Дата документу 20.10.2016 Справа № 554/3886/16-к
Провадження № 1-кс/554/7649/2016
УХВАЛА
Іменем України
20 жовтня 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Полтавській області підполковника юстиції ОСОБА_2 про проведення позапланової невиїзної документальної перевірки, -

встановила:

20.10.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, мотивоване наступним.

В провадженні слідчого відділу Управління СБ України в Полтавській області перебуває кримінальне провадження №0000033 від 06.10.2015 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.258-5 КК України.

З квітня 2014 року на території Луганської області діє терористична організація «Луганська народна республіка» (далі ЛНР), представники якої шляхом застосування зброї, вчинення вибухів, підпалів та інших дій, які створюють небезпеку для життя чи здоров`я людей, здійснюють провокації воєнного конфлікту, міжнародного ускладнення та намагаються здійснити вплив на органи державної влади з метою прийняття рішень щодо зміни меж або державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України.

Внаслідок захоплення частини території Луганської області бойовиками самопроголошеної ЛНР та введення Урядом України ряду економічних обмежень щодо фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, розташованими на непідконтрольних українській владі територіях, Алчевський карбідний завод (юридичне найменування ТОВ «НПП «Алкар»), який займає вагому частку на внутрішньому ринку феросиліцію, опинився під загрозою зупинки внаслідок втрати давніх господарських зв`язків з його основними покупцями з м. Дніпропетровськ, м. Кіровоград та м. Запоріжжя.

Як свідчать наявні дані, з метою збереження ринків збуту виробленої продукції та, відповідно, джерел отримання прибутку фактичний власник підприємства ОСОБА_3 спільно з директором ОСОБА_4 прийняли рішення щодо перереєстрації ТОВ «НПП «Алкар» та розпочали роботу з налагодження каналу постачання феросиліцію з непідконтрольних українській владі територій на узгоджених з представниками ЛНР умовах.

За отриманою інформацією, у зв`язку з блокуванням роботи на непідконтрольних територіях банківської системи, з метою фінансового забезпечення функціонування виробничих потужностей ТОВ «НПП «Алкар», а також для забезпечення виплати представникам ЛНР готівкових коштів за безперешкодне вивезення продукції, вказаними особами розроблено механізм конвертації отриманих ТОВ «НПП «Алкар» від покупців грошових коштів у готівку шляхом їх перерахування на рахунки підприємств, зареєстрованих на території Полтавської та інших областей (у т.ч. ТОВ «Алкар Плюс» (), СП-Ф «Ліра» (), ПП «Мега» (), ПП «Алчевськпромтехконтракт» () та ін.), з подальшим їх ввезенням на тимчасово окуповану територію автомобільним транспортом.

Під час проведення обшуку у ОСОБА_5 встановлено та вилучено фінансово-господарські документи та бланки документів з печатками СП-Ф «Ліра», ПП «Мега», ПП «Алчевськпромтехконтракт».

Встановлено, що на даний час СП-Ф «Ліра» () зареєстроване за адресою: Луганська область, м. Алчевськ, вул. Горького, будинок, 99А, однак за місцем реєстрації фактично відсутнє.

З метою здійснення фінансово господарської діяльності СП-Ф «Ліра» службовими особами використовуються рахунки в ПАТ «Укрсоцбанк».

На даний час у слідства є підстави вважати, що рахунки СП-Ф «Ліра» використовувалися для конвертації отриманих від покупців грошових коштів у готівку шляхом їх перерахування на рахунки підконтрольних підприємств за начебто отриману продукцію, з подальшим їх ввезенням на тимчасово окуповану територію автомобільним транспортом.

Таким чином для з`ясування обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ч.1, ч.3 ст.91, виникла необхідність проведення позапланової невиїзної документальної перевірки СП-Ф «Ліра» ().

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

Відповідно до п.п. 78.1.11 п.78.1 ст. 78 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010р. (із змінами і доповненнями), документальна позапланова перевірка здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Згідно із п.2 ч.1 Постанови Кабінету Міністрів України «Про питання запровадження обмеження на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» №408 від 13.08.2014р., надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Ураховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 9, 40, 93, 110 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Клопотання задовольнити.

Призначити позапланову невиїзну документальну перевірку СП-Ф «Ліра» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.06.2015 по 09.06.2016.

Проведення перевірки доручити співробітникам ГУ ДФС у Луганській області у строки встановлені Податковим кодексом України.

Надати співробітникам ГУ ДФС у Луганській області доступ до матеріалів кримінального провадження №0000033 від 06.10.2015.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1