печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 вересня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001832 від 07.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Орган досудового розслідування вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та іншими невстановленими особами в період 2016-2017 років шляхом проведення безтоварних операцій з придбання аміаку рідкого технічного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » обсягом 85000 тон загальною вартістю 715 млн. грн. в порушення вимог п.198.6 ст.198 та п.209.2 ст.209 Податкового Кодексу України, занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість по зазначеним фінансово-господарським операціям, чим умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 81 593 738 грн., що є особливо великим розміром.

Згідно проведених аналітичних досліджень стосовно дотримання вимог податкового законодавства в частині нарахування та сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ ІПК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з питань придбання аміаку рідкого технічного вказаними підприємствами у останнього за період з грудня 2016 року по квітень 2017 року, згідно яких службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ ІПК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в порушення вимог п.198.6 ст.198 та п.209.2 ст.209 Податкового Кодексу України, занижено податкові зобов`язання з податку на додану вартість по зазначеним фінансово-господарським операціям між вказаними аграрними СГД та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Офіційно, згідно митної бази «Інспектор-2006» протягом 2016 року з Російської Федерації (єдиного постачальника аміаку) на територію України через ІНФОРМАЦІЯ_8 залізничним транспортом було завезено аміак рідкий технічний

(код УКТЕЗД ) обсягом 456 900 тон на загальну суму 2,778 млрд. грн., але серед імпортерів аміаку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутній та у вказаного підприємства придбання аміаку відсутнє.

В ході досудового розслідування встановлено, що на даний час, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » використовують банківські рахунки які відкриті та обслуговуються в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (ЄВРО), НОМЕР_6 (ДОЛАР США), НОМЕР_7 (ДОЛАР США);

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_9 (українська гривня), НОМЕР_10 (ДОЛАР США), НОМЕР_11 (українська гривня), НОМЕР_12 (ЄВРО), НОМЕР_13 (ДОЛАР США);

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_14 ) № НОМЕР_15 (українська гривня), НОМЕР_16 (долар США), НОМЕР_17 (долар США), НОМЕР_18 (українська гривня);

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 (долар США), НОМЕР_21 (українська гривня), НОМЕР_22 (долар США), НОМЕР_23 (українська гривня), НОМЕР_24 (ЄВРО);

- ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_25 ) № НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (долар США), НОМЕР_28 (долар США), НОМЕР_29 (українська гривня);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_30 ) № НОМЕР_31 (долар США), НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (українська гривня), НОМЕР_34 (долар США), НОМЕР_35 (ЄВРО).

6 вересня 2017 року на виконання ухвали Печерського районного суду м. Києва грошові кошти, які знаходяться на вищевказаних рахунках було арештовано.

Таким чином, у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_1 ) знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин джерел надходження та подальший рух грошових коштів на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

З огляду на викладене, у органа досудового розслідування виникла необхідність в одержанні дозволу на тимчасовий доступ до руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати слідчому ОСОБА_4 , ОСОБА_3 та іншим слідчим Генеральної прокуратури України, які входять до складу слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 0001832 від 07.06.2017, або за їх дорученням оперативним підрозділам, дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій, а саме:

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (ЄВРО), НОМЕР_6 (ДОЛАР США), НОМЕР_7 (ДОЛАР США) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання, в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ) - № НОМЕР_9 (українська гривня), НОМЕР_10 (ДОЛАР США), НОМЕР_11 (українська гривня), НОМЕР_12 (ЄВРО), НОМЕР_13 (ДОЛАР США) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_14 ) - № НОМЕР_15 (українська гривня), НОМЕР_16 (долар США), НОМЕР_17 (долар США), НОМЕР_18 (українська гривня) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_20 (долар США), НОМЕР_21 (українська гривня), НОМЕР_22 (долар США), НОМЕР_23 (українська гривня), НОМЕР_24 (ЄВРО) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_25 ) - № НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (долар США), НОМЕР_28 (долар США), НОМЕР_29 (українська гривня) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_30 ) - № НОМЕР_31 (долар США), НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (українська гривня), НОМЕР_34 (долар США), НОМЕР_35 (ЄВРО) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- надати інформацію у формі довідки з зазначенням сум коштів, які були арештовані 06.09.2017 на вказаних рахунках.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/52766/17-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 "

Виконавець: ОСОБА_1 11.09.2017 р.