пр. № 1-кс/759/6076/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 вересня 2019 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу Святошинського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні № 0001043 від 02.11.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,-
В С Т А Н О В И В :
20.09.2019 року старший слідчий слідчого відділу Святошинського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів у КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання обгрунтовано тим, що слідчим відділом Святошинського УП ГУ Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001043 від 02.11.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що протягом 2018 року ІНФОРМАЦІЯ_2 укладено з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) договір від 23.05.2018 № 2305 на суму 4 830 000 грн. та договір від 20.08.2018 № 2108 на суму 13 158 147 грн. на проведення робіт з термомодернізації об`єктів архітектури.

У свою чергу, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за надання послуг капітального ремонту згідно договорів були скеровані кошти у загальному розмірі понад 8 млн. грн. Вказані підприємства мають однаковий алгоритм функціонування, подають податкову звітність з однієї і тієї ж ІР-адреси та мають у своєму штаті 1 людину. Крім того, у ході аналізу податкової звітності вищезазначених підприємств встановлено, що відбувається пересортування товару та послуг по ланцюгу від продавця до кінцевого покупця, що свідчить про фіктивність укладених договорів з надання послуг капітального ремонту.

Управлінням протягом 2018 року з ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) укладено ряд договорів від 04.09.2018 № 205 на виконання робіт за проектом: «Капітальний ремонт. Інженерні мережі, житловий будинок АДРЕСА_1 » на суму 392 000 грн. та від 15.06.2018 № 84 на виконання робіт з «Капітальний ремонт. Інженерні мережі, житловий будинок АДРЕСА_2 » на суму 290 000 грн.

Не зважаючи на повну оплату з бюджету згідно з актами виконаних робіт форми КБ-2В, частина робіт не виконана, а кошти в сумі понад 1 млн. грн. скеровано на рахунки комерційних структур з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ). У подальшому вказані кошти були переведені з безготівкової у готівкову форму і привласнені посадовими особами

ІНФОРМАЦІЯ_12 укладені з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) договори від 12.04.2018 № 12 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Інженерні мережі, житловий будинок АДРЕСА_3 » на загальну суму 749 920 грн., № 33 від 17.04.2018 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Інженерні мережі, житловий будинок АДРЕСА_3 » на загальну суму 378 866 грн., від 17.04.2018 № 32 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Інженерні мережі, житловий будинок АДРЕСА_4 » на загальну суму 231 732 грн., від 12.04.2018 № 10 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Інженерні мережі, житловий будинок, АДРЕСА_4 » на загальну суму 489 856 грн., від 12.04.2018 № 11 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Інженерні мережі, житловий будинок, АДРЕСА_5 » на загальну суму 349 982 грн., від 12.04.2018 № 12 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Інженерні мережі, житловий будинок, АДРЕСА_4 » на загальну суму 249 986 грн., від 12.04.2018 № 10/1 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Зливо стічних мереж житлового будинку АДРЕСА_6 » на загальну суму 31 775 грн., від 17.04.2018 № 35 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Покрівлі, житловий будинок АДРЕСА_7 » на загальну суму 980 558 грн., від 17.04.218 № 31 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Покрівлі, житловий будинок АДРЕСА_4 » на загальну суму 482 629 грн., від 27.04.2018 № 34 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Покрівлі, житловий будинок АДРЕСА_8 » на загальну суму 499 718 грн. та від 22.05.2018 № 65 на виконання робіт «Капітальний ремонт. Сходових клітин, житловий будинок АДРЕСА_8 » на загальну суму 439 133 грн.

В результаті, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » отримав від ІНФОРМАЦІЯ_2 кошти у розмірі 4 884 137 грн. При цьому, договір із вказаною комерційною структурою укладався за переговорною процедурою без проведення тендеру.

Зокрема, за вказаною схемою із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » також уклали договори на виконання будівельно-монтажних робіт органи місцевого самоврядування Печерського, Оболонського, Подільського, Шевченківського та Деснянського районів.

