Дело № 0418/5748/2012
Произволство № 4/0418/806/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
22 августа 2012 года судья Кировского районного суда города Днепропетровска Католикян М.А., рассмотрев представление заместителя начальника следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы о наложении ареста на денежные средства принадлежащие ООО Днепропром,
22 августа 2012 года в производство суда поступило представление, согласно которому в период с 01.08.2011 года по 27.11.2011 года ОСОБА_1, являясь директором и соучредителем ООО Днепропром, расположенного по адресу: АДРЕСА_1, в нарушение п. 6 ст. 198 Налогового кодекса Украины, от финансово-хозяйственной операции с ООО Гермесойлгруп ЛТДнеобоснованно отнес в состав налогового кредита НДС в сумне 2 024 955 грн., а также НДС в сумме 1 060 213 грн. от финансово-хозяйственной операции с ООО Украктивресурс ЛТД. Таким образом ОСОБА_1 не уплатил в бюджет государства НДС в сумме 3 085 168 грн., что привело к фактическому непоступлению в бюджет государства денежных средств в особо крупных размерах.
23.07.2012 года СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС возбуждено уголовное дело в отношении директора ООО ДнепропромОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия было установлено, что директор и главный бухгалтер ООО Гермесойлгруп ОСОБА_2 и ОСОБА_3, а также директор ООО Украктивресурс ОСОБА_4 и главный бухгалтер ОСОБА_5 к деятельности предприятий отношения не имеют, никаких первичных бухгалтерских документов не составляли и не подписывали, налоговую отчетность в налоговые органы не предоставляли, взаимоотношения с ООО Днепропромне декларировали.
Следователь, принимая во внимание вышеизложенное, с целью получения объективной информации по финансово-хозяйственной деятельности указанного предприятия, а также прекращения его деятельности, имеющей признаки противоправной, и обеспечения возмещения ущерба государственному бюджету, просил наложить арест на денежные средства принадлежащие ООО Днепропром.
Изучив представленные материалы, считаю, что они дают достаточные основания полагать, что для установления истины по делу, есть необходимость в наложения ареста на счет предприятия.
Руководствуясь ст. ст. 125, 126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины О банках и банковской деятельности, суд
п о с т а н о в и л:
После предъявления настоящего постановления денежные средства на указанном счете арестовать незамедлительно, о чем обязать должностных лиц ПАО КБ Южкомбанксделать отметку в настоящем постановлении с указанием даты и времени его предоставления в банковское учреждение, а также даты, времени его исполнения и суммы арестованных денежных средств в присутствии сотрудников СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС, предъявивших постановление в ходе процедуры ареста денежных средств на счетах.
На основании настоящего постановления об аресте денежных средств на счетах обязать должностных лиц ПАО КБ Южкомбанкнаправлять в следственное отделение НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС уведомления о дальнейших поступлениях денежных средств, на которые наложен арест, а также о любых изменениях остатка денежных средств на указанном счете с указанием суммы, даты и времени изменения данных.
Постановление направить для исполнения в СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья М.А. Католикян