Справа № 683/3388/16-к
1-кс/683/792/2017

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 листопада 2017 року слідчий суддя Старокостянтинівського районного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора Старокостянтинівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 ,
В С Т А Н О В И В:
В обґрунтування клопотання посилається на те, що 13.02.2015 службові особи Старокостянтинівського комбінату комунальних підприємств, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи, що автомобіль спеціальної призначеності (сміттєзбирач) відповідно до умов укладеного договору за результатами здійснення державних закупівель, не поставлений, всупереч умовам вказаного договору, внесли у платіжне доручення № 88 від 13.02.2015 недостовірні відомості про призначення платежу згідно акту приймання передачі від 10.12.2014, за відсутності останнього, на рахунок ФОП ОСОБА_4 незаконно перерахували грошові кошти в сумі 500 тис. грн., які надійшли з місцевого бюджету Старокостянтинівської міської ради, чим здійснили розтрату бюджетних коштів у великих розмірах.
Під час розслідування даного провадження виникла необхідність у залученні спеціалістів ГУ ДФС у Закарпатській області.
Відповідно до вимог ст.71 КПК України спеціалістом у кримінальному провадженні є особа, яка володіє спеціальними знаннями та навичками застосування технічних або інших засобів і може надавати консультації під час досудового розслідування і судового розгляду з питань, що потребують відповідних спеціальних знань і навичок.
Згідно ч. 2 ст. 93 КПК сторона обвинувачення збирає докази, зокрема шляхом проведення слідчих (розшукових) дій і негласних слідчих (розшукових) дій, витребування й отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових і фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.
Враховуючи вказане, виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності фізичною особою-підприємцем ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) в період часу з 2014 по 2017 роки, який зареєстрований по АДРЕСА_1 .
У зв`язку із Законом України від 21 грудня 2016 року N 1797-VIII «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні», змінами до Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010, визначено підстави щодо призначення документальних позапланових перевірок, зокрема, відповідно до п.п.78.1.11. п.78.1 ст.78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки винесену ними відповідно до закону.
В судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання та просив його задовольнити.
Заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали клопотання, прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Необхідно провести позапланову документальну перевірку фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 в період часу з 2014 по 2017 роки, який зареєстрований по АДРЕСА_1 та надати дозвіл ГУ ДФС в Закарпатській області на проведення перевірки строком до 10 днів, з питань з питань здійснення фінансово-господарських операцій в період часу з 2014 по 2017 роки.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 36, 91-93 КПК України та ст.78 Податкового кодексу України,
П О С Т А Н О В И В:
Клопотання задовольнити. Призначити проведення позапланової документальної перевірки фізичною особою-підприємцем ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) в період часу з 2014 по 2017 роки, який зареєстрований по АДРЕСА_1 .
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Хмельницької області протягом п`яти днів з дня проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1