У Х В А Л А
Іменем України
14 вересня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва молодший радник юстиції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, згідно якого просить надати тимчасовий доступ до документів, які становлять таємницю вчинення нотаріальних дій, та можливість вилучення оригіналів документів (здійснення виїмки), які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №0000036, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2017, за ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві знаходяться матеріали У провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження за №0000036, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2017, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ряду підприємств спільно з банківськими установами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та порушенням податкового законодавства службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що за період з 01.11.2012по 28.02.2014 встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, включили суми податку на додану вартість до складу податкового кредиту, пов`язаних зі сплатою винагороди згідно розрахунку комісії від продажу «скретч-карт», на підставі податкових накладних, отриманих від «фіктивного» підприємства ПП « ОСОБА_5 », який не є продавцем товару. Враховуючи вищевикладене та на підставі аналітичного дослідження за період з 01.11.2012 по 28.02.2014 службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ухилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 13913660 ,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах. Крім того за аналогічною схемою службові особи ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ухилились від сплати податку на додану вартість всього на суму 613712 грн. За аналогічною схемою здійснювалась легалізація грошових коштів невстановленими особами, які діяли від імені ОСОБА_6 , маючи на меті легалізувати незаконно отримані кошти в особливо великих розмірах, в приміщенні Харківського відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » внесли на рахунок ПП « ОСОБА_7 » № НОМЕР_1 готівкові грошові кошти у сумі 204300000 грн., які в подальшому були перераховані на рахунок ПП « ОСОБА_7 » № НОМЕР_2 відкритий в головному офісі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », з призначенням платежу «Поповнення рахунку без ПДВ». В подальшому грошові кошти у сумі 204300000 грн., одні і ті ж невстановлені особи за допомогою системи «клієнт-банк», з метою легалізації (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом в особливо великих розмірах, була перерахована на рахунок № НОМЕР_3 фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відкритий в головному офісі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », з призначенням платежу «Зворотня безвідсоткова фінансова допомога». Дослідженням зазначеного вище рахунку встановлено, що грошові кошти у сумі 204300000 грн., одні і ті ж невстановленими особи за допомогою системи «клієнт-банк», маючи на меті подальшу легалізацію (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом в особливо великих розмірах, була перерахована на рахунок з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_4 ) на рахунки № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_7 ) відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_8 ), з призначенням платежу «Надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги» у сумі 192000000 грн., іншу частину коштів у розмірім 12300000 грн. перераховано на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_9 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 ), в якості оплати товарів. В подальшому з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_9 ), перераховано на рахунок ОСОБА_8 ( НОМЕР_11 ), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 ), в якості позики. Вказані порушення викладені у аналітичному дослідженні, які свідчать про легалізацію грошових коштів шляхом перерахування по ланцюгу від ПП « ОСОБА_7 »-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » - ОСОБА_8 . Відповідно до руху коштів по рахунку № НОМЕР_12 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) в КФ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та руху коштів по рахунку № НОМЕР_14 , відкритий ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_11 ) в КФ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) встановлено, що в період з 16.01.2014 по 13.05.2014 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) надали частинами позику ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_11 ) на загальну суму 245 514 440 грн. Зазначені грошові кошти знімалися готівкою, частинами в день отримання, ОСОБА_8 через касу КФ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_10 , код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ). Також в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_9 17.06.2014 набув у власність нежитлові будівлі за адресою: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , які він продав 20.08.2014 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ); 24.06.2015 набув у власність нежитлову будівлю за адресою: АДРЕСА_4 , яку він продав 15.07.2015 ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_17 ). З метою повного та всебічного дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий просив надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 .
В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є таємницею, яка охороняється законом, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №0000036, розслідується за ч. 3 ст. 212 КК України, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 .
За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості необхідні для проведення досудового розслідування, беручи до уваги, що інформація, яка міститься у документах зазначених в клопотанні є важливою для встановлення обставин у кримінальному провадженні, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що прокурор навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва молодшому раднику юстиції ОСОБА_3 , чи за його дорученням слідчому, який входить до групи слідчих, тимчасовий доступ до документів, які становлять таємницю вчинення нотаріальних дій, та можливість вилучення оригіналів зазначених документів (здійснення виїмки), які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 або іншою адресою фактичного місця знаходження документів, а саме:
- договір купівлі-продажу частини нежитлового приміщення від 14.07.2015 р. між ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_18 ) та ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), предметом купівлі-продажу частина нежитлової будівля за адресою: АДРЕСА_4 , зареєстрований в реєстрі приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 за №1006;
- договір купівлі-продажу частини нежитлового приміщення від 15.07.2015 р. між ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_18 ) та ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), предметом купівлі-продажу частина нежитлової будівля за адресою: АДРЕСА_4 , зареєстрований в реєстрі приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 за №1022;
- витяги з державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, щодо вчинення вказаних правочинів;
- експертні оцінки щодо ринкової вартості зазначеного нежитлового приміщення: АДРЕСА_4 , нормативно-грошових оцінок, довідок щодо грошової оцінки, висновків про обмеження (обтяження) по використанню нежитлових приміщень та інших документів, пов`язаних з укладанням договорів купівлі-продажу нерухомого майна вищевказаними суб`єктами;
- копії записів, зареєстрованих в реєстрі приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 , щодо вчинення вказаних правочинів;
- копії довіреностей, якщо купівля-продаж здійснювалась представниками;
- документи про сплату зборів та обов`язкових платежів, зборів та податків з подальшим їх вилученням.
Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз`яснити приватному нотаріусу КМНО ОСОБА_4 , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов`язаний пред`явити службовим особам приватному нотаріусу КМНО ОСОБА_4 , її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: