Дата документу 13.11.2019 Справа № 554/1887/19
Єдиний унікальний номер справи: №554/1887/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13 листопада 2019 року м. Полтава
Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000129 від 21.02.2019 за ч. 2 ст. 367 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Другим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000129 від 21.02.2019 за ч. 2 ст. 367 КК України, за фактом неналежного виконання своїх службових обов`язків службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , які не вжили заходів щодо своєчасного відшкодування податку на додану вартість Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що призвело до настання тяжких наслідків у вигляді стягнення з державного бюджету України пені у розмірі 1 733 971,78 грн.

В межах вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу, з можливістю вилучення оригіналів документів, які зберігаються в юридичних справах ІНФОРМАЦІЯ_3 , зокрема:

оригіналів справи (юридичної справи), що зберігається у юридичному підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_1 по судовій справі № 820/3918/15 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення № від 09.04.2015 про зменшення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість у розмірі 4238319,00 грн. та застосування штрафних (фінансових) санкцій у розмірі 1059579,75 грн.; стягнення з Державного бюджету України на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування з ПДВ за червень 2014 року у розмірі 4238319,00 грн.), з усіма наявними в ній документами та їх додатками, а також документами, які надавалися та отримувалися під час ІНФОРМАЦІЯ_5 вказаної судової справи, у прошитому вигляді, з описом;
оригіналів справи (юридичної справи), що зберігається у юридичному підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_1 по судовій справі № 820/1302/16 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 про зобов`язання вчинити певні дії зобов`язання ІНФОРМАЦІЯ_4 виконати покладений законом обов`язок та подати до органу, що здійснює казначейське обслуговування бюджетних коштів, а саме до ІНФОРМАЦІЯ_6 висновок про суми відшкодування ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за червень 2014 року в сумі 4238319,00 грн.), з усіма наявними в ній документами та їх додатками, а також документами, які надавалися та отримувалися під час ІНФОРМАЦІЯ_5 вказаної судової справи, у прошитому вигляді, з описом;
оригіналів справи (юридичної справи), що зберігається у юридичному підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_1 по судовій справі № 820/3642/17 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 про стягнення пені за період з 15.12.2015 по 16.08.2017 у сумі 1 370 149,83 грн., у зв`язку з несвоєчасним відшкодуванням бюджетної заборгованості з податку на додану вартість), з усіма наявними в ній документами та їх додатками, а також документами, які надавалися та отримувалися під час ІНФОРМАЦІЯ_5 вказаної судової справи, у прошитому вигляді, з описом;
оригіналів справи (юридичної справи), що зберігається у юридичному підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_1 по судовій справі № 820/1749/18 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 про стягнення пені за період з 23.08.2017 по 28.02.2018 у сумі 363821,95 грн., у зв`язку з несвоєчасним відшкодуванням бюджетної заборгованості з податку на додану вартість), з усіма наявними в ній документами та їх додатками, а також документами, які надавалися та отримувалися під час ІНФОРМАЦІЯ_5 вказаної судової справи, у прошитому вигляді, з описом.
Крім того, на даний час виникла необхідність у вилученні наступних відомостей, які мають значення для досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, зокрема:
- оригіналів журналів вхідної та вихідної кореспонденції структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 (у випадку ведення таких журналів в електронному вигляді завірених копій таких журналів), які підтверджують факт надходження до певного структурного підрозділу на опрацювання та виконання рішень у справах за позовом ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , у тому числі з підпорядкованих ДПІ, зокрема:
- № 820/3918/15 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення № від 09.04.2015 про зменшення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість у розмірі 4238319,00 грн. та застосування штрафних (фінансових) санкцій у розмірі 1059579,75 грн.; стягнення з Державного бюджету України на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування з ПДВ за червень 2014 року у розмірі 4238319,00 грн.);
- № 820/1302/16 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 про зобов`язання вчинити певні дії зобов`язання ІНФОРМАЦІЯ_4 виконати покладений законом обов`язок та подати до органу, що здійснює казначейське обслуговування бюджетних коштів, а саме до ІНФОРМАЦІЯ_6 висновок про суми відшкодування ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за червень 2014 року в сумі 4238319,00 грн.);
- № 820/3642/17 справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 про стягнення пені за період з 15.12.2015 по 16.08.2017 у сумі 1 370 149,83 грн., у зв`язку з несвоєчасним відшкодуванням бюджетної заборгованості з податку на додану вартість);
- № 820/1749/18 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 про стягнення пені за період з 23.08.2017 по 28.02.2018 у сумі 363821,95 грн., у зв`язку з несвоєчасним відшкодуванням бюджетної заборгованості з податку на додану вартість).
Крім того, на даний час виникла необхідність у вилученні належним чином завірених копії (скріншотів) інформації з бази Податковий блок, у тому числі викопіювань з АІС Суди, які підтверджують хронологію дій посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 з моменту винесення податкового повідомлення рішення № від 09.04.2015 про зменшення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість у розмірі 4238319,00 грн. та до цього часу (з наданням інформації щодо внесення до АІС Суди відомостей по кожному судовому рішенню в межах судових справ № 820/3918/15 та № 820/1302/16, із вказівкою на ПІБ та займану посаду особи, яка вносила до вказаної системи відповідні відомості, а також щодо порядку виконання/опрацювання вказаних рішень всіма структурними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_1 та підпорядкованими ДПІ протягом 2015-2019 років).
Вказані документи на даний час знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_1 , контактний телефон: НОМЕР_2 , та отримати ці документи інакше, ніж шляхом надання тимчасового доступу до документів, неможливо. При цьому, вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

