Справа № 161/7757/20
Провадження № 1-кс/161/3861/20
ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 травня 2020 року Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участі: слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника володільця тимчасово вилученого майна адвоката ОСОБА_5 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_6 , про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_6 , за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_7 , звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про накладення арешту на вилучене 15.05.2020 в ході проведення обшуку приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , майно.

Таке клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за фактом фіктивного підприємництва та умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах, за ознаками злочинів передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до отриманих узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що невстановлені особи створили на території Волинської області суб`єкти господарювання з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з "конвертацією" грошових коштів, спрямованою на приховування та маскування джерел походження таких коштів. Також, невстановлені особи, створивши в період 2018-2019 років на території Волинської області ряд юридичних осіб, які здійснюють імпортні операції з придбання та ввезення на митну території України транспортних засобів та їх подальший продаж в Україні, шляхом зняття коштів з банківських рахунків та не відображення таких операцій в бухгалтерському та податковому обліку приховують отримані доходи, чим ухиляються від сплати податків в значних розмірах.

Відповідно до узагальненого матеріалу №0411/2019/ДСК встановлено, що Державною службою фінансового моніторингу України на виконання статті 18 Закону України Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» підготовлено, узагальнений матеріал стосовно проведених фінансових операцій, які можуть бути пов`язані із вчиненням діяння, визначеного Кримінальним кодексом України, що не стосується легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Так, державною службою фінансового моніторингу України від суб`єктів первинного фінансового моніторингу отримано 180 повідомлень щодо проведених фінансових операцій, за участю ПП «Діос Авто» (), за період з 06.06.2018 по 30.05.2019, на загальну суму 99,31 млн грн, з них 178 повідомлень на загальну суму 98,42 млн.грн.

За результатами аналізу додаткової інформації, встановлено, що, за період з 29.01.2019 по 07.06.2019, з рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ПП «Діос Авто» в ПАТ АКБ «Львів» довіреною особою ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_2 ), через мережу банкоматів та кас відділень у м. Луцьку, знято кошти готівкою на загальну суму 17,61 млн грн.

Джерелами походження коштів на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому ПП «Діос Авто» в ПАТ АКБ «Львів», були надходження безготівкових коштів з іншого власного рахунку № НОМЕР_3 , відкритого в тій же банківській установі, за період з 28.01.2019 по 06.06.2019, на загальну суму 17,90 млн грн.

Також, відповідно до матеріалів Держфінмоніторингу, встановлено, що, за період з 05.07.2018 по 11.05.2019, з рахунку № НОМЕР_3 , відкритого ПП «Діос Авто» в ПАТ АКБ «Львів», через мережу банкоматів та кас відділень у м. Луцьку, знято кошти готівкою на загальну суму 22,11 млн грн, в т.ч.:

- за період з 05.07.2018 по 27.12.2018, керівником підприємства ОСОБА_9 (РНОКППФО НОМЕР_4 ) знято кошти готівкою на загальну суму 9,66 млн грн;

- за період з 20.07.2018 по 24.01.2019, довіреною особою ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_2 ) знято кошти готівкою на загальну суму 11,89 млн грн;

- за період з 24.04.2019 по 11.05.2019, довіреною особою ОСОБА_10 (РНОКППФО НОМЕР_5 ) знято кошти готівкою на загальну суму 0,56 млн грн.

Держфінмоніторингом від суб`єктів первинного фінансового моніторингу отримано 180 повідомлень щодо фінансових операцій, проведених за участю ПП «Діос Авто», за період з 06.06.2018 по 30.05.2019, на загальну суму 99,31 млн грн, які пов`язані з перерозподілом коштів між власними рахунками, оплатою транспортних засобів, товарів та зняттям готівки.

