Єдиний унікальний номер: 343/2/17
Номер провадження: 1-кс/0343/3/17
У Х В А Л А
про проведення позапланової перевірки фінансово-господарської діяльності
04 січня 2017 року м. Долина

Слідчий суддя Долинського районного суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора Долинського відділу Калуської місцевої прокуратури ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання останньої про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації, у кримінальному провадженні № 0000665 від 21.09.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

03.01.2017 року прокурор Долинського відділу Калуської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , звернулась до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансової діяльності Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації, , ін. 77503, зареєстрованої в Івано-Франківській області Долинського району, місто Долина, вулиця Грушевського, будинок 18, тривалістю 15 календарних днів з 03.01.2017; проведення ревізії доручити Управлінню Західного офісу Державної аудиторської служби України в Івано-Франківській області.

В ході проведення ревізії необхідно надати відповіді на наступні питання:

- відповідність вимогам чинного законодавства дій службових осіб Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації при призначенні, нарахуванні та виплаті державної допомоги при народжені дитини громадянам за період 2012-2014 року.

- відповідність вимогам чинного законодавства дій службових осіб Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації при призначенні, нарахуванні та виплаті державної допомоги при народжені дитини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3

- при встановленні порушень законодавства при призначенні, нарахуванні та виплаті державної допомоги при народжені дитини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , або іншим особам встановити службових осіб Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації, з вини яких допущено такі порушення в кожному випадку окремо.

- у випадку встановлення факту заподіяння матеріальних збитків при призначенні, нарахуванні та виплаті державної допомоги при народжені дитини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 або іншим особам вказати суму збитків, період спричинення та суб`єкта, якому спричинено збитки. .

Клопотання мотивовано тим, що 21.09.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000665 внесено відомості за фактом зловживання владою та службовим становищем службовими особами Управління соціального захисту населення Долинської РДА, які будучи у злочинній змові із ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , умисно, з корисливих мотивів, в особистих інтересах та інтересах третіх осіб, всупереч інтересам служби вчинили службове підроблення та безпідставно призначили і виплатили державну допомогу при народженні дитини та інші допомоги соціального характеру громадянам, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у серпні 2012 Управлінням соціального захисту населення Долинської РДА призначено державну допомогу при народженні дитини ОСОБА_5 та ОСОБА_4 та впродовж періоду з серпня 2012 по серпень 2015 останнім виплачено по 88139,25 грн. кожному.

Крім того, у липні 2012 Управлінням соціального захисту населення Долинської РДА призначено державну допомогу при народженні дитини ОСОБА_6 та впродовж періоду з липня 2012 по серпень 2015 останньому виплачено 88139,25 грн..

При цьому, вищевказані державні допомоги при народженні дитини призначено та виплачено ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , у зв`язку із народженням у них по двоє дітей, що підтверджено відповідними свідоцтвами про народження ОСОБА_7 Серії НОМЕР_1 , та ОСОБА_8 Серії НОМЕР_2 , ОСОБА_9 Серії НОМЕР_3 та ОСОБА_10 Серії 1 НОМЕР_4 , ОСОБА_11 Серії НОМЕР_5 , та ОСОБА_12 Серії НОМЕР_6 .

Однак, як встановлено органом досудового розслідування, вищевказані особи не народжувалися, а посадовими особами Слобідсько-Болехівської та Яворівської сільських рад актові записи про народження таких дітей не проводилися, та свідоцтва про народження на них не реєструвалися та не видавалися.

Вищевикладене свідчить про безпідставно призначену, нараховану та виплачену державну допомогу при народженні дитини ОСОБА_5 , ОСОБА_4 та ОСОБА_6 .

Крім того, можуть мати місце порушення чинного законодавства при призначенні, нарахуванні та виплаті державної допомоги при народженні дитини іншим особам в період часу 2012-2014.

З метою всебічного, повного і об`єктивного розслідування кримінального провадження, встановлення законності призначення та виплати державної допомоги при народженні дитини за рахунок бюджетних коштів і визначення суми заподіяних збитків державі внаслідок розтрати вказаних коштів, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні позапланової перевірки фінансової діяльності Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації, , ін. 77503, зареєстрованої в Івано-Франківській обл., Долинського району, місто Долина, вулиця Грушевського, будинок 18.

