Провадження №1-кс/592/4794/16

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 грудня 2016 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000067 розпочатому 22.07.2016 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що громадянами ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , протягом 2014-2016 років створено підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою проведення операцій направлених на ухилення від сплати податків.

Зокрема упродовж 2014-2016 років зазначені підприємства здійснювали реалізацію молочної продукції, яка закуповувалася на молокопереробних підприємствах України, за готівкові кошти, при цьому в податковому обліку реалізацію молочної продукції відображали в адресу підприємств з ознаками фіктивності. Крім того, значно занижуючи собівартість реалізованої молочної продукції, у зв`язку із чим службові особи вказаних підприємств шляхом не відображення готівки від реалізованої молочної продукції ухилилися від сплати податків на загальну суму 4 млн. 733 тис. 50 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що одним із покупців молочної продукції (продукт молоковмісний сирний, замінник молочного жиру, сир твердий, масло селянське, молоко пастеризоване, сир плавлений, пальмова олія, тощо) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2015-2016 роки є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ). Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбаний товар не реалізовує, а у період 2015-2016 роки здійснює подачу вагонів, постачання обладнання, надає транспортно-експедиційні послуги в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ).

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вище зазначених документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, оскільки згідно ст. 160-163 КПК України в матеріалах кримінального провадження в наявності достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів з їх вилученням для запобігання можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

Договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарськими взаємовідносинам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) за період 2015-2016 р.

Зазначені документи зберігаються в ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1