Разом з тим, встановлено, що ОСОБА_9 у 2019 працювала на підприємстві ТОВ «ЛЛ Кісов» (). Проведеним оглядом ІАС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «ЛЛ Кісов» () в липні 2019 року мало господарські відносини з ТОВ «Луцьккомунбуд» (, Луцький район, с. Баїв, вул. Перемоги, 1). Зокрема, відповідно до зареєстрованих податкових накладних ТОВ «ЛЛ Кісов» здійснювало реалізацію на ТОВ «Луцьккомунбуд» транспортних засобів, однак в податкових накладних не зазначено WIN кодів транспортних засобів. Також, згідно проведеного огляду інформації отриманої ІАС «Автомобіль» встановлено, що ТОВ «ЛЛ Кісов» здійснювало реалізацію транспортних засобів для ТОВ «Луцьккомунбуд» в травні, червні, вересень 2019 року, в липні такі транспортні засоби не реалізовувались.

В свою чергу в ході огляду встановлено, що ТОВ «Луцьккомунбуд» в 2019 році мало господарські відносини з пов`язаним між собою підприємством ТОВ «Оллтрейд-Волинь» (), зокрема директором ТОВ «Луцьккомунбуд» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» є одна особа ОСОБА_11 . Водночас встановлено, що ТОВ «Луцьккомунбуд» у 2019 році також придбавало транспортні без зазначення в податкових накладних WIN кодів транспортних засобів у ТОВ «Оллтрейд-Волинь», які дане підприємство, в свою чергу придбало, у ТОВ «Макам» (, м. Луцьк, пр-т. Президента Грушевського, 30), де в податкових накладних, аналогічним чином, не зазначено WIN кодів транспортних засобів. Разом з тим, відповідно до інформації з ІАС «Автомобіль» на обліку у ТОВ «Луцьккомунбуд» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» відсутні транспортні засоби придбані від ТОВ «Макам».

Допитаний в якості свідка громадянин ОСОБА_12 директор та засновник ТОВ «МАКАМ» показав, що він в липні 2019 року погодився на пропозицію свого знайомого за винагороду зареєструвати на своє ім`я ТОВ «МАКАМ», при цьому не маючи наміру здійснювати господарську діяльність. Крім того, ОСОБА_12 показав, що ніяких документів господарської діяльності ТОВ «МАКАМ» ніколи не отримував, не створював та не підписував.

26.02.2020 отримано ухвалу Луцького міськрайонного суду про тимчасовий доступ до речей та документів у ТОВ «Оллтрейд-Волинь» по господарським відносинам з ТОВ «Луцьккомунбуд» () та ТОВ «Макам» ().

23.04.2020 складено протокол тимчасового доступу до речей та документів в присутності директора ТОВ «Оллтрейд-Волинь» ОСОБА_11 , який доступу до документів не надав.

Також, 17.03.2020 отримано ухвалу Луцького міськрайонного суду про тимчасовий доступ до речей та документів у ТОВ «Луцьккомунбуд» по господарським відносинам з ТОВ «Оллтрейд-Волинь» () та ТОВ «ЛЛ Кісов» (). Зазначену ухвалу вручено директору ТОВ «Луцьккомунбуд» ОСОБА_11 .

23.04.2020 складено протокол тимчасового доступу до речей та документів в присутності директора ТОВ «Луцьккомунбуд» ОСОБА_11 , який доступу до документів не надав.

12.05.2020 отримано ухвалу Луцького міськрайонного суду Волинської областіпро проведення обшуку за адресою: м. Луцьк вул. Іови Кондзелевича, 1.

