Номер провадження 1-кс/754/1885/15
Справа № 754/3721/15-к
У Х В А Л А
Іменем України
24 липня 2015 року
місто Київ
Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
за участю:

секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві в приміщенні суду клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000150 від 05.08.2014 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

в с т а н о ви в :
Старший слідчий СУ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та надання дозволу на їх вилучення в кримінальному провадженні №0000150 від 05.08.2014р. за ознаками кримінального правопорушення злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Клопотання мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що на протязі 2013 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), діючи на території м. Києва шляхом неправомірного відображення в податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій з підприємством з ознаками «фіктивності», а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 2 217 894 грн., податку на додану вартість на загальну суму 2 333 985 грн. , а всього податків на загальну суму 4 551 879 грн., які входять до системи оподаткування, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великому розмірі, що підтверджується актом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 23.07.2014р. № 2091/26-52-22-03-14/21619519.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ОСОБА_5 .
Допитаний, як свідок, ОСОБА_5 показав, що зазначене підприємство зареєстровано на його ім`я за грошову винагороду, фінансово-господарську діяльність він ніколи не проводив та не мав наміру проводити, банківський рахунок підприємства не відкривав, жодних документів, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не готував та не підписував.
Також, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувало банківські рахунки: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , відкритих службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_12 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , фактична адреса: АДРЕСА_2 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за викладених обставин. Просив клопотання задовольнити.

Слідчий суддя розглядає дане клопотання, згідно ст.163 ч.2 КПК України, без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши надані докази в підтвердження обґрунтування клопотання в кримінальному провадженні в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання за наступних підстав.

Так, судом встановлено, що в провадженні старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 перебуває кримінальне провадження №0000150 від 05.08.2014, за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Відповідно до ст. 159 ч.1 КПК України одним із видів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів, який полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В обґрунтування клопотання про необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторона обвинувачення посилається на наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному кримінальному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Таким чином, враховуючи викладені обставини досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000150 від 05.08.2014 слідчий суддя приходить до переконання про наявність правових підстав для надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунків: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , відкритих в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_12 ), що перебувають у володінні службових осіб ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та надання дозволу на їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів завірених належним чином їх копій, за період з 01.01.2013 по 31.12.2013, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність підстав передбачених ст.132 ч.3 КПК України.

Керуючись ст.ст. 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -
у х в а л и в :
Клопотання задовольнити.

Забезпечити тимчасовий доступ старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , або за його дорученням уповноваженій особі ІНФОРМАЦІЯ_5 , до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні службових осіб публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_12 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , фактична адреса: АДРЕСА_2 , які свідчать про відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 клієнта товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та надати дозвіл на вилучення оригіналів, а в разі відсутності завірених належним чином їх копій, а саме:

-документів, наданих службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації службових осіб;

-карток із зразками підписів службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » або їх представників за дорученням;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком;

-усіх договорів та додатків до них;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, наданих службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-виписок про рух грошових коштів по рахункам на носіях СD-R та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

-заявок на видачу готівки;

-заяв на отримання чекових книжок;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки;

-договору на встановлення системи «Банк-Клієнт»;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів доміляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, щ йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

-кредитну та депозитну справи;

-інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 24 серпня 2015 року.

Відповідно до ст.166 ч.1 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1