У Х В А Л А Справа № 200/5253/17
Провадження № 1-кс/200/3125/17
03 квітня 2017 року м. Дніпро
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 , ОСОБА_4 з іншими невстановленими особами, перебуваючи на території Дніпропетровської області з січня 2016 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, в тому числі: ТОВ «Аксор груп» (код 38968386), ТОВ «Санті ресурс» (код 39716534), ПП «Ружен» (код 40277219), ТОВ «Перфект прайм» (код 40117493), ТОВ «Онітекстрейд» (код 39078781), ТОВ «Омега-Д плюс» (код 40123568), ПП «Компанія Тавор» (код 40319269), ТОВ «Буплерум» (код 40123486), ПП «Фордекс» (код 40318878), ПП «Фавор маркетинг» (код 40318752), ТОВ «Фортейн» (код 40162415), ПП «Бістон» (код 40173652), ПП «Комбісофтпрофі» (код 39883089) та інші, реквізити та рахунки яких використовуються по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку. На підставі вищевикладеного в діях ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та інших невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
Крім того, ОСОБА_3 , за попередньою змовою з ОСОБА_4 та іншими невстановленими особами, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, починаючи з грудня 2015 року здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської області та інших областей, в тому числі ТОВ «Аксор груп» (код 38968386), ТОВ «Санті ресурс» (код 39716534), ПП «Ружен» (код 40277219), ТОВ «Перфект прайм» (код 40117493), ТОВ «Онікс трейд» (код 39078781), ТОВ «Омега-Д плюс» (код 40123568), ПП «Компанія Тавор» (код 40319269), ТОВ «Буплерум» (код 40123486), ПП «Фордекс» (код 40318878), ПП «Фавор маркетинг» (код 40318752), ТОВ «Фортейн» (код 40162415), ПП «Бістон» (код 40173652), ПП «Комбісофтпрофі» (код 39883089) та інших підприємств і в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Вказані дії призвели до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму понад 3 445 000 грн., яка більш ніж в 5 000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та продовжують вказану незаконну діяльність в теперішній час. Таким чином в діях ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та інших невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, перебуваючи на території міста Дніпра в січні 2016 року, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та не маючи на меті здійснення підприємницької діяльності, зареєстрували суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), якими є ТОВ «Перфект Прайм» (код 40117493) та ТОВ «Буплерум» (код 40123486).
Також встановлено, що ТОВ «Перфект прайм» (код 40117493) та ТОВ «Буплерум» (код 40123486) в період 2016 2017 років для проведення фінансових операцій використовували розрахункові рахунки відкриті в АБ «Південний» (МФО 328209), а саме: ТОВ «Префект Прайм» (код 40117493) - № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 ; ТОВ «Буплерум» (код 40123486) - № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 .
Таким чином, документи ТОВ «Перфект прайм» (код 40117493) та ТОВ «Буплерум» (код 40123486), що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні АБ «Південний» (МФО 328209) дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме їх підписував, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.
Слідчий ОСОБА_2 у судове засідання не з`явився, надав клопотання про розгляд справи за його відсутності.
Представник АБ «Південний» (МФО 328209) в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи були повідомлені належним чином.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені у клопотанні, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 159, 163, 164, 369, 371, 372 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 задовольнити.
Розкрити банківську таємницю та надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 та оперативним працівникам за дорученням в порядку ст. 40 КПКУ тимчасовий доступ та можливість вилучити документи, які перебувають у володінні АБ «Південний» (МФО 328209), а саме:
- оригінали документів, надані службовими особами підприємств для відкриття рахунків: ТОВ «Префект Прайм» (код 40117493) - № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 та ТОВ «Буплерум» (код 40123486) - № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; розписок на отримання банківських карток; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам, за період з 01.01.2016 року по дату виконання ухвали слідчого судді; виписок про рух грошових коштів по рахункам- ТОВ «Префект Прайм» (код 40117493) - № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 та ТОВ «Буплерум» (код 40123486) - № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 , за період з 01 січня 2016 року по дату виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
- копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень АБ «Південний» (МФО 328209) на магнітних та паперових носіях, в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з вищезазначених рахунків (в тому числі за допомогою карток закріплених за рахунками);
- договорів на встановлення системи «Клієнт - Банк», відомостей щодо реєстрації вищезазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (InternetServiceProvider) із зазначенням телефонних номерів, ІР-адрес та повних реквізитів Інтернет-провайдера з 01січня 2016 року по момент виконання ухвали слідчого судді.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження,якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали до 03 травня 2017 року включно.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчій суддя ОСОБА_1