15.05.2020 на підставі ухвали Луцького міськрайонного суду Волинської області проведено обшук за адресою: м. Луцьк вул. Іови Кондзелевича, 1 за результатами якого виявлено та вилучено документи, що стосуються господарських відносин між ТОВ «Луцьккомундбуд» та ТОВ «Луцьккомунбуд», ПП «Діос Авто», а також документи по відносинам між ТОВ «Оллтрейд-Волинь» та ТОВ «Макам». Разом з тим, в ході обшуку в одному з кабінетів за адресою: м. Луцьк вул. Іови Кондзелевича, 1 виявлено в офісному столі та вилучено пістолет марки Форт 12Р № НОМЕР_6 з спорядженим магазином в 14 набоїв травматичної дії та дозвіл на зброю № НОМЕР_7 виданий 25.05.2018, які неналежно зберігались. Так, як даний пістолет марки Форт 12Р № НОМЕР_6 з спорядженим магазином в 14 набоїв травматичної дії зберігався неналежно до п. 12.12 Інструкції про порядок виготовлення, придбання, зберігання, обліку, перевезення та використання вогнепальної, пневматичної, холодної і охолощеної зброї, пристроїв вітчизняного виробництва для відстрілу патронів, споряджених гумовими чи аналогічними за своїми властивостями метальними снарядами несмертельної дії, та патронів до них, а також боєприпасів до зброї, основних частин зброї та вибухових матеріалів затвердженої наказом Міністерства внутрішніх справ України від 21.08.98 № 622 (Зареєстровано в Міністерстві юстиції України 7 жовтня 1998 р. за № 637/3077) слідчим прийнято рішення вилучення даної зброї.

Таким чином за результатами обшуку за адресою: м. Луцьк вул. Іови Кондзелевича, 1 виявлено та вилучено документи, а саме:

1. Фотокопія техпаспорту автомобіля ДАF XF 95.380 СХТ 366987 на 1 арк.;

2. Фотокопія техпаспорту автомобіля Krone SDP 27 СХТ 043272 на 1 арк.;

3. Фотокопія техпаспорту автомобіля Lecitrsiler СХТ 434316 на 1 арк.;

4. Фотокопія техпаспорту автомобіля ДАF FT XF 105.410 СХТ 434317 на 1 арк.;

5. Договір купівлі продажу №3/20-1 від 03.01.2020 між ТОВ «ОллтрейдВолинь» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 2 арк.;

6. Договір купівлі-продажу №31/7 від 31.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

7. Лист ТОВ «ЛЛ Кісов» на 1 арк.;

8. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

9. Видаткова накладна №РН-0000079 від 31.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

10. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

11. Видаткова накладна №РН-0000078 від 30.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

12. Договір купівлі-продажу №30/7 від 30.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

13. Видаткова накладна №РН-0000077 від 29.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

14. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

15. Видаткова накладна №РН-0000077 від 29.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

16. Договір купівлі-продажу №29/7 від 29.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

17. Договір купівлі-продажу №26/7 від 26.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

18. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

19. Лист ТОВ «ЛЛ Кісов» на 1 арк.;

20. Видаткова накладна №РН-0000076 від 26.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

21. Договір купівлі-продажу №18/7 від 18.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

22. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

23. Лист ТОВ «ЛЛ Кісов» на 1 арк.;

24. Договір купівлі-продажу №22/7 від 22.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

25. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

26. Лист ТОВ «ЛЛ Кісов» на 1 арк.;

27. Копія податкової накладної №73 від 18.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

28. Копія податкової накладної №75 від 29.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

29. Копія податкової накладної №74 від 22.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

30. Копія податкової накладної №76 від 30.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

31. Копія податкової накладної №77 від 31.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

32. Копія податкової накладної №78 від 26.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

33. Копія видаткової накладної №РН-0000254 від 27.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

34. Копія видаткової накладної №РН-0000258 від 25.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

35. Копія видаткової накладної №РН-0000223 від 06.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

36. Копія видаткової накладної №РН-0000214 від 08.11.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

37. Копія видаткової накладної №РН-0000258 від 25.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

38. Копія видаткової накладної №РН-0000223 від 06.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

39. Копія видаткової накладної №РН-0000214 від 08.11.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

40. Копія видаткової накладної №РН-0000254 від 27.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

41. Видаткова накладна №79 від 17.10.2019 між ТОВ «Луцьккомунбуд» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

42. Договір купівлі-продажу транспортних засобів №12/19/12 від 12.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 2 арк.;

43. Договір про надання поворотної фінансової позики від 26.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 2 арк.;

44. Видаткова накладна №Ап-0001135 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

45. Видаткова накладна №Ап-0001115 від 17.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

