ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження 1кс/201/6971/2016
У Х В А Л А
10 серпня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000005 від 30.01.2016 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:
10 серпня 2016 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000005 відомості про яке внесені до єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Євротех Груп» () при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період 2014-2015 років, в порушення вимог ст. 1, п.2 ст. 3, ст.. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні» від16.07.1999 року №996-XIV, п.2.15 та п. 2.16 «Положення про документальне забезпечення записів в бухгалтерському обліку», затвердженого наказом Міністерства фінансів, «Порядку заповнення і подачі податкової декларації з податку на додану вартість» затвердженої наказом міністерства фінансів України від 23.09.2014 року №966, п.п. 139.1.9, п.п. 201.1 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (зі змінами та доповненнями), безпідставно завищили податковий кредит з податку на додану вартість по операціям з підприємствами які мають ознаки «транзитності» та «фіктивності», чим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 680,3 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Так, відповідно до податкової звітності, а саме у додатку №5 декларацій з податку на додану вартість ТОВ «Євротех груп» за період 2014-2015р. р. відображає операції на суму 3 680,3 тис. грн. ПДВ по придбанню послуг організації транспортування, постачання шин гумових та оливи моторної від ряду підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Вест Інвест Трейд», ТОВ «Інсайд Груп», ТОВ «Батафога», ТОВ «Онтаріо Україна ЛТД», ТОВ «Трейдпромінвест», ТОВ «Віда Лайн», ТОВ «Жерман плюс», ТОВ «Болрейд», ТОВ «Альтісофт плюс», ТОВ «Ротмент», ТОВ «Спец-Груп», ТОВ «Персоніос», ТОВ «Інтермаркет Груп», ТОВ «Моноліт Трейд Систем». Вказані підприємство відсутні за місцезнаходженням, на даних підприємствах відсутній штат працівників, відсутні баланс та виробничі потужності. Особи які являються керівниками та засновниками ТОВ «Персоніос», ТОВ «Ротмент», ТОВ «Альтісофт плюс», ТОВ «Болрейд», ТОВ «Вест Інвест Трейд» дали показання про непричетність ні до створення ні до діяльності даних підприємств).

Відповідно до інформації з АІС «Податковий блок», невстановлені слідством особи за реквізитами ТОВ «Євротех Груп» () при веденні фінансово-господарської діяльності використовують банківські рахунки, відкритий в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175).

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні відповідно до інформації з АІС «Податковий блок» «банківські рахунки» встановлено, що ТОВ «Євротех Груп» () для здійснення фінансово-господарської діяльності в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) були відкриті рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , на яких є підстави вважати знаходяться грошові кошти.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 відкритих ТОВ «Євротех Груп» () в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175).

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на грошові кошти є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, що знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 відкритих ТОВ «Євротех Груп» () в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175).

Зупинити видаткові операції по вищевказаним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Після пред`явлення ухвали, кошти на зазначених рахунках заарештувати негайно, про що зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи зробити відмітку в ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також

Зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи направляти виписки (довідки) із зазначенням на рахунках ТОВ «Євротех Груп» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 в ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) даних про зміну суми грошових коштів на вищезазначених рахунках із вказівкою СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: 49107, м. Дніпропетровськ, вул. Високовольтна, 24.

Оголошення ухвали суду доручити слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №0000005, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1