Справа № 761/3488/17
Провадження № 1-кс/761/2355/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 лютого 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання у кримінальному провадженні № 320 131 700 000 000 44, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, про надання дозволу на проведення огляду нежитлових приміщень,
в с т а н о в и в :
До Шевченківського районного суду м. Києва 02.02.2017 надійшло погоджене у встановленому законом порядку клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування КП ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_4 у вищезазначеному кримінальному провадженні про надання дозволу на проведення огляду нежитлових приміщень за адресою: м. Одеса, вул. Катерининська, 26.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000044 від 10.01.2013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.1, ч.3 ст.212 України, у тому числі за фактом умисного ухилення впродовж 2010-2014 років від сплати податків службовими особами ТТОВ «Інеса» () на загальну суму 4 472 325грн.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що у період з 2010 по 2015 р.р., службові особи ТТОВ «Інеса», код за , зареєстрованого у м. Одесі, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на суму 4 472 325 грн., у тому числі податку на додану вартість в сумі 2 148 729 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 2 323 593 грн., шляхом заниження валових доходів та податкових зобов`язань з ПДВ при наданні в оренду приміщення за адресою: м. Одеса, вул. Катерининська, 26, дочірньому підприємству «Адідас-Україна» , з використанням пов`язаних юридичних та фізичних осіб ТОВ «Інтент К» , ТОВ «Генус Меркс» , ТОВ «ЮА-Трейд», , ПП «ТОП Трейдінг» , ФОП ОСОБА_5 код НОМЕР_1 , ФОП ОСОБА_6 код НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_7 код НОМЕР_3 та ФОП ОСОБА_8 код НОМЕР_4 . Порушення підтверджуються актом позапланової виїзної документальної перевірки ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області №2992/15-53-04-03/13914782 від 10.05.2016.

Відповідно до бази даних ДФС України АІС «Податковий блок», ТТОВ «Інеса» зареєстроване та знаходиться за адресою: м. Одеса, вул. Катерининська, 26.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 60000593 від 26.05.2016, право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 зареєстроване за ТТОВ «Інеса» код за .

Слідчий просив надати дозвіл на проведення огляду нежитлових приміщень за адресою: м. Одеса, вул. Катерининська, 26, з метою виявлення з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий суддя, заслухавши доводи слідчого, дослідивши надані матеріали, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання з огляду на таке.

Згідно зі ст.7 КПК України однією з загальних засад кримінального провадження є законність, яка відповідно до ст.9 КПК полягає у тому, що під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, Кримінального процесуального Кодексу України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства. Таким чином, законним процесуальне рішення може бути лише у разі його відповідності вищевказаним вимогам.

Відповідно до ч. 1 та 2 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК передбачено, що доводи, наведені слідчим у клопотанні, мають бути обґрунтовані, шляхом додання суду відповідних документів та інші матеріалів.

Так, зі змісту клопотання та витягу з кримінального провадження № 320 131 700 000 000 44 вбачається, що до ЄРДР внесені дані за правовою кваліфікацією за ч.1 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.209, ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.

Зі змісту клопотання та з доданих до нього документів, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що мало місце кримінальне правопорушення, а також про те, що за наслідками огляду та обстеження нежитлових приміщень, які розташовані за адресою: м. Одеса, вул. Катерининська, 26, слідчим чи прокурором у провадженні можуть бути здобуті докази, які мають істотне значення для досудового розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 237 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :
Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу управління розслідування КП ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_4 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто по 02.03.2017 включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1