Провадження № 1-кс/752/5552/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
13.07.2018 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого із заступником керівника Київської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене в кримінальному провадженні № 0004944 від 22.05.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України, слідчий суддя -
Встановив
В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просив надати йому доступ до документів та речей, які перебувають у володінні відділу з ІНФОРМАЦІЯ_1 з можливістю вилучення оригіналів.
Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на надання послуг по ухиленню від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів створено ряд суб`єктів господарювання, діяльність яких направлена на надання послуг по мінімізації податкових зобов`язань суб`єктів господарювання реального сектору економіки, а саме: надання послуг щодо незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, завищення валових витрат, обготівкування грошових коштів шляхом лише документального оформлення фінансово-господарських операцій з реалізації товарів (робіт, послуг).

Під час досудового розслідування ОСОБА_5 показав, що здійснив реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ) за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

Таким чином досудовим слідством встановлено, що документи реєстраційної справи були виготовлені та використані як засоби вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди, а тому можуть в подальшому використовуватись як доказ у кримінальному провадженні та необхідні для встановлення обставин вчинення фіктивного підприємництва, що у інший спосіб встановити неможливо. У зв`язку із вищевказаним оригінали документів реєстраційної справи підлягають вилученню, з метою їх подальшого опрацювання та використання як доказ у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене встановлено, що реєстраційні, статутні та звітні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ), зберігаються у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців ІНФОРМАЦІЯ_3 та мають значення речових доказів по кримінальному провадженню.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд справи за його відсутності в якій просив задовольнити клопотання.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки сторони в судове засідання не з`явились.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0004944 від 22.05.18 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням доводів слідчого викладених у клопотанні, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,
Ухвалив
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , та/або уповноваженим особам за дорученням слічдого, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0004944 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: статут підприємства, статуту підприємства в новій редакції, заяви для юридичних та фізичних осіб, реєстраційної картки, довідки про взяття на облік платника податків, довідки з ЄДР, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ), реєстраційні заяви платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв`язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договори про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ) з контролюючими органами.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя
Виготовлено в 2-ох оригінальних примірниках.
Примірник № 1- зберігається у справі № 752/12734/18
Примірник № 2 та належним чином засвідчену копію ухвали - видано слідчому.
Слідчий суддя