УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 листопада 2017 року
Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС 6-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про накладення арешту на кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках підприємства у кримінальному провадженні за №0000079 від 21.09.2017 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

06.11.2017 до Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про зобов`язання службових осіб АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9) накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), що належать ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» (). Заборону розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9), що належать ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» (), за винятком сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» () в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на вказані рахунки та вже знаходяться на них, окрім сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів.

В обґрунтування клопотання слідчий навів ті обставини, що з обставин справи як свідка допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» ОСОБА_4 , який повідомив, що має середню спеціальну освіту та на даний час не працює. Про те, що він є засновником, директором та головним бухгалтером вказаного підприємства йому не відомо, оскільки не має жодного відношення до його реєстрації чи придбання. Яким чином він став засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» він пояснити не може. Разом з тим, свідок ОСОБА_4 повідомив, що установчі документи ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» він не готував та не підписував. Державною реєстрацією (перереєстрацією) він не займався, майно та грошові кошти до установчого капіталу не вносив. Офісне приміщення не орендував, банківські рахунки не відкривав. Електроні ключі в податкових органах не отримував. Взагалі жодної господарської діяльності від імені ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» не здійснював, переговорів з контрагентами не проводив, бухгалтерських та будь-яких інших документів не готував та не підписував. За таких обставин, у слідства є всі підстави вважати, що невстановлені слідством особи вчинили фіктивне підприємництво при придбанні юридичної особи ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в ухиленні службовими особами контрагентами - вигодонабувачами від сплати податків до Державного бюджету України.
Встановлено, що ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» (), в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9) відкрито рахунки № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня).
Грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), власником яких являється ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» (), використовуються для фінансування кримінального правопорушення та / або як винагорода за його вчинення.
З метою припинення злочинної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, у вигляді несплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, виникла необхідність в накладенні арешту на грошові кошти, які перебувають на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9), власником яких являється ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» ().

В судовому засіданні слідчий, який ініціював вказане клопотання, підтримала доводи клопотання.

Статтею 131 КПК України передбачено вичерпний перелік видів заходів забезпечення кримінального провадження, серед яких є арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
В клопотанні слідчий наводить підставу застосування арешту майна те, що невстановлені слідством особи вчинили фіктивне підприємництво при придбанні юридичної особи ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в ухиленні службовими особами контрагентами - вигодонабувачами від сплати податків до Державного бюджету України.
Відповідно до ч.2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Як встановлено з матеріалів клопотання, та доведено слідчим в суді грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), власником яких являється ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» (), використовуються для фінансування кримінального правопорушення та / або як винагорода за його вчинення, тобто відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, є майном отриманим в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, існують підстави для вжиття заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту грошових коштів на банківських рахунках «Роял Холдинг Бізнес».

З урахуванням викладеного, керуючись ст. 170-174 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Зобов`язати службових осіб АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9) накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), що належать ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» (), із забороною розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (українська гривня), відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9), що належать ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» (), за винятком сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів.
Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «Роял Холдинг Бізнес» () в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на вказані рахунки та вже знаходяться на них, окрім сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст.174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Слідчий суддя ОСОБА_1