Справа № 464/1028/14-к
пр.№ 1-кс/464/340/14
У Х В А Л А

30.01.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № № 0000318 від 04.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2008 р. по 28.01.2014р., в паперовому та електронному вигляді; інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком по рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2008 по 28.01.2014р.; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2008 р. по 28.01.2014р.; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 за період 01.01.2008р. по 28.01.2014р.; кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з відділенням філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) з моменту відкриття рахунків по 28.01.2014;зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складали під час їх виконання та оплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) по рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 за період 01.01.2008р. по 28.01.2014р.; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з відділенням філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) за період 01.01.2008р. по 28.01.2014р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обгрунтування клопотання посилається на те, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), за період 2010-2012 р.р. занижено податок на прибуток на суму 4 190 000 грн. В ході досудового розслідування встановлено, що основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є організація будівництва об`єктів нерухомості для продажу чи здавання в оренду, одним з об`єктів будівництва на момент проведення досудового розслідування є житловий багатоквартирний будинок за адресою : АДРЕСА_2 . Станом на 01.08.2013 підприємством із 168 квартир даного будинку реалізовано 144 одиниці. Аналізом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що дане СГД у жовтні 2008 року розмістило цільові облігації серії А, Б, С на житловий будинок по АДРЕСА_3 в пайовому венчурному не диверсифікованому закритому інвестиційному фонді « ІНФОРМАЦІЯ_3 » активами якого управляє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_7 ). В подальшому реалізація квартир здійснювалась за рахунок щоквартального погашення цільових облігацій ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_7 ) фізичними особами, кінцева дата погашення вказаних облігацій становила 23 серпня 2013 року. З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з покупцями об`єктів що реалізовувались, надходжень грошових коштів на рахунки підприємства, їх подальшого перерахування, встановлення стану дебіторської-кредиторської заборгованості з контрагентами, повноти та своєчасності сплати задекларованих сум податків, просить подання задоволити.
Заслухавши пояснення слідчого, представника АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », думку прокурора, в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо руху коштів підприємства, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів юридичної справи про відкриття рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2008 р. по 28.01.2014р., в паперовому та електронному вигляді; інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком по рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2008 по 28.01.2014р.; перших екземплярів платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2008 р. по 28.01.2014р.; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 за період 01.01.2008р. по 28.01.2014р.; кредитних договорів та документів, які складалися під час виконання кредитних угод, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з відділенням філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) з моменту відкриття рахунків по 28.01.2014;зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складали під час їх виконання та оплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) по рахунку №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 за період 01.01.2008р. по 28.01.2014р.; договорів комісії купівлі-продажу цінних паперів (векселів), які укладались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з відділенням філії АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ) за період 01.01.2008р. по 28.01.2014р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1