печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 травня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000087 від 18.05.2018 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

14.05.2020 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 , погоджене із прокурором у кримінальному провадженні прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000087 від 18.05.2018 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
В обґрунтування клопотання зазначено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000087 від 18.05.2018 за фактом можливого вчинення службовими особами ТОВ «Молодіжне» () привласнення коштів державного бюджету України, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що в січні 2018 року ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) придбало в компанії нерезидента «TalleresDiscaf S.L.» (Іспанія) установку по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus за ціною 11 357 280,00 млн. грн. (в тому числі ПДВ 1 892 880, 00 грн.)
В лютому 2018 року ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) реалізувало установку по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus в адресу ТОВ «Молодіжне» () за ціною уже 48 000 000, 00 грн., необґрунтовано збільшивши її вартість в 4,22 рази від ціни придбання (з 11 357 280, 00 грн. до 48 000 000, 00 грн.)
ТОВ «Молодіжне» () здійснило оплату за придбане у ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) обладнання за рахунок коштів отриманих в якості поворотної фінансової допомоги від ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131).
Також слід зазначити, що ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та ТОВ «Молодіжне» () є пов`язані особи, оскільки співзасновники в них одні і ті ж особи ( ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ).
19.04.2018 ТОВ «Молодіжне» () подало до органів ДФС податкову декларацію з ПДВ за березень 2018 року відповідно до якої задекларувало суму бюджетного відшкодування ПДВ в розмірі 8 000 000, 00 грн. за рахунок придбання в ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus за ціною 48 000 000, 00 грн., що в 4,22 рази більша від ціни придбання такої установки (з 11 357 280, 00 грн. до 48 000 000, 00 грн.)
Відповідно до вимог ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 5 ст. 191 КК України, за ознаками якого розпочато досудове розслідування, відноситься до особливо тяжких злочинів.
Станом на 12.05.2020 в кримінальному провадженні № 0000087 проведено наступні слідчі (розшукові) дії та інші процесуальні дії, а саме:
1. внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості про можливе вчинення службовими особами ТОВ «Молодіжне» () та ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України;
2. оперативним управлінням ГУ ДФС у Черкаській області проведено перевірку ТОВ «Молодіжне» ();
3. визначено підслідність у кримінальному провадженні за СВ Черкаського ВП ГУНП в Черкаській області;
4. доручено проведення досудового розслідування слідчому СВ Черкаського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_8 ;
5. визначено групу прокурорів, старшим якої призначено прокурора Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_9 ;
6. в порядку ст. 36 КПК України, старшим прокурором групи прокурорів надано вказівки;
7. складено план слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні;
8. в порядку ст. 40 КПК України, надано доручення оперативному підрозділу, яке спрямоване оперативному управлінню ГУ ДФС у Черкаській області;
9. допитано в якості свідка головного бухгалтера ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_10 ;
10. допитано в якості свідка директора ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_6 ;
11. допитано в якості свідка головного бухгалтера ПП «ТД «Поляков» ОСОБА_11 ;
12. допитано в якості свідка директора ПП «ТД «Поляков» ОСОБА_12 ;
13. отримано від Черкаської митниці ДФС, матеріали щодо розмитнення ПП «ТД «Поляков» установки «TN-120 Plus», по обсмаженню зернової та меленої кави;
14. у порядку ст. 36 КПК України, надано доручення оперативному підрозділу, яке спрямоване оперативному управлінню ГУ ДФС у Черкаській області;
15. отримано ухвалу про проведення тимчасового доступу до документів ПП «ТД «Поляков»;
16. отримано ухвалу про проведення тимчасового доступу до документів фінансової звітності ТОВ «Молодіжне та ПП «ТД «Поляков» поданих до ГУ статистики у Черкаській області;
17. проведено тимчасовий доступ до документів фінансової звітності ТОВ «Молодіжне та ПП «ТД «Поляков» поданих до ГУ статистики у Черкаській області;
18. винесено постанову про проведення процесуальних дій на території Деснянського УП ГУНП у м. Києві;
19. допитано в якості свідка керівника юридичного відділу ПП «ТД «Поляков»;
20. доручено здійснення досудового розслідування ГСУ НП України;
21. визначено нову групу прокурорів у кримінальному провадженні, старшим якої призначено прокурора відділу процесуального керівництва розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержання законів Національною поліцією України Генеральної прокуратури України ОСОБА_13 ;
22. у порядку ст. 36 КПК України, надано доручення оперативному підрозділу, яке спрямоване оперативному управлінню ГУ ДФС України;
23. проведено огляд місця, за адресою: Київська обл., м. біла Церква, вул. Узинська, 5;
24. проведено огляд місця, за адресою: Черкаська обл., м. Умань, пров. Леваневського, 4Б;
25. проведено огляд місця, за адресою: м. Київ, вул. Електротехнічна, 47;
26. проведено огляд місця, за адресою: м. Київ, вул. Чехова, 41;
27. проведено огляд місця, за адресою: м. Черкаси, вул. Берегова-Промислова, 4а;
28. внесені зміни до постанови про визначення слідчих які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні, та визначено старшим групи слідчим старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_14 ;
29. у порядку ст. 40 КПК України, надано доручення оперативному підрозділу, яке спрямовано до оперативного управління ГУ ДФС у Черкаській області;
30. додатково допитано в якості свідка головного бухгалтера ПП «ТД «Поляков» ОСОБА_11 ;
31. додатково допитано в якості свідка головного бухгалтера ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_10 ;
32. додатково допитано в якості свідка директора ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_6 ;
33. додатково допитано в якості свідка директора ТОВ «Молодіжне» ОСОБА_6 ;
34. проведено тимчасовий доступ до документів ПП «ТД «Поляков»;
35. проведено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Молодіжне»;
36. допитано в якості свідка головного державного ревізор-інспектора ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_15 ;
37. змінено кваліфікацію кримінального правопорушення з ч. 3 ст. 191 КК України, на ч. 5 ст. 191 КК України.
