Провадження № 1-кс/592/4668/17
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 вересня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 01.03.2017 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , -
ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 01.03.2017 року за №0000099 за ч.1 ст.366, ч.4 ст. 358, ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами групи пов`язаних підприємств, підконтрольних одній особі, шляхом використання підроблених документів про походження лісоматеріалів та подальшого відправлення пиломатеріалів на експорт, заниження об`єкта оподаткування, у т.ч. через не відображення операцій з фактичного обсягу придбання деревини в бухгалтерському та податковому обліках, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , м.Суми), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , м.Суми) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ).

У ході досудового слідства встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) протягом 2017 року здійснювало постачання в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (м. Київ, код НОМЕР_5 ) вимикачів вакуумних з комплектом адаптації, реклоузерів вакуумних. Згідно аналітичної довідки від 18.08.17 стало відомо, що за даними, наявними у Єдиному реєстрі податкових накладних, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » придбало вимикачі вакуумні з комплектом адаптації, реклоузери вакуумні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проте податкові накладні на придбання зазначеного обладнання підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не зареєстровано.

Для проведення вказаних незаконних операцій використовувалися рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_6 (980), № НОМЕР_7 (980), які відкриті в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_8 ).

З метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_6 (980), № НОМЕР_7 (980), які відкриті в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_8 ).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація яка міститься у вказаних документах є банківською таємницею та згідно ст.62 цього ж закону, розкривається за рішенням суду.

Вказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини скоєння злочину, нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано, та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установ, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- документи по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_6 (980), № НОМЕР_7 (980), які відкриті в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ), а саме:

- документи, які були надані для відкриття вказаних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколи системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по вказаним рахункам, за період з 06.04.2017 року по день винесення ухвали;

- матеріали юридичних справ;

- чеки про зняття готівки за період з 06.04.2017 року по день винесення ухвали.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ).

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п`яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Суддя ОСОБА_1