Справа № 643/6030/20
Провадження № 1-кс/643/2006/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.04.2020 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчий Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 , погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000424 від 26.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
З представлених суду матеріалів вбачається, що територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Полтаві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000424 відомості про яке, 26.03.2020 внесені до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , діючи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч вимогам Митного кодексу України упродовж 2018 року та по теперішній час забезпечують безперешкодну діяльність підприємств з ознаками фіктивності шляхом заниження обов`язкових митних платежів, в результаті чого підприємствам реального сектору економіки сформовано незаконну податкову вигоду, що призвело до тяжких наслідків у вигляді втрат бюджету України.

Так, відповідно до інформації відділу внутрішньої безпеки ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 забезпечили безперешкодну діяльність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в результаті чого підприємствам реального сектору економіки сформовано незаконну податкову вигоду та нанесено збитки державному бюджету в особливо великих розмірах шляхом ненадходження обов`язкових митних платежів при здійсненні імпортних операцій.

Зокрема, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", здійснює імпорт продукції з країн Європи, а саме з Польщі, Сполученого Королівства Великобританії, Північної Ірландії, Росії та Білорусії. Основними товарно-матеріальними цінностями, які завезено через митні пости Харкова були сірники, електроапаратура, трикотажні вироби, автозапчастини на загальну суму 101677802грн., у т.ч. ПДВ - 16946301грн. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " здійснювало імпорт продукції через Митний пост " ІНФОРМАЦІЯ_4 " та Митний пост " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", які розташовані в Харківській області.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " зареєстровано за податковою адресою: АДРЕСА_1 . Знаходиться на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 . Статутний фонд складає 50000грн. Основним видом діяльності є оптова торгівля іншими товарами господарського призначення. Обсяг постачання протягом 2018-2019 становить 138489363,48 грн., у т.ч. ПДВ 23081560,58грн.

Керівником, головним бухгалтером та засновником підприємства в одній особі є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 . За даними відділу внутрішньої безпеки ІНФОРМАЦІЯ_2 отримано інформацію про те, що ОСОБА_4 не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", погодився оформити на своє ім`я підприємство за грошову винагороду. На теперішній час ОСОБА_4 перебуває в Державній установі « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та обвинувачується у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 185 КК України.

З огляду на викладене, слідчий звернувся до суду з клопотанням, зазначивши, що з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у вилученні в ІНФОРМАЦІЯ_9 завірених, належним чином, копій документів по розмитненню товарів підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Зазначена інформація в матеріалах самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними має значення для встановлення всіх обставин вищезазначеного кримінального правопорушення, а також може бути використана як доказ у кримінальному провадженні.

Зазначені обставини іншим шляхом встановити не виявляється можливим, оскільки зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , в зв`язку з чим виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до вказаних вище матеріалів з можливістю вилучення їх завірених копій. Вказані документи та відомості перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_3 .

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих даних, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів та інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , необхідно проводити розгляд даного клопотання по суті без виклику осіб, у володінні яких перебувають документи.

Підставою вважати реальну загрозу зміни або знищення інформації та документів є те, що у разі судового розгляду клопотання за участю осіб, які володіють такими документами, відомості про намір їх вилучення можуть стати відомі особам, які можуть буті причетні до вчинення злочину, що може призвести до зміни або знищення відповідних документів.

Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явились, але разом з клопотанням подали заяви про розгляд клопотання за їх відсутності та підтримали його.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження дійшов наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Слідчим в клопотанні доведені ризики, передбачені ч. 2 ст. 163 КПК України, тому розгляд клопотання проводиться без виклику у судове засідання особи, яка володіє відповідною інформацією, речами та документами.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що слідчим дотримані вимоги ч. 2 ст. 160, ч. 5 ст. 163 КПК України, клопотання є обґрунтованим, доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні й вказані документи перебувають у володінні зазначеного підприємства, містять охоронювану законом таємницю, тому задовольняє клопотання у повному обсязі.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 та прокурорам групи прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій первинних бухгалтерських, податкових, реєстраційних документів, документів зовнішньо-економічної діяльності, на підставі яких здійснюється ввезення, облік, транспортування та реалізація товарно-матеріальних цінностей на митній території України підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_3 .

Строк дії ухвали до 23.05.2020.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1