печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9212/18-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).
Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту ГУ ДФС у м. Києві №296/26-15-14-01-03/30675233 від 12.07.2017, в період 2014-2016 років службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) під час документального відображення в податковій звітності проведені фінансово-господарські операції з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », код ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_21 ) занизили податкові зобов`язання з податку на прибуток підприємств у сумі 1 280 582 грн. та податку на додану вартість у сумі 1 408 045 грн., всього на загальну суму 2 688 627 грн., таким чином ухилились від сплати податків у великих розмірах.
Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що в даний час, для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того для проведення порівняльного аналізу між рухом коштів по рахунках та податкової звітності підприємств, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на банківських рахунках, які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_22 ), наступними суб`єктами господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) банківський рахунок № НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) банківський рахунок № НОМЕР_24 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_16 ) банківський рахунок № НОМЕР_25 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_21 ) банківський рахунок № НОМЕР_26 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_9 ) банківський рахунок № НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) банківський рахунок № НОМЕР_28 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_19 ) банківський рахунок № НОМЕР_29 .
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.
Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити. Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, стосовно наступних клієнтів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) банківський рахунок № НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) банківський рахунок № НОМЕР_24 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_16 ) банківський рахунок № НОМЕР_25 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_21 ) банківський рахунок № НОМЕР_26 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_9 ) банківський рахунок № НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) банківський рахунок № НОМЕР_28 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_19 ) банківський рахунок № НОМЕР_29 , що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_22 ), за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншім місцезнаходженням, а саме: копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2014 по 14.02.2018 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнтбанк» за період з 01.01.2014 по 14.02.2018, в паперовому вигляді; заяв на отримання чекових книжок, довіреності, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахунку підприємства; кредитних договорів з додатками, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/9212/18-к
Прим.2 Слідчому ОСОБА_3 Копія: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Виконавець: ОСОБА_1 26.02.2018р.