Провадження № 1-кс/760/6117/20
У Х В АЛ А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 серпня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 , адвоката ОСОБА_4 , адвоката ОСОБА_5 , які діють в інтересах власника майна ОСОБА_6 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Солом`янського районного суду міста Києва клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 ,
про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000055 від 24.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
До слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000055 від 24.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
Як зазначається в клопотанні, Київською місцевою прокуратурою № 9 здійснюється процесуальне керівництво в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000055 від 24.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
У клопотанні вказується, що досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2018-2020 років невстановлені досудовим розслідуванням особи на території м. Києва, Дніпропетровської, Харківської та Київської областей організували та запровадили механізм щодо розкрадання бюджетних коштів у великих розмірах із використанням низки суб`єктів господарської діяльності, зареєстрованих на підконтрольних їм осіб, які не мали на меті здійснення господарської діяльності.
Зокрема, до переліку схемних підприємств з ознаками ризиковості, що задіяні в протиправному механізмі, входили: TOB "СЕМВІН ЛТД" (), ТОВ «ТМС Груп» (), ТОВ «Агро-ТОВ»(код ЕДРПОУ 42451526), ТОВ "ЛОЙС ТРЕЙД" код (), ТОВ "ЛЕЙК ГІРОМ ІНВЕСТ" (), ТОВ "АКСОН ДНЕПР" (), ТОВ "АЛЕЗ ІНВЕСТ" (), ТОВ "ПРОМТРІС" (), ТОВ "ВІНДЗЕМ" (), ТОВ "СУБСІТРАСТ" (), TOB "АРТКЕРАМ" (), ТОВ "ГІГАБУК" (), TOB "МАКСІМОР" (), ТОВ "ОПТІТАБЛ" (), ТОВ "АВЕРАЖГОСТ" (), ТОВ "СЕРБІ ВАЙС" (), ТОВ "ГАЛЛІОН" (), ТОВ "ЛОЙС ТРЕЙД" (), ТОВ "МЕТЕРЛІНК" (), ТОВ "ЛЕЙК ГІРОМ ІНВЕСТ" (), ТОВ "МЕТЕРЛІНК" (), ТОВ "ЕЙР БАДЖЕСТ" (), ТОВ «АУРУМ ІНВЕСТ АЛЬЯНС» (), ТОВ «Донакаса» (), ТОВ «Скопус маркет» (), ТОВ «ДЕВЕРАЛО» (), ТОВ «Рекорд Актив» (), ТОВ «Оушен проект» (), ТОВ »Чесленд» ().
Так, встановлено, що зазначені вище підприємства переважно не знаходяться за адресами реєстрації, не здійснюють діяльність, зазначену в установчих документах, при цьому за короткий термін їх існування здійснено занадто великий обсяг фінансових операцій (бухгалтерські документи нібито підписані керівниками), що свідчить про створення підприємств з метою прикриття незаконної діяльності. Крім того, в переважній більшості операції з ПДВ носять безтоварний характер та відсутні реальні платежі по банківським рахункам зазначених компаній.
У клопотанні вказується, що відповідно до висновку експерта за результатами проведення дослідження №1-25/02/2020-дос сума штучно сформованого податкового кредиту з податку на додану вартість підприємством TOB "СЕМВІН ЛТД" () на адресу підприємств ТОВ "АКСОН ДНЕПР" (), ТОВ "АЛЕЗ ІНВЕСТ" (), ТОВ "ПРОМТРІС" (), ТОВ "ВІНДЗЕМ" (), ТОВ "СУБСІТРАСТ" (), TOB "АРТКЕРАМ" (), ТОВ "ГІГАБУК" (), TOB "МАКСІМОР" (), ТОВ "ОПТІТАБЛ" (), ТОВ "АВЕРАЖГОСТ" (), ТОВ "СЕРБІ ВАЙС" (), ТОВ "ГАЛЛІОН" () в період 2019 року становить 70 677 751,76 грн.
Крім того, встановлено, що посадові особи ТОВ «ТМС Груп», ТОВ "Семвін ЛТД", ТОВ «Агро-ТОВ» разом із службовими особами ряду державних підприємств та приватних суб`єктів господарювання, діючі у змові, шляхом укладання фіктивних договорів та проведенням безтоварних операцій заволоділи державними коштами у великих розмірах.