Відповідно до п.5 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 16.10.2012 р. № 5463-VI, позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Ревізія в кримінальному провадженні не захід забезпечення кримінального провадження, в розумінні визначеному в розділі ІІ КПК, а є законним способом збирання стороною обвинувачення доказів, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК.

Заходи забезпечення кримінального провадження це передбачені кримінально-процесуальним законом заходи примусового характеру, які застосовуються за наявності підстав та в порядку, встановлених законом, з метою запобігання і подолання негативних обставин, що перешкоджають або можуть перешкоджати вирішенню завдань кримінального провадження, забезпеченню його дієвості.

На даний час є необхідність у проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансової діяльності Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації, , ін. 77503, зареєстрованої в Івано-Франківській обл., Долинського району, місто Долина, вулиця Грушевського, будинок 18.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримала, просила його задоволити та надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації, проведення якої доручити працівникам Управлінню Західного офісу Державної аудиторської служби України в Івано-Франківській області тривалістю 15 календарних днів з 03.01.2017, на вирішення яких поставити ряд запитань, вказаних в клопотанні.

Заслухавши пояснення прокурора Долинського відділу Калуської місцевої прокуратури, дослідивши матеріали кримінального провадження, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

У відповідності до вимог ст.11 ч.7 Закону України Про основні засади здійснення фінансового контролю в Україні, позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Пунктом 11 ст.11 даного Закону передбачено, що тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Як вбачається з витягу з кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.364 ч.1 КК України, внесеного 21.09.2016 року до ЄРДР за № 0000665, посадові особи Управління соціального захисту населення Долинської РДА, зловживаючи своїм службовим становищем, які будучи у злочинній змові із ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , умисно, з корисливих мотивів, в особистих інтересах та інтересах третіх осіб, всупереч інтересам служби вчинили службове підроблення та безпідставно призначили і виплатили державну допомогу при народженні дитини та інші допомоги соціального характеру громадянам, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 364 КК України.

За таких обставин слідчий суддя вважає, що є підстави для надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління соціального захисту населення Долинської РДА, з метою всебічного, повного і об`єктивного розслідування кримінального правопорушення, встновлення службових осіб (особи) Управління соціального захисту населення Долинської РДА, які допустили порушення закону, та на яку суму завдано матеріальні збитки, проведення якої доручити працівникам Управлінню Західного офісу Державної аудиторської служби України в Івано-Франківській області тривалістю 15 календарних днів з 03.01.2017.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.36, 93, 110 Кримінального процесуального кодексу України,-

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації, , ін. 77503, зареєстрованої в АДРЕСА_1 , тривалістю 15 календарних днів з 03.01.2017 в кримінальному проваджені № 0000665 від 21.09.2016 року.

В ході проведення ревізії необхідно надати відповіді на наступні запитання та перевірити:

- відповідність вимогам чинного законодавства дій службових осіб Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації при призначенні, нарахуванні та виплаті державної допомоги при народжені дитини громадянам за період 2012-2014 року.

- відповідність вимогам чинного законодавства дій службових осіб Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації при призначенні, нарахуванні та виплаті державної допомоги при народжені дитини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3

- при встановленні порушень законодавства при призначенні, нарахуванні та виплаті державної допомоги при народжені дитини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , або іншим особам встановити службових осіб Управління соціального захисту населення Долинської районної державної адміністрації, з вини яких допущено такі порушення в кожному випадку окремо.

- у випадку встановлення факту заподіяння матеріальних збитків при призначенні, нарахуванні та виплаті державної допомоги при народжені дитини ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 або іншим особам вказати суму збитків, період спричинення та суб`єкта, якому спричинено збитки.

Проведення перевірки доручити працівникам Управлінню Західного офісу Державної аудиторської служби України в Івано-Франківській області тривалістю 15 календарних днів з 03.01.2017.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Долинського районного суду ОСОБА_1