1Справа № 335/4681/17 1-кс/335/3177/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 квітня 2017 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області юриста 1 класу ОСОБА_2 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000121 від 18.11.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1,3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області юрист 1 класу ОСОБА_2 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з клопотанням, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтовування якого зазначив, що В провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000121 від 18 листопада 2016 року за фактом створення невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності (з метою мінімізації податкового навантаження та штучного формування схемного податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам) ряду підприємств. Так, саме з цією метою ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 зареєстрували підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на яких було призначено на посаду директора ОСОБА_5 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на яких було призначено на посаду директора ОСОБА_6 . Також вказаною групою осіб зареєстровані підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) посадові особи яких зареєстровані в Донецькій та Луганській областях. Діяльність вказаних підприємств не передбачає придбання будь якого товару та послуг, а складається з проведення безтоварних операцій, таким чином заподіяли матеріальну шкоду державі у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість, що кваліфікується за ч.1 ст.205 КК України та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 3 885 763грн., що є особливо великим розміром та кваліфікується за ч. 3 ст.212 КК України.

Встановлено, що зазначені особи за грошову винагороду у розмірі 12-14% надають послуги по переводу безготівкових грошових коштів в готівку, штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємствам реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації ТМЦ (робіт, послуг). Для надання зазначених послуг останніми створені та використовуються вищезазначені суб`єкти господарської діяльності, частина яких зареєстровані на підставних осіб.

Дана інформація підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження та аналітичними дослідженнями №78/08-01-16-00/38869058 від 21.09.2016, № 5/08-01-16-02-05/38869058 від 16.01.2017 складеними управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_16 .

Встановлено, що реєстрація податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: НОМЕР_13 29.11.2016 року в 20:28:56, 77.52.8.246 02.12.2016 року в 14:03:23, НОМЕР_14 09.12.2016 року в 19:05:15, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: НОМЕР_15 30.09.2016 року в 13:21:06, 77.52.103.249 08.10.2016 року в 8:52:04, 77.52.72.96 10.10.2016 року в 16:59:12, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: 77.52.11.33 19.08.2016 року в 7:15:17, 77.52.35.26 30.08.2016 року в 13:47:23, 77.52.140.34 09.09.2016 року в 12:50:14, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: 77.52.104.54 04.12.2016 року в 9:43:02, 77.52.72.77 05.12.2016 року в 17:13:36, 77.52.107.243 02.12.2016 року в 12:10:24, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: 77.52.5.112 18.07.2016 року в 17:46:43 та 77.52.1.150 19.07.2016 року в 11:33:01 та « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: 77.52.118.130 24.02.2017 року.

Провайдером, який надає послуги інтернет зв`язку зазначених IP-адрес є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ).

Прокурор посилаючись на те, що для швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, необхідно встановити всі обставини, які відповідно до ст. 91 КПК України, підлягають доказуванню, об`єктивно їх дослідити та прийняти законне рішення, просить клопотання задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення у « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) за адресою АДРЕСА_1 або за адресою: АДРЕСА_2 , всієї наявної інформації щодо номерів телефонів, паспортних даних, копій угод, реєстраційних даних осіб (абонентів), які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час та адрес з яких здійснювались наступні інтернет з`єднання: 77.52.34.228 29.11.2016 року в 20:28:56, 77.52.8.246 02.12.2016 року в 14:03:23, 77.52.79.194 09.12.2016 року в 19:05:15, 77.52.87.225 30.09.2016 року в 13:21:06, 77.52.103.249 08.10.2016 року в 8:52:04, 77.52.72.96 10.10.2016 року в 16:59:12, 77.52.11.33 19.08.2016 року в 7:15:17, 77.52.35.26 30.08.2016 року в 13:47:23, 77.52.140.34 09.09.2016 року в 12:50:14, 77.52.104.54 04.12.2016 року в 9:43:02, 77.52.72.77 05.12.2016 року в 17:13:36, 77.52.107.243 02.12.2016 року в 12:10:24, 77.52.5.112 18.07.2016 року в 17:46:43, 77.52.1.150 19.07.2016 року в 11:33:01 та 77.52.118.130 24.02.2017 року.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, заслухавши думку прокурора, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказана у клопотанні інформація може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області юриста 1 класу ОСОБА_2 задовольнити.

Надати дозвіл прокурору прокуратури Запорізької області ОСОБА_2 , або за дорученням слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам ГУ ДФС у Запорізькій області, співробітникам прокуратури, поліції, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення у « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) за адресою АДРЕСА_1 , за адресою: АДРЕСА_2 , всієї наявної інформації щодо номерів телефонів, паспортних даних, копій угод, реєстраційних даних осіб (абонентів), які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час та адрес з яких здійснювались наступні інтернет з`єднання: 77.52.34.228 29.11.2016 року в 20:28:56, 77.52.8.246 02.12.2016 року в 14:03:23, 77.52.79.194 09.12.2016 року в 19:05:15, 77.52.87.225 30.09.2016 року в 13:21:06, 77.52.103.249 08.10.2016 року в 8:52:04, 77.52.72.96 10.10.2016 року в 16:59:12, 77.52.11.33 19.08.2016 року в 7:15:17, 77.52.35.26 30.08.2016 року в 13:47:23, 77.52.140.34 09.09.2016 року в 12:50:14, 77.52.104.54 04.12.2016 року в 9:43:02, 77.52.72.77 05.12.2016 року в 17:13:36, 77.52.107.243 02.12.2016 року в 12:10:24, 77.52.5.112 18.07.2016 року в 17:46:43, 77.52.1.150 19.07.2016 року в 11:33:01 та 77.52.118.130 24.02.2017 року.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 20 травня 2017 року.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1