Справа № 712/4410/16-к
Провадження № 1-кс/712/2319/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення позапланової документальної перевірки
18 квітня 2016 року м. Черкаси
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000007, старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 клопотання про проведення перевірки, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий ВКР СУ ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення перевірки ТОВ «АТ Каргілл» (). Клопотання погоджено з прокурором.

Клопотання мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 10.01.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що за період з 14.02.2013 по 14.02.2013 на банківські рахунки ПП «Кроун ЛТД» () та ТОВ «ТД «Теко Груп» (), відкриті у ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054), ПАТ «Банк Фінанси та Кредит» (МФО 321024) та ПАТ «БМ Банк» (МФО 380913), надійшли кошти на загальну суму 64,91 млн. грн., у якості оплати «за с/г продукцію» та «за товар» від підприємств реального сектору економіки, які в подальшому зняті готівкою ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та їх довіреними особами ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , в загальній сумі 20,20 млн. грн., як такі, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів).

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що в період з 07.03.2013по 16.12.2013 від ТОВ «АТ Каргілл» () на рахунок ПП «Кроун ЛТД» () № НОМЕР_1 , відкритий в установі ПАТ КБ «Фінансова Ініціатива» (МФО 380054), надійшли безготівкові кошти в сумі 5,13 млн. грн. в якості оплати «за с/г продукцію», які були зняті ОСОБА_6 та ОСОБА_5 готівкою.
В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив його задоволити.
Дослідивши матеріали справи, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволеня, оскільки після проведення вказаної перевірки можна буде встановити порушення та суми завданих державі збитків службовими особами ТОВ «АТ Каргілл» (), або відсутність порушень чинного законодавства та суми збитків.

Керуючисьст. 131 КПК України, ст. 78.1.11 Податкового кодексу України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 .

Призначити позапланову документальну перевірку ТОВ «АТ Каргілл» () з питань дотримання вимог цивільного, податкового та іншого законодавства, а також правильності визначення об`єкту оподаткування з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість при проведенні господарських операцій з контрагентом-постачальником ТОВ «ТД «Теко Груп» () за період з 16.02.2011 по 16.11.2012, 16.11.2012 по 07.03.2013, з 07.03.2013 по 16.12.2013та з 16.12.2013 по теперішній час.

Зобов`язати службових осіб від ТОВ «АТ Каргілл» () надати працівникам МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП доступ до первинних документів (завірених копій), які необхідні для проведення документальної перевірки.

Проведення перевірки доручити співробітникам МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП.

За наслідками проведеної перевірки скласти акт, який направити до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області у строки згідно чинного законодавства.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: підпис ОСОБА_1