У судове засідання слідчий не з`явився, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду слідчий подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема до інформації, яка стосується діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 :

1) оригіналів справи (юридичної справи), що зберігається у юридичному підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_1 по судовій справі № 820/3918/15 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення № від 09.04.2015 про зменшення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість у розмірі 4238319,00 грн. та застосування штрафних (фінансових) санкцій у розмірі 1059579,75 грн.; стягнення з Державного бюджету України на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування з ПДВ за червень 2014 року у розмірі 4238319,00 грн.), з усіма наявними в ній документами та їх додатками, а також документами, які надавалися та отримувалися під час ІНФОРМАЦІЯ_5 вказаної судової справи, у прошитому вигляді, з описом;
2) оригіналів справи (юридичної справи), що зберігається у юридичному підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_1 по судовій справі № 820/1302/16 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 про зобов`язання вчинити певні дії зобов`язання ІНФОРМАЦІЯ_4 виконати покладений законом обов`язок та подати до органу, що здійснює казначейське обслуговування бюджетних коштів, а саме до ІНФОРМАЦІЯ_6 висновок про суми відшкодування ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за червень 2014 року в сумі 4238319,00 грн.), з усіма наявними в ній документами та їх додатками, а також документами, які надавалися та отримувалися під час ІНФОРМАЦІЯ_5 вказаної судової справи, у прошитому вигляді, з описом;
3) оригіналів справи (юридичної справи), що зберігається у юридичному підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_1 по судовій справі № 820/3642/17 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 про стягнення пені за період з 15.12.2015 по 16.08.2017 у сумі 1 370 149,83 грн., у зв`язку з несвоєчасним відшкодуванням бюджетної заборгованості з податку на додану вартість), з усіма наявними в ній документами та їх додатками, а також документами, які надавалися та отримувалися під час ІНФОРМАЦІЯ_5 вказаної судової справи, у прошитому вигляді, з описом;
4) оригіналів справи (юридичної справи), що зберігається у юридичному підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_1 по судовій справі № 820/1749/18 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 про стягнення пені за період з 23.08.2017 по 28.02.2018 у сумі 363821,95 грн., у зв`язку з несвоєчасним відшкодуванням бюджетної заборгованості з податку на додану вартість), з усіма наявними в ній документами та їх додатками, а також документами, які надавалися та отримувалися під час ІНФОРМАЦІЯ_5 вказаної судової справи, у прошитому вигляді, з описом;
5) оригіналів журналів вхідної та вихідної кореспонденції структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 (у випадку ведення таких журналів в електронному вигляді завірених копій таких журналів), які підтверджують факт надходження до певного структурного підрозділу на опрацювання та виконання всіх рішень у справах за позовом ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , у тому числі з підпорядкованих ДПІ (всіх структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 та територіальних ДПІ, задіяних в опрацюванні та виконанні вказаних нижче судових рішень), зокрема:
- № 820/3918/15 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 про визнання протиправним та скасування податкового повідомлення-рішення № від 09.04.2015 про зменшення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість у розмірі 4238319,00 грн. та застосування штрафних (фінансових) санкцій у розмірі 1059579,75 грн.; стягнення з Державного бюджету України на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування з ПДВ за червень 2014 року у розмірі 4238319,00 грн.);
- № 820/1302/16 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 про зобов`язання вчинити певні дії зобов`язання ІНФОРМАЦІЯ_4 виконати покладений законом обов`язок та подати до органу, що здійснює казначейське обслуговування бюджетних коштів, а саме до ІНФОРМАЦІЯ_6 висновок про суми відшкодування ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за червень 2014 року в сумі 4238319,00 грн.);
- № 820/3642/17 справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 про стягнення пені за період з 15.12.2015 по 16.08.2017 у сумі 1 370 149,83 грн., у зв`язку з несвоєчасним відшкодуванням бюджетної заборгованості з податку на додану вартість);
- № 820/1749/18 (справа за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 про стягнення пені за період з 23.08.2017 по 28.02.2018 у сумі 363821,95 грн., у зв`язку з несвоєчасним відшкодуванням бюджетної заборгованості з податку на додану вартість);
6) належним чином завірених копій (скріншотів) інформації з бази Податковий блок, у тому числі викопіювань з АІС Суди, які підтверджують хронологію дій структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_1 та підпорядкованих ДПІ з моменту винесення податкового повідомлення рішення № від 09.04.2015 про зменшення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість у розмірі 4238319,00 грн. та до цього часу (з наданням інформації щодо внесення до АІС Суди відомостей по кожному судовому рішенню в межах судових справ № 820/3918/15 та № 820/1302/16 із вказівкою на ПІБ та займаної посади особи, яка вносила до вказаної системи відповідні відомості, а також щодо порядку виконання/опрацювання вказаних рішень всіма структурними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_1 та підпорядкованими ДПІ протягом 2015-2019 років).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1