печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 грудня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

18 грудня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000153 від 02.07.2018 року, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ).

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Проте слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Шостим слідчим відділом РКП слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000153 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.07.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) в особливо великих розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки Акт № 192/26-15-14-02-03/34350395 від 28.03.2018 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », з питань дотримання вимог податкового законодавства.

Так у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в період з 01.01.2015 по 30.09.2017, в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито реалізації послуг, робіт та товарів (скрапленого газу), на адресу наступних суб`єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_13 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_14 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_15 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_16 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_24 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_25 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_24 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_26 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_28 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_29 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_30 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_31 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( НОМЕР_32 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( НОМЕР_33 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( НОМЕР_34 ), в результаті таких операцій ухилились від сплати податку податку на прибуток в загальній сумі 19 464 657 грн.
Відповідно до отриманої інформації з бази даних ДФС України встановлено, що у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), відкрито рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ) - № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ) - № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_31 ) - № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США, євро, українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_44 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_45 ) - № НОМЕР_46 ( українська гривня), № НОМЕР_47 (українська гривня), № НОМЕР_48 (українська гривня) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) відкрито рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ) - № НОМЕР_49 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ) - № НОМЕР_50 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_51 (українська гривня), у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) відкрито рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_33 ) - № НОМЕР_52 (українська гривня)., у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ) відкрито рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_22 ) відкрито рахунки № НОМЕР_53 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_54 ) - № НОМЕР_55 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_23 ) - № НОМЕР_56 , у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ) - № НОМЕР_57 (українська гривня), № НОМЕР_58 (українська гривня, євро, долар США), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ) - № НОМЕР_59 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ) - № НОМЕР_60 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ) - № НОМЕР_61 (українська гривня), № НОМЕР_62 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ) - № НОМЕР_63 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ) - № НОМЕР_64 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_29 ) - № НОМЕР_65 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (гривня), № НОМЕР_69 (українська гривня), ТОВ`АГНЕСС» (код НОМЕР_13 ) - № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (українська гривня), № НОМЕР_72 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_54 ) - № НОМЕР_73 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_27 ) - № НОМЕР_74 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_34 ) - № НОМЕР_75 (українська гривня), № НОМЕР_76 (українська гривня), № НОМЕР_77 (українська гривня).
Слідчий вказує, що беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів оперативним співробітникам, які діятимуть в порядку ст. 40 КПК України.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та групі слідчих 6 СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до копій документів, які містять банківську таємницю щодо зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (рух коштів), інформації по залишкам грошових коштів на рахунках на момент оголошення ухвали, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, копії документів по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, в т.ч. копії сторінок паспорта або документа, який його заміняє., документів, що стали підставою для видачі готівкових коштів ( чеків, квитанції, видаткових ордерів, договорів) за період відкриття рахунків по момент оголошення ухвали, по наступним контрагентам та рахункам, які зберігаються в наступних банківських установах: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відомості по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ) - № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ) - № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_31 ) - № НОМЕР_41 (українська гривня), № НОМЕР_42 (долар США, євро, українська гривня), № НОМЕР_43 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_44 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_45 ) - № НОМЕР_46 ( українська гривня), № НОМЕР_47 (українська гривня), № НОМЕР_48 (українська гривня); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 або за адресою: АДРЕСА_3 відомості по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ) - № НОМЕР_49 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ) - № НОМЕР_50 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_51 (українська гривня); ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) який знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 або за адресою: АДРЕСА_3 відкрито рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_33 ) - № НОМЕР_52 (українська гривня); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , відомості по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_22 ) № НОМЕР_53 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_54 ) - № НОМЕР_55 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_23 ) - № НОМЕР_56 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) який знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 , відомості по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ) - № НОМЕР_57 (українська гривня), № НОМЕР_58 (українська гривня, євро, долар США), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ) - № НОМЕР_59 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ) - № НОМЕР_60 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ) - № НОМЕР_61 (українська гривня), № НОМЕР_62 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ) - № НОМЕР_63 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ) - № НОМЕР_64 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_29 ) - № НОМЕР_65 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_65 (українська гривня), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 , відомості по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), № НОМЕР_66 (українська гривня), № НОМЕР_67 (українська гривня), № НОМЕР_68 (гривня), № НОМЕР_69 (українська гривня), ТОВ`АГНЕСС» (код НОМЕР_13 ) - № НОМЕР_70 (українська гривня), № НОМЕР_71 (українська гривня), № НОМЕР_72 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_54 ) - № НОМЕР_73 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_27 ) - № НОМЕР_74 (українська гривня), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_34 ) - № НОМЕР_75 (українська гривня), № НОМЕР_76 (українська гривня), № НОМЕР_77 (українська гривня).
В решті вимог клопотання відмовити.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/62533/18-к.
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1