Справа № 569/1975/18
У Х В А Л А

15 лютого 2018 року Рівненський міський суд
в особі слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно, в рамках кримінального провадження за №0000061 за ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про накладення арешту на 157 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Грін Дей», 40 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Хортиця», 54 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Мороша», 40 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Прайм», 120 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка пшенична Олександрія», 140 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Козацька рада», 60 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Хлібний дар», 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Медофф», 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Арктіка», на усіх вище перелічених пляшках присутні марки акцизного податку, 22 картонні коробки всередині яких знаходяться сріблясті пакети орієнтовним об`ємом 10 літрів кожний наповнені рідинами з характерним запахом спирту, 36 картонних коробок з надписом «Пшенична» всередині яких знаходяться сріблясті пакети орієнтовним об`ємом 10 літрів кожний наповнені рідинами з характерним запахом спирту, 375 картонних пачок з надписом «сигарети Прима класична» з присутніми на них марками акцизного податку, 4 картоних коробки з надписом «Chivas Regal» об`ємом 2 літра в яких знаходяться сріблясті пакети наповнені рідиною, картонна коробка з надписом «Bacardi» об`ємом 2 літра в якій знаходиться сріблястий пакет наповнений рідиною, картонна коробка з надписом «АBSOLUT BLUE LIEHT» об`ємом 3 літра в якій знаходиться сріблястий пакет наповнений рідиною, поліетиленовий пакет, орієнтовним об`ємом 10 літрів, наповнений рідиною червоного кольору в пакет також вмонтований кран для наливу, записна книжна чорного кольору з чорновими записами, вилучених 07.02.2018 під час обшуку гаражного приміщенні № НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання вказував, що ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) не будучи зареєстрованим як підприємець-фізична особа, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 № 481/95-ВР,порушуючи законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відноситься спирт та алкогольні напої,не маючи спеціальних дозволів (ліцензій), одержання яких передбачено законодавством України, незаконно придбуває з метою подальшого збуту, транспортує та зберігає з цією метою, а також збуває незаконно виготовленні алкогольні напої з присутніми на них підробленими марками акцизного податку.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_5 , зберігає з метою збуту в гаражному приміщенні № НОМЕР_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Оскільки є достатні підстави вважати, що вилучена алкогольна продукція з рідинами з характерним та явним запахом спирту, є матеріальними об`єктами, які зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, є предметами, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а саме використані як докази, які слугуватимуть підтвердженням або спростуванням факту незаконного придбання, транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, необхідні для надання їх в якості об`єкта дослідження для проведення фізико-хімічної експертизи, інших експертиз, і не застосування арешту може призвести до зникнення, втрати або пошкодження предмету, слідчий просив клопотання задовольнити.

Від слідчого ОСОБА_3 надійшла заява про розгляд клопотання у його відсутність.
Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна клопотання розглядається у відсутності власника майна.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з"явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, приходжу до наступного висновку.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000061 за фактом незаконного придбання з метою збуту, транспортування та зберігання з цією метою, а також збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв з присутніми на них підробленими марками акцизного податку за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України.

Слідчий в клопотанні вказує, що з метою забезпечення збереження речових доказів, які зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, виникла необхідність на час досудового розслідування накласти на нього арешт.
Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до частини 2 статті 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цьогоКодексу.
У відповідності до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Підставою для звернення слідчого з відповідним клопотанням до суду з`явилися обставини, які свідчать про те, що вищевказані речі є речовим доказом.
Слідчим доведено, що вказане майно могло бути набуто кримінально протиправним шляхом та отримано внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України, та у випадку не накладення арешту на вказане майно, це може призвести до подальшого відчуження або до інших наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню.
За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст.ст. 170-173 КПК України, приходжу до переконання, що клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки незастосування арешту може призвести до відчуження майна.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя -
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно, в рамках кримінального провадження за №0000061 за ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України - задовольнити.
Накласти арешт на 157 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Грін Дей», 40 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Хортиця», 54 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Мороша», 40 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Прайм», 120 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка пшенична Олександрія», 140 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Козацька рада», 60 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Хлібний дар», 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Медофф», 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, заповнених прозорою рідиною, згідно етикеток «горілка Арктіка», на усіх вище перелічених пляшках присутні марки акцизного податку, 22 картонні коробки всередині яких знаходяться сріблясті пакети орієнтовним об`ємом 10 літрів кожний наповнені рідинами з характерним запахом спирту, 36 картонних коробок з надписом «Пшенична» всередині яких знаходяться сріблясті пакети орієнтовним об`ємом 10 літрів кожний наповнені рідинами з характерним запахом спирту, 375 картонних пачок з надписом «сигарети Прима класична» з присутніми на них марками акцизного податку, 4 картоних коробки з надписом «Chivas Regal» об`ємом 2 літра в яких знаходяться сріблясті пакети наповнені рідиною, картонна коробка з надписом «Bacardi» об`ємом 2 літра в якій знаходиться сріблястий пакет наповнений рідиною, картонна коробка з надписом «АBSOLUT BLUE LIEHT» об`ємом 3 літра в якій знаходиться сріблястий пакет наповнений рідиною, поліетиленовий пакет, орієнтовним об`ємом 10 літрів, наповнений рідиною червоного кольору в пакет також вмонтований кран для наливу, записна книжна чорного кольору з чорновими записами, вилучених 07.02.2018 під час обшуку гаражного приміщенні № НОМЕР_1 за адресою: м. Рівне, вул. Нижньодворецька, 41-а.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п`яти днів до апеляційного суду Рівненської області з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1