Справа № 202/3722/17
№ 1-кп/202/271/2017
Провадження № 1-кп/202/271/2017
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 червня 2017 року Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська у складі :

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3 ,

підозрюваного - ОСОБА_4

захисника - ОСОБА_5 ,

розглянувши в судовому засіданні клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні № 0000003 від 30.01.2015 року відносно:
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який народився в смт. Губініха, Новомосковського району, Дніпропетровської області, громадянин України, який має середню освіту, зареєстрований та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 ,
за ч. 1 ст. 205 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
В провадження Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , підозрюваного за ч. 1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.
Згідно вказаного клопотання, в вересні 2010 року, більш точно встановити дату не виявилося можливим, знаходячись в м. Дніпро (м. Дніпропетровськ), у невстановленому слідством місці, ОСОБА_4 погодився на пропозицію невстановленої слідством особи створити шляхом державної реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутом підприємства та не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що вказане підприємство придбається з метою прикриття незаконної діяльності і допускаючи, що в результаті діяльності цього фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

Так, ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього засновника та власника створеного суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Ревент - Україна» (код 37275164), вступив у попередню змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, яка у вересні 2010 року, в невстановленому органом досудового розслідування місці, за невстановлених слідством обставин, виготовила статут ТОВ «Ревент - Україна» (код 37275164) та рішення засновника №1 від 10.09.2010р., відповідно до якого ОСОБА_4 затверджено засновником товариства з обмеженою відповідальністю «Ревент - Україна» (код 37275164).

Надалі, ОСОБА_4 , разом із невстановленою особою, 10.09.2010 року перебуваючи в приміщенні нотаріальної контори, розташованої за адресою: м. Дніпро (м. Дніпропетровськ), вул. Андрія Фабра (вул. Серова), 15, кв. 1а, та в присутності приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , підписав попередньо виготовлений невстановленою особою статут ТОВ «Ревент - Україна» (код 37275164), як засновник даного підприємства, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №1391, відповідно до якого ОСОБА_4 виступив одноособовим засновником і одноособовим власником цього підприємства, а також підписав рішення засновника №1 від 10.09.2010 р. та інші документи.

Продовжуючи свою протиправну діяльність, направлену на реєстрацію фіктивного підприємства, ОСОБА_4 , за вказівкою невстановленої слідством особи, 10.09.2010 року відкрив у Публічному акціонерному товаристві «Актабанк» (МФО 307394), яке розташоване за адресою: м. Дніпро (Дніпропетровськ), вул. Шевченка, буд. 53, розрахунковий рахунок ТОВ «Ревент - Україна» № НОМЕР_1 та вніс надані йому невстановленою особою 1000 грн. у статутний фонд підприємства.

Підписання ОСОБА_4 рішення засновника ТОВ «Ревент - Україна» від 10.09.2010 року, статуту ТОВ «Ревент - Україна» від 10.09.2010 року та інших документів надало юридичні підстави Управлінню з питань державної реєстрації юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців Дніпропетровської міської ради, що знаходилася за адресою: м. Дніпро (Дніпропетровськ), проспект Слобожанський, 42 (проспект ім. газети Правда, буд. 42), 13.09.2010 року провести державну реєстрацію ТОВ «Ревент - Україна» (код 37275164) як суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним №0050524, що підтверджується випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців від 13.09.2010 року.

Надалі, ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ТОВ «Ревент - Україна» (код 37275164) фінансово-господарську діяльність не буде, відповідно до попередньої домовленості з невстановленою слідством особою, передав останньому статутні та реєстраційні документи ТОВ «Ревент - Україна» (код 37275164).

Незважаючи на те, що ТОВ «Ревент - Україна» (код 37275164) було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_4 став власником підприємства без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а лише з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

Дії ОСОБА_4 , які виразились у створенні ТОВ «Ревент - Україна» (код 37275164) з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, вчинені в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме:

-ст. 56 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»;

-ст. 65 Господарського кодексу України, якою визначено: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу.

Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;

-ст. 58 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;

-ст. 89 Господарського кодексу України встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

-ст. 19 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом»;

-ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», якою передбачено: «Власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організовувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах».

Вищезазначені дії ОСОБА_4 , які виразились у створенні суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Ревент - Україна» (код 37275164) з метою прикриття незаконної діяльності, призвели до того, що невстановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансові операції в порушення встановленого законодавством порядку.

Умисні дії ОСОБА_4 , які виразились у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, кваліфікуються за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В судовому засіданні прокурор клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності підтримав, просив його задовольнити та закрити кримінальне провадження.

Захисник ОСОБА_5 підтримала клопотання та просила його задовольнити.

Підозрюваний ОСОБА_4 вину у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України визнає в повному обсязі. Підтримав клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності та просив закрити кримінальне провадження.

Заслухавши думку учасників судового провадження, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 205 КК України на підставі ст. 49 КК України підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
На підставі ч. 1 ст. 285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених Кримінальним кодексом. Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюються виключно судом. Порядок звільнення від кримінальної відповідальності встановлюється законом.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Згідно ч. 2 ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк не більше двох років або інше, більш м`яке покарання, за винятком основного покарання у вигляді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 КК України, є злочином невеликої тяжкості.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Оскільки ОСОБА_4 скоїв злочин невеликої тяжкості, у чому щиро покаявся, з дня вчинення злочину минуло два роки, суд вважає, що є підстави для застосування п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України.

Керуючись ст.49 КК України, ст.ст. 284, 285, 286, 288 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:
Звільнити ОСОБА_4 , підозрюваного у скоєнні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.
Кримінальне провадження № 0000003 від 30.01.2015 року , за підозрою ОСОБА_4 у скоєнні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.
Копію ухвали вручити учасникам судового провадження.
Ухвала суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Ухвала може бути оскаржена шляхом подачі апеляції через Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом семи днів з дня її оголошення.
Суддя ОСОБА_1