Справа № 308/515/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29 січня 2018 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого у кримінальному провадженні № 0000970 - слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000970, відомості про яке внесено до ЄРДР 07.04.2017 року з попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.1 ст. 204 КК України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що протягом 2016 2017 років, невстановленими особами на території Закарпатської області незаконно здійснюється відпуск підакцизних товарів, без відповідних дозволів та ліцензій, зокрема скрапленого газу, що не відповідає вимогам ДСТУ.

Згідно листа №07-07/3991 від 24.11.2017, що надійшов до органу досудового розслідування з Управління Держпраці у Закарпатській області, встановлено перелік діючих дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки та експлуатацію машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки, виданим суб`єктам господарювання, які зареєстровані на території Закарпатської області та експлуатують АЗС, АГЗП, АГЗС. Згідно даного переліку встановлено відсутність наданого дозволу з боку вказаного контролюючого органу для здійснення робіт підвищеної небезпеки за адресою АДРЕСА_1 , що в свою чергу вказує на незаконність («нелегальний характер») здійснення господарської діяльності, пов`язаної з реалізацією підакцизних товарів без необхідних дозволів.

10.01.2018 року на підставі ухвали слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду від 19.12.2017 проведено обшук території та надвірної споруди за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено наступні речі:

1) резервуар білого кольору з надписом «Вогненебезпечно Пропан-Бутан», загальною ємністю 10 м.куб., в якому зі слів особи, що займає територію за вказаною адресою міститься скраплений газ обсягом 6 м.куб.;

2) газорозподільна колонка з пристроєм для заповнення транспортних засобів скрапленим газом, приєднана до резервуару;

3) сканкопії документів на 3 аркушах та фіскальні чеки у кількості 16 штук.

Водночас документів, які підтверджують право власності чи інше право користування на майно, що належить арештувати, у ході обшуку не виявлено.

Вказані речі були вилучені у громадянина ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . В свою чергу, у зв`язку зі значною громіздкістю вилучених речей та майна, резервуар зі скрапленим газом та газорозподільна колонка з пристроєм для заповнення транспортних засобів скрапленим газом 10.01.2018 передані на відповідальне зберігання ОСОБА_4 за місцем проведення обшуку. Документи та чеки виявлені в ході обшуку вилучені до органу досудового розслідування СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області за адресою: м. Ужгород, вул. Сонячна, 26.

Згідно п.п.141-1 п.1 ст.14 Податкового кодексу України «Пальне - нафтопродукти, скраплений газ, паливо моторне альтернативне, паливо моторне сумішеве, речовини, що використовуються як компоненти моторних палив, інші товари, зазначені у підпункті 215.3.4 пункту 215.3 статті 215 цього Кодексу».
Відповідно до диспозиції ст. 204 КК України, кримінальна відповідальність за вчинення зазначеного злочину настає у разі незаконного придбання із метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, тютюнових виробів або інших підакцизних товарів.

Таким чином встановлено, що вилучений 10.01.2018 в ході обшуку скраплений газ є предметом злочину, а вилучені речі та майно у вигляді резервуару, газорозподільної колонки з пристроєм для заповнення транспортних засобів, документи та фіскальні чеки являються засобом зберігання з метою збуту та збуту підакцизного товару (скрапленого газу).

Також підставою арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Метою накладання арешту на речі та майно, вилучені 10.01.2018 у ході обшуку є збереження підакцизного товару (скрапленого газу), з метою визначення законності його виготовлення шляхом проведення відповідних експертних досліджень, судових експертиз та визнання підакцизного товару речовим доказом у кримінальному провадженні №0000970 від 07.04.2017.

Також метою накладання арешту є забезпечення спеціальної конфіскації. Так як, згідно ч.1 ст. 96-1 КК України, спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого частиною першою статті 204 цього Кодексу.

Також, згідно копій документів та чеків вилучених 10.01.2018 у ході обшуку за адресою АДРЕСА_1 встановлено, що до господарської діяльності, пов`язаної зі зберіганням та реалізацією підакцизних товарів (скрапленого газу) причетне ДП «Івано Франківськ - Пропан» (), що дає підстави вважати, що речі та майно вилучене під час обшуку перебуває у фактичному користуванні, розпорядженні даного підприємства.

Враховуючи те, що майно вилучене у ході обшуку являється громіздким та передане на відповідальне зберігання за місцем проведення обшуку, тобто не знаходиться в органі досудового розслідування, у зв`язку з чим детально ідентифікувати його можливо в ході здійснення подальшого огляду та витребування у власників майна відповідних документів, що його ідентифікують.

Враховуючи те, що вилучені у ході обшуку території приміщення за адресою АДРЕСА_1 речі та майно являються предметом кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, та підлягають дослідженню у ході досудового розслідування шляхом проведення відповідних експертиз, досліджень на предмет законності їх виготовлення, та враховуючи, що вилучені речі, майно свідчать про зберігання з метою збуту та збут підакцизних товарів (скрапленого газу), що можуть бути визнані речовими доказами у справі, в ході досудового розслідування виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказані предмети і тому на підставі вищевикладеного, слідчий просить задовольнити зазначене клопотання.

Слідчий в судове засідання на розгляд клопотання не прибув.

Власник майна у судове засідання не з`явився, проте подав до суду письмові пояснення щодо обставин викладених у клопотанні.

За ст. 131 КПК України арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.
З матеріалів доданих до клопотання, слідчим не доведено слідчому судді, що вказані у клопотанні речі були вилучені на законних підставах, так, як слідчим суддею в ухвалі про надання дозволу на проведення обшуку, було надано дозвіл на проведення обшуку території, надвірних споруд, підсобних приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , проте з договору оренди землі № 52/04 від 15 травня 2017 року, вбачається, що вказане у клопотанні майно, на яке слідчий просить накласти арешт, знаходиться за адресою АДРЕСА_2 , тому суд не вбачає підстав для накладення арешту на нього саме з цієї підстави, через що слідчий суддя приходить до переконання, що в задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 167, 170-173, 175, 309, 394, 395 КПК України,
У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно - відмовити.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Закарпатської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1