У свою чергу, посадовими особами вищевказаної комерційної структури на адресу підприємств з ознаками фіктивності, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) були перераховані кошти на суму понад 10 млн. грн.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) виграло тендер на виконання робіт «Капітальний ремонт приміщень. Центральна районна бібліотека. Централізована бібліотечна система « ІНФОРМАЦІЯ_18 », АДРЕСА_9 » на загальну суму 4 931 175 грн., про що був підписаний договір № 2007 від 20.07.2018.

Після підписання вищевказаного договору, отримані з бюджету кошти були перераховані керівництвом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » на рахунки підконтрольного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) та у подальшому обготівковані за допомогою підприємств з ознаками фіктивності

КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2016-2018 років укладено по допороговій процедурі ряд договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) на загальну суму 12,5 млн. грн.

Водночас, посадовими особами ТОВ для участі у публічних закупівлях надавались недостовірні довідки та документи, що підтверджують кваліфікацію осіб, які будуть задіяні на ремонтних роботах, а дані щодо них відсутні в податкових розрахунках (форма 1-ДФ) та звітах податкових органів.

Водночас, в ході виконання робіт за державні кошти, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » оформлено та зареєстровано податкових накладних від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) за виконання ремонтно-будівельних робіт.

При цьому, на вказаних підприємствах відсутні товарні ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, підприємства відсутні за місцем знаходження.

В результаті встановлено, що дані суб`єкти господарювання формують схемний податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, що відображається у документальному оформленні придбання товарів з однією номенклатурою товарів, та в подальшому реалізацію товарів (робіт, послуг) з іншою.

Викладене підтверджується матеріалами аналітичного дослідження, проведеного ІНФОРМАЦІЯ_26 (лист від 21.09.2018 № 84/26-15-16-01-20/39607507).

Де зазначено, що за даними офіційного веб-сайту ІНФОРМАЦІЯ_27 , ( ІНФОРМАЦІЯ_28 ) підприємствам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » не видавалися ліцензії на господарську діяльність в сфері будівництва.

У ході проведення вищевказаного дослідження по підприємствам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) встановлено відсутність необхідної кількості кваліфікованого персоналу, майна, транспорту, складських приміщень, що надавало б змогу одночасно в об`ємах реалізувати таку різноманітну групу товарів, виконувати роботи і надавати послуги зазначеними підприємствами в різних галузях економіки.

Проведеним дослідженням вбачається, що службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » при документальному оформленні виконання ремонтних робіт на об`єктах комунальної власності зловживаючи свої службовим становищем, з метою заволодіння коштами комунального підприємства, порушуючи норми чинного законодавства, оформили акти приймання виконаним ремонтним роботам на об`єктах комунально власності, внесли до них недостовірні відомості щодо виконання робіт підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) реальність виконання яких не підтверджено, в результаті чого привласнили кошти комунального підприємства у сумі 2 165 200,00 грн.

Таким чином, посадові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » при документальному оформленні виконання ремонтних робіт на об`єктах комунальної власності, зловживаючи своїм службовим становищем з метою заволодіння коштами комунального підприємства, оформили акти приймання виконаних будівельних робіт, внесли до них недостовірні дані, перевели з використанням реквізитів фіктивних комерційних структур в готівкову форму та привласнили коштів комунального підприємства на суму близько 2,2 млн грн.

Звернувшись до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучити їх оригінали слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився для розгляду вказаного клопотання, клопотання не підтримав.
Кримінальний процесуальний кодекс України не містить конкретної вказівки слідчому судді на те, яким чином необхідно діяти в разі неявки на розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів сторони кримінального провадження, якою таке клопотання було подане.
Кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом (ч. 1 ст. 22 КПК України).
Отже, положення Кримінально процесуального кодексу встановлюють, що неявка без поважної причини сторони кримінального провадження, якою подане клопотання про арешт майна, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та не доведення обставин зазначених в клопотанні, що свідчить про наявність правових підстав для відмови в задоволенні такого клопотання.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 22, 309 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

У задоволені клопотання слідчого слідчого відділу Святошинського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні № 0001043 від 02.11.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1