Справа№751/5268/15-к
Провадження №1-кс/751/842/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 15 травня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

при секретарі ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 , погодженим старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого 24.12.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000077, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2012 - 2014 р.р. в порушення норм чинного податкового законодавства, придбають на аукціонах нафту сиру у виробників. В подальшому з метою переробки придбаної нафти службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладають договір переробки нафтопродуктів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на давальницьких умовах. Переробка нафтопродуктів відбувається на міні нафтопереробному заводі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Згідно наявних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює виготовлення групи товарів, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком: абсорбент газоконденсатний, сировину вуглеводневу та паливо нафтове, мазут. Фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » після переробки відвантажує бензин та дизельне пальне, при виробництві яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має сплачувати акцизний податок. Паливно-мастильні матеріали під виглядом сировини вуглеводневої та абсорбенту реалізуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » споживачам.

Також встановлено, що реалізація ПММ споживачам відбувається зі складу за адресою: АДРЕСА_1 , де вони зберігаються після переробки. При цьому реалізація проводиться як за готівку, так і в безготівковій формі з оформленням всіх необхідних документів.

З метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, отримання експериментальних зразків продукції, що використовуються як компонент при виробництві паливно-мастильних матеріалів, зокрема, які обліковуються як абсорбент газоконденсатний (компоненту дизельних палив), сировина вуглеводнева, паливо мастильне, для проведення експертного дослідження, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ до речей та предметів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 право на тимчасовий доступ до речей та можливість їх вилучення (проведення виїмки ), а саме експериментальних зразків продукції, що використовуються як компонент при виробництві паливно-мастильних матеріалів (бензину та дизельного пального), зокрема, які обліковуються як абсорбент газоконденсатний (компоненту дизельних палив), сировина вуглеводнева, паливо мастильне, за адресою: АДРЕСА_1 , де здійснює свою діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », із залученням відповідних спеціалістів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1