02 листопада 2017 року Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів,-
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_4 , імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Вінниця), виступили пособниками іншим суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 і ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП ОСОБА_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у сумі 2 047 306 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у сумі 2 452 655 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у сумі 241 580 грн., ІП ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 100 833 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що проведеним аналізом контрагентів-постачальників товарно-матеріальних цінностей на ПП ОСОБА_5 , у період з 01.01.2013 по 31.12.2015, встановлено суб`єкти господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та які надавали послуги по незаконному формуванню податкового кредиту, в тому числі ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).
Крім того, подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи та представники ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 у своїй повсякденній діяльності, з метою підготовки та вчинення кримінального правопорушення використовували номери мобільних телефонів НОМЕР_8 , НОМЕР_9 та НОМЕР_10 , по яких велись розмови із рядом осіб, які допомагали останнім вчиняти ди, спрямовані на порушення податкового законодавства України, а також приховувати сліди скоєного кримінального правопорушення.
На підставі викладеного, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення всіх фактів злочинної діяльності, направлених на умисне ухилення від сплати податків та іншого порушення податкового законодавства України, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в здійсненні виїмки роздруківки вхідних та вихідних дзвінків зазначених вище номерів мобільних телефонів службових осіб та представників ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 , які мають значення для розслідування кримінального провадження, просила задовольнити клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 .
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до інформації на паперових та електронних носіях щодо вхідних, вихідних дзвінків з номерів телефонів НОМЕР_8 , НОМЕР_9 та НОМЕР_10 , які здійснювались в проміжок часу з 01.01.2015 по день винесення ухвали суду включно, ІМЕІ-кодів терміналів мобільного зв`язку в які встановлено сім карти даних номерів, дзвінків нульової тривалості, номера абонентів А та Б, типу з`єднання, дати та часу з`єднання, тривалості, та місця розташування базових станцій, яка знаходиться в ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 , адреса: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_12 ), а також здійснення її виїмки.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Слідчий суддя