УХВАЛА
Іменем України

27.08.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання про доручення проведення експертизи, внесене старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні за №0000001 від 16.01.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та додані до нього матеріали,-
в с т а н о в и в:
Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить доручити проведення судово-технічної експертизи.
У клопотанні зазначено, що проведеним досудовим розслідування встановлено, що Службові особи ТОВ «Заріна 2016» (код ЄДР 40508507), Житомирська обл., смт. Черняхів, м-н. Рад, буд,5 директор ОСОБА_5 , головний бухгалтер ОСОБА_6 ) протягом 2018 року, з метою ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів, умисного відобразили проведення фінансово-господарських операцій по закупівлі запасних частин до сільськогосподарської техніки у групи «ризикових» підприємств підконтрольних ОСОБА_7 , а саме: ТОВ "Сервіс Агро Трейд" (), ТОВ "Керата Опт" (), ТОВ "Промтех - Продукт" (), ТОВ "Віоліс Оксфорд" (), ТОВ "Ніковідгруп" (), ТОВ "Ардіс Трейд" (), ТОВ "Три Д Компані" (), ТОВ "Техноінжинірінг" (), ТОВ "Фрідем" (), ТОВ "Бізнес Браун" (), ТОВ "Центр Торг Сервис" (), ТОВ "Санергія" (), ТОВ "Сигма Опт" (), ТОВ "Діно Трейд" (), ТОВ "Сейл Лайт" (), ТОВ "Хікарі Торг" (), ТОВ "Хікарі Продукт" (), ТОВ "Пріма-Люкс" (), ТОВ "Ріелт Комфорт" (), ТОВ "Максимум Трейд Сервіс" (), ТОВ "Передайс" (), ТОВ "Ріелт Комфорт" (), ТОВ "Молвент" (), ТОВ "Града-Тим" (), ТОВ "Юніверс Опт" (), ТОВ "Антре Групп" (), ТОВ "Вега-Флекс" (), ТОВ "Екселіон" (), ТОВ "Минпром Групп" (), ТОВ "Нектан" (), ТОВ "Принт-Лидер" (), ТОВ "Фантек Компані" (), ТОВ "Орион Груп" (), ТОВ "Комерцпром" (), ТОВ "Праймкомпані" (), ТОВ "Бункаст" (), ТОВ "Техніка СГ" (), ТОВ "Фрайтекс" (), ТОВ "Сортенс" (), у результаті чого умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.
29.05.2019 року, в ході проведення комплексу обшуків у рамках кримінального провадження, в банківській скринці АТ «ОТП Банку» за адресою: Миколаївська обл. м. Миколаїв, проспект Центральний, 67 вилучено статутні документи підприємств, які використовувались з метою ухилення від сплати податків, 21 печатка СГД, які використовувались для ведення незаконної діяльності та паспорти громадян України, які відповідно до інформаційних баз ДФС є посадовими особами у групи підприємств, які використовувались для ведення незаконної діяльності.
Мотивуючи клопотання слідчий вказав, що на даний час, для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, необхідно підтвердити або ж спростувати дійсність та ідентичність паспортів громадян України вилучених у банківській скриньці ОСОБА_7 для цього необхідні спеціальні знання в галузі технічної експертизи документів.
Слідчий в судове засідання не з`явився та на підставі ч. 3 ст. 244 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе провести розгляд клопотання без його участі.
Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.
Згідно ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Згідно ст. 1 Закону України «Про судову експертизу» судова експертиза - це дослідження експертом на основі спеціальних знань матеріальних об`єктів, явищ і процесів, які містять інформацію про обставини справи, що перебуває у провадженні органів дізнання, досудового та судового слідства.
Відповідно до ч. 1 ст. 101 КПК України висновок експерта - це докладний опис проведених експертом досліджень та зроблені за їх результатами висновки, обґрунтовані відповіді на запитання, поставлені особою, яка залучила експерта, або слідчим суддею чи судом, що доручив проведення експертизи.
Експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження (ст. 243 КПК України).
Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Згідно п. 6 ч. 2 ст. 242 КПК України слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертизи щодо:визначення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяної кримінальним правопорушенням.
Згідно ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.
Згідно до ч. 7 ст. 244 КПК України до ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням.
За наведених обставин, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання слідчого.
Керуючись ст. ст. 242-244 КПК України, слідчий суддя, -
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.

Доручити експертам Житомирського НДЕКЦ МВС України проведення технічної експертизи документів, у кримінальному провадженні №0000001 від 16.01.2019року

На вирішення експертам поставити такі запитання:
1)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_1 ?
2)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_2 ?
3)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_3 ?
4)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_4 ?
5)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_5 ?
6)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_6 ?
7)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_7 ?
8)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_8 ?
9)Чи була замінена фотокартка, в наданому для проведення експертизи паспорті громадянина України НОМЕР_9 ?

Попередити експерта про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 КК України.

У розпорядження експертам надати копію ухвали слідчого судді, документи, що досліджуються, паспорти громадян України: паспорт громадянина України НОМЕР_1 ; паспорт громадянина України НОМЕР_2 ; паспорт громадянина України НОМЕР_3 ; паспорт громадянина України НОМЕР_4 ; паспорт громадянина України НОМЕР_5 ; паспорт громадянина України НОМЕР_6 ; паспорт громадянина України НОМЕР_7 ; паспорт громадянина України НОМЕР_8 ; паспорт громадянина України НОМЕР_9 ; надати матеріали кримінального провадження (на вимогу експерта).

Зобов`язати Житомирський НДЕКЦ МВС України після проведення експертизи відповідний висновок направити на адресу СУФР ГУ ДФС у Житомирській області: м.Житомир, вул. Юрка Тютюнника, буд. 7.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1