Справа №766/4976/16-к
н/п 1-кс/766/2768/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11.06.2016 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 у матеріалах досудового розслідування №00000039 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України про проведення огляду товарно-матеріальних цінностей заявлених до митного оформлення ПП «Лубайни» (код ) відповідно до ВМД ЕК10РР №508040001/2016/002166, які перебувають на борту судна (баржи) Р-536 (володілець (орендар) ТОВ «Реверс» код 24224738) та документів, які надані для митного оформлення товару, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000039 за фактом внесення невстановленими особами в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) завідомо неправдивих відомостей, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.
Оперативним управлінням ДПІ у м. Херсоні надано відомості про те, що невстановленими особами організовано схему незаконної діяльності щодо легалізації товарно-матеріальних цінностей. Так, вказані особи здійснюють реєстрацію фізичних осіб підприємців та використовують їх реєстраційні дані, печатки та інші документи необхідні для експорту ТМЦ (лісоматеріалів), які були придбані за готівкові кошти, що незаконно вирубувалися на території України.
12.05.2016 року допитано ОСОБА_4 який надав пояснення про непричетність до реєстрації себе фізичною особою підприємцем. Також останній повідомив, що не здійснював господарську діяльність як фізична особа підприємець.
Крім того, 07.06.2016 на адресу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області надійшли матеріали відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Херсонській області щодо оформлення ПП «Лубайни» (код ЄДРПОУ 35211245), на території Херсонської митниці ДФС, на експорт необробної деревини під виглядом дров паливних.
Так, в ході проведення першочергових заходів встановлено, що ПП «Лубайни» перебуває на податковому обліку ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, за податковою адресою: м. Київ, пр-кт., Гагаріна 23, засновник/директор/бухгалтер ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 ). ПП «Лубайни» є платником ПДВ з 23.03.2015 року, вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля. В період з 01.01.2016 року по 31.05.2016 року експортні операції не здійснювалися.
Встановлено, що 06.06.2016 року до Херсонської митниці ДФС ПП «Лубайни» надано для оформлення вантажно-митну декларацію ЕК10РР №508040001/2016/002166 (товар дрова паливні з сосни в кількості 1661,3 м.куб.) на суму 99753,48 ЕUR. Згідно реєстру податкових накладних за період з 01.04.2016року по 30.04.2016 року продавцем лісоматеріалів на адресу ПП «Лубайни» є ДП «Вищедубечанське лісове господарство» (дрова паливні хвойні) та ДП «Остерський військовий лісгосп» (дрова для палива сосна).
Також, здобуті відомості про те, що вантаж (деревина) доставлено до Херсонської митниці ДФС за допомогою водного транспорту, а саме несамохідними баржами Р-0478 та Р-536. Відповідно до Інтернет ресурсів та реєстру податкових накладних встановлено, що володільцем (орендатором) транспортних засобів Р?0478 та Р-536 являється ТОВ «Реверс» ().
Також, відповідно до реєстру податкових накладних ТОВ «Реверс» надає послуги ПП «Лубайни» по перевезенню річковим транспортом лісоматеріалів.
Відповідно, до отриманих даних фактично до відвантаження за митну територію України до Республіки Румунія згідно економічному контракту №CMLUA16-57 від 28.03.2016 року готується деревина ділова у вигляді стовбурів діаметром від 30 см.
Беручи до уваги викладене, є підстави вважати, що невстановлені особи використали підроблені документи щодо відправника та внесли неправдиві відомості при складанні вантажно-митної декларації ЕК10РР №508040001/2016/002166, щодо вивезення з території України в режимі «експорт» необробної деревини під виглядом дров паливних. У зв`язку з чим виникла необхідність у проведені огляду товарно-матеріальних цінностей заявлених до митного оформлення ПП «Лубайни» відповідно до ВМД ЕК10РР №508040001/2016/002166, які перебувають на борту судна, а саме несамохідної баржи Р-536, з метою виявлення та фіксацій обставин щодо вчинення кримінального правопорушення, а також ознайомлення з документацією щодо походження/транспортування/права власності на ТМЦ (дровину) та відбір зразків для експериментального дослідження на предмет відповідності ДСТУ.
Вислухавши думку слідчого, вивчивши матеріали досудового розслідування, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, що на борту судна (баржи) Р-536 (володілець (орендар) ТОВ «Реверс» код 24224738) перебуває деревина ділова у вигляді стовбурів діаметром від 30 см під виглядом дров паливних та документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно провести огляд з метою фіксації та отримання доказів.
Керуючись ст.ст. 234, 237 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 дозвіл на огляд товарно-матеріальних цінностей заявлених до митного оформлення ПП «Лубайни» (код ) відповідно до ВМД ЕК10РР №508040001/2016/002166, які перебувають на борту судна (баржи) Р-536 (володілець (орендар) ТОВ «Реверс» код 24224738) та документів, які надані для митного оформлення товару, а також інші предмети, документи і цінності, які мають значення для встановлення істини у справі
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1