Справа № 727/472/19
Провадження № 1-кс/727/264/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
16 січня 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання старшого слідчого СВ Шевченківського ВП Чернівецького ВП ГУ НП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0002001 від 01.09.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що до ГУ НП в Чернівецькій області звернувся депутат ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 за зверненням членів товариства з експлуатації індивідуальних гаражів № НОМЕР_1 за фактом того, що головою вказаного товариства, ОСОБА_5 , не здійснюються сплата податків та обов`язкових платежів, членські внески збираються та використовуються не за призначенням, про використання коштів голова правління не надає звітів та не публікує їх, уникаючи будь-яких зустрічей із власниками гаражів.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що товариство по експлуатації індивідуальних гаражів № НОМЕР_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса АДРЕСА_1 (далі за текстом Кооператив), є гаражним утворенням, створеним на власності та на власні кошти членів Кооперативу, є неприбутковою організацією.

Метою створення та діяльності Кооперативу є надання послуг членам Кооперативу, задоволення економічних, соціальних та інших потреб членів Кооперативу на основі поєднання їх особистих та колективних інтересів.

На підставі протоколу загальних зборів членів Кооперативу № 2 від 29.07.2017 обрано головою правління Кооперативу, який згідно статуту є головою Кооперативу, ОСОБА_5 строком на 3 роки.

Згідно п. 8.1. Статуту Кооперативу виконавчим органом Кооперативу є правління, яка очолює голова. Керівництво поточною діяльністю Кооперативу здійснює голова правління, який одночасно є головою кооперативу. Пунктами 8.4 та 8.5 передбачається, що голова правління працює на оплатній основі.

Розділом 10 Статуту передбачаються членські внески, розмір яких визначається щорічно, згідно розробленого кошторису, та які сплачуються разом із земельним податком на початку кварталу, та цільові внески.

Відповідальність за організацію обліку і звітності та збереження документів несе голова правління Кооперативу.

Вказує, що для забезпечення проведення повного та неупередженого досудового розслідування, встановлення дійсних обставин події та причетних до цієї події осіб у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до первинних документів бухгалтерського обліку Кооперативу, а також регістрів бухгалтерського, податкового та інших видів обліку, що відображають його господарську діяльність, актів ревізійної комісії Кооперативуз метою визначення документальної обґрунтованості оформлення операцій з одержання, зберігання, виготовлення, реалізації товарно-матеріальних цінностей, у тому числі грошових, основних засобів, надання послуг, документальної обґрунтованості відображення в обліку грошових коштів та операцій з нарахування та виплати заробітної плати, інших виплат, установлення відповідності чинному законодавству відображення в податковому обліку доходів та витрат за фінансово-господарськими операціями, просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник товариства по експлуатації індивідуальних гаражів № НОМЕР_1 у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №0002001 від 01.09.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 191 КК України, згідно яких: до ГУ НП в Чернівецькій області звернувся депутат ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 за зверненням членів товариства з експлуатації індивідуальних гаражів № НОМЕР_1 за фактом того, що головою вказаного товариства, ОСОБА_5 , не здійснюються сплата податків та обов`язкових платежів, членські внески збираються та використовуються не за призначенням, про використання коштів голова правління не надає звітів та не публікує їх, уникаючи будь-яких зустрічей із власниками гаражів.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи зазначені в клопотанні слідчого, які знаходяться у володінні товариства по експлуатації індивідуальних гаражів № НОМЕР_1 за адресою АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділення Шевченківського ВП Чернівецького ВП ГУ НП В Чернівецькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю отримання їх копій, а саме: бухгалтерської та облікової документації в тому числі: прибуткових та видаткових накладних, кошторисів ордери, звітів матеріально-відповідальних осіб, карток складського обліку, касової книжки, матеріалів інвентаризації, актів ревізій, табелів, нарядів, актів приймання виконаних робіт, трудових договорів, розрахункових платіжних відомостей, виписок банків, платіжних доручень і вимог, договорів про матеріальну відповідальність, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів-ордерів, меморіальних ордерів за балансовими рахунками, головних книг, балансів та інших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності, регістрів бухгалтерського обліку у роздрукованому вигляді, в разі ведення бухгалтерського обліку в електронно-обчислювальному вигляді завірені в установленому порядку за період з 01.01.2017 року до 16.01.2019 року, які знаходяться у володінні товариства по експлуатації індивідуальних гаражів № НОМЕР_1 , за адресою АДРЕСА_1 .

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1