29.01.2020
Справа № 720/150/20
Провадження № 1-кс/720/24/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2020 року Новоселицький районний суд Чернівецької області

в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретаря ОСОБА_2 ,
за участю:
прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ Новоселицького ВП Сторожинецького ВП ГУНП в Чернівецькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_4 про призначення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000131 від 29 листопада 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191; ч. 2 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий з клопотанням погодженим з прокурором про призначення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності.
В клопотанні посилається на те, що СВ Новоселицького ВП Сторожинецького ВП ГУНП в Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000131 від 29.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.
Слідчий вказує, що службові особи Мамалигівської сільської ради Новоселицького району та КП «МК Мамалигівської сільської ради» за попередньою змовою шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, допустили розтрату бюджетних коштів на загальну суму 299999 грн., які були виділені на здійснення капітального ремонту вул. Молдавська, в с. Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області, яке входить до складу Мамалигівської об`єднаної територіальної громади.

Слідчий також вказує, що проведеним 04.12.2019 року оглядом вул. Молдавська, в с.Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області встановлено, що протягом 2019 року будь-які роботи з капітального ремонту вулиці не проводились, дорожнє покриття на вказаній вулиці потребує ремонту, тротуари та пішохідні зони не облаштовані.

Слідчий посилається на те, що на даний час, з метою встановлення матеріальних збитків, завданих державі внаслідок невиконання робіт та внесення до офіційних документів недостовірних даних, на даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у встановленні обсягів виконаних робіт по вул. Молдавська в с. Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області, що виконувалось відповідно до договору б/н від 23.10.2019 року, укладеного між Мамалигівською сільською радою та КП «МК Мамалигівської сільської ради», а також у встановленні суми збитків, завданих державним інтересам.

Прокурор в судовому засіданні заявлене клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Заслухавши пояснення прокурора, ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступних висновків.
Судом встановлено, що до ЄРДР внесено відомості за № 0000131 від 29.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191; ч. 2 ст. 366 КК України, з посиланням на те, що службові особи Мамалигівської сільської ради Новоселицького району Чернівецької області та КП «МК Мамалигівської сільської ради» за попередньою змовою шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів, допустили розтрату бюджетних коштів на загальну суму 299999 грн., які були виділені на здійснення капітального ремонту вул. Молдавська, в с. Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області, яке входить до складу Мамалигівської об`єднаної територіальної громади.

Відповідно до умов договору підряду на капітальний ремонт вул. Молдавська, в с.Кошуляни Новоселицького району Чернівецької област від 23.10.2019 року уладеного між Мамалигівською сільською радою та КП «МК Мамалигівської сільської ради» його загальна сума становить 299999 грн. Положеннями вказаного договору передбачено, що розрахунки і платежі за вказаним договором проводяться щомісячно за фактично виконані роботи на підставі підписаних уповноваженими представниками сторін та завіреними печатками довідок про вартість виконаних робіт форми КБ-3, складених згідно актів виконаних робіт протягом 10 робочих днів з дня отримання довідок. Окрім цього, під час проведення вказаних розрахунків за вказані роботи, Мамалигівська сільська рада утримує 5% коштів для забезпечення виконання договірних зобов`язань підрядником.

Здійснення платежів з метою авансування робіт договором не передбачено.

Приймання здача виконаних робіт проводиться на підставі акту приймання виконаних робіт форми КБ-2в, підписаного уповноваженими представниками сторін з усіма необхідними підтверджуючими документами (акти на приховані роботи, акти випробування бетону, сертифікати на матеріали, виконавчі схеми, креслення та інші) згідно з вимогами проектно-кошторисної документації, договору та ДБН.

Також, договором передбачено, що термін виконання робіт з капітального ремонту вулиці Молдавська в с. Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області складає (три) місяці з дати початку робіт до дати повного виконання робіт.

Встановлено, що згідно даних Єдиного веб-порталу використання публічних коштів (https://spending.gov.ua/), ведення якого передбачено ЗУ «Про відкритість використання публічних коштів», повний розрахунок за вищевказаним договором підряду відбувся між Мамалигівською сільською радою та КП «МК Мамалигівської сільської ради» 07.11.2019 року на підставі акту виконаних робіт № 1 від 23.10.2019 року, тобто акту, складеного в день укладення основного договору.

За п. 5 ч. 5 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Національної поліції, Служби безпеки України, Національного антикорупційного бюро України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.
Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 8 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю здійснює контроль за цільовим використанням коштів державного і місцевих бюджетів.
Частиною 8 ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачено, що орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Частиною другою ст. 93 КПК України визначено, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що службовими особами Мамалигівської сільської ради та КП «МК Мамалигівської сільської ради» могло бути здійснено службове підроблення офіційних документів з метою подальшого привласнення державних коштів, а також для цього залучались ресурси підприємств, в тому числі що КП «МК Мамалигівської сільської ради» яке є підвідомче Мамалигівській сільській раді, а тому виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії з метою перевірки дотримання законодавства при використанні бюджетних коштів, виділених на капітальний ремонт вул. Молдавська, в с. Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області за період з 01.10.2019 року по 31.12.2019 рік, оскільки отримані дані можуть бути використані, як докази в процесі доказування, щодо наявності складових елементів об`єктивної сторони кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191; ч. 2 ст. 366 КК України, а тому вважаю, що клопотання слідчого про призначення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, відповідно до вимог ст.ст. 5, 8, 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», керуючись ст.ст. 93, 110, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ Новоселицького ВП Сторожинецького ВП ГУНП в Чернівецькій області про призначення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення Управлінням Західного офісу Держаудитслужби в Чернівецькій області протягом 15-ти робочих днів в період з 06 лютого 2020 року по 26 лютого 2020 року позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Мамалигівської сільської ради (, с. Мамалига Новоселицького району Чернівецької області, вул. Головна, 48) при використанні бюджетних коштів, виділених на капітальний ремонт вул. Молдавська в с. Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області за період з 01 жовтня 2019 року по 31 грудня 2019 року з наступних питань:

1.Дотримання законодавства про публічні закупівлі при укладанні Мамалигівською сільською радою договору на капітальний ремонт вул. Молдавська, в с. Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області.

2.Дотримання законодавства при використанні бюджетних коштів на капітальний ремонт вул. Молдавська, в с. Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області, в тому числі: фактичне виконання робіт, зазначених КП «МК Мамалигівської сільської ради» в актах форми КБ-2в; підтвердження понесених КП «МК Мамалигівської сільської ради» витрат, зазначених в акті ф. КБ 2в при виконанні договору підряду на капітальний ремонт вул. Молдавська, в с. Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області, на загальну суму 299999 (двісті дев`яносто дев`ять тисяч дев`ятсот дев`яносто дев`ять) гривень, для чого провести зустрічну звірку в КП «МК Мамалигівської сільської ради» наявності та суми збитків допущених при використанні коштів на проведення оплати за виконані роботи згідно договору підряду на капітальний ремонт вул. Молдавська, в с.Кошуляни Новоселицького району Чернівецької області.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1