Прокурор вказує, що в ході аналізу документів фінансово-господарської звітності ТОВ "СЕМВІН ЛТД» встановлено, що в період 2019 року підприємство з метою надання послуг із мінімізації податкових зобов`язань та протиправного обготівкування грошових коштів сформувало податковий кредит з ПДВ від суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості на загальну суму 2,4 млрд. грн. шляхом відображення придбання імпортної продукції та подальшого продажу інших видів неіснуючих у товариства груп товарів, що свідчить про умисне маніпулювання податковою звітністю з метою надання податкової вигоди кінцевим вигодонабувачам за ланцюгом проходження.
У клопотанні зазначається, що в ході досудового розслідування отримано інформацію, що до функціонування протиправного механізму та підприємств з ознаками ризиковості, задіяних в протиправному механізмі, причетні ряд осіб, серед яких ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який є організатором протиправного механізму, керує діяльністю інших осіб та проживає за адресою: АДРЕСА_1 .
У клопотанні зазначається, що 12.08.2020 на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , де виявлено та вилучено 180 купюр номіналом 100 доларів США кожна, а всього 18 000 (вісімнадцять тисяч) доларів США, які поміщено до спецпакету EXP 0212699.
Як вказується у клопотанні, 14.08.2020 слідчим СВ Солом`янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_7 було проведено огляд спецпакету EXP 0212699, всередині якого 180 купюр номіналом 100 доларів США кожна, а всього 18 000 (вісімнадцять тисяч) доларів США, під час якого було оглянуто купюри, які мають наступні серійні номери:
1)HD 24412785 A
2)KC 09356932 A
3)HG 70482725 A
4)AB 69277514 C
5)KE 95372979 A
6)KE 10494144 B
7)MG 17941312 B
8)LL 27644508 G
9)LL 06501679 J
10)HC 97598542 A
11)FC 27796994 A
12)LF 77473883 E
13)HJ 47001176 A
14)KB 90972807 A
15)KF 55759782 A
16)KB 54790958 B
17)KB 39043932 J
18)HL 46249781 F
19)LC 79566244 A
20)LB 90368236 G
21)LA 40428458 A
22)PB 80237583 A
23)AB 65692116 C
24)LB 09279052 F
25)LB 05378750 H
26)HB 37687152 C
27)KF 28749500 D
28)HB 29752226 A
29)KJ 33381743 A
30)HG 94931545 B
31)BB 37514766 A
32)KB 43776516 B
33)KF 76098456 A
34)KK 34270840 C
35)KB 17501698 J
36)HF 14347572 C
37)KJ 48529517 A
38)KG 10739250 B
39)KF 34798626 B
40)KG 94403649 A
41)DL 66400547 A
42)AB 16237679 D
43)KJ 40291229 A
44)KB 02497828 I
45)HB 42309557 K
46)KB 29703893 D
47)CA 09434322 A
48)HE 47218308 A
49)KB 66088306 I
50)LD 30153751 D
51)LC 83065450 A
52)MK 68043856 C
53)LL 35790752 G
54)LK 53378927 F
55)LL 82491478 E
56)MK 48966771 A
57)MG 03104128 A
58)LF 4994537 B
59)LB 09854306 J
60)KB 51680144 I
61)KB 05748435 P
62)KH 21454338 A
63)AB 62913434 G
64)KB 98012196 F
65)FB 11642025 A
66)HL 37180069 D
67)KL 33515083 A
68)KL 97329571 D
69)KB 57068485 J
70)HF 22962059 B
71)HB 46683955 H
72)HB 35209272 A
73)KH 60115931 A
74)FF 58137605 C
75)HB 74438818 B
76)CB 74268725 F
77)HI 25065018 A
78)HG 70482731 A
79)HK 07839367 D
80)CB 10873290 B
81)HG 63967800 B
82)FF 90557226 B
83)AB 15210199 B
84)KB 70615102 I
85)LL 82491479 E
86)LB 84258011 G
87)LB 75850525 E
88)KB 53343560 J
89)MA 70883221 A
90)LB 91933163 V
91)LL 82491480 E
92)LB 41785009 C
93)LK 65206568 E
94)MB 69745503 I
95)KB 11916458 H
96)LF 53295518 J
97)KL 05592524 A
98)HJ 49750316 A
99)DE 42723818 A
100)FK 44742012 B
101)KB 21788659 G
102)HK 21711381 B
103)KB 14382605 R
104)KB 46240996 C
105)KK 02053036 A
106)CC 29916971 A
107)HG 70482727 A
108)HB 63202624 P
109)FE 27084270 A
110)KE 220 25205 A
111)KF 64782987 A
112)KF 11875175 C
113)KB 03881593 F
