Справа № 405/4358/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" серпня 2020 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 від 05.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 за погодженням з процесуальним прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , під час досудового розслідування звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до банківських документів гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення документів, а саме:

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 (українська гривня) за період з 24.11.2009 по теперішній час, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 );

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунка, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів за період з 24.11.2009 по теперішній час;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахункам;

-заяв на видачу готівки за період з 24.11.2009 по теперішній час.
В обґрунтування клопотання зазначив, що cлідчим управлінням ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000040 від 05.06.2020, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

При цьому, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період з 24.11.2009 по 24.12.2019 здійснив ряд фінансових операцій, пов`язаних з перерахуванням коштів в загальній сумі 12,9 млн. грн. по власним рахункам та рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в якості оплати за автомобіль, поповнення власного поточного рахунку, чим умисно ухилився від сплати податків у значних розмірах.

При цьому ОСОБА_5 , згідно інформації щодо отримання доходів за основним місцем роботи у період з 2003 року по ІІ півріччя 2019 року отримав дохід в сумі 1,05 млн. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях ОСОБА_5 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У своїй злочинній діяльності ОСОБА_5 використовував наступні розрахункові рахунки:

1.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), № НОМЕР_7 (українська гривня);

2.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_8 ), № НОМЕР_9 (українська гривня);

3.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_10 ), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня);

4.ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_14 ), № НОМЕР_15 (українська гривня);

5.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_16 ), № НОМЕР_17 (долар США), № НОМЕР_18 (українська гривня);

6.АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_19 ), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня);

7.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_25 ), № НОМЕР_26 (українська гривня), № НОМЕР_27 (українська гривня);

8.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_28 ), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня), № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня);

9.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_33 ), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (українська гривня);

10.ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_36 ), № НОМЕР_37 (українська гривня);

11.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_38 ), № НОМЕР_39 (українська гривня), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_42 (українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня);

12.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_44 ), № НОМЕР_45 (українська гривня);

13.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_46 ), № НОМЕР_47 (українська гривня);

14.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), № НОМЕР_3 (українська гривня);

15.АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_44 ), № НОМЕР_48 (українська гривня), № НОМЕР_49 (українська гривня).

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до банківських рахунків, які ОСОБА_5 використовував під час здійснення вищезазначених фінансових операцій в період з 24.11.2009 по 24.12.2019, та які (документи) містять важливу доказову базу про підтвердження фактів отримання грошових коштів за реалізацію товарно-матеріальних цінностей та подальше їх списання та підстав не декларування ОСОБА_5 відповідних обсягів податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ при здійсненні фінансових операцій.

Так, для здійснення своєї протиправної діяльності ОСОБА_5 використовував наступні розрахункові рахунки: № НОМЕР_3 (українська гривня), відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Учасники на розгляд клопотання не з`явилися, повідомлені належним чином про час та місце розгляду клопотання, слідчим надано заяву про підтримання клопотання та розгляд за його відсутності.

Крім того, на адресу суду надійшло повідомлення за підписом в.о. Голови Правління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що зареєстроване судом 06 серпня 2020 року за вх.№17718, з якого вбачається, що фактів звернення гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) стосовно банківського обслуговування протягом часу функціонування Банку не зафіксовано. Також зазначено, що Банк надає широкий спектр банківських послуг для корпоративних клієнтів (юридичних осіб), яків ходять до складу міжнародних груп.

Відповідно до положень ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання задоволенню не підлягає, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, як один із заходів забезпечення кримінального провадження, полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктами 3, 4, 5, 6, 7 ч. 2 ст. 160 КПК України визначений обов`язок слідчого зазначити у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів: речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне клопотання порушується стороною кримінального провадження. Зазначена норма кореспондується з обставинами, які підлягають дослідженню слідчим суддею при розгляді даного клопотання, що визначені в ч. 5 ст. 163 КПК України, якою встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з клопотання слідчий просить надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до банківських документів гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , по рахунку гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 (українська гривня) за період з 24.11.2009 по теперішній час, який відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), разом з тим, слідчим до клопотання не надано будь яких доказів, що свідчать про існування вказаного рахунку, його (рахунку) перебування у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) та належність його (рахунку) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), більш того, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомив про відсутність фактів звернення гр. ОСОБА_6 стосовно банківського обслуговування в зазначеному Банку, що в сукупності свідчить про те, що подане до суду клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 від 05.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, не відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: відсутні об`єктивні підстави вважати, що документи, до яких слідчим планується отримати тимчасовий доступ, перебувають або можуть перебувати у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).

З огляду на викладене вище, враховуючи, що подане до суду клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 від 05.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, не відповідає вимогам ч.2 ст.160 КПК України щодо змісту клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність правових підстав, визначених положеннями ст.163 КПК України, для його задоволення.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 від 05.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_7