Справа № 727/7640/17
Провадження № 1-кс/727/2301/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 серпня 2017 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів (матеріали кримінального провадження № 0000018 від 14.04.2016 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України),

сторони кримінального провадження: прокурор ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в межах досудового розслідування кримінального провадження № 0000018 від 14.04.2016 року.

Вказує, що на території Чернівецької області громадянином ОСОБА_4 створена група осіб з числа громадян: співорганізатор та виконавець ОСОБА_5 , який безпосередньо контактує з підставними посадовими особами та виплачує їм винагороду, здійснює пошук підставних директорів та організовує реєстрацію нових фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності; Бухгалтер злочинної схеми ОСОБА_6 ; Митні брокера: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 ; Посередники (кур`єри) - ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ; Суб`єкти господарської діяльності, які надають змогу конвертаційному центру формувати незаконний податковий кредит: ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 ; відповідальний у суб`єктів реального сектору економіки ФОП ОСОБА_16 , яка в той же час являться директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; підставні особи директора та засновники фіктивних та транзитних СПД: ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , які імпортують товарно-матеріальні цінності (овочі та фрукти) через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для ФОП ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 та діючи з метою власного збагачення упродовж 2015-2016 років та поточного періоду 2017 року допомагають суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки на території України: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП з ІІ ТОВ ТПК « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПП « ОСОБА_25 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та іншим мінімізувати свої податкові зобов`язання шляхом незаконного формування податкового кредиту та безпідставного формування витрат. Вказана діяльність призвела до ухилення від сплати податків за вказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

В ході слідства встановлено, що в Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ), відкрито банківські рахунки наступних підприємств з ознаками фіктивності, а саме банківські рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), банківські рахунки № НОМЕР_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), банківські рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), банківські рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), банківські рахунки № НОМЕР_17 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), банківські рахунки № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), банківські рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), для здійснення злочинної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків.

Таким чином, із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться у Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_10 » і які становлять банківську таємницю вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності містяться дані, що мають доказове значення, оскільки відображають рух коштів при зарахуванні та при подальшому розпорядженні ними, дають змогу встановити реальні суми взаєморозрахунків при здійсненні фінансово господарської діяльності між вище вказаними підприємствами з ознаками фіктивності та їх контрагентами, а на підставі документів, які підтверджують відкриття рахунків та розпорядження ними, орган досудового розслідування матиме можливість встановити особу, яка фактично його відкривала та розпоряджалась.

Здійснення тимчасового доступу та вилучення документів, які мають юридичну силу та доказовість, створить можливість об`єктивно дослідити всі обставини провадження, в тому числі зібрати докази, які б підтверджували чи спростували здійснення фінансово господарських операцій між підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та їх контрагентами, встановлення реальної суми зарахованих, отриманих та перерахованих коштів, їх подальшого руху, де, яким чином, ким та в якому місці знімалися тощо.

Зважаючи на те, що службові особи Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_10 » можуть повідомити осіб, які задіяні в злочинній схемі по ухиленню від сплати податків про дії органу досудового розслідування з приводу отримання відомостей по їх рахункам, то інформація по ним може бути змінена, а документи, що підтверджують фінансові операції, які проводилися через вище зазначенні підприємствами з ознаками фіктивності можуть бути знищені, тому існує необхідність розгляду клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, тобто без участі службових осіб особи Чернівецької філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Приймаючи до уваги вищевикладене, з метою встановлення руху коштів по рахункам підприємств з ознаками фіктивності банківські рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), банківські рахунки № НОМЕР_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), банківські рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), банківські рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), банківські рахунки № НОМЕР_17 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), банківські рахунки № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), банківські рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) відкритим в Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_10 » для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення всіх свідків у справі, проведення відповідних експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, які становлять банківську таємницю вище вказаних підприємств з ознаками фіктивності по рахункам відкритих у Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх копій.

Заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню.

Встановлено, що вищевказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих речей і документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_3 , начальнику відділу прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_26 , членам слідчої групи по розслідуванню даного кримінального провадження, здійснити тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів у Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ), що становлять банківську таємницю клієнта банківської установи - підприємств з ознаками фіктивності:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) банківські рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) банківський рахунок № НОМЕР_7 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) банківські рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) банківські рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) банківський рахунок № НОМЕР_17 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) банківські рахунки № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) банківські рахунки № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 ,

в тому числі: оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вищевказаними рахунками за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час; виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам підприємств з ознаками фіктивності за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час. Оригінали документів, які містять відомості про анкетні дані осіб, які оформляли та розпоряджалися платіжними картками, рух коштів по зазначеним карткам, їх повні номера за вище вказаними рахунками.
Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1