ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/4558/19
Провадження № 1-кс/210/2830/19

"30" серпня 2019 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в залі Дзержинського районного суду міста Кривого Рогу клопотання старшого слідчого шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про проведення судово-почеркознавчої експертизи, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000017 від 09 серпня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
27 серпня 2019 року старший слідчий шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення судово-почеркознавчої експертизи, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000017 від 09 серпня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (25000, Кіровоградська область, м. Кропивницький, вул. Волкова, 2).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що у провадженні шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017 від 09.08.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , навесні 2018 року, зустрівся з невстановленою слідством особою та погодився на пропозицію останнього за грошову винагороду стати засновником та директором фіктивного підприємства ТОВ "Лодіотос" (код 42043099), не маючи умислу займатися діяльністю підприємств, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що підприємство створюється та придбається з метою прикриття незаконної діяльності, і допускаючи, що в результаті діяльності фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

Так в ході розслідування кримінального провадження допитаний в якості свідка ОСОБА_4 , показав, що не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ "Лодіотос"( код 42043099) та пояснив, що зареєстрував ТОВ "Лодіотос"( код 42043099) за грошову винагороду тобто встановлено, що ТОВ "Лодіотос" (код 42043099), створено (перереєстровано) для надання послуг з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ реально діючим СПД шляхом документального оформлення безтоварних операцій.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в період з травня 2018 року по вересень 2018 року ТОВ "Лодіотос"( код 42043099) мало фінансово господарські взаємовідносини з рядом легально діючих підприємств. Таким чином, невстановлені особи прикриваючись реєстрацією вказаного товариства, здійснювали незаконну діяльність останнього з метою ухилення від сплати податків легально діючих підприємств.

В ході слідства вилучено уставні, реєстраційні та інші документи ТОВ "Лодіотос"( код 42043099).

В зазначених документах підписи від імені керівника підприємства ТОВ "Лодіотос"( код 42043099) виконані різними почерками.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування вказаного кримінального провадження, виникла необхідність в проведенні судово-почеркознавчої експертизи.

Враховуючи викладене та те, що для встановлення істини у кримінальному провадженні необхідні спеціальні знання, а відповідно до вимог ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду.

Слідчий будучи повідомленим належним чином про місце та час розгляду клопотання до судового засідання не прибув, просив суд розгляд справи проводити у його відсутність.

Частиною третьою статті 244 КПК України передбачено, що особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України судове засідання проводилось без технічної фіксації.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання слідчого за таких підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 244 КПК України, у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.
Слідчим доведено необхідність залучення експерта для вирішення питання що має істотне значення для кримінального провадження.
Таким чином, слідчий суддя вважає за необхідне провести судово-почеркознавчу експертизу у кримінальному провадженні № 0000017 від 09 серпня 2019 рокуза ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (25000, Кіровоградська область, м. Кропивницький, вул. Волкова, 2).

Приймаючи до уваги те, що проведення експертизи у вищевказаному кримінальному провадженні є одним з джерел встановлення об`єктивної істини по провадженню, тобто доказом, який підтверджує або спростовує факт причетності особи до вчинення кримінального правопорушення чи факту наявності самої події кримінального правопорушення і неможливо у інший спосіб отримати доказові відомості, приходжу до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.
Відповідно до п.5 ч.3 ст. 69 КПК України експерт зобов`язаний забезпечити збереження об`єкта експертизи. Якщо дослідження пов`язане з повним або частковим знищенням об`єкта експертизи або зміною його властивостей, експерт повинен одержати на це дозвіл від особи, яка залучила експерта.
Керуючись ст.ст. 242, 243, 244 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про проведення судово-почеркознавчої експертизи, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000017 від 09 серпня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, про проведення судово-почеркознавчої експертизи - задовольнити.
Призначити проведення судово-почеркознавчої експертизи документу у кримінальному провадженні № 0000017 від 09 серпня 2019 року, за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (25000, Кіровоградська область, м. Кропивницький, вул. Волкова, 2).
На вирішення експерта поставити питання:

- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в графі «підписи» в протоколі №05/10/18 загальних зборів Учасників ТОВ «ЛОДІОТОС» від 05.10.2018 року?;
- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в графі «місцезнаходження та відомості про сторони» в акті приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «ЛОДІОТОС» від 05.10.2018 року?;
- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано зображення підпису від імені ОСОБА_4 , в графі «підпис» в копії довіреності 05.10.2018 року?;

- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в графі «покупець» в договорі купівлі продажу частки у статутному капіталі ТОВ «ЛОДІОТОС» у гр. ОСОБА_5 від 16.05.2018 року?;

- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в графі «покупець» в договорі купівлі продажу частки у статутному капіталі ТОВ «ЛОДІОТОС» у гр. ОСОБА_6 від 16.05.2018 року?;

- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в графі «зразок підпису» в картці із зразками підписів на місці зразку підпису та відбитком печатки ТОВ «ЛОДІОТОС» від 30.05.2018 року?;
- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в графі «керівник(директор)» в заяві про відкриття поточного рахунку на місці підпису директората відтиску печатки ТОВ «ЛОДІОТОС» від 30.05.2018 року?;
- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в графі «печатка» в договорі банківського рахунку на місці підпису директората відтиску печатки ТОВ «ЛОДІОТОС» від 30.05.2018 року?;
- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в графі «директор» в заяві про підключення до системи «Інтернет-Банкінг» на місці підпису директората відтиску печатки ТОВ «ЛОДІОТОС» від 30.05.2018 року?;
- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в графах «представник клієнта» в опитувальнику клієнта на місцях підпису директората відтисках печатки ТОВ «ЛОДІОТОС» від 29.05.2018 року?;
- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано підпис від імені ОСОБА_4 , в копії паспорту та в копії картки фізичної особи платника податків від 29.05.2018 року?;
- ким, ОСОБА_4 , чи іншою особою, виконано зображення підпису від імені ОСОБА_4 , в графі «директор» в копії наказу №2 від 17.05.2018 року?

Доручити слідчому у кримінальному провадженні №0000017 від 09 серпня 2019 року направити для дослідження експерту матеріали кримінального провадження.

Роз`яснити експерту його права та обов`язки, передбачені ст. 69 КПК України, попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст. ст. 384, 385 КК України.

Копію ухвали направити для виконання директорові Кропивницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1