Справа № 569/9804/18
УХВАЛА

29 травня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненсчькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненсчькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000015 від 16.03.2018 за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в придбанні та реалізації лікарських засобів без відображення таких господарських операцій в бухгалтерському та податковому обліках, здійснили придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Згідно з реєстраційними даними, директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », являється ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженець та житель с. Посягва, Гощанського району Рівненської області).

В ході допиту в якості свідка, ОСОБА_5 надав показання, що не має відношення до реєстрації та господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про те що він являється керівником та засновником даного підприємства йому також нічого не відомо. Жодних договорів та фінансово-господарських документів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » останній не підписував, банківських рахунків не відкривав.Крім того зазначив, що в квітні 2013 року він перебуваючи на автовокзалі у м. Рівному втратив свій паспорт громадянина України, що у свою чергу підтверджується висновком Гощанського РВ УВМС у Рівненській області від 08.04.2013 про втрату документів та грошових коштів гр. ОСОБА_5 .

Разом з тим, у відповідності до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перереєстроване на підставну особу ОСОБА_5 громадянами ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ) та ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ), які являються посадовими особами та засновниками інших суб`єктів господарської діяльності, що здійснюють торгівлю лікарських засобів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Так вказані особи маючи у своє розпорядженні печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », укладають договори на придбання лікарських засобів від імені директора даного товариства гр. ОСОБА_5 з оптовими постачальниками, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а розрахунок за придбані» лікарські засоби здійснюється шляхом внесення готівкових коштів на банківські рахунки постачальників, які отримують платіж від «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » через ОСОБА_5 ».

В ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до банківських рахунків, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 ).
Відповідно до автоматизовано-інформаційної системи ДФС України «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) використовувало банківський рахунок: № НОМЕР_8 (українська гривня), який відкрито в Рівненській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_9 , АДРЕСА_3 ).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_9 ), а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунках, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), для проведення подальшого аналізу щодо встановлення фактичного обігу грошових коштів, фактично задекларованих сум, законності їх перерахування, а також для забезпечення проведення почеркознавчих експертиз та встановлення інших осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.
Слідчий в судове засідання не з`явився з поважних причин, подав суду клопотання про розгляд справи у його відсутності, повністю підтримує клопотання та просить його задоволити з підстав викладених у ньому.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Оскільки у клопотанні слідчим наведено достатньо підстав, які відповідають вимогам встановленим ч.5 ст. 163 КПК України, що речі та документи, про які йдеться у клопотанні, мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки інформація, яка міститися в них може бути використана як доказ, і без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , або за його постановою про проведення слідчих (розшукових) дій старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_9 ), та які містять відомості, що становлять банківську таємницю, а саме:

-оригінал справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_8 (українська гривня), в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
-розгорнутого руху в паперовому та електронному вигляді коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: № НОМЕР_8 (українська гривня) за період з 18.05.2016 по дату оголошення ухвали, шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься на електронних інформаційних системах банку та становлять банківську таємницю.
-матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунку № НОМЕР_8 (українська гривня) через банкомати.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1