46. Видаткова накладна №Ап-0001136 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

47. Видаткова накладна №Ап-0001129 від 18.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

48. Видаткова накладна №Ап-0001137 від 20.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

49. Видаткова накладна №Ап-0001132 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

50. Видаткова накладна №Ап-0001133 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

51. Видаткова накладна №Ап-0001140 від 23.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

52. Видаткова накладна №Ап-0001146 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

53. Видаткова накладна №Ап-0001117 від 17.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

54. Видаткова накладна №Ап-0001134 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

55. Видаткова накладна №Ап-0001120 від 18.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

56. Видаткова накладна №Ап-0001118 від 17.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

57. Видаткова накладна №Ап-0001121 від 18.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

58. Видаткова накладна №Ап-0001130 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

59. Видаткова накладна №Ап-0001131 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

60. Видаткова накладна №Ап-0001145 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

61. Видаткова накладна №Ап-0001144 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

62. Видаткова накладна №Ап-0001143 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

63. Видаткова накладна №Ап-0001142 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

64. Договір купівлі продажу №5-12/18 від 25.12.2018 між ТОВ «Луцьккомунбуд» та ПП «Діос Авто» на 3 арк.;

65. Акт прийому передачі від 25.12.2018 на 1 арк.;

66. Договір купівлі продажу №6-12/18 від 06.12.2018 між ТОВ «Луцьккомунбуд» та ПП «Діос Авто» на 3 арк.;

67. Акт прийому передачі від 31.12.2018 на 1 арк.;

68. Пістолет марки Форт 12Р № НОМЕР_6 з спорядженим магазином в 14 набоїв травматичної дії;

69. Дозвіл на зброю № НОМЕР_7 виданий 25.05.2018.

Таким чином за результатами обшуку за адресою: м. Луцьк вул. Іови Кондзелевича, 1 вилучено документи, що стосуються господарських відносин між ТОВ «Луцьккомунбуд» та ТОВ «ЛЛ Кісов», ПП «Діос Авто», а також між ТОВ «Оллтрейд - Волинь» та ТОВ «Макам», що досліджуються в рамках даного кримінального провадження та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Вилучена зброя марки Форт 12Р № НОМЕР_6 з спорядженим магазином в 14 набоїв травматичної дії та дозвіл на зброю № НОМЕР_7 виданий 25.05.2018 буде направлена до ГУ НП у Волинській області для вирішення питання щодо прийняття рішення про притягнення до адміністративної відповідальності власника даної зброї.

Вилучені під час обшуку вищеописані документи, які є предметом розслідуваного кримінального правопорушення за ч.1 ст.212 КК України, зберегли на собі сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Так, вказані документи постановою слідчого від 15.05.2020 визнані речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вищеописані речі, предмети та документи підлягають дослідженню під час проведення, судово-економічної експертизи, технічної експертизи документів, почеркознавчої експертизи, а товарно-матеріальні цінності, підлягають дослідженню під час проведення товарознавчої експертизи, а також разом з грошовими коштами можуть бути використані для відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, з метою забезпечення виконання завдань кримінального провадження, в ході слідства просить клопотання задовольнити та накласти арешт на майно, вилучене 15.05.2020 під час проведення обшуку приміщень розташованих за адресою: м. Луцьк вул. Іови Кондзелевича, 1 у кримінальному провадженні № 0000030 від 12.08.2019.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали, просили його задовольнити з підстав, наведених у ньому.

Представник володільця тимчасово вилученого майна адвокат ОСОБА_13 проти задоволення клопотання заперечувала, пояснила, що 15.05.2020 року обшук за адресою м. Луцьк, вул. Іови Кондзелевича, 1 був проведений особами, які не мали на це передбачених законом повноважень оперуповноваженими ОСОБА_14 та ОСОБА_15 . Також постановою КМУ № 682 від 01.08.2019 року повноваження ДФС були передані Податковій службі України, натомість обшук провів слідчий саме ГУ ДФС у Волинській області. Ухвалою про надання дозволу на проведення обшуку було дозволено вилучити документи за період з 01.01.2019 року по 01.02.2020 року, проте слідчим були вилучені документи датовані 2018 роком. Крім того, клопотання про накладення арешту на вилучене під час обшуку майно подане з порушенням строків, визначених ч. 5 ст. 171 КПК України, а тому вказане клопотання має бути повернуто прокурору на підставі ч. 3 ст. 171 КПК України.

