25.02.2020 Справа № 756/2383/20
1-кс/756/503/20

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 лютого 2020 року м. Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № № 0000026 від 07.04.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що невстановлені особи з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , реалізуючи єдиний злочинний умисел, направлений на пособництво в ухиленні від сплати податків третім особам, достовірно знаючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) створені без мети ведення фінансово-господарської діяльності, в період 2015 року платниками податків реального сектору економіки в документах податкової звітності задекларовано наявність фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), які фактично не відбувались, що дозволило їм незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість та занизити податок на прибуток на загальну суму понад 3 500 000,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету на вищевказану суму, тобто в особливо великих розмірах.

В ході здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження, допитано як свідків засновника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_19 ) ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_18 , а також засновника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_20 ) ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_20 , які показали, що жодного відношення до реєстрації/створення, а тим більше ведення фінансово-господарської діяльності на вказаних підприємствах ніколи не мали та не мають.

На теперішній час встановлено, що: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 )зареєстровані у юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_21 , оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ) зберігаються у юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_21 , за адресою: АДРЕСА_1 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_18 ) зареєстроване у ІНФОРМАЦІЯ_22 , оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_18 ) зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_22 , за адресою: АДРЕСА_2 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_19 ) зареєстроване у ІНФОРМАЦІЯ_23 , оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_19 ) зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_24 , за адресою: АДРЕСА_3 ;ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_20 ) зареєстроване у ІНФОРМАЦІЯ_25 , оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_20 ) зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_26 , за адресою: АДРЕСА_4 .

За таких обставин, для встановлення даних щодо реєстрації (перереєстрації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_19 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_20 ) слідчий просить надати доступ до оригіналів установчих та реєстраційних документів вказаних підприємств.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Прокурор та слідчий у судове засідання не з`явились, надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до документів, тому клопотання у підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № № 0000026 від 07.04.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ст. слідчому першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_16 , у кримінальному провадженні № 0000026 від 07.04.2016 тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні:
-ІНФОРМАЦІЯ_21 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 );

- ІНФОРМАЦІЯ_27 , за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_18 );

- ІНФОРМАЦІЯ_24 , за адресою: АДРЕСА_3 : АДРЕСА_2 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_19 );

- ІНФОРМАЦІЯ_26 , за адресою: АДРЕСА_4 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_20 ).

В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.
Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 25.02.2020 року по 25.03.2020року.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1