УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06.09.2019 року Місто Одеса
Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника власника майна ОСОБА_4 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 про накладення арешту, -

У С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_6 звернулася до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси про накладення арешту на майно, вилучене в ході обшуку 07.11.2018 р. за адресою Одеська обл., м. Білгород-Дністровський, смт. Затока, вул. Вокзальна, 52.

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000054 від 23.05.2018 року за ознаками злочинів передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту перевірки, посадові особи ТОВ «Капекс» (код 35929056) шляхом проведення безтоварних операцій з придбання будівельних матеріалів, запасних частин, надання послуг та робіт з монтажу водопровідних систем, реалізації матеріалів і деталей для монтажу водопровідних систем та інших товарів, робіт, послуг з контрагентами ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 078 789, 75 грн.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали: повідомлення про злочин ОУ Чорноморської ОДПІ ГУ ДФС в Одеській області, акт документальної планової перевірки податкового, валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи № 926/15-32-14-12/35929056 від 27.08.2017, та інші матеріали.

На підставі ухвали слідчого судді Приморського району м. Одеси 07.11.2018 року в приміщеннях розташованих за адресою: Одеська обл., м. Білгород-Дністровський, смт. Затока, вул. Вокзальна, 52 було проведено обшук, за результатами якого було виявлено та вилучено наступні предмети:

- Чорнові записи з назвою «ООО «Капекс»» на 1 арк.;

- «Технические условия на водосанбжение» від 10.07.2014 з запискою « ОСОБА_7 отдать» на 1 акр.;

- Заява від ОСОБА_8 до директора ТОВ «Капекс» про окремий відвід води від 12.02.2018 на 1 арк.;

- Заява від ОСОБА_9 до ТОВ «Капекс» про заміну гребню на 1 арк.;

- Розрахункові квитанції ТОВ «Капекс» на 3 арк.;

- Договір від 26.04.2018 р. на 1 арк.;

- Заява від 26.04.2018 на 1 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 10 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 12 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 2 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 16 арк.;

- Акти скріплені папером білого кольору на 101 арк.;

- Рахунки на 46 арк.;

- Рахунки скріплені білим папером на 100 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 74 арк.;

- Папка тверда синього кольору з документами з написом «Комунстрой»;

- Папка тверда синього кольору з документами з написом «Комунстрой»;

- Папка чорного кольору тверда з документами з написом «Дружба»;

- Папка синього кольору тверда з написом «Комунстрой» з документами;

- Папка червоного кольору тверда з написом «Дистанційник» з документами;

- Папка червоного кольору тверда з написом «Коменстрой» з документами;

- Папка синього кольору з написом «Авермолд»;

- Папка червоного кольору з написом «Автостроітель Сервіс»;

- Папка синього кольору з написом «Бази отдыха №2»;

- Папка синього кольору з написом «Нептун»;

- Папка синього кольору з написом «Дружба»;

- Папка зеленого кольору з написом «В-0800»;

- Папка чорного кольору з написом «Гроздь»;

- Папка чорного кольору з написом «Золотий Беріг «Вояж Сі»»;

- Папка чорна з написом «Прібой.Меліоратор»;

- Папка чорного кольору за написом «Солнешко, старосен»;

- Папка синього кольору з написом «Перлина»;

- Папка чорного кольору з написом «Авт восхлд»;

- Папка чорного кольору з написом «Каніповець»;

- Папка синього кольору з написом «Прогрес. Взморье»;

- Папка синього кольору з написом «Твердец»;

- Папка чорного кольору з написом «Январец. Сокол»;

- Папка чорного кольору з написом «Бази відпочинку»;

- Папка синього кольору з написом «Пицевка. Радуга»;

- Файл прозорий з документами на 12 арк.;

- Показники 6 жовтня на 20 арк.;

- Папка зеленого кольору;

- Папка чорного кольору з написом «Авангард»;

- Папка чорного кольору з написом «Авангард»;

- Папка синього кольору з написом «Авангард»;

- Папка темно зеленого кольору з написом «Капек»;

- Папка м`яка синього кольору з документами;

- Папка м`яка фіолетового кольору з документами;

- Папка фіолетового кольору з написом «Енерготех»;

- Папка синього кольору з написом «Каноповец»;

- Папка червона з написом «Пищевик»;

- Папка чорного кольору з написом «Локомотив. Юнсана»;

- Рахунки ТОВ «Капекс» на 5 арк.;

- Чорнові записи на 1 арк.;

- Акти обстеження водоміра на 50 арк.;

- Тех. Вимоги на 6 арк.;

- Файл прозорого кольору з написом «Таврія В», «Затока 2» з документами на 43 арк.;

- Акт приймання-передачі послуг на 9 арк.;

- Чорнові записи у папці білого кольору на 2 арк.;

- Папка синього кольору з документами на 1 арк.;

- Акти на 2 арк.;

- Оплати ТОВ «Капекс» на 4 арк.;

- Зошит А4 синього кольору;

