Провадження № 1-кс/522/5116/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 квітня 2020 року Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000073 від 29.10.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) шляхом не відображення в податковій звітності отриманих доходів за податкові звітні періоди потягом січня 2015 - серпня 2017 року, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 40138887,12 грн.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та просить розглянути клопотання без його участі та участі осіб у володінні яких знаходяться інформація та документи, так як існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотання зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що міститься в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів фінансово-господарських взаємовідносин між ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з серпня 2017 року по кінець грудня 2019 року, та розпорядження про їх вилучення (виїмку), що знаходяться в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі:
- договори, контракти, додаткові угоди та додатки до них;
- реєстр отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період;
- податкові накладні;
- рахунки фактури;
- акти прийому передачі товару (виконаних робіт, наданих послуг) по договорам;
- виписка руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, яка свідчить про оплату товару (послуг, робіт) під час здійснення фінансово господарських взаємовідносин;
- оборотно-сальдові відомості;
- бухгалтерські облікові регістри по рахункам;
- товарно-транспортні накладні, та інші фінансово господарські документи щодо надання (придбання) послуг (покупки-продажу товарів) та обсягу їх надання між ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає оскарженню протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

01.04.2020