______________________________________________________________________________________________________________________
Провадження № 1-кс/520/2031/14
УХВАЛА

19.12.2014 року

Слідчій суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора прокуратури Київського району м. Одеси ОСОБА_3 , слідчого СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання слідчого СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором прокуратури Київського району м. Одеси ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

17.12.2014 року до слідчого судді Київського районного суду м. Одеси звернувся слідчий СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_4 , з клопотанням, погодженим з прокурором Київського району м. Одеси ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

З клопотання слідчого вбачається, що 27.11.2014 року до чергової частини Київського РВ ОМУ ГУМВС України В Одеській області надійшла заява гр. ОСОБА_5 щодо посадових осіб об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом внесення недостовірних даних в офіційні документи та надавши їх до ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою відшкодування податку на додану вартість, чим спричинили збиток державі на суму 600 000 гривен.

В ході досудового розслідування було також встановлено підприємства, які можливо незаконно заявили про відшкодуванням ПДВ у період 2013-2014 років. Такими підприємствами виявились ПП " ОСОБА_6 " ( НОМЕР_1 ); ПП " ОСОБА_7 " ( НОМЕР_2 ); ПП " ОСОБА_8 " ( НОМЕР_3 ); ПП " ОСОБА_9 " ( НОМЕР_4 ); ПП " ОСОБА_10 " ( НОМЕР_5 ); ПП " ОСОБА_11 " ( НОМЕР_6 ); ПП " ОСОБА_12 " ( НОМЕР_7 ); ПП " ОСОБА_13 " ( НОМЕР_8 ); ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_9 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_10 ).

05.12.2014 року до ІНФОРМАЦІЯ_5 була направлена вимога в порядку ст. 93 КПК України для надання органу досудового розслідування завірені належним чином:

- копії юридичної та податкової справи підприємства, яке засноване на власності об`єднання громадян " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), у тому числі копії податкової звітності за період з 01.01.2013 року по теперішній час та у разі проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) або фактичних перевірок, а також проведення зустрічних звірок вищевказаного підприємства, копії відповідних актів перевірок.

- перелік підприємств, які перебувають на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_6 та відображали у деклараціях з ПДВ у період 2013-2014 років суми повного або часткового бюджетного відшкодування на банківський рахунок, у тому числі підприємства, яким ПДВ фактично не відшкодовано.

- копії податкової звітності таких підприємств за період з 01.01.2013 року по теперішній час та у разі проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) або фактичних перевірок, а також проведення зустрічних звірок вищевказаного підприємства, копії відповідних актів перевірок.

- копії актів перевірок, проведених у період 2013-2014 років наступних підприємств: ПП " ОСОБА_6 " ( НОМЕР_1 ); ПП " ОСОБА_7 " ( НОМЕР_2 ); ПП " ОСОБА_8 " ( НОМЕР_3 ); ПП " ОСОБА_9 " ( НОМЕР_4 ); ПП " ОСОБА_10 " ( НОМЕР_5 );ПП " ОСОБА_11 " ( НОМЕР_6 ); ПП " ОСОБА_12 " ( НОМЕР_7 ); ПП " ОСОБА_13 " ( НОМЕР_8 ); ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_9 ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_10 ).

16.12.2014 року була отримана відповідь з ДПІ, в якій було відмовлено у наданні вищезазначеної інформації, обґрунтовуючи тим, що органи ІНФОРМАЦІЯ_7 згідно з чинним законодавством можуть надавати інформації про платників податків суду на письмову вимогу суду або за рішенням суду, правоохоронним органам на письмову вимогу правоохоронних органів за фактами правопорушень, за які передбачено кримінальну відповідальність.

Слідчий суддя, оголосивши клопотання та проаналізувавши надані матеріали досудового розслідування, вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В своєму клопотанні слідчий просить зобов`язати зобов`язати працівників ІНФОРМАЦІЯ_5 офіс якої розташований за адресою: АДРЕСА_2 , надати слідчому СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області лейтенанту міліції ОСОБА_4 , або за його дорученням іншій особі тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Метою отримання вказаної інформації є встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування.

Під час розгляду цього клопотання про надання тимчасового доступу до інформації, слідчим на теперішній час доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація і документи перебувають або можуть перебувати у володінні вищевказаної юридичної особи. Самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159, 162, 163-165, 369 ч.2, 370, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_4 задовольнити.

Зобов`язати працівників ІНФОРМАЦІЯ_5 офіс якої розташований за адресою: АДРЕСА_2 , надати слідчому СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області лейтенанту міліції ОСОБА_4 , або за його дорученням іншій особі тимчасовий доступ до:

- копій юридичної та податкової справи підприємства, яке засноване на власності об`єднання громадян " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), у тому числі копії податкової звітності за період з 01.01.2013 року по теперішній час та у разі проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) або фактичних перевірок, а також проведення зустрічних звірок вищевказаного підприємства, копії відповідних актів перевірок.

- переліку підприємств, які перебувають на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_6 та відображали у деклараціях з ПДВ у період 2013-2014 років суми повного або часткового бюджетного відшкодування на банківський рахунок, у тому числі підприємства, яким ПДВ фактично не відшкодовано, копії податкової звітності таких підприємств за період з 01.01.2013 року по теперішній час та у разі проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) або фактичних перевірок, а також проведення зустрічних звірок вищевказаного підприємства, копії відповідних актів перевірок.

- копій актів перевірок, проведених у період 2013-2014 років наступних підприємств:

1. ПП " ОСОБА_6 " ( НОМЕР_1 );

2. ПП " ОСОБА_7 " ( НОМЕР_2 );

3. ПП " ОСОБА_8 " ( НОМЕР_3 );

4. ПП " ОСОБА_9 " ( НОМЕР_4 );

5. ПП " ОСОБА_10 " ( НОМЕР_5 );

6. ПП " ОСОБА_11 " ( НОМЕР_6 );

7. ПП " ОСОБА_12 " ( НОМЕР_7 );

8. ПП " ОСОБА_13 " ( НОМЕР_8 );

9. ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_9 );

10. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_10 ).

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями УПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1