Справа №204/7302/17
Провадження №1-кс/204/37/18
УХВАЛА
іменем України
16 січня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі представника скаржника ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні скаргу Східного офісу Держаудитслужби на постанову слідчого СВ відділу спеціальної поліції Головного управління Національної поліції України в Дніпропетровській області ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження від 22 жовтня 2015 року №0000045,

ВСТАНОВИВ:
Східний офіс Держаудитслужби звернувся до суду зі скаргою на постанову слідчого СВ відділу спеціальної поліції Головного управління Національної поліції України в Дніпропетровській області ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження від 22 жовтня 2015 року №0000045. Скарга обґрунтовується тим, що 29 січня 2016 року слідчим СВ відділу спеціальної поліції Головного управління Національної поліції України в Дніпропетровській області ОСОБА_4 винесено постанову про закриття кримінального провадження №0000045 від 22 жовтня 2015 року у зв`язку з відсутністю в діях службових осіб складу кримінального правопорушення (ч. 2 ст. 191 КПК України). Заявник не погоджується з висновком слідчого СВ відділу спеціальної поліції Головного управління Національної поліції України в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , викладеним у постанові від 29 січня 2016 року про закриття кримінального провадження від 22 жовтня 2015 року №0000045 про те, що в діях посадових осіб державного підприємства «Конструкторське бюро «Південне» ім. М.К. Янгеля» відсутні ознаки об`єктивної сторони кримінального правопорушення та вважає, що така дія підлягає скасуванню, у зв`язку із наступним. Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області на виконання п. 2.12 плану роботи Державної фінансової інспекції в Дніпропетровській області на ІІ квартал 2015 року була проведена планова ревізія фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Конструкторське бюро «Південне» ім. М.К. Янгеля» (далі - ДП «КБ «Південне» ім. М.К. Янгеля», підприємство) за період з 01 січня 2014 року по 01 червня 2015 року та окремих питань фінансово-господарської діяльності за період з 30 березня 2006 року по 31 грудня 2013 року. За результатами ревізії складено акт від 14 серпня 2015 року №04-01.1-16/27-ДСК, посадовими особами об`єкту контролю акт підписано із запереченнями, на які листом від 17 вересня 2017 року №04-01.1-16/43-ДСК надано обґрунтовані висновки. Матеріали ревізії були передані на розгляд до відділу спеціальної міліції ГУ МВС України в Дніпропетровській області листом від 22 вересня 2015 року № 04-01.1-16/45-ДСК. Згідно з листом відділу спеціальної міліції ГУ МВС України в Дніпропетровській області від 22 жовтня 2015 року №207/1866, 22 жовтня 2015 року розпочато кримінальне провадження №0000045 за ч.2 ст. 191 КК України. За результатами ревізії ДП «КБ «Південне» ім. М.К. Янгеля» встановлено фінансових порушень на загальну суму 6 421,02 тис. грн., в тому числі порушень, що призвели до втрат фінансових ресурсів на суму 4 212,94 тис. грн., інших порушень фінансової дисциплін на суму 2208,08 тис. гривень. Станом на 09 листопада 2017 року залишаються не відшкодованими порушення, що призвели до втрат на загальну суму 4 031,16 тис. гривень. Заявник вказує, що слідчим не вчинено слідчої дії, спрямованої на всебічне, повне і неупереджене дослідження обставин кримінального провадження що стосується виявлених фінансових порушень, що призвели до збитків. Вказані порушення підтверджуються первинними документами ДП «КБ «Південне» ім. М.К. Янгеля». Заявник вважає, що рішення слідчого СВ відділу спеціальної поліції Головного управління Національної поліції України в Дніпропетровській області ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження є необґрунтованим, протиправним, незаконним та таким, що не відповідає завданню кримінального провадження, передбаченого ст. 2 КПК України, у зв`язку з чим вимушений звернутися з даною скаргою до суду.

В судовому засіданні представник скаржника ОСОБА_3 підтримала в повному обсязі вимоги за скаргою та фактичні обставини, на яких вона ґрунтується.

Особа, рішення якої оскаржується, була належним чином та завчасно сповіщена про час та місце розгляду скарги, в судове засідання не з`явилася, про причини неявки суд не повідомила.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000045, суд дійшов висновку про те, що скарга є обґрунтованою та підлягає задоволенню з наступних підстав.

В судовому засіданні встановлено, що в провадженні СВ Відділу спеціальної поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області перебувало кримінальне провадження № 0000045, внесене до ЄРДР 22 жовтня 2015 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Відповідно до Акту ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Конструкторське бюро «Південне» ім. М.К. Янгеля» за період з 01.01.2014 по 01.06.2015 окремих питань фінансово-господарської діяльності за період з 30.03.2006 по 31.12.2013, складеного Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області 18 серпня 2015 року за №04-01.1-16/27-ДСК, встановленні численні порушення фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Конструкторське бюро «Південне» ім. М.К. Янгеля», на підставі яких були внесені відомості до ЄРДР про вчинення кримінального правопорушення.

29 січня 2016 року слідчим СВ Відділу спеціальної поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області майором поліції ОСОБА_4 було винесено постанову про закриття кримінального провадження № 0000045 на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України. Закриваючи кримінальне провадження, слідчий послався на те, що службові особи ДП «КБ «Південне» ім. М.К. Янгеля» здійснили витрачення майна, що перебувало у їх віданні, у вигляді грошових коштів підприємства, обґрунтовано, на законних підставах, не переслідуючи при цьому власних корисливих мотивів та інтересів третіх осіб у зв`язку з чим дійшов висновку про відсутність в діях службових осіб ДП «КБ «Південне» ім. М.К. Янгеля» складу кримінального правопорушення.

Суд враховує, що згідно п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається в разі, якщо встановлена відсутність в діянні складу кримінального правопорушення.

Однак, у постанові слідчого від 29 січня 2016 року про закриття кримінального провадження № 0000045 не надано оцінку всім обставинам, встановленим Актом ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Конструкторське бюро «Південне» ім. М.К. Янгеля» за період з 01.01.2014 по 01.06.2015 окремих питань фінансово-господарської діяльності за період з 30.03.2006 по 31.12.2013, складеного Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області 18 серпня 2015 року за №04-01.1-16/27-ДСК. Так, наприклад, слідчим не надано оцінку наступним встановленим порушенням:

-за результатами зустрічної звірки в ТОВ «НВП Кріон» не підтверджено вартість робіт з експертного обстеження кріогенних ємкостей, виконаних ДП «Придніпровський ЕТЦ» та оплачених ДП «КБ «Південне» згідно акту здачі-приймання виконаних робіт від 21.07.2014 на суму 68484,48 грн., що призвело до зайвої оплати у 2014 році вартості робіт експертного обстеження кріогенних ємкостей на суму 68484,48 грн. в порушення п.1 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік в Україні». Внаслідок допущеного порушення підприємству завдано матеріальної шкоди (збитків) на суму 68484,48 грн.;

-в частині правомірності здійснення витрат на оплату праці встановлено зайве нарахування та виплату премій керівнику підприємства за 2014 рік на загальну суму 22041,92 грн., чим підприємству завдано матеріальної шкоди на вказану суму;

-загальна сума відхилення у вартості будівельних робіт, виконаних ТОВ «Спецмонтажсервіс» на замовлення КБ «Південне» за період з 01.01.2014 по 31.05.2015 складає 9348,66 грн. з ПДВ, які оплачені замовником у повному обсязі (за 2014 рік), чим порушено п.1 ст. 9 Закону України №996-XIV у частині внесення недостовірних даних у первинні документи з обліку в будівництві, чим завдана шкода підприємству у розмірі 9348,66 грн.;

-в порушення вимог ст.5 Закону України «Про колективні договори і угоди» від 01.07.1993 №3356 із змінами щодо обов`язковості умов колективних договорів, п.5.2 Колективного договору на 2007-2008 роки було надано безвідсоткові позики працівникам старше 35 років та які не мали права на їх отримання, на загальну суму 4599530 грн., з якої станом на 01.07.2015 не погашено 2984740 грн.;

-зайве перерахування відсотків банку Кредіт Свісс Фьорст Бостон за кредитним договором від 18 листопада 2004 року на загальну суму 1154485,77 за рахунок відсотків отриманих від розміщення підприємством тимчасово вільних кредитних коштів на депозитних рахунках на суму 1867,82 грн., чим завдано матеріальну шкоду державному бюджету України на суму 1154485,77 грн., підприємству на суму 1867,82 грн.;

-зайве перерахування відсотків банку ВАТ «Сбербанк Росії» за кредитним договором від 16 вересня 2011 року на загальну суму 3709616,11 грн., в тому числі за рахунок державного бюджету на суму 385793,02 грн., в рахунок відсотків отриманих від розміщення підприємством тимчасово вільних кредитних коштів на депозитних рахунках на суму 323823,09 грн., чим завдано матеріальної шкоди Державному бюджету України на суму 3385793,02 грн., підприємству на суму 323823,09 грн.;

-внаслідок використання кредитних коштів отриманих від ВАТ «Сбербанк Росії» та Кредіт Свісс Фьорст за договором між Україною та Федеративною Республікою Бразилія про довгострокове співробітництво щодо використання ракети-носія «Циклон-4» на пусковому центрі Алкантара» зайво перераховано відсотки на загальну суму 4865969,70 грн., чим завдано матеріальну шкоду державному бюджету України та підприємству;

-висновком до розділу «Державний контракт від 22.05.2012 №1-19/12» за результатами ревізії встановлено порушень законодавства, що призвело до матеріальної шкоди на загальну суму 7798229,32 грн. з ПДВ., в тому числі державному бюджету України на суму 5069363,01 грн., підприємству на суму 2728866,28 грн.

Будь-яких заходів для збирання доказів і забезпечення повного та всебічного досудового розслідування органом досудового розслідування в даній частині вжито не було, необхідного та повного переліку слідчих дій, спрямованих на встановлення істини у справі, слідчим також не було проведено.

Крім того, слідчий не допитав всіх свідків, вказаних у дорученні про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40 КПК України, наприклад: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .

Таким чином, висновок слідчого ОСОБА_4 про відсутність складу кримінального правопорушення винесений передчасно, оскільки слідчим не в повному обсязі встановлені фактичні обставини, не проведені необхідні слідчі дії, у здійсненні яких виникне необхідність.

За таких обставин, слідчий ОСОБА_4 безпідставно закрив кримінальне провадження і відповідна постанова слідчого підлягає скасуванню.

Керуючись ст.ст. 303-307, 318-380 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:
Скаргу Східного офісу Держаудитслужби на постанову слідчого СВ відділу спеціальної поліції Головного управління Національної поліції України в Дніпропетровській області ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження від 22 жовтня 2015 року №0000045 задовольнити.

Скасувати постанову слідчого СВ відділу спеціальної поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області майора поліції ОСОБА_4 від 29 січня 2016 року про закриття кримінального провадження № 0000045.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: