Справа№751/3700/20
Провадження №1-кс/751/1281/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 липня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

володільця майна ОСОБА_4

адвоката ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Чернігівської області ОСОБА_6 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

03.07.2020 (згідно поштового штемпеля) старший слідчий з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 направила до суду клопотання, згідно якого просила накласти арешт на тимчасово вилучені 01.07.2020 у ході обшуку проведеного в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , по кримінальному провадженню внесеному 17.01.2020 до ЄРДР за № 0000011 майно, а саме: грошові кошти в національній валюті у загальній сумі 257 000 грн., грошові кошти в іноземній валюті у сумі 3100 доларів США та 9500 євро., що мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Клопотання мотивує тим, що в період 2017-2019 років невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 86» (, м. Ніжин), ТОВ «Фьюіт» (, колишня назва підприємства ТОВ «Бренфорд»), ТОВ «Лавдкол» (, колишня назва підприємства ТОВ «Торгівельна компанія «Солюшен»), ТОВ «Айті Групп» (, колишня назва підприємства ТОВ «Авангард Проект»), сприяли ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах суб`єктам господарювання реального сектору економіки в сумі 7711655 грн.

Від ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області надійшла інформація, що на території Чернігівської області та м. Києва діє «конвертаційний центр», який надає послуги суб`єктам господарювання реального сектору економіки по формуванню незаконного податкового кредиту, конвертації безготівкових коштів у готівку.

Учасники «конвертаційного центру» з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово-господарських операцій, переведення безготівкових коштів у готівку, штучного завищення податкового кредиту для СГД реального сектору економіки створили ряд підприємств ТОВ «Будівельно-монтажне управління № 86» (, м. Ніжин), ТОВ «Фьюіт» (, колишня назва підприємства ТОВ «Бренфорд»), ТОВ «Лавдкол» (, колишня назва підприємства ТОВ «Торгівельна компанія «Солюшен»), ТОВ «Айті Групп» (, колишня назва підприємства ТОВ «Авангард Проект») які зареєстрували на учасників «конвертаційного центу».

Крім того від співробітників ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області на виконання доручення, надійшла інформація, що учасники злочинної групи створили та зареєстрували на території Чернігівської області та м. Києва ряд фіктивних підприємств, які формують податковий кредит шляхом придбання будівельних матеріалів, пального.

В подальшому, підприємства замовники (вигодонабувачі) перераховують грошові кошти на розрахункові рахунки підприємств, що входять до складу «конвертаційного центру», за надання фіктивних послуг (транспортні послуги, будівельно-монтажні роботи). Надалі грошові кошти знімаються в банківських установах, та в подальшому передаються замовникам послуг «конвертації» за грошову винагороду в розмірі 15,5%.

Організатор «конвертаційного центру» - ОСОБА_4 , а співорганізатор - ОСОБА_7 , які фактично проживають за адресою: АДРЕСА_1 , яка згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 210327377 від 27.05.2020 належить ОСОБА_4 .

По даному кримінальному провадженню, 01.07.2020 на підставі ухвали Новозаводського районного суду м. Чернігова проведено обшук за адресою АДРЕСА_1 .

За результатами проведеного обшуку виявлено та вилучено чорнові записи, виписки по рахунках, мобільні телефони, планшети, комп`ютерна техніка, штампи та печатки, грошові кошти в національній валюті у загальній сумі 257 000 грн., грошові кошти в іноземній валюті у сумі 3100 доларів США та 9500 євро.

Сукупність підстав та розумних підозр вказує на те, що грошові кошти в національній валюті у загальній сумі 257 000 грн., грошові кошти в іноземній валюті у сумі 3100 доларів США та 9500 євро, отриманні злочинним шляхом та в повній мірі відповідають вимогам ст. 98 КПК України, тобто, є доказами злочину та мають значення для встановлення істини у справі, доведення винуватості осіб, підтверджує існування обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та зберегли на собі сліди злочину, тому 02.07.2020 вони визнані речовими доказами та приєднані до матеріалів кримінального провадження та для запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження виникли підстави для накладення арешту на вищевказані в клопотанні кошти.

Враховуючи, що вилучені грошові кошти є речовим доказом по даному кримінальному провадженню та існують достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям зазначеним у ст. 98 КПК України, тому підлягають арешту з метою забезпечення їх збереження, як речового доказу у сторони кримінального провадження виникла необхідність у накладенні арешту на тимчасово вилучене майно, крім того накладення арешту на вилучене майно сприятиме меті кримінального провадження, а не накладення може призвести до його приховування, підміни, що може перешкодити кримінальному провадженню.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала в повному обсязі, просила його задовольнити з підстав, зазначених у ньому.

Представник ОСОБА_8 просив у задоволенні клопотання відмовити, оскільки воно необґрунтоване, підприємство є реальним сектором економіки. Крім того, відсутні факти того, що ОСОБА_8 займався протиправною діяльністю, він виконує реальну роботу, за яку отримує кошти. Гроші слідів злочину не містять. Фабула кримінального провадження не містить ознак злочину.

ОСОБА_4 в судовому засіданні просив у задоволенні клопотання відмовити. Додатково зазначив, що ТОВ «БМУ 86» працює три роки 6 місяців. За цей час жодних перевірок не проводилося, заниження розміру податків встановлено не було. На даний час роботу компанії заблоковано. Зазначив, що кошти, які було вилучено під час обшуку належать особисто йому, а саме 3100 доларів надав батько під залог, кошти у розмірі 9500 євро надала мати, яка працює за межами України, для проведення ремонту в її квартирі. Гривні збирав на погашення кредитної заборгованості.

Вислухавши пояснення слідчого, володільця майна та його адвоката, вивчивши матеріали справи, оглянувши матеріали кримінального провадження № 0000011, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтовано і підлягає задоволенню.

Згідно ч. 1 ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення, або його спеціальну конфіскацію в порядку, встановленому законом.

Згідно п. 4 ч. 2 ст. 167 КПК України визначено, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них.

Як слідує із положень ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

З досліджених матеріалів справи вбачається, що вилучені речі, а саме: грошові кошти в національній валюті у загальній сумі 257 000 грн., грошові кошти в іноземній валюті у сумі 3100 доларів США та 9500 євро, постановою слідчого від 02 липня 2020 року визнані речовими доказами, що згідно ч.ч. 1, 2, 3 ст. 170 КПК України, є підставою для накладення арешту.

Враховуючи правову підставу для арешту тимчасово вилученого майна, наявність обґрунтованої підозри вважати, що вилучені грошові кошти отриманні злочинним шляхом, можливість використання майна як доказ у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту грошових коштів для їх володільця, вважаю необхідним накласти арешт на тимчасово вилучене 01.07.2020 у ході обшуку, проведеного в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , по кримінальному провадженню, внесеному 17.01.2020 до ЄРДР за № 0000011, майно, а саме: грошові кошти в національній валюті у загальній сумі 257 000 грн., грошові кошти в іноземній валюті у сумі 3100 доларів США та 9500 євро, що мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того належних та допустимих доказів на підтвердження обставин отримання спірних коштів шляхом, який вказаний в поясненнях ОСОБА_8 , суду не надано, а тому надати об`єктивну оцінку та вважати їх достовірними не вбачається за можливе.

Керуючись ст.ст. 170-173, 175, 395 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене 01.07.2020 у ході обшуку, проведеного в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , по кримінальному провадженню, внесеному 17.01.2020 до ЄРДР за № 0000011, майно, а саме: грошові кошти в національній валюті у загальній сумі 257 000 грн., грошові кошти в іноземній валюті у сумі 3100 доларів США та 9500 євро, що мають важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Копія ухвали негайно після її постановлення вручається слідчому, прокурору, підозрюваному, обвинуваченому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, підозрюваному, обвинуваченому, засудженому, третім особам, які були присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надсилається їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Чернігівської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий cуддя ОСОБА_1