114)AB 14284204 L
115)HB 21516681 D
116)KB 70670550 G
117)KD 98895058 A
118)HC 07857913 B
119)LB 80170315 B
120)LB 91933166 V
121)LH 03159379 C
122)LB 28754495 P
123)ML 62778589 C
124)KK 98745574 C
125)KG 08213116 A
126)HB 15595177 M
127)LB 75780771 J
128)MF 30574868 B
129)PB 80237582 A
130)MB 34998859 C
131)MB 69536634 P
132)KL 10644982 C
133)HB 38768006 N
134)HG 94931541 B
135)AB 53800826 J
136)HD 60849199 A
137)KB 08801343 G
138)KK 18129100 A
139)KE 05151752 A
140)HK 14228924 C
141)KF 11875176 C
142)FK 15407056 A
143)HC 45409176 A
144)LF 82668437 J
145)HL 47161179 E
146)LK 53378935 F
147)FB 28308169 A
148)KG 77640466 A
149)KB 71732354 N
150)KG 29343714 B
151)KB 65718534 A
152)HF 11544099 D
153)KC 09356929 A
154)HK 06747404 C
155)KK 34270847 C
156)KF 24957992 C
157)HG 70482735 A
158)KK 68923352 C
159)KC 09356905 A
160)HB 89691123 I
161)KK 34270848 C
162)CF 01449375 A
163)HI 48571645 A
164)KK 35339106 B
165)FB 16774038 C
166)KE 92943022 A
167)AB 06399485 E
168)KB 55514475 L
169)CB 54079802 E
170)KB 73119338 J
171)KH 06868950 A
172)LF 08987366 E
173)ML 49028430 C
174)LB 84258010 G
175)MB 01151376 Q
176)LK 49617689 F
177)LB 61706591 D
178)LD 30153752 D
179)LB 02719052 D
180)HF 15541397 F, які в подальшому було поміщено до спецпакету EXP 0212062.
Виходячи з викладеного та з урахуванням вимог стст. 36, 64-2, 131, 132, 170, 171 КПК України, з метою забезпечення повного, об`єктивного та всебічного розслідування даного кримінального провадження, збереження речових доказів, попередження подальшого завдання збитків державі, а також вказуючи на те, що грошові кошти мають суттєве значення для з`ясування обставин вчинення злочину, встановлення осіб, причетних до його вчинення, прокурор просить накласти арешт у кримінальному провадженні № 0000055 від 24.06.2020 на грошові кошти, вилучені під час обшуку квартири за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на 180 купюр номіналом кожна 100 доларів США, а разом 18 000 (вісімнадцять тисяч) доларів США, які були поміщені до спецпакету EXP 0212062.
У судовому засіданні прокурор Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив його задовольнити в повному обсязі.
Адвокат ОСОБА_4 , адвокат ОСОБА_5 , які діють в інтересах власника майна ОСОБА_6 , проти задоволення клопотання заперечували, посилалися, зокрема, на те, що дані грошові кошти належать ОСОБА_6 особисто, надавши копії відповідних документів, які це підтверджують, та вказали на те, що прокурором не доведено належність вилучених грошових коштів до кримінального провадження № 0000055.
Також адвокатом ОСОБА_8 , який діє в інтересах власника майна ОСОБА_6 , були подані письмові заперечення на клопотання, в яких адвокат зазначив, що вилучені кошти не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді від 29.07.2020, якою було надано дозвіл на проведення обшуку, тому мають статус тимчасово вилученого майна. Також зазначив, що вилучені грошові кошти в іноземній валюті не мають жодного доказового значення та жодного відношення до кримінального провадження, оскільки вони не були отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення та не є засобом або знаряддям його вчинення, вказані грошові кошти не відповідають ознакам ст. 170 КПК України. Враховуючи вищевикладене, керуючись стст. 100, 167-169, 171 КПК України, адвокат ОСОБА_8 , який діє в інтересах власника майна ОСОБА_6 , просив відмовити в задоволенні клопотання про арешт майна.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення сторін, слідчий суддя дійшов висновку про відмову в задоволенні клопотання з наступних підстав.
