Справа№751/8360/17
Провадження №1-кс/751/477/18
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 лютого 2018 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, мотивуючи наступним.
В ході досудового розслідування встановлено, що на території Чернігівської області, група осіб діючи за попередньою змовою, використовуючи господарську діяльність ряду підприємств, здійснює заволодіння бюджетними коштами.
ОСОБА_5 зареєстрував ряд підприємств на території Чернігівської області засновниками яких являється його дружина та близькі родичі, а директором він особисто, а саме: ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 , ПП « ОСОБА_13 » ЄДРПОУ: НОМЕР_9 з метою штучного формування податкового кредиту шляхом проведення безтоварних операцій та здійснення операцій з штучним ціноутворенням на товари, частина з яких експортується до Білорусі, Естонії, Польщі.
ОСОБА_5 , за попередньою змовою з ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , а також посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи з початку 2016 року, шляхом фіктивного формування податкового кредиту, проведення безтоварних та «псевдо» експортних операцій незаконно отримали відшкодування податку на додану вартість на загальну суму близько 22 млн. грн. та на даний час продовжують займатися злочинною діяльністю із заволодіння бюджетними коштами.
Аналізом проведених негласних слідчих(розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_5 на даний час продовжує займатися злочинною діяльністю, що полягає в штучному формуванні податкового кредиту на балансі підприємств, керівником яких він являється, шляхом проведення безтоварних операцій з купівлі-продажу картоплі, скрапленого газу, дає вказівки бухгалтеру ОСОБА_17 щодо внесення недостовірних відомостей до податкових декларацій, проводить зустрічі та домовляється з працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо усунення перешкод в отриманні незаконно заявлених сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість, щомісячно, на протязі тривалого часу, після отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість та зарахування коштів з казначейського рахунку на рахунки вищезазначених підприємств, ОСОБА_5 призначає та проводить зустрічі з працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , для передачі частини незаконно отриманої суми бюджетного відшкодування ПДВ за сприяння у безперешкодному проходженні перевірки законності заявлених сум для відшкодування.
Згідно відомостей, отриманих з ІНФОРМАЦІЯ_4 , встановлено, що до вчинення указаного злочину причетні службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Враховуючи, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 юридична адреса: АДРЕСА_1 , знаходяться речі та документи, які мають значення для досудового розслідування та можуть в подальшому бути доказами під час судового розгляду, а саме:
Висновки про суми відшкодування ПДВ суб`єктам господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду.
Відомості, чи документи, що містять відомості про посадових осіб, ІНФОРМАЦІЯ_5 , які підписували та погоджували Висновки про суми відшкодування ПДВ суб`єктам господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду.
Документи щодо прийому на роботу, призначення на посаду службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , які підписували та погоджували Висновки про суми відшкодування ПДВ суб`єктам господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду; функціональні обов`язки, посадові інструкції чи інші документи, що підтверджують повноваження службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 які підписували та погоджували Висновки про суми відшкодування ПДВ зазначеним суб`єктам господарювання, за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду.
Установчі та статутні документи, положення про ІНФОРМАЦІЯ_5 та структурні підрозділи відділ моніторингу доходів та обліково-звітних систем, сектор (відділ) контролю за відшкодуванням ПДВ.
Відомості чи документи, що містять відомості про розрахункові рахунки, з яких перераховувались грошові кошти з відшкодування ПДВ суб`єктам господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду.
Юридичні (реєстраційні) справи суб`єктів господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 .
Акти перевірок чи довідки за результатами перевірок суб`єктів господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду.
Тому, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, проведення судових експертиз та перевірок дотримання податкового законодавства, отримання доказів злочинної діяльності ОСОБА_5 та службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , у кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до указаних документів та їх вилученні, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 юридична адреса: АДРЕСА_1 .
В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву, де просить клопотання розглядати без його часті. Клопотання підтримує в повному обсязі, додаткових пояснень та доказів не має.
Особа, у володінні якої знаходяться документи, про день та час слухання справи не повідомлялась на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме до:
1) Висновків про суми відшкодування ПДВ суб`єктам господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду;
2) Завірених копій документів щодо прийому на роботу, призначення на посаду службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , які підписували та погоджували Висновки про суми відшкодування ПДВ суб`єктам господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ,
ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду;
3) Завірених копій функціональних обов`язків, посадових інструкцій чи інших документів, що підтверджують повноваження службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , які підписували та Висновки про суми відшкодування ПДВ суб`єктам господарювання - ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду;
4) Завірених копій установчих та статутних документів, положення про ІНФОРМАЦІЯ_5 та структурні підрозділи відділ моніторингу доходів та обліково-звітних систем, сектор (відділ) контролю за відшкодуванням ПДВ;
5) Відомостей чи документів, що містять відомості про розрахункові рахунки, з яких перераховувались грошові кошти на відшкодування ПДВ суб`єктам господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ,
ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду;
6) Юридичних (реєстраційних) справ суб`єктів господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ;
7) Актів перевірок чи довідок за результатами перевірок суб`єктів господарювання ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , ПП « ОСОБА_6 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , ПП « ОСОБА_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , ПП « ОСОБА_8 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ПП « ОСОБА_9 » ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , ПП « ОСОБА_10 » ЄДРПОУ: НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_11 » ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , ПП « ОСОБА_12 » ЄДРПОУ: НОМЕР_8 за період з 01.01.2016 по час виконання ухвали суду,
що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) та можливість їх вилучення (виїмки) старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_18 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_19 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_20 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_21 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_22 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_23 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_24 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_25 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_26 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_27 .
За відсутності оригіналів необхідних документів, надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують відсутність оригіналів.
Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1