755/1106/16-к
1-кс/755/436/16

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 лютого 2016 року слідчий 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) щодо клієнта "Київська філія ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Клопотання погоджено з прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_4 .
Клопотання мотивовано тим, що згідно заяви ОСОБА_5 від 04 січня 2016 року, посадові особи "Київська філія ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " розробили злочинну схему, направлену на ухилення від сплати єдиних внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, яка полягає у здійснення виплат через дві банківські картки, на одну з яких нараховувалася мінімальна заробітна плата, а на іншу премія, в той час як відрахування здійснювалися лише з картки з мінімальною заробітною платою.
Згідно ч. 3 ст. 2 ЗУ «Про оплату праці», інші заохочувальні, компенсаційні виплати та премії також входять до структури заробітної плати з усіма відповідними наслідками.
Отже, під час досудового розслідування встановлено, що вказані вище дії здійснюються службовими особами "Київська філія ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в порушення вимог діючого законодавства, з метою ухилення від сплати єдиних внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування.
Досудовим розслідуванням встановлено, що "Київська філія ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " має поточні рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07 грудня 2000 року №2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12 листопада 2003 року №492.
Таким чином, в розпорядженні вказаної банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб`єкта господарювання "Київська філія ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати єдиних внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності.
Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити з підстав зазначених в мотивувальній частині клопотання.
Представник ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, про причини не явки суд не повідомив.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні є необхідність надати тимчасовий дозвіл слідчому 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 до документів, що містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та те, що за допомогою доступу до вказаних документів, може бути підтверджений або спростований факт ухилення від сплати єдиних внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, а також те, що іншими способами довести ці обставини не є можливим, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.
Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163164, 309, 369372 КПК України,
Клопотання слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати слідчому 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) щодо клієнта "Київська філія ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
- документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання, за період з 23.11.2014 року по 31.12.2015 року включно, грошових коштів по рахунках №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
- справи з юридичного оформлення рахунків №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: