печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 вересня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на призначення позапланової ревізії, -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на проведення у кримінальному провадженні № 0001279 позапланової ревізії фінансово - господарської діяльності Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (код ЄРДПОУ 25885944) адреса реєстрації: м. Київ, вул. Боричів Тік, 28, за період з 01.01.2016 по 31.07.2017 по всім питанням фінансово-господарської діяльності, в тому числі використання коштів фонду, терміном з 26.09.2017 по 10.10.2017, проведення якої прокурор просить доручити працівникам Державної аудиторської служби України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001279 від 26.04.2017 за фактами незаконного заволодіння грошовими коштами службовими особами ряду підприємств за підтримки представників Фонду соціального страхування при наданні послуг у сфері IT на адресу Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності у сумі понад 8 млн. грн., а також здійснення службовими особами Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (далі ВД ФССзТВП) спільно з представниками пов`язаних комерційних структур комплексу антиконкурентних узгоджених дій під час проведення закупівельних процедур, спрямованих на придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг за цінами, які значно перевищують ринкові з подальшим переведенням грошових коштів у готівку і заволодінням надлишково сплаченими коштами та за фактом нецільового використання посадовими особами ВД ФССТВП грошових позабюджетних коштів вказаної установи у сумі 101418210,19 грн. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що на підставі Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів» внесені зміни до Закону України «Про загальнообов`язкове державне соціальне страхування», які набрали чинності 01.01.2017, зокрема, у п. 4 розділу VII «Прикінцеві та перехідні положення»: передбачено утворення Фонду соціального страхування України, реорганізувавши шляхом злиття Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України та Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності.

Припинено Виконавчу дирекцію Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності шляхом приєднання до Фонду соціального страхування України.

Рішення щодо припинення виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності привести у відповідність із цим Законом протягом 30 днів з дня набрання чинності Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України» від 06.12.2016.

Протягом 30 днів з дня набрання чинності Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України» від 06.12.2016 необхідно створити робочі органи виконавчої дирекції Фонду соціального страхування України та їх відділення згідно із структурою, затвердженою правлінням цього Фонду, і здійснити заходи з їх державної реєстрації в установленому законодавством порядку».

Проте, на цей час процес реорганізації не закінчено, оскільки він блокується службовими особами, що реорганізуються, а саме: безпосередніми керівниками Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України.

Метою даного блокування та зриву процесу реорганізації є безконтрольне управління бюджетами Фондів, сумарний обсяг яких складає понад 17 млрд. грн.

Також, в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено схему нецільового використання коштів посадовими особами ВД ФССТВП, з метою в подальшому їх розкрадання в особливо великих розмірах під час здійснення закупівель товарно-матеріальних цінностей для потреб фонду.

Прокурор зазначає, що фактично два роки керівництво Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності всупереч вимогам статей 4,7 Закону України «Про загальнообов`язкове державне соціальне страхування», які передбачають схвалення проекту річного бюджету Фонду правлінням Фонду, а затвердження бюджету Фонду Кабінетом Міністрів України, самостійно, одноособово, без узгодження із стороною соціального партнерства, органами державного нагляду (Мінфін, Мінсоцполітики), незаконно, на свій розсуд, витрачає страхові кошти Фонду соціального страхування України на підставі тимчасових кошторисів, які складаються щоквартально. Відповідно до звітів про використання одержаного фінансування Фонду встановлені факти грубого порушення фінансової дисципліни та нецільового використання отриманого фінансування на загальну суму 101 418 210,19 (з яких на соціальні послуги 56 916 448, 60; на адміністративно господарські витрати 44 501 761, 59 грн.).

Вказане підтверджується висновком Фонду соціального страхування України № 266 від 26.05.2017 за результатами моніторингу фінансування та використання грошових коштів Фондом соціального страхування з тимчасової втрати працездатності з 27.10.2016 по 01.05.2017, а також висновком експерта Київського науково-дослідного інституту судових експертиз № 9829/17-45 від 29.06.2017.

На даний час у кримінальному провадженні проводяться дії, які направлені на зібрання доказів щодо здійснення протягом 2014 - 2017 років фінансово-господарської діяльності між Виконавчою дирекцією Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та ТОВ «Айкюжн» (), ТОВ «Айкюжн-ІТ» (), ТОВ «Новини 24 години» (), в результаті якої в подальшому через низку суб`єктів господарювання, зокрема, ТОВ «Укрконсалт» (), ТОВ «Софтлайн-ІТ» (), ТОВ «Ріторно» (), ТОВ «МТТ-Строй» (), ТОВ «Фірма «Поділля-16» (), ТОВ «Трембіта-ОПТ» (), ТОВ «Джі-Ес-Сі» (), ТОВ «БМС Консалтінг» (), ТОВ «ІТ-Інфраструктура» (), ТОВ «Інформаційне мереживо» (), ТОВ «Лінер» () грошові кошти виведено на рахунки офшорних компаній на Кіпрі.

Так, ВД ФССзТВП (код ЄРДПОУ 25885944) видано наказ № 353-ос від 15.12.2015 «Про припинення Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності, створення комісії з реорганізації Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та затвердження персонального складу цієї комісії».

В подальшому ВД ФССзТВП (код ЄРДПОУ 25885944) видано наказ № 23-ос від 25.01.2017 «Про припинення Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності шляхом приєднання до Фонду соціального страхування України, створення комісії з реорганізації Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та затвердження персонального складу цієї комісії».

Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність у проведенні ревізії фінансово господарської діяльності Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (код ЄРДПОУ 25885944) адреса реєстрації: м. Київ, вул. Боричів Тік, 28, за період з 01.01.2016 по 31.07.2017 по всім питанням фінансово-господарської діяльності, в тому числі використання коштів фонду.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Національного антикорупційного бюро України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, п.18 ч.1 ст. 3, ст. ст. 40, 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені № 0001279 позапланової ревізії, фінансово - господарської діяльності Виконавчої дирекції Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (код ЄРДПОУ 25885944) адреса реєстрації: м. Київ, вул. Боричів Тік, 28, за період з 01.01.2016 по 31.07.2017, з питань фінансово-господарської діяльності, в тому числі використання коштів фонду, терміном з 26.09.2017 по 10.10.2017.

Проведення позапланової виїзної доручити спеціалістам Державної аудиторської служби України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1