Дата документу 26.10.2020 Справа № 554/8399/20
Справа №554/8399/2020
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 жовтня 2020 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000394 від 27 липня 2020 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

в с т а н о в и в :
В провадження слідчого судді перебуває клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 . В якому прохали: задовольнити клопотання та надати дозвіл слідчому СУ ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , т.в.о. заступника начальника відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_11 , на тимчасовий доступ та вилучення наступних документів: оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , щодо реєстрації ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час; документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2018 по теперішній час; документи, щодо заборгованості ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по теперішній час; документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; оригіналів податкових декларацій ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів; оригіналів податкових звітів поданих ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2019 року по теперішній час; податкових накладних по ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 року по теперішній час; належним чином завірених матеріалів перевірок ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період часу з 01.01.2019 по теперішній час, за наявності, позови до адміністративного суду до ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ); документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; документи про факти відкриття відносно ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.; документи, щодо вилучення документів ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 2019 по теперішній час; які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, хоча про час розгляду клопотання був повідомлений у встановлений КПК України спосіб, надавши суду заяву про розгляд справи без його участі, зазначивши, що клопотання підтримує.

В судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_2 не з`явився, хоча про час розгляду клопотання був повідомлений у встановлений КПК України спосіб.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання частково.

Встановлено, що СУ ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесене до ЄРДР за №0000394 від 27 липня 2020 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що предметом досудового розслідування вказаного кримінального провадження являється повідомлена у письмовій заяві, голови громадської організації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про вчинення кримінального правопорушення, інформація про можливі неправомірні дії службових осіб державних підприємств, що розташовані на території Полтавської області та які займаються вирощуванням сільськогосподарських культур. У ході проведення досудового розслідування, отримано інформацію про можливу причетність до неправомірних дій посадових осіб ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ). Єдиною можливістю виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення службовими особами ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є виявлення документів, які в собі по окремості та в сукупності можуть містити ознаки кримінального правопорушення, витребування вказаних документів та отримання їх для долучення до матеріалів досудового розслідування, оскільки вони самостійно або в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення у кримінальному провадженні і без цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається довести. Досудовим розслідуванням отримано інформацію, щодо використання земель, які перебувають в державній власності, та надані державою в постійне користування ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), засновником якого є ІНФОРМАЦІЯ_4 : державний акт на право постійного користування землею №000369 від 25.03.1997 року, загальною площею 250 га, які знаходяться на території с. Чапаєвка та с. Єгорівка, Устимівської сільської ради, Полтавської області; державний акт на право постійного користування землею №002429 від 15.05.1997 року, загальною площе. 133, 5 га, які знаходяться на території смт. Семенівка, Полтавської області; державний акт на право постійного користування землею №002427 від 30.07.1997 року, загальною площею 650,5 га, які знаходяться на території с. Вільне, Очеретуватівської сільської ради, Полтавської області. Під час виїзду до смт. Семенівка, Полтавської області встановлено, що земельні ділянки за державним актом на право постійного користування №002429 від 15.05.1997 року засіяні сільськогосподарськими культурами соняшнику, та кукурудзи. Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справа ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці до інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , щодо реєстрації ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 26.10.2020; документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по 26.10.2020; документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2018 по 26.10.2020; документи, щодо заборгованості ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по 26.10.2020; документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по 26.10.2020 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; податкових декларацій ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по 26.10.2020, а також договору про визнання електронних документів; податкових звітів поданих ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; податкових накладних по ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; матеріалів перевірок ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020, за наявності, позови до адміністративного суду до ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ); документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; документи про факти відкриття відносно ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку; документи, щодо вилучення документів ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 2019 по 26.10.2020; які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати дозвіл на вилучення належним чином завірених копій документів, а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , щодо реєстрації ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 26.10.2020; що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по 26.10.2020; відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2018 по 26.10.2020; щодо заборгованості ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по 26.10.2020; щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по 26.10.2020 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; податкових декларацій ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по 26.10.2020, договору про визнання електронних документів; податкових звітів поданих ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; податкових накладних по ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; матеріалів перевірок ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; позови до адміністративного суду до ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ); документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; про факти відкриття відносно ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України; показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку; щодо вилучення документів ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 2019 по 26.10.2020; які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
В іншій частині клопотання відмовити, оскільки не відповідає вимогам КПК України.
Керуючись ст.ст.107, 160, 166, 309 КПК України ,-
у х в а л и в :

Клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000394 від 27 липня 2020 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити частково.

Надати з 26 жовтня 2020 року до 26 грудня 2020 року слідчому СУ ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_11 дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці до інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати з 26 жовтня 2020 року до 26 грудня 2020 року слідчому СУ ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо; документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , щодо реєстрації ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 26 жовтня 2020 року; документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по 26 жовтня 2020 року; документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2018 по 26.10.2020; документи, щодо заборгованості ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по 26.10.2020; документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по 26.10.2020 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; податкових декларацій ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по 26.10.2020, договору про визнання електронних документів; податкових звітів поданих ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; податкових накладних по ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; матеріалів перевірок ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; позовів до адміністративного суду до ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ); документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; документи про факти відкриття відносно ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України; показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку; документи, щодо вилучення документів ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 2019 по 26.10.2020; які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати з 26 жовтня 2020 року до 26 грудня 2020 року слідчому СУ ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області майору поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_11 дозвіл на вилучення належним чином завірених копій документів, а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , щодо реєстрації ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по 26 жовтня 2020 року; що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2018 по 26.10.2020; щодо заборгованості ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) по сплаті податків з 01.01.2019 по 26.10.2020; щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2019 по 26.10.2020 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; податкових декларацій ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по 26.10.2020; договору про визнання електронних документів; податкових звітів поданих ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; податкових накладних по ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; матеріалів перевірок ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , в період часу з 01.01.2019 по 26.10.2020; позовів до адміністративного суду до ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ); що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; про факти відкриття відносно ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України; показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку; щодо вилучення документів ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікацій код: НОМЕР_1 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 2019 по 26.10.2020; які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
В іншій частині клопотання відмовити.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Учасники справи можуть отримати інформацію у даній справі на офіційному вебпорталі судової влади України за веб-адресоюhttp://court.gov.ua/sud1622/з зазначенням індивідуального номеру провадження.

Ухвала набирає чинності з моменту її підписання суддею 26 жовтня 2020 року.

Повний текст ухвали складено 26 жовтня 2020 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1