунок № НОМЕР_23 (закритий 09.11.2016).

На даний час виникла необхідність у проведенні аналізу інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », з метою встановлення контрагентів вказаного суб`єкта підприємницької діяльності по придбанню та реалізації товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), порядку руху коштів та їх оприбуткування, перевірки факту зняття готівки, встановлення осіб, що відкривали рахунки та знімали або перераховували з них готівкові кошти, що надасть змогу встановити чи спростувати корисливий мотив вчиненого злочину, обставини його вчинення та причетних до злочину осіб. Тому вважаю за необхідне здійснити тимчасовий доступ до документів та вилучення відомостей про рух грошових коштів по вище зазначеному банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судових експертиз, а також можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню. Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю, неможливо.

На підставі постанови Правління Національного банку України від 05.04.2016 №234 «Про віднесення Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_22 » до категорії неплатоспроможних» виконавчою дирекцією ІНФОРМАЦІЯ_23 прийнято рішення від 05 квітня 2016 р. № 463 «Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку».

Відповідно до інформації на офіційному сайті ІНФОРМАЦІЯ_23 , режим доступу ІНФОРМАЦІЯ_24 , уповноваженою ІНФОРМАЦІЯ_23 з ліквідації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » є ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 , конт. тел. НОМЕР_24 ).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають у володінні уповноваженою ІНФОРМАЦІЯ_23 з ліквідації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » є ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 ), просив клопотання задовольнити.
В судове засідання слідчий не з`явився, однак останнім було подано заяву про розгляд клопотання без його участі. Вимоги клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.
Суд, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 ».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати старшим слідчим з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_3 , начальнику слідчого управління ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_12 , заступнику начальника першого відділу слідчого управління ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_13 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_14 дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » стосовно інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка містить банківську таємницю, та здійснення їх виїмки у уповноваженої ІНФОРМАЦІЯ_23 з ліквідації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » є ОСОБА_5 ( АДРЕСА_2 ):

1.1.Відомостей про рух грошових коштів на електронних та паперових носіях по рахунку № НОМЕР_23 , по всіх видах валют в прибутковій і видатковій частині, із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.07.2016 по 09.11.2016;

1.2.Документів, які стосуються відкриття і обслуговування вищевказаного рахунку (карточок зі зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразку; заяв на відкриття рахунків; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », довіреностей на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, завірених нотаріально; заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок з вказівкою серійного номеру першого і останнього чеку кожної чекової книги, котрі отримувались підприємством за вищевказаний період; заяв клієнта про встановлення системи Клієнт-Банк; договорів на обслуговування системи Клієнт-Банк; актів про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк; документів, які засвідчують генерацію и повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, котрі підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; протоколів системи Клієнт-Банк, в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових, так і електронних носіях; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

1.3.Документів, які підтверджують надходження коштів на вказаний рахунок, та документів, що підтверджують зняття коштів з вказаного рахунку або подальше їх перерахування контрагентам (чеки, платіжні доручення, квитанції, інші документи) за вищевказаний період.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.
Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.
Слідчий суддя