Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/6057/2016 У Х В А Л А
27.12.2016р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене з начальником відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів,
Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2015 року невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами ВП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді проведення безтоварних операцій між вищевказаними підприємствами в ході здійснення ними договірної фінансово-господарської діяльності щодо постачання товарів виконання робіт та надання послуг на адресу ВП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за державні кошти створили суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). При цьому, у грудні 2015 року зазначені особи, використовуючи реєстраційні та банківські реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ознаками фіктивності, здійснили безтоварну операцію на користь ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в сумі близько 4 млн. грн., чим заподіяли велику матеріальну шкоду державі. Крім того, встановлено, що протягом 2015 року невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами ВП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в ході здійснення між вищезазначеними підприємствами договірної фінансово-господарської діяльності щодо постачання товарів, виконання робіт та надання послуг на адресу ВП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за державні кошти, використовуючи реєстраційні та банківські реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вчинили фінансові операції та правочини з коштами, одержаними внаслідок проведення безтоварних операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом переведення незаконно отриманих грошових коштів у готівку на суму близько 4 млн. грн., чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою продовження злочинної діяльності у період 2015-2016 років окрім ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » створили та придбали інші суб`єкти підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ НВФ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_16 ). Також, в ході досудового розслідування встановлено, що в ІНФОРМАЦІЯ_20 складено акт документальної планової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 12/14-09-22-01/04630809 від 16.12.2015 року з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства з платниками контрагентами-постачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) за жовтень 2014, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_5 ) за грудень 2014, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_18 ) за грудень 2014, січень 2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_19 ) за січень 2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_20 ) за лютий 2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_21 ) за квітень 2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_22 ), ПП НВП « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_23 ) за травень 2015 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_24 ) за липень 2015 року. За результатами перевірки встановлено порушення, в результаті чого занижено подато к на додану вартість, що підлягає сплаті в бюджет в сумі 4 179 653 грн. В ході розслідування встановлено, що до вчинення вищевказаних протиправних дій причетні посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема ОСОБА_5 (колишній генеральний директор, нині голова наглядової ради товариства), ОСОБА_6 (колишній головний бухгалтер, нині заступник головного бухгалтера), ОСОБА_7 (генеральний директор), ОСОБА_8 (головний бухгалтер), а також мешканець м. Харкова ОСОБА_9 (представник міжрегіонального «конвертаційно-легалізаційного центру») та інші особи. Відповідно до матеріалів кримінального провадження ОСОБА_9 , за домовленістю із посадовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » забезпечує доставку (особисто на власному автомобілі) грошових коштів, що попередньо обготівковано, до м. Южноукраїнська Миколаївської області на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та передає їх безпосередньо ОСОБА_6 . Продовжуючи свою злочинну діяльність службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у жовтні-листопаді 2016 року провели сумнівні фінансово-господарські операції із підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_26 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_27 ). В ході аналізу діяльності вказаних підприємств встановлено, що дане підприємства здійснюють придбання гірської маси у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_28 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_29 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_30 (підконтрольні ОСОБА_5 ) за ціною - 20 грн. за 1 куб. м., при цьому реалізовують дану продукцію в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вже за ціною 420 грн. за 1 куб. м., чим надає можливість збільшення незаконного формування витрат ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Досудовим розслідуванням встановлено, що для вчинення вищевказаних протиправних дій серед інших використовувались наступні розрахункові рахунки підприємства, що мають ознаки фіктивності, на які посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховували грошові кошти з метою подальшого незаконного переведення їх у готівку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 , Київська обл.): - р/р № НОМЕР_31 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (МФО НОМЕР_32 ); - р/р №№ НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_36 ).
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, вважаю за необхідне клопотання задовольнити.
Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, суддя
Клопотання задовольнити, надати заступнику начальника управління начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення (оригіналів), що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », юридична адреса: АДРЕСА_1 ( АДРЕСА_2 ), а саме:
- рух коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) №№ НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період моменту відкриття по дату закриття, оборотну відомість по рахунку.
- грошових чеків, платіжних доручень та інших документів, що свідчать про переведення грошових коштів на інші рахунки та про отримання службовими особами чи представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) готівкових коштів через касу банку;
- документів, які були підставою для відкриття, вищевказаного рахунку (договори про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), доручення на отримання грошових коштів з рахунків, копій документів, що посвідчують особу клієнта тощо).
Строк дії ухвали 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1