Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/1294/18
Провадження 1-кс/552/473/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 березня 2018 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про арешт майна, -
В С Т А Н О В И В:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.
В поданому до суду клопотанні вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000036 від 29.09.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.5 ст.27 ч.1 ст.212, ч.1 та ч.2 ст.366 КК України.

Зазначав, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи засновником, директором та головним бухгалтером Товариства з обмеженою відповідальністю «Фінкомгруп» (, у період часу з травня 2015 року по вересень 2015 року, з корисних мотивів, маючи на меті особисте збагачення, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків і бажаючи їх настання, умисно створив суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Фінкомгруп», з метою прикриття незаконної діяльності по умисному ухиленню від сплати податків ТОВ «НВП «Антей» (код 37592206), ПП «Техпромобладнання» (код 31561848), ТОВ «Карбон» (код 32256868), ТОВ «ІБК Квадр» (код 37617026), ТОВ «Ерфольг груп» (код 38019573), ТОВ «БК Дах» (код 38439597), ТОВ «Полтава Профінжинірінг» (код 38874749), ТОВ «Надійне обладнання та Свердловинний сервіс» (код 39109641) та ТОВ «Будпостачсервіс» (код 39266338), переведенню безготівкових коштів у готівку за винагороду, чим заподіяв велику матеріальну шкоду державі у вигляді умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовою особою ТОВ «НВП «Антей», кримінальне провадження відносно якої виділене в окреме провадження, а також іншими невстановленими службовими особами, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у сумі 1149735,93грн. та становить 1888 розмірів неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5 , у період часу з травня по вересень 2015 року, будучи службовою особою суб`єкту підприємницької діяльності ТОВ «Фінкомгруп», діючи за попередньою змовою зі службовою особою ТОВ «НВП «Антей», кримінальне провадження відносно якої виділене в окреме провадження, та іншими невстановленими слідством особами, умисно, з метою пособництва в ухиленні від сплати податків ТОВ «НВП «Антей» (код 37592206), ПП «Техпромобладнання» (код 31561848), ТОВ «Карбон» (код 32256868), ТОВ «ІБК Квадр» (код 37617026), ТОВ «Ерфольг груп» (код 38019573), ТОВ «БК Дах» (код 38439597), ТОВ «Полтава Профінжинірінг» (код 38874749), ТОВ «Надійне обладнання та Свердловинний сервіс» (код 39109641) та ТОВ «Будпостачсервіс» (код 39266338), склав та видав завідомо неправдиві офіційні документи, а також вніс до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, що спричинило тяжкі наслідки.

Крім того, за матеріалами клопотання, ОСОБА_5 , у період часу з травня по вересень 2015 року, за попередньою змовою зі службовою особою ТОВ «НВП «Антей», кримінальне провадження відносно якої виділене в окреме провадження, та невстановленими особами, використовуючи установчі документи, реквізити, печатки ТОВ «Фінкомгруп», склав від імені останнього завідомо неправдиві офіційні та завідомо підроблені первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, звітні та банківські документи, зазначивши в них фінансовогосподарські операції, які фактично не відбувалися, та надав їх службовій особі ТОВ «НВП «Антей», кримінальне провадження відносно якої виділене в окреме провадження, для незаконного документального формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємства, тобто активно сприяв йому в ухиленні від сплати податків шляхом надання порад, засобів, знарядь вчинення злочинів, усуненням перешкод, чим вчинив пособництво в умисному ухиленні від сплати податків на загальну суму 687 625 грн., яка у 1129 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

01.03.2018 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.205 КК України, за фактом створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності по умисному ухиленню від сплати податків, що спричинило велику матеріальну шкоду державі у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 1 149 735,93грн., ч.5 ст.27 ч.1 ст.212 КК України, за фактом пособництва в умисному ухиленні від сплати податків у значних розмірах та ч.1 ст.366 КК України, за фактом службового підроблення, а саме: складення та видачі завідомо неправдивих офіційних документів, а також внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки.

Прокурор вказував, що діями ОСОБА_5 завдано збитків державному бюджету в розмірі 1 149 735,93 грн., 01.03.2018 прокуратурою Полтавської області заявлено цивільний позов до ТОВ «Фінкомгруп» (код 38252567) на суму 1 149 735,93грн., копію якого 01.03.2018 вручено особисто директору вказаного підприємства ОСОБА_5 .

З метою забезпечення цивільного позову та відшкодування завданих злочинними діями засновника та директора ТОВ «Фінкомгруп» ОСОБА_5 державному бюджету збитків, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, , просив слідчого суддю накласти арешт на нерухоме майно квартиру загальною площею 22,7кв.м., яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та належить на праві приватної власності ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, заслухавши думку осіб, які приймають участь у розгляді, приходить до наступного висновку.

Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що є дійсно обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.205, ч.5 ст.27 ч.1 ст.212, ч.1 та ч.2 ст.366 КК України.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У відповідності до ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

Частиною 10 статті 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно ч.11 ст.70 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існує обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Враховуючи те, що після отримання повідомлення про підозру та копії цивільного позову ОСОБА_5 усвідомлює ризик бути позбавленим свого майна на користь держави в рахунок погашення завданих ним збитків державному бюджету може вчинити приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрату, знищення, використання, перетворення, пересування або передачу свого майна близьким родичам, чи третім особам, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно №115843986 від 01.03.2018 ОСОБА_5 на лежить на праві приватної власності квартира за адресою: АДРЕСА_1 загальною площею 22,7 кв.м.

Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора прокуратури Полтавської області класу ОСОБА_4 про арешт майна задовольнити.
Накласти арешт на нерухоме майно квартиру загальною площею 22,7 кв.м., яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та належить на праві приватної власності ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Заборонити ОСОБА_5 вчиняти будь-які нотаріальні дії, укладати цивільно-правові або будь-які інші угоди щодо продажу, застави, міни, дарування, оренди, іпотеки чи іншого відчуження даного нерухомого майна, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Накласти заборону на вчинення реєстраційних дій у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та їх обтяжень.

Арешт діє до його скасування у встановленому КПК України порядку.
Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до апеляційного суду Полтавської області.

Слідчий суддя (підпис) ОСОБА_1

Слідчий суддя ОСОБА_1

06.03.2018