17.08.2016 року м. Житомир
Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2013-2014 років, діючи з метою умисного ухилення від сплати податків, під час розмитнення товарів в порушення вимог митного законодавства України та Закону України «Про Митний тариф України» № 584 від 19.09.2013 подали до митних органів недостовірні відомості щодо коду товару, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів (митних платежів) на суму 4 932 324 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва функціонує група осіб, які надають послуги реально діючим СГД по ухиленню від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту від СГД з ознаками «ризикових» серед яких, крім ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ",ПП " ОСОБА_5 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 ",ПП " ОСОБА_6 ",ПП " ОСОБА_7 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 ",ПП " ОСОБА_8 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 ",ПП " ОСОБА_9 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 ",ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_55 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 ",ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_58 ",ПП " ОСОБА_10 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_64 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_66 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_67 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_68 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_69 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_70 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_71 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_72 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_73 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_74 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_75 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_76 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_77 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_78 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_79 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_81 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_82 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_83 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_84 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_85 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_86 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_87 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_88 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_89 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_90 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_91 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_92 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_93 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_94 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_95 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_96 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_97 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_98 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_100 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_101 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_102 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_103 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_104 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_105 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_106 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_107 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_108 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_109 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_110 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_111 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_112 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_113 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_114 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_115 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_116 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_117 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_118 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_119 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_120 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_121 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_122 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_123 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_124 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_125 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_126 ",ПП " ОСОБА_11 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_127 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_128 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_129 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_130 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_131 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_132 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_133 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_134 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_135 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_136 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_137 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_138 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_139 " ( НОМЕР_1 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_140 " ( НОМЕР_2 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_141 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_142 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_143 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_144 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_145 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_146 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_147 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_148 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_149 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_150 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_151 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_152 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_153 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_154 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_155 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_156 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_157 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_158 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_159 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_160 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_161 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_162 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_163 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_164 ",ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_165 ".
Слідчий зазначає, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " ( НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " ( НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " ( НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " ( НОМЕР_9 ), , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " ( НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " ( НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " ( НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 " ( НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_97 " ( НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_98 " ( НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 " ( НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_100 " ( НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_106 " ( НОМЕР_18 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_111 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_124 " ( НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_126 " ( НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_136 " ( НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_159 " ( НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_165 " ( НОМЕР_24 ) рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_166 .
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у Бориспільської районної державної адміністрації Київської області документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " ( НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " ( НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " ( НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " ( НОМЕР_9 ), , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " ( НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " ( НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " ( НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 " ( НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_97 " ( НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_98 " ( НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 " ( НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_100 " ( НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_106 " ( НОМЕР_18 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_111 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_124 " ( НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_126 " ( НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_136 " ( НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_159 " ( НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_165 " ( НОМЕР_24 ), а саме:
- протокол загальних зборів про створення підприємства,
- статут підприємства та зміни до статуту,
- реєстраційні картки,
- накази про призначення службових осіб,
- протоколи зборів учасників товариства,
- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах.
Встановити строк дії ухвали до 17.09.2016 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, окрім випадку вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність. У цьому разі ухвала може бути оскаржена протягом 5 (п`яти) днів з дня отримання її копії шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Житомирської області.

Слідчий суддя: ОСОБА_1