Справа №1- кс/760/592/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 січня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000174 від 22.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -
в с т а н о в и в:
Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000174 від 22.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Відповідно до ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка перебуває в операторів телекомунікацій.
Дане клопотання обґрунтовано тим, що до слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві надійшло повідомлення №233 про кримінальне правопорушення, яке виявлено ІНФОРМАЦІЯ_2 , у відношенні гр. ОСОБА_5 , та щодо якого складено протокол про порушення митних правил від 02.10.2015 №0767/10000/15 за фактом використання товарів стосовно яких надано пільги по сплаті митних платежів, в інших цілях, ніж ті, у зв`язку з якими було надано такі пільги, а саме використання яхти " ІНФОРМАЦІЯ_3 " для цілей підприємницької діяльності. По даному факту проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000174 від 22.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування встановлено, що 17.06.2014 під зобов`язання капітана судна (яхти) " ІНФОРМАЦІЯ_3 " - гр. ОСОБА_5 про зворотне вивезення за межі митної території України судна закордонного плавання в строк до 17.06.2015 року, на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 оформлено декларацію тимчасового ввезення яхти " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (офіційний номер 40484), порт реєстрації « ІНФОРМАЦІЯ_6 », від 17.06.2014 № 100260002/14/26 з умовним повним звільненням від оподаткування митними платежами та без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності.Згідно поданих до митного оформлення документів, зазначена яхта є власністю компанії « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (Маршалові острови), яка довіреністю уповноважила громадянина України ОСОБА_5 керувати та користуватися нею.Також, згідно листа компанії « ІНФОРМАЦІЯ_7 »(Маршалові острови) від 03.06.2014 № 030614/4, моторна яхта " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ввозилась на митну територію України виключно в цілях здійсненняприватної туристичної подорожі, тобто, для особистого користування.Проведеною ІНФОРМАЦІЯ_8 встановлено, що яхта " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", згідно договору від 30.09.2015 № 30091501, підписаного гр. ОСОБА_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та рахунку від 30.09.2015 № НОМЕР_2 , виставленого ФОП ОСОБА_6 в адрес ПП « ОСОБА_7 », використовується в комерційних цілях, а саме, використовується для надання комплексу послуг з організації розважального заходу в акваторії річки Дніпро в м. Києві та поблизу м. Києва.

Згідно п. 2.1 вищезазначеного договору, організація вказаних заходів мала відбутися 03.10.2015. а загальна вартість наданих послуг, які надаватимуться з використанням яхти " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", становить 124 488,00 гри.

Крім того, факт використання яхти " ІНФОРМАЦІЯ_3 " в комерційних цілях також підтверджує інформація, наявна у відкритих джерелах інформації - мережі інтернет. Так, на декількох веб-сайтах компаній, які надають послуги з оренди яхт, наявна інформація про можливість за певну плату орендувати яхту " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".

Відповідно до частини першої статті 380 Митного кодексу України, тимчасове ввезення громадянами-нерезидентами на митну територію України транспортних засобів особистого користування (у тому числі яхт) дозволяється на строк до одного року. Такі транспортні засоби не можуть використовуватися для ціле підприємницької діяльності в Україні, бути розкомплектовані чи передані у володіння, користування або розпорядження іншим особам.

Відповідно до обраного режиму, яхта " ІНФОРМАЦІЯ_3 " була ввезена митну територію України ОСОБА_5 з умовним повним звільненням від оподаткування митними платежами та без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності.Беручи до уваги виявлений факт використання яхти " ІНФОРМАЦІЯ_3 " в комерційних цілях, тобто, для підприємницької діяльності, її ввезення не могло бути здійснене з умовним повним звільненням від оподаткування митними платежами та без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності та мало бути здійснене зі сплатою всіх обов`язкових платежів, що передбачені для її випуску у вільний обіг.

Таким чином, з урахуванням вищевикладеного, сума недоборів платежів, які мали б сплачуватись у разі використання яхти " ІНФОРМАЦІЯ_3 " для цілей підприємницької діяльності, складає ПДВ 7 461 059,50 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, а саме в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » по телефонному номеру НОМЕР_3 , на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », із зазначенням базових станцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв`язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів з якими відбувались сеанси зв`язку; дата, час початку та тривалість сеансів зв`язку за період з 17.06.2014 по 01.12.2015.

Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити чи здійснював ОСОБА_5 плавання на яхті "JUST SHE" по акваторії р. Дніпро у період з 17.06.2015 по 01.12.2015.

Відомості та інформація, яка знаходиться в оператора та провайдера телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, по телефонному номеру НОМЕР_3 використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №0000174 та необхідні для встановлення схеми ухилення від сплати податків за участю ОСОБА_5 , інших осіб які причетні до вчинення зазначеного кримінального правопорушення, встановлення фактичного місцезнаходження яхти " ІНФОРМАЦІЯ_3 " у період з 17.06.2014 по 01.12.2015.

Одержати в інший спосіб відомості та інформацію, які містить охоронювану законом таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати до неї доступ по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » по телефонному номеру НОМЕР_3 .

Обгрунтовуючи клопотання слідчий зазначив, що інформацію по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » телефонному номеру НОМЕР_3 , на електронних та паперових носіях із зазначенням базових станцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв`язку та із зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки, та документи щодо укладення договорів на контрактній основі зазначених абонентів (з додатками), необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації та документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять охоронювану законом таємницю неможливо.

Згідно ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , або іншій уповноваженій особі на підставі доручення тимчасовий доступ до речей та документів, в електронному та друкованому вигляді по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » по телефонному номеру НОМЕР_3 , що знаходяться в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів з інформацію на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » по телефонному номеру НОМЕР_4 , із зазначенням базових станцій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », із обов`язковою прив`язкою до місцевості, в зоні якої вони знаходились на момент сеансів зв`язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки із зазначенням телефонних номерів з якими відбувались сеанси зв`язку; дата, час початку та тривалість сеансів зв`язку за період з 17.06.2014 по 01.12.2015рр; документів, у випадку укладення договорів на контрактній основі зазначених абонентів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » по телефонному номеру НОМЕР_3 (договорів із додатками), послуги згідно яких надаються на умовах контрактного сервісу, з можливістю вилучення їх належно завірених копій, за весь період обслуговування таких номерів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1