- Зошит А5 жовтого кольору з малюнком 3 шт.;

- Зошит А5 сірого кольору з малюнком 1 шт.;

- Папка синього кольору з документами на 52 арк.;

- Папка синього кольору з документами на 7 арк.;

- Чорнові записи на 2 арк.;

- Папка чорного кольору з документами на 10 арк.;

- Папка синього кольору з документами на 27 арк.;

- Папка синього кольору з документами на 9 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 4 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 10 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 7 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 8 арк.;

- Зошит А5 жовтого кольору за малюнком;

- Чорнові записи на 4 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 4 арк.;

- Документи скріплені білим папером на 26 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 106 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 95 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 103 арк.;

- Папка тверда синього кольору з документами;

- Оплати ТОВ «Капекс» на 20 арк.;

- Оплати ТОВ «Капекс» на 158 арк;

- Папка синього кольору з документами;

- Папка блакитного кольору з написом «Старые показания»;

- Файл прозорого кольору з документами на 19 арк.;

- Рахунки на 2 арк.;

- Папка синього кольору пластмасова з документами;

- Папка блакитного кольору з написом «Проплати»;

- Папка чорного кольору з документами;

- Зошит сірого кольору з написом «Журнал регистрации отчетов»;

- Папка сірого кольору з документами;

- Файл прозорого кольору з документами на 2 арк.;

- Договори водопостачання на 4 арк.;

- Папка червоного кольору з написом «Авангард»;

- Папка чорного кольору з написом «вул. Лазурна, вул. Соняшна»;

- Папка червоного кольору з написом «Золотий беріг»;

- Папка чорного кольору з написом «Вокзальна»;

- Папка синього кольору з написом «Помпрофіст»;

- Папка синього кольору з написом «Наука. Прес»;

- Папка чорного кольору з написом «Жимчужина»;

- Папка жовтого кольору з документами;

- Папка чорного кольору з документами;

- Папка червоного кольору з документами;

- Папки з тех. оглядами м`які у кількості 87 шт.;

- Папка синього кольору з документами;

- Файл прозорого кольору з документами на 15 арк.;

- Папка зеленого кольору з документами;

- Файл прозорого кольору з документами на 10 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 11 арк.;

- Файл прозорого кольору з документами на 58 арк.;

- Червона папка з документами;

- Ноутбук «Lenovo», модель 80Т7, серія PF0R84FZ 1 шт.;

- Ноутбук «Lenovo», серія PF0URZUL 1 шт.;

- Ноутбук «ASUS», серія QCWB335;

- Документи скріплені білим листом А4 на 17 арк.;

- Договір оренди від 30.07.2016 р. на 13 арк.

Відповідно до постанови від 27.11.2018 вилучені документи та предмети визнано речовими доказами у кримінальному проваджені

На думку сторони обвинувачення, зазначені вилучені речі можливо та необхідно використати у кримінальному провадженні, як доказ, а не накладання арешту може призвести до їх приховування, пошкодження, псування, знищення або перетворення.

Тому слідчий просить накласти арешт на вилучене майно.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання в повному обсязі.
Представник власника майна заперечував щодо задоволення даного клопотання, вважаючи його необґрунтованим, посилаючись на наступне.
У ТОВ «КАПЕКС» було проведено документальну планову виїзну перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного законодавства, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування. За результатами якої складено акт, а також прийнятті податкові повідомлення-рішення.
Рішенням Одеського окружного адміністративного суду, що набрало законної сили, податкові повідомлення-рішення скасовано.
Досудове розслідування триває понад рік. Вилучене майно перебувало під арештом, який на теперішній час скасовано.

Тому представник просить відмовити у задоволенні клопотання слідчого.

Дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання та заслухавши слідчого, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.
Ухвалою Приморського районного суду від 05.12.2018 у кримінальному провадженні №0000054 було задоволено клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_10 та накладено арешт на майно, вилучене в ході обшуку 07.11.2018 р. за адресою Одеська обл., м. Білгород-Дністровський, смт. Затока, вул. Вокзальна, 52.
Ухвалою Приморського районного суду від 15.08.2019 у кримінальному провадженні №0000054 було задоволено клопотання адвоката ОСОБА_4 про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Приморського районного суду міста Одеси від 05.12.2018 року.

З моменту арешту майна пройшло 9 (вісім) місяців, підозра нікому не пред`явлена, досудове слідство триває.
Тобто дане майно протягом значного періоду часу перебуває під арештом. Власник майна не є підозрюваним чи обвинуваченим.
В своєму клопотанні слідчий не навів достатнього обґрунтування необхідності повторного арешту майна.

Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Під час розгляду клопотання слідчого наведених правових підстав та мети арешту зазначеного у клопотанні майна не встановлено та слідчим не доведено.

За таких обставин застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до порушення прав, свобод і інтересів осіб у кримінальному провадженні.

Тому у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131-132, 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 - відмовити з підстав, викладених в мотивувальній частині ухвали слідчого судді.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

06.09.2019