Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/2484/19
У Х В А Л А
22 травня 2020 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області ОСОБА_3 погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів,-

В С Т А Н О В И В:

14.01.2020р. старший слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації, з можливістю її вилучення, щодо деталізації вхідних та вихідних з`єднань, вхідних та вихідних повідомлень абонентів мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 із зазначенням ІМЕІ терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких абоненти виходили на зв`язок (в паперовому чи електронному вигляді) з 01.08.2019 по 01.12.2019 (включно), які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити. Також, слідчий зазначив, що отримання вказаної інформації має суттєве значення для кримінального провадження і отримати її іншим способом не можливо.
Вислухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Статтею 163 КПК України, встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Так, в судовому засіданні було встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000006 від 29.01.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено,що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) протягом 2018 2019 років ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом не відображення сум ПДВ по операціям, пов`язаних із реалізацією продукції за готівкові кошти.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що злочинна схема полягає у закупівлі сільськогосподарської продукції, а саме насіння соняшнику, у фізичних осіб-виробників та подальшій реалізації продукції переробки (олія, шрот, лушпиння) за готівкові кошти невстановленим особам. Вказані операції здійснюються без відображення у податковій звітності підприємства.

Так, 02.12.2019 проведено ряд обшуків приміщень, які використовуються в господарській діяльності підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за результатами яких виявлено та вилучено у бухгалтера підприємства ОСОБА_5 електронні таблиці з інформацією щодо реальних обсягів реалізації олії та шроту підприємством, а також товарно-транспортні накладні, які підтверджують зазначену реалізацію.

В ході огляду вилучених документів встановлено, що підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за готівкові кошти, у період з 15.08.2019 по 26.11.2019 було реалізовано близько 15 000 т. олії соняшникової та 18 000 т. шроту в адресу підприємств експортерів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ).

Згідно даних АІС ЄРПН встановлено, що підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не відображені здійснення фінансово - господарський операцій з вищевказаними підприємствами.

Крім того, в ході проведення огляду вилучених товарно - транспортних накладних встановлено, що в графі «місце завантаження» підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не зазначено (зазначені інші місця виробництва), що прямо суперечить вилученим документам у бухгалтера підприємства.

На виконання доручення від 03.12.2019 №201/д/23?02 оперативним управлінням ГУ ДФС у Миколаївській області, використовуючи дані ДРФО ДФС України ідентифіковано водіїв та їх абонентські номери мобільних телефонів, які зазначені у вилучених ТТН, а саме:

- ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_19 , абонентський номер НОМЕР_2 ;

- ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_20 , абонентський номер НОМЕР_3 ;

- ОСОБА_8 , РНОКПП НОМЕР_20 , абонентський номер НОМЕР_4 ;

- ОСОБА_9 , РНОКПП НОМЕР_21 , абонентський номер НОМЕР_5 ;

- ОСОБА_10 , РНОКПП НОМЕР_22 , абонентський номер НОМЕР_6 ;

-ОСОБА_11 , РНОКПП НОМЕР_23 , абонентський номер НОМЕР_7 ;

-ОСОБА_12 , РНОКПП НОМЕР_24 , абонентський номер НОМЕР_8 .

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні інформації про місця завантаження наливу соняшниковою олії, вантажних автомобілів, якими керували зазначені вище особи в період з 01.08.2019 по 01.12.2019 включно.

Зазначені докази в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину або встановлення осіб, які їх вчинили.
Таким чином, слідчим під час судового розгляду клопотання, крім обставин встановлених ч. 5 ст. 163 КПК України, було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також доведено наявність достатніх підстав вважати, що без вилучення вказаних речей і документів існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
На підставі вищевикладеного, дослідивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його доводи та пояснення, слідчий суддя приходить до висновку, що подане клопотання підлягає задоволенню на підставі ч. 5 ст. 163 КПК України, оскільки вивчення вказаних документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин справи, які є предметом зазначеного вище досудового розслідування.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 163 - 166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС ОСОБА_13 , заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_14 дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, з можливістю її вилучення, щодо деталізації вхідних та вихідних з`єднань, вхідних та вихідних повідомлень абонентів мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 із зазначенням ІМЕІ терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких абоненти виходили на зв`язок (в паперовому чи електронному вигляді) з 01.08.2019 по 01.12.2019 (включно), які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Зазначену інформацію надати на електронному носії чи в паперовому вигляді.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 22.06.2020р., оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1