Справа № 522/9885/20
Провадження № 1-кс/522/758/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2021 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника 1 відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000043 від 03.06.2020 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Рітеїл Юкрейн» (код за ), у період з 01.01.2017 року по 30.09.2019 року, в результаті проведення безтоварних операцій з ПП «Раф-Сервіс» (код за ) та ПП «Купрумторг» (код за ), ухилились від сплати ПДВ та податку на прибуток на загальну суму 26 267 658 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що укладені ТОВ «Рітеїл Юкрейн» із підприємствами-постачальниками ПП «Раф-Сервіс» (код за ) та ПП «Купрумторг» (код за ) договори не опосередковуються реальним виконанням операцій, яка становить їх предмет. Фактично постачальниками здійснено безпідставне документальне оформлення нереальних господарських операцій з поставки товарів на корись ТОВ «Рітеїл Юкрейн» і складено первинні документи в супереч чинного законодавства.

22.12.2020 року проведено обшук офісного приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Транспортна, 5/1, в ході якого вилучено речі та документи.

У вилучених документах міститься інформація щодо фінансово-господарської діяльності аптеки, фактичної ціни реалізації товарно-матеріальних цінностей та сум отриманого доходу підприємством.

Таким чином існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вилучене майно є речовими доказами, тому що вони є матеріальними об`єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також можуть бути об`єктом кримінально протиправних дій.

Арешт вказаного майна є тимчасовим позбавленням права власників на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Арешт майна має на меті лише запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення або відчуження. Метою вказаного арешту є лише збереження речових доказів, а також призначення відповідних експертиз.

Таким чином є достатньо підстав вважати, що вилучене майно відповідає критеріям речових доказів, тобто арешт може бути накладений на майно будь-якої фізичної або юридичної особи.

У зв`язку із вищевикладеним та враховуючи, що є достатні підстави вважати, що не накладення арешту може призвести до зникнення речових доказів, їх втрати, або пошкодження, або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника 1 відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на речі та документи, які були вилучені в ході проведення обшуку 22.12.2020 за адресою: м. Одеса, вул. Транспортна, 5/1, а саме:
?договор поставки № 01 /03.19 від 01.03.2019 з додатковою угодою на 5 арк.
?договір відповідального зберігання № 45-Х від 15.04.2019 на 3 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Купрумторг» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Купрумторг» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за березень 2019 року на 6 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПГІ «Купрумторг» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Купрумторг» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн»,акт приймання на зберігання за квітень 2019 року на 15 арк.
?видаткова накладна № 74 від 02.05.2019 від постачальника ПП «Купрумторг» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Купрумторг» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» на 1 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Купрумторг» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Купрумторг» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн»,акт приймання на зберігання за листопад 2019 року на 14 арк.
?повернення постачальнику, акти повернення постачальнику, акти повернення з відповідального зберігання за травень-червень 2019 року у графі «постачальник» зазначено: ПП «Купрумторг», у графі «покупець» зазначено ТОВ «Рітеїл Юкрейн» на 15 арк.;
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за серпень 2018 року на 36 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за вересень 2018 року на 16 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за листопад 2018 року на 6 арк.
?видаткові накладні від постачальника ГІП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за грудень 2018 року на 14 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за жовтень 2018 року на 45 арк.
?видаткові накладні від постачальника Г1П «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за січень 2019 року на 10 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за лютий 2019 року на 10 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за березень 2018 року на 14 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за квітень 2019 року на 14 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за липень 2019 року на 83 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за серпень 2019 року на 64 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за травень 2019 року на 60 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за вересень 2019 року на 49 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за червень 2019 року на 41 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за жовтень 2019 року на 75 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за листопад 2019 року на 29 арк.
?видаткові накладні від постачальника ПП «Раф-Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» та товарно-транспортні накладні від постачальника ПП «Раф- Сервіс» на адресу ТОВ «Рітеїл Юкрейн» за жовтень 2019 року на 81 арк.
?договір поставки № 01/08.18 від 01.08.2018 на 4 арк.
?додаткова угода № 1 до договору поставки № 0П08.18 від 01.08.2018 на 1 арк.,
?копії реєстраційних документів ПП «Раф-Сервіс» на 3 арк.
?договір відповідального збергіаня № 52-Х від 30.04.2019 на 3 арк
?договір відповідального зберігання № 36 від 01.04.2019 на 3 арк.
?додаткова угода № 1 до Договору відповідального зберігання № 36 від 01.04.2019 на 1 арк
?договір купівлі-продажу № 021018-мп від 02.10.2018 на 4 арк.
?додаткова угода № 1 до Договору купівлі-продажу №021018 від 02.10.2018 на 1 арк.
?повернення постачальнику, акти повернення постачальнику, акти повернення з відповідального зберігання за червень 2019 року у графі «постачальник» зазначено: ПП «Раф-сервіс», у графі «покупець» зазначено ТОВ «Рітеїл Юкрейн» на 4 арк.;
?повернення постачальнику, акти повернення постачальнику, акти повернення з відповідального зберігання за червень 2019 року у графі «постачальник» зазначено: ПП «Раф-сервіс». у графі «покупець» зазначено ТОВ «Рітеїл Юкрейн» на 6 арк.;
?акт повергнення товару з відповідального зберігання № 445/4-в від 16.09.2019 на 1 арк.

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Одеського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

25.01.2021