Вислухавши пояснення учасників справи, дослідивши клопотання, долучені до нього матеріали з кримінального провадження, в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підставне і підлягає до задоволення.

Відповідно до положень ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено. У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Дане клопотання слідчим направлено до Луцького міськрайонного суду Волинської області засобами поштового зв`язку 16.05.2020 року, що підтверджується поштовим штемпелем відділення поштового зв`язку № 10 «Укрпошти» , який знаходиться на конверті в матеріалах справи (а.с. 40) на наступний день після проведення обшуку в ході якого було тимчасово вилучене майно, тобто з дотриманням строків, визначених ч. 5 ст. 171 КПК України
Відповідно до положень ст. 167 КПК України якими передбачено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у ч.2 цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:
підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;
призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;
є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом;
одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні…

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 цього Кодексу.
З ухвали слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 12.05.2020 року (а.с. 29) вбачається, що дозвіл на обшук приміщень за адресою: АДРЕСА_1 було надано старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області ОСОБА_6 , який і провів 15.05.2020 року зазначеиий обшук, що відображено у відповідному протоколі (а.с. 30).
Таким чином майно у приміщеннях за адресою: м. Луцьк, вул. Іови Кондзелевича, 1 було вилучено повноваженою особою під час санкціонованого судом обшуку.
Таким чином, зважаючи на те, що стороною кримінального провадження, на підставі наданих та досліджених в судовому засіданні слідчим суддею доказів, доведено наявність підстав для накладення арешту на вищезазначене тимчасово вилучене майно, оскільки є достатньо-ґрунтовні підстави вважати, що з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, враховуючи характер та обставини розслідуваного кримінального правопорушення, наявні у матеріалах клопотання фактичні дані, які дають достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України, а тому з метою збереження речових доказів, попередження можливого їх знищення, втрати або пошкодження, забезпечення їх правомірного утримання та дослідження органами досудового розслідування, проведення необхідних слідчих дій та судових експертиз, клопотання слід задовольнити та накласти арешт на вказане майно.

Всі інші заперечення, наведені представником власника тимчасово вилученого майна, у даному судовому засіданні, відношення до обгрунтованності даного клопотання не мають, а стосуються питань належності та допустимості доказів, які мають оцінюватися судом під час розгляду відповідного кримінального провадження по суті.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.167; 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_6 , про накладення арешту на майно - задовольнити.

Накласти арешт у кримінальному провадженні, що внесено до ЄРДР за №0000030, від 12.08.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, на тимчасово вилучене 15.05.2020 в ході проведення обшуку приміщень за адресою: м. Луцьк вул. Іови Кондзелевича, 1, майно, а саме:

1. Фотокопія техпаспорту автомобіля ДАF XF 95.380 СХТ 366987 на 1 арк.;

2. Фотокопія техпаспорту автомобіля Krone SDP 27 СХТ 043272 на 1 арк.;

3. Фотокопія техпаспорту автомобіля Lecitrsiler СХТ 434316 на 1 арк.;

4. Фотокопія техпаспорту автомобіля ДАF FT XF 105.410 СХТ 434317 на 1 арк.;

5. Договір купівлі продажу №3/20-1 від 03.01.2020 між ТОВ «ОллтрейдВолинь» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 2 арк.;

6. Договір купівлі-продажу №31/7 від 31.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

7. Лист ТОВ «ЛЛ Кісов» на 1 арк.;

8. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

9. Видаткова накладна №РН-0000079 від 31.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

10. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

11. Видаткова накладна №РН-0000078 від 30.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

12. Договір купівлі-продажу №30/7 від 30.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

