Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
20 жовтня 2016 року Слідчий суддя ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112 від 27 жовтня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 3 ст.212 КК України,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 7 м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 жовтня 2015 року за № 0000112.
Клопотання мотивує тим, що згідно акту №3601/26-56-22-02-03/39622808 від 11.09.2015 року встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в період з 01.01.2014 року по 01.07.2015 року, в порушення норм податкового законодавства, під час проведення розрахунків з суб`єктами господарювання, відносно яких неможливо підтвердити факт здійснення фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " хилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 055 664, що є значним розміром.
У клопотанні вказано, що до СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві надійшли матеріали аналітичного дослідження № б/н від 17.11.2015 року, відповідно до яких встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за період січень-вересень 2015 року шляхом незаконного формування податкового кредиту по операціям з суб`єктами господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » , ухилились від сплати податків в сумі 3 253 333, 24 грн. Крім того, згідно матеріалів аналітичного дослідження № 273 від 28.01.2016 року, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » в період з 01.01.2015 року 01.11.2015 року в результаті фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилились від сплати податків в сумі 3 253 333, 24 грн., що є особливо великим розміром.
Слідчий зазначив, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » знаходяться в Київській обл., м. Обухів, та зареєстровані в ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Посилаючись на те, що документи, які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_9 , мають доказове значення по справі, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Враховуючи, що документи, які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_9 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання.
Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або оперативному працівнику ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві за пред`явлення ним доручення, тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_1 ), а саме:
- заповнені реєстраційні картки для юридичних осіб (форми 1-9, 16);
- установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір);
- протоколи загальних зборів учасників;
- накази на призначення службових осіб підприємства;
- довіреності, які видані від імені підприємства;
- кореспонденція з товариством за весь період.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1