Відповідно до чч. 1, 4 ст.41 Конституції України кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право приватної власності є непорушним.
Статтею 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод передбачено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.
Проте попередні положення жодним чином не обмежують право держави вводити в дію такі закони, які вона вважає за необхідне, щоб здійснювати контроль за користуванням майном відповідно до загальних інтересів або для забезпечення сплати податків чи інших зборів або штрафів.
Згідно з п.1 ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.
Як передбачено ч.2 ст.168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.
Відповідно до ч.7 ст.236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Згідно з чч.1-3 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Арешт майна допускається з метою забезпечення:
1) збереження речових доказів;
2) спеціальної конфіскації;
3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Як встановлено ч.1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Слідчим суддею встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості щодо кримінального провадження за № 0000055 від 24.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
12.08.2020 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , який проводився на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва (справа №760/16182/20, провадження №1-кс/760/5396/20), було виявлено та вилучено 180 купюр номіналом кожна 100 доларів США, а разом 18 000 (вісімнадцять тисяч) доларів США, дозвіл на вилучення яких вказаною ухвалою слідчого судді не надавався.
Слідчим суддею встановлено, що постановою слідчого Солом`янського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_7 від 14.08.2020 вищевказані грошові кошти визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000055.
Також встановлено, що клопотання прокурора про арешт майна подано з метою забезпечення збереження речових доказів в строки, передбачені КПК України.
Відповідно до ч.11 ст.170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Частинами 1 та 2 статті 173 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.
При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати:
1) правову підставу для арешту майна;
2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу);
3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);
3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу);
4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);
5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;
6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Разом з тим, слідчий суддя доходить висновку, що на підставі вищенаведених норм законодавства України та встановлених фактичних обставин, зокрема з урахуванням наданої слідчому судді податкової декларації про майновий стан і доходи ОСОБА_6 , грошові кошти, вилучені 12.08.2020 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме 180 купюр номіналом кожна 100 доларів США, а разом 18 000 (вісімнадцять тисяч) доларів США, ознакам речового доказу у кримінальному провадженні №0000445 не відповідають, оскільки прокурором не доведено, що ці гроші є об`єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі є предметами, що були об`єктом кримінально протиправних дій, грошима, набутими кримінально протиправним шляхом або отриманими юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Слідчий суддя також вважає, що прокурором не доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження, передбачених абз.2 ч.1 ст.170 КПК України.
Вирішуючи питання про арешт майна, слідчий суддя також зобов`язаний урахувати відповідну практику Європейського суду з прав людини (далі ЄСПЛ), в якій напрацьовано три головні критерії, які слід оцінювати на предмет відповідності втручання в право особи на мирне володіння своїм майном принципу правомірного втручання, сумісного з гарантіями ст. 1 Першого протоколу, а саме: (а) чи є втручання законним; (б) чи переслідує воно «суспільний інтерес»; (в) чи є такий захід (втручання в право на мирне володіння майном) пропорційним визначеним цілям та з дотриманням принципу справедливої рівноваги. ЄСПЛ констатує порушення державою ст. 1 Першого протоколу, якщо хоча б одного критерію не буде додержано.
Виходячи з викладеного, слідчий суддя оцінює накладення арешту на вказане в клопотанні прокурора майно як нерозумне та неспіврозмірне обмеження права власності в даному кримінальному провадженні, непропорційне переслідуваному суспільному інтересу та таке, що порушує принцип справедливої рівноваги. Слідчий суддя також вважає, що накладення арешту на все вищевказане майно матиме надмірно обтяжливі наслідки для власника майна ОСОБА_6 .
На підставі викладеного та керуючись ст.41 Конституції України, ст.1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, стст.170-173, 175, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання відмовити.
Повернути ОСОБА_6 вилучені під час обшуку 12.08.2020 за адресою: АДРЕСА_1 , грошові кошти а саме: 180 купюр номіналом кожна 100 доларів США, а разом 18 000 (вісімнадцять тисяч) доларів США, які були поміщені до спецпакету EXP 0212062.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1