13. Видаткова накладна №РН-0000077 від 29.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

14. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

15. Видаткова накладна №РН-0000077 від 29.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

16. Договір купівлі-продажу №29/7 від 29.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

17. Договір купівлі-продажу №26/7 від 26.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

18. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

19. Лист ТОВ «ЛЛ Кісов» на 1 арк.;

20. Видаткова накладна №РН-0000076 від 26.07.2019 на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

21. Договір купівлі-продажу №18/7 від 18.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

22. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

23. Лист ТОВ «ЛЛ Кісов» на 1 арк.;

24. Договір купівлі-продажу №22/7 від 22.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 3 арк.;

25. Акт прийому передачі без дати на 1 арк. між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд»;

26. Лист ТОВ «ЛЛ Кісов» на 1 арк.;

27. Копія податкової накладної №73 від 18.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

28. Копія податкової накладної №75 від 29.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

29. Копія податкової накладної №74 від 22.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

30. Копія податкової накладної №76 від 30.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

31. Копія податкової накладної №77 від 31.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

32. Копія податкової накладної №78 від 26.07.2019 між ТОВ «ЛЛ Кісов» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

33. Копія видаткової накладної №РН-0000254 від 27.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

34. Копія видаткової накладної №РН-0000258 від 25.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

35. Копія видаткової накладної №РН-0000223 від 06.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

36. Копія видаткової накладної №РН-0000214 від 08.11.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

37. Копія видаткової накладної №РН-0000258 від 25.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

38. Копія видаткової накладної №РН-0000223 від 06.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

39. Копія видаткової накладної №РН-0000214 від 08.11.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

40. Копія видаткової накладної №РН-0000254 від 27.12.2018 між ПП «Діос Авто» та ТОВ «Луцьккомунбуд» на 1 арк.;

41. Видаткова накладна №79 від 17.10.2019 між ТОВ «Луцьккомунбуд» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

42. Договір купівлі-продажу транспортних засобів №12/19/12 від 12.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 2 арк.;

43. Договір про надання поворотної фінансової позики від 26.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 2 арк.;

44. Видаткова накладна №Ап-0001135 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

45. Видаткова накладна №Ап-0001115 від 17.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

46. Видаткова накладна №Ап-0001136 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

47. Видаткова накладна №Ап-0001129 від 18.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

48. Видаткова накладна №Ап-0001137 від 20.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

49. Видаткова накладна №Ап-0001132 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

50. Видаткова накладна №Ап-0001133 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

51. Видаткова накладна №Ап-0001140 від 23.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

52. Видаткова накладна №Ап-0001146 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

53. Видаткова накладна №Ап-0001117 від 17.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

54. Видаткова накладна №Ап-0001134 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

55. Видаткова накладна №Ап-0001120 від 18.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

56. Видаткова накладна №Ап-0001118 від 17.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

57. Видаткова накладна №Ап-0001121 від 18.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

58. Видаткова накладна №Ап-0001130 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

59. Видаткова накладна №Ап-0001131 від 19.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

60. Видаткова накладна №Ап-0001145 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

61. Видаткова накладна №Ап-0001144 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

62. Видаткова накладна №Ап-0001143 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

63. Видаткова накладна №Ап-0001142 від 27.12.2019 між ТОВ «Макам» та ТОВ «Оллтрейд-Волинь» на 1 арк.;

64. Договір купівлі продажу №5-12/18 від 25.12.2018 між ТОВ «Луцьккомунбуд» та ПП «Діос Авто» на 3 арк.;

65. Акт прийому передачі від 25.12.2018 на 1 арк.;

66. Договір купівлі продажу №6-12/18 від 06.12.2018 між ТОВ «Луцьккомунбуд» та ПП «Діос Авто» на 3 арк.;

67. Акт прийому передачі від 31.12.2018 на 1 арк.;

Копію ухвали вручити учасникам судового провадження.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Волинського апеляційного суду протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення, через Луцький міськрайонний суд Волинської області.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного

суду Волинської області ОСОБА_1