УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01.12.2020 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0000064 старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального №0000064 старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 .

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що на адресу слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі 21.10.2020 надійшла ухвала слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_4 від 12.10.2020 (справа 766/15847/20), яка зобов`язує зареєструвати в ЄРДР відомості за заявою ОСОБА_5 від 03.09.2020, щодо вчинення кримінального правопорушення з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 , за ознаками злочинів передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

В своїй заяві ОСОБА_5 повідомляє, що є власником 25% частки Статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПУ НОМЕР_2 , надалі - Товариство).

Статутний капітал товариства складається з нерухомого майна вартістю 9 281 753,66 гривень.

Починаючи з 14 грудня 2017 року навколо майнового комплексу Товариства відбулися ряд подій за участю ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які призвели до незаконного відчуження нерухомого майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та спричинення матеріальної шкоди Товариству в особливо великих розмірах.

Так, 19.12.2017 року державним реєстратором Херсонської міської ради Херсонської області ОСОБА_8 було проведено реєстрацію змін до відомостей про товариство з обмеженою відповідальністю ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо зміни директора.

Зміни до відомостей були проведені на підставі протоколу загальних зборів учасників Товариства від 14.12.2017 року (надалі - Протокол), та довіреності від учасника Товариства ОСОБА_9 від 11.02.2016 року.

Зокрема, 14 грудня 2017 року відбулося засідання учасників товариства з метою обрання голови та секретаря зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », звільнення діючого керівника вказаного товариства - ОСОБА_5 , та обрання нового керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». У ході засідання прийнято одноголосне рішення обрати головою загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_6 , секретарем ОСОБА_7 , звільнити з посади керівника товариства ОСОБА_5 та призначити на посаду керівника товариства ОСОБА_7 , про що складено відповідний протокол учасників зборів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Але, у травні 2019 року ОСОБА_5 було оскаржене рішення щодо незаконного звільнення її з посади директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у судовому порядку. Так, рішенням Господарського суду Херсонської області від 16.12.2019 року у справі №923/345/19 рішення загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » оформлені протоколом від 14.12.2017 року визнано недійсним, реєстраційний запис про внесення змін до відомостей про юридичну особу скасований.

Зазначене рішення у вказаній справі залишене без змін також Постановою Південно- Західного апеляційного Господарського суду від 03.03.2020 року та Ухвалою Верховного Суду від 27.05.2020 року.

В той час, коли в судовому порядку оскаржувалося рішення засновників про звільнення з посади директора ОСОБА_5 , останні, отримавши в незаконний спосіб право укладати угоди від імені Товариства, нерухоме майно, що належало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » продали за договорами купівлі-продажу нерухомого майна, укладеними між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Продавець) в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРГІОУ НОМЕР_3 (Покупець) в особі директора ОСОБА_10 , що підтверджується інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно.

Так, за договором купівлі-продажу від 19.06.2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » продав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » приміщення першої секції спального корпусу літери «А» загальною площею 2194,6 кв.м, які розташовані за адресою: АДРЕСА_2 . Ціна договору склала - 119856,0 грн, що була визначена та затверджена наказом незаконно призначеного керівника.

За договором купівлі-продажу від 15.11.2018 року відбувся продаж будівель та споруд за тією ж адресою, які складаються з приміщень другої секції спального корпусу літери « ІНФОРМАЦІЯ_1 » загальною площею 5322,0 кв.м на суму - 913 820 грн., що була визначена та затверджена наказом

Відповідно до договору купівлі-продажу від 20.11.2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » продав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » будівлі та споруди за вказаною адресою, що розташовані на земельній ділянці площею 6,4099 га на суму 662 053 грн., що була визначена та затверджена наказом.

На підставі договору купівлі-продажу від 22.11.2018 року були реалізовані будівлі та споруди за вищевказаною адресою, що розташовані на земельній ділянці площею 0,6706 га на суму - 679 176 грн., що була визначена та затверджена наказом.

За змістом вищевказаних договорів купівлі-продажу, Продавець (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») отримав грошові кошти повністю до підписання договорів.

Отже, загальна сума, яку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » витратило на придбання нерухомості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » становить - 2 374 905 грн., при тому що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з дня створення не здійснювало господарської діяльності, що і не мало таких фінансових засобів.

При цьому, вартість продажу була значно нижчою задля ухилення від сплати податків з правочинів відчуження, сума від яких не перераховувалась на рахунок ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 .

В подальшому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », реалізувало його ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_11 .

В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », власником якої є ОСОБА_6 , а директором ОСОБА_11 , продовжує відчуження майна частинами фізичним особам у вигляді апартаментів. Вартість майна за договорами не відповідає вартості, яку вказує представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

З метою ухилення від кримінальної відповідальності за легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом ОСОБА_6 та ОСОБА_7 продовжили вчиняти протиправні дії, здійснюючи заходи щодо ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Зокрема, на загально доступних джерелах інформації (Opendatabot) 24.07.2020 року розміщено публікацію про процедури банкрутства компанії ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: дія: 23. Внесення рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу щодо припинення юридичної особи в результаті ліквідації. За змістом цієї публікації строк заявлення вимоги зазначений 24.09.2020 року.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

документи юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ).

видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк».

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та ін., дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, у зв`язку із чим слідчий просить клопотання задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться документи та речі, які просить вилучити слідчий, у судове засідання не з`явилась, про час, день та місце розгляду справи повідомлялась у відповідності до норм діючого законодавства, причини неявки не повідомила.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, а саме в частині надання тимчасового доступу до документів, перелік яких чітко вказаний у клопотанні, та за період з 2017 2020 років, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, що також відповідає витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань. Однак в частині надання тимчасового доступу до інших документів, та за весь інший період, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не конкретизовано до яких саме інших документів та яке значення виказання іншого періоду має суттєве значення для встановлення важливих обставин справи.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №0000064 старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 ), на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ) та надати оригінали документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та містять вказані вище відомості, а саме:

-роздруківку руху грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , (980 - українська гривня, 643 - російський рубль, 978 євро, 840 доллар США), які належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за 2017-2020 роки.

-документи юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів за 2017-2020 роки.

-видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), платіжні доручення, за 2017-2020 роки.

-угоди на підставі яких службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм за 2017-2020 роки.

-документи фінансово господарської діяльності, які надавалися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ 'Пансіонат ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ) на підтвердження походження грошових коштів, що надходили на рахунки товариства за 2017-2020 роки.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1