УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши старшого слідчого другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню № 0000035 від 05.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні філії ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Харків (МФО НОМЕР_1 ),

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 0000035 від 05.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні філії ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Харків (МФО НОМЕР_1 ).

Клопотання обґрунтовується тим, що в період 2012-2018 рр., ОСОБА_5 і ОСОБА_6 , будучи службовими особами та співзасновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), при здійсненні фінансово-господарських операцій з підконтрольною компанією-нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вчинили дії, спрямовані щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , Англія), в особі ІНФОРМАЦІЯ_5 , укладено п`ять контрактів, а саме №LI 23/07/12 від 23.07.2012, № LI 02/02/2015 від 02.02.2015, № LI 15.05.2015 від 15.05.2015, № LI 08/01/15 від 08.01.2015 рр., щодо покупки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » продукції, для використання в фармацевтичній промисловості ціна якої становить 20 млн. доларів США за кожен контракт та перерахування коштів здійснювалось на банківський рахунок « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відкритому в « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

У ході досудового розслідування також встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_5 являються бенефіціарними власниками підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та засновниками ряду інших суб`єктів господарської діяльності.

Відповідно до відкритих Інтернет ресурсів, встановлено що « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснює діяльність, непов`язану з фармацевтичною промисловістю що фактично ставить під сумнів сам факт постачання ними фармацевтичної продукції.

Відповідно до інформаційних баз даних ІНФОРМАЦІЯ_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має банківський рахунок № НОМЕР_3 (долар США, Євро, українська гривня, російський рубль), відкритий в філії ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Харків (МФО НОМЕР_1 ).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні філії ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м. Харків (МФО НОМЕР_1 ), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів за період з 01.01.2012 по 31.12.2019, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень за ч. 3 ст. 212 КК України, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню № 0000035 від 05.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні філії ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Харків (МФО НОМЕР_1 ), - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС 2-го відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління Державної фіскальної служби України старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій у друкованому та електронному вигляді, які перебувають у володінні філії ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Харків (МФО НОМЕР_1 ), та які стосуються діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

-відомості в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 (в доларах США, Євро, української гривни, російський рубль, казахстанський тенге) за період з 01.01.2012 по 31.12.2019, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, із зазначенням кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;
-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, заявок на закупівлю валюти та інших) по рахунках підприємства;
-документів, які надавались до банківської установи для здійснення валютного контролю (зовнішньоекономічні контракти, договори комісії, поруки, консигнації та інші з додатками і доповненнями до них, вантажно-митні декларації, рахунки-фактури);
-довіреностей, доручень, документів з юридичного оформлення по відкриттю та обслуговуванню рахунку.
Службовим особам філії ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Харків (МФО НОМЕР_1 ) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали 2 місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1