У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
"28" лютого 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 18.03.2016 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,
в с т а н о в и в:
Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 18.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення /виїмки/.
З клопотання вбачається, що група осіб створили та придбали суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 )), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) та інші, які використовують з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, визначення обсягу наслідків, спричинених діяльністю підприємства, необхідно встановити розмір збитків, завданих державі та суспільству, з метою встановлення факту настання юридичних наслідків від господарської діяльності СГД, а також з метою встановлення та відстеження грошових обсягів та потоків підприємств, виникла необхідність вилучення документів вищевказаних СГД, що становлять собою банківську таємницю, а саме документів, що містять дані та відомості про рух грошових коштів із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження (рік, місяць, година, хвилина, секунда), перерахування і видачі грошових коштів та відомостей про залишок на рахунках.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутність, в якому зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,
у х в а л и в:
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 задовольнити.
Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять собою банківську таємницю стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_21 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_23 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_25 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_27 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_29 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_30 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_31 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_32 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_34 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_36 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_38 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_40 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_42 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_44 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_46 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_47 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_49 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_51 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_53 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_55 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_56 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_57 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_59 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_61 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_63 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_65 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_66 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_67 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_69 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_70 ) (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_71 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_72 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_74 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_75 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_76 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_77 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_78 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_80 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_81 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_82 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_83 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_84 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_86 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_87 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_88 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_89 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_90 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_91 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_92 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_93 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_94 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_95 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_96 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_98 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_99 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_100 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_101 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_102 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_103 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_104 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_105 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_106 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_107 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_108 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_109 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_110 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_111 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_112 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_113 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_114 (980-UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_115 ) який має відкритий рахунок № НОМЕР_116 ), та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), а саме: дані та відомості про рух грошових коштів із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження (рік, місяць, година, хвилина, секунда), перерахування і видачі грошових коштів, а також в обов`язковому порядку довідки про залишок грошових коштів на рахунках вищевказаних СГД, та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії вказаних документів.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя