Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/7431/19
Провадження № 1-кс/711/3095/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 вересня 2019 року м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Черкаси клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000162 від 14.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000162 від 14.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Клопотання мотивовано тим, що ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2018-2019 років з метою подальшого отримання відшкодування ПДВ з державного бюджету провели ряд безтоварних операцій з ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з придбання спреду солодковершкового та суміші рослинно-вершкової в кількості близько 2000 тонн на загальну суму близько 130 млн. грн.

Так в подальшому з метою формування податкового кредиту службові особи ПП « ОСОБА_5 » здійснили ряд безтоварних операцій із ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) щодо надання послуг по переробці давальницької сировини та транспортних послуг.

Окрім зазначеного ПП « ОСОБА_5 » було сформовано податковий кредит для СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) шляхом реалізації суміші рослинно-вершкової на суму близько 81 млн. грн. яку в подальшому СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використано не було. Також ПП « ОСОБА_5 » було сформовано податковий кредит для СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) шляхом реалізації цукру на суму близько 130 млн. грн. та суміші рослинно-вершкової на суму близько 63 млн. грн. які в подальшому не були реалізовані.

Так СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » безпідставно сформувало податковий кредит шляхом реалізації зерна при відсутності орендованих площ земель для фактичного його вирощування.

Зважаючи на викладене, з метою об`єктивного розслідування кримінального провадження виникла необхідність в отриманні доступу до податкових документів по взаємовідносинах СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) із контрагентами щодо здійснення вищеописаних операцій. Так відповідно до даних з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » взято на облік ІНФОРМАЦІЯ_4 01.03.2002 за № 5.

Так з метою повноти розслідування кримінального провадження виникла необхідність в отримані доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_5 .

В зв`язку з вище викладеним, а також з метою повноти та об`єктивності проведення досудового розслідування, та враховуючи, що в матеріалах справи вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у провадженні і впливають на повноту та об`єктивність досудового розслідування, а також те, що вказана інформація необхідна для проведення судових експертиз, слідчий просить задовольнити клопотання в повному обсязі, розглянути клопотання без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_5 , вказані документи зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити. Звернувся до суду із заявою про не фіксування судового процесу технічними засобами.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до положень п. 4 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (ч. 7 ст. 163 КПК України).

Аналіз доданих до клопотання слідчого документів свідчить, що є достатньо даних, які свідчать про те, що було вчинене кримінальне правопорушення; відомості до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ; вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000162 від 14.06.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_6 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_8 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_9 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_10 , працівникам УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ Національної поліції України заступнику начальника відділу майору поліції ОСОБА_11 , ст. о/у в ОВС капітану поліції ОСОБА_12 , ст. о/у в ОВС майору поліції ОСОБА_13 , о/у старшому лейтенанту поліції ОСОБА_14 за дорученням слідчого в порядку ст. 40 КПК України до документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме:

Відомості про всі діючі та закриті банківські рахунки СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з 01.01.2017 року по теперішній час;

Інформацію про доходи та витрати (в т.ч. кредиторську заборгованість) СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з 01.01.2017 року по теперішній час;

Інформацію щодо звітування СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) як платника податку з 01.01.2017 року по теперішній час із зазначенням видів діяльності за які проводилося звітування;

Актів перевірок з питань дотримання податкового та валютного законодавства за період з 01.01.2017 року по теперішній час;

Документів податкової звітності СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з 01.01.2017 року по теперішній час, а саме: звітності 1-ДФ із розшифровкою даних ПІБ працівників та інформації про отримання доходів вказаним підприємством та розшифровки по контрагентам додаток № 5 до податкової звітності із зазначенням назви контрагента, ЄДРПОУ, суми перерахованих коштів та призначення платежу.

Інформацію щодо електронних адрес та ІР адреси з яких було надіслано податкову звітність вказаним підприємством з 01.01.2017 року по теперішній час.

Інформацію про обсяги відшкодування податку на додану вартість з бюджету з 01.01.2017.

Вказані документи зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали - до 17 жовтня 2019 року.

Роз`яснити адміністрації ІНФОРМАЦІЯ_5 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1