Справа № 464/6426/17
пр.№ 1-кс/464/1732/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
05 жовтня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,
у с т а н о в и в:
старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000076 від 05.09.2017, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.2 ст.15, ч.3 ст.191, ч.1 ст.205 Кримінального кодексу України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_5 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні № 0000076, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.09.2017, за фактом вчинення фіктивного підприємництва та замаху на привласнення державних коштів, тобто вчинення кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.1 ст.205, ч.2 ст.15, ч.3 ст.191 Кримінального кодексу України. Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), проведеного ІНФОРМАЦІЯ_5 , скеровані листом № 2495/21-06 від 04.09.2017. Відповідно до матеріалів дослідження ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що невстановлені особи в період 2016-2017 років з метою прикриття незаконної діяльності, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат реально діючим суб`єктам господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вчинили фіктивне підприємництво ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою реєстрації: АДРЕСА_2 не знаходиться. У даного суб`єкта господарської діяльності відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські та інші виробничі потужності, транспортні засоби для здійснення будь-яких господарських операцій. Також, відповідно до матеріалів дослідження ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліку в період 2017 року операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також безпідставного відображення операцій з придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » основних засобів, які використовуються даними суб`єктами господарської діяльності для переробки деревини (верстат пиляльний, верстат для торцювання палетної заготовки, верстат багатопильний з дисковою пилою, бензопила STIHL, автонавантажувач загальна сума становить 594 929,22 грн.) здійснено замах на розкрадання та привласнення бюджетних коштів на загальну суму 90 292,81 грн. Відповідно до отриманих матеріалів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовують в господарській діяльності приміщення ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_3 . ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є підконтрольними ІНФОРМАЦІЯ_6 ». В ході досудового розслідування встановлено, що: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване 16.05.2017 за № 0041756 ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_4 , на податковому обліку перебуває у ІНФОРМАЦІЯ_7 . Згідно реєстраційних даних директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_6 . Реєстраційна справа знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_4 . ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстроване 01.10.2013 за № 0030028 ІНФОРМАЦІЯ_8 , за адресою: АДРЕСА_5 , на податковому обліку перебуває у ІНФОРМАЦІЯ_9 . Згідно реєстраційних даних директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_7 . Реєстраційна справа знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_4 . ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зареєстроване 05.09.2012 за № 0027698 ІНФОРМАЦІЯ_8 , за адресою: АДРЕСА_2 , на податковому обліку перебуває у ІНФОРМАЦІЯ_9 . Згідно реєстраційних даних директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_8 . Реєстраційна справа знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_4 . Таким чином, в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали установчих, реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). З метою встановлення фактичної господарської діяльності вищевказаних суб`єктів господарювання, достовірності відображення даних при їх реєстрації та господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні реєстраційні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.
Відповідно до положень ч.1 ст.107 Кримінального процесуального кодексу України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
У суді слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні викладеним та просить таке задоволити.
У відповідності до ч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, так як слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Заслухавши думку слідчого у підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суд приходить до переконання, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 Кримінального процесуального кодексу України, з доводів, викладених ним у клопотанні та у суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 Кримінального процесуального кодексу України,
п о с т а н о в и в:
клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів - задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , ст. о/у ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_9 , ст. о/у ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_10 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок виконання ухвали покласти на ІНФОРМАЦІЯ_4 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1