Законом України «Про внесення змін до Господарського процесуального кодексу України, Цивільного процесуального кодексу України, Кодексу адміністративного судочинства України та інших законодавчих актів» змінено правила обчислення строків досудового розслідування у кримінальних провадженнях, розпочатих після 16.03.2018
15 листопада 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва продовжив строк досудового розслідування в даному кримінальному провадженні до 18 травня 2020 року.
Враховуючи той факт, що у відповідності до Постанови КМУ № 211 від 11.03.2020 та рішень Державної комісії з питань техногенно-екологічної безпеки та надзвичайних ситуацій на всі території України було установлено карантин у зв`язку із запобіганням поширенню на території України коронавірусу COVID-19, сторона обвинувачення не змогла виконати всі заплановані слідчі (розшукові) дії, які передбачалось провести в строк до 18.05.2020.
Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні спливає 18.05.2020.
На даний час за результатами проведення слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні не отримано достатніх доказів для вручення обґрунтованого повідомлення про підозру службовим особам ТОВ «Молодіжне» () та ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131), у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ст. 191 КК України чи встановлення факту відсутності в їх діях складу кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ст. 191 КК України.
Проте, на даний час необхідно провести ряд слідчих (розшукових) дій для прийняття законного рішення у кримінальному провадженні, а саме: на підставі ухвал слідчого судді отримати доступ до матеріалів камеральних податкових перевірок проведених співробітниками ДФС України (та їх структурних підрозділів) податкової звітності поданої ТОВ «Молодіжне» () та ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) за період 2017-2019 років; звернутись із запитом про міжнародно-правову допомогу до компетентних правоохоронних органів Королівства Іспанії щодо отримання інформації про взаємовідносини між ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та «TalleresDiscaf S.L.» (Іспанія) та умов придбання установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus; призначити та забезпечити проведення судової економічної експертизи документів бухгалтерського, податкового обліку та поданої звітності ПП «Торговий Дім «ПОЛЯКОВ» (код 32268131) та ТОВ «Молодіжне» (); із залученням спеціаліста провести огляд установки по обсмаженню зернової та меленої кави TN-120 Plus; виконати інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, необхідність у яких виникне під час досудового розслідування.
Відповідно до ч. 4 ст. 38 КПК України, орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.
У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, з викладених у ньому підстав.
Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, приходить до наступного.
Наряду з вказаним, слідчим суддею встановлено, що стороною обвинувачення не було в повній мірі доведено те, що вказані дії не могли бути виконанні в строк передбачений ст. 219 КПК України.
Крім того, слідчий суддя приймає до уваги п. 42 рішення Європейського Суду з прав людини від 13.01.2011 р. у справі «Михалкова та інші проти України» в якому зазначено, що розслідування має бути ретельним, безстороннім і сумлінним. Розслідування повинне забезпечити встановлення винних осіб та їх покарання. Органи державної влади повинні вжити всіх заходів для отримання всіх наявних доказів, які мають відношення до події, показань очевидців, доказів експертиз. Будь-які недоліки у розслідуванні, які підривають його здатність встановити відповідальну особу, створюють ризик недодержання такого стандарту.
За викладених обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що дії сторони обвинувачення при здійсненні досудового розслідування кримінального провадження № 0000087 від 18.05.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, спрямовані на забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура, що відповідає завданню кримінального провадження.
При вирішенні питання щодо продовження строку досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя враховує складність провадження, певне зволікання сторони обвинувачення при здійсненні досудового та разом з тим все ж виходить з того, що зазначені у клопотанні обставини мають місце та підтверджуються на цьому етапі розслідування достатньою сукупністю даних, які приведені у клопотанні слідчого та доданих матеріалах та з того, що слідчий суддя на даному етапі провадженні не вправі вирішувати питання, які повинен вирішувати суд під час розгляду кримінального провадження по суті, зокрема не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для визнання особи винною чи невинною у вчиненні злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих даних визначити, що причетність особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та наявна об`єктивна необхідність у продовженні строку досудового розслідування (рішення у справі «Джон Мюррей проти Сполученого Королівства» від 28 жовтня 1994 року, «Фокс, Кемпбелл і Гартлі проти Сполученого Королівства» від 30 серпня 1990 року).
З огляду на викладене, клопотання слід задовольнити, а строк досудового розслідування кримінального провадження необхідно продовжити до шести місяців.
Керуючись ст.ст. 2, 22, 28, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000087 від 18.05.2018 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000087 від 18.05.2018, що має ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, на шість місяців, а саме до 18.11.2020
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1