Справа № 592/7176/18
Провадження № 1-кс/592/3671/18

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 червня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 27.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 , обґрунтовує тим, що в 2016 році ОСОБА_5 з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків, перереєстрував Сільськогосподарський виробничий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) на ОСОБА_6 , що в подальшому заподіяло велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплати податків службовими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ).

Крім того встановлено, що невстановленими особами було зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) з метою прикриття незаконної діяльності.

Відповідно до реєстру юридичних осіб Міністерства юстиції України службовою особою та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) є ОСОБА_7 , службовою особою та засновником ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) є ОСОБА_6 , службовою особою та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) є ОСОБА_8 .

Допитана у кримінальному проваджені як свідок ОСОБА_8 , яка перебуває у цивільному шлюбі з ОСОБА_6 , дала свідчення, що вона, зареєстрована приватним підприємцем. Крім того, вона повідомила, що її родина має сімейний бізнес до якого входить підприємство ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), зареєстроване на ОСОБА_6 та підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), зареєстроване на сина ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 .. До інших підприємств, зареєстрованих на неї чи членів сім`ї, відношення вони не мають.

Допитаний у кримінальному проваджені як свідок ОСОБА_6 повідомив, що до реєстрації (перереєстрації) та ведення фінансово-господарської діяльності СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » жодного відношення не має.

Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що:

- на ОСОБА_7 зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), яке протягом 2017-2018р.р. до ДПІ за місцем реєстрації не звітує, при цьому згідно офіційного сайту ІНФОРМАЦІЯ_8 » у періоді 2017 2018 р.р. на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_9 є постачальником меблів, а також виконує будівельні роботи з капітального ремонту приміщень ІНФОРМАЦІЯ_10 та ІНФОРМАЦІЯ_11 .

- на ОСОБА_6 зареєстроване ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), але до ДПІ за місцем реєстрації до листопада 2017 р. декларації не подавалися, у січні-лютому 2018 р. звітує про відсутність діяльності, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у періоді 2017 2018р.р. на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_9 виконує будівельні роботи з капітального ремонту приміщень та покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_11

- на ОСОБА_8 було зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), яке до ДПІ за місцем реєстрації з березня 2017 р. по 2018 р. не звітує, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у періоді 2017 2018р.р. на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_9 виконує будівельні роботи з поточного ремонту В.Чернеччинської середньої загальноосвітньої школи.

Вказані підприємства, згідно сайту електронних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_12 », є учасниками та переможцями державних закупівель.

Встановлено, що в злочинній діяльності використовується рахунок № НОМЕР_7 (980 UAH), який відкритий в СУМСЬКА ФIЛIЯ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_2 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ).

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який відкритий в СУМСЬКА ФIЛIЯ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ». Вказані документи нададуть можливість встановити, осіб, які використовують вказаний рахунок, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, що знаходяться у володінні СУМСЬКА ФIЛIЯ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за необхідне розглянути клопотання без виклику представника установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи: начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по поточному рахунку № НОМЕР_7 (980 UAH), який відкритий в СУМСЬКА ФIЛIЯ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_2 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), а саме:

- документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до СУМСЬКА ФIЛIЯ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », для відкриття поточного рахунку, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку № НОМЕР_7 (980 UAH), за період з 12.12.2016 по 01.06.2018;

- чеків про зняття готівки за період з 12.12.2016 по 01.06.2018.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1