Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 грудня 2018 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із процесуальним керівником прокурором Прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю.
Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначив, що Сьомим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження № 0000098 від 13.04.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) внаслідок документально оформлених безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в період з 01.10.2015 по 31.12.2015 умисно ухилилися від сплати ПДВ на загальну суму 751716 грн., що підтверджується висновками акта перевірки № 228/26-15-14-04-04/32663649 від 20.09.2016.
В ході досудового розслідування, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внаслідок документально оформлених безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») (код НОМЕР_12 ) діючи умисно та протиправно за період з січня 2015 по червень 2017 незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму 1253764,45 грн., а також завищили валові витрати з податку на прибуток на суму 3311195,36, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 4564959,81 грн.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у жовтні-листопаді 2018 року стало переможцем тендерних торгів за державні кошти на суму 46642094 грн. щодо проведення реконструкції системи автоматичного керування газоперекачувального агрегату № 3 компресорного цеху, № 2 компресорної станції « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Будівельні роботи та поточний ремонт), реконструкції системи автоматичного керування газоперекачувального агрегату № 4 компресорного цеху, №2 компресорної станції « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Будівельні роботи та поточний ремонт), замовником та розпорядником коштів яких є Філія « ІНФОРМАЦІЯ_15 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ».
Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просить задовольнити клопотання.
Слідчий у судове засідання не з`явився, подав до суду заяву, у якій просить розглянути клопотання за його відсутності, клопотання підтримує, і просить клопотання задовольнити.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. ч. 2, 4 ст.163 КПК України.
Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов висновку.
Встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000098 від 13.04.2017.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, на тимчасовий доступ до речей і документів до якої просить надати дозвіл слідчий, є документом, що містить охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), передбачену ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність».
Як вбачається з наданих матеріалів, у слідчого є достатні та обґрунтовані підстави на необхідність в отриманні в банку документів щодо руху коштів по даним рахункам стосовно клієнту банку, оскільки в ході досудового розслідування правопорушення, який розслідується в межах даного кримінального провадження, необхідно підтвердити розрахунок коштами за отримані товари (послуги). Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, які підлягають встановленню під час досудового розслідування, відомості, що містяться в документах банківської установи стосовно її клієнтів та відображають факт надходження/списання грошових коштів, можуть використовуватись як докази у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети та отримання доступу до речей і документів.
Таким чином потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання в банківську таємницю клієнтів Філії « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », Київ (МФО НОМЕР_13 ).
Клопотання підлягає задоволенню є обґрунтованим, законним, доводи слідчого знайшли своє підтвердження в ході судового засідання у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів-задовольнити.
Надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю старшому слідчому з ОВС сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчому слідчої групи, оперативному співробітнику за дорученням, з правом вилучення їх копій в електронному та паперовому вигляді, що перебувають у володінні Філії « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », Київ (МФО НОМЕР_13 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , що стосуються обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):
-№ НОМЕР_14 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 22.06.2018;
-№ НОМЕР_15 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 22.06.2018;
-№ НОМЕР_16 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 22.06.2018.
- банківські виписки (роздруківки руху коштів) по вищевказаним рахункам з моменту відкриття по теперішній час в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);
- заяв, чеків на отримання готівки по вищевказаним рахункам;
-заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.
Слідчий суддя ОСОБА_1