КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/9727/12
Провадження № 4/1609/821/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14.11.2012 року суддя Київського районного суду м. Полтави Кузіна Ж.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ Київського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області старшого лейтенант міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії у ТОВ «Інтер-Агро» , -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Київського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області старший лейтенант міліції ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м. Полтави з поданням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії в межах кримінальної справи на ТОВ «Інтер-Агро», а також по вилученим документам, які долучені до матеріалів кримінальної справи строком на 10 днів з 03 по 12 грудня 2012 року .

В поданні посилався на те, що 21 серпня 2012 року старшим слідчим СВ Київського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_1 порушено кримінальну справу № 123210299 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Інтер-Агро» розтрати в особливо великих розмірах 6995,761 тонн зерна пшениці 6 класу згідно ДСТУ-3768:2004 врожаю 2008 року, належних ТОВ СП «Нібулон» шляхом зловживання службовим становищем за ознаками злочину передбаченого ч.5 ст. 191 КК України

У ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що службові особи ТОВ «Інтер-Агро» всупереч умов договору складського зберігання зерна вчинено розтрату в особливо великих розмірах, належних ТОВ СП «Нібулон» 6995,761 тонн зерна пшениці 6 класу, чим спричинено збитків підприємству на загальну суму 6 349 014,74 грн., що більше ніж в шістсот разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян. Тому з метою забезпечення розслідування зазначеної кримінальної справи звернувся до суду в порядку ст.11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу» з поданням про надання дозволу на проведення позапланової ревізії ТОВ «Інтер-Агро».

Розглянувши матеріали подання, суд приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні» позапланові виїзної ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державної контрольно-ревізійної служби за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи. Орган державної контрольно-ревізійної служби, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів. Подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Враховуючи, що матеріали подання містять підстави , що для повного, всебічного, обєктивного розслідування органами досудового слідства кримінальної справи необхідно спеціальні знання в галузі бухгалтерії та беручи уваги, що позапланові виїзні ревізії субєктів господарської діяльності можуть здійснюватися за наявності підстав згідно рішення суду, відповідно до норм ст.11 Закону України „Про Контрольно-ревізійну службу в Україні, подання підлягає задоволенню.

Встановити період проведення позапланової виїзної ревізії з 03 грудня по 12 грудня 2012 року .

Керуючись ст.11 Закону України „Про Контрольно-ревізійну службу в Україні , -

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого СВ Київського РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Призначити позапланову виїзну ревізію ТОВ «Інтер-Агро»(код

за ), що розташовано за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева, 66 з

питань встановлення суми заборгованості ТОВ «Інтер-Агро» перед ТОВ СП «Нібулон» , строком на 10 днів , з 03 грудня по 12 грудня 2012 року.

Проведення позапланової виїзної ревізії ТОВ «Інтер-Агро» (код

за ) доручити спеціалістам державної фінансової інспекції України в Полтавській області.

На вирішення ревізії поставити наступні питання:

-Яка заборгованість ТОВ «Інтер-Агро» перед ТОВ СП «Нібулон» з приводу зберігання 6 995,761 тонн зерна пшениці 6 класу згідно ДСТУ-3768:2004 урожаю 2008 року, належних ТОВ «Нібулон» (складські квитанції: №467 від 04.03.2009 року ( бланк серії АТ 377019 ) та №11 від 15.07.2010 року (бланк серії АТ № 377134)).

- Хто був ( є) відповідальною особою в період з 01.03.2009 року по 09.07.2012 року в ТОВ «Інтер-Агро» за зберігання зерна пшениці на елеваторі по вул. Ливарній 4 в м. Полтава?

-Чи були допущені порушення вимог нормативно-правових актів України службовими особами ТОВ «Інтер-Агро» з питань зберігання 6995,761 тонн зерна пшениці 6 класу згідно ДСТУ-3768:2004 врожаю 2008 року, належних ТОВ СП «Нібулон» (згідно складських квитанцій: № 467 від 04.03.2009 року (бланк серії АТ № 377019) та № 11 від 15.07.2010 року (бланк серії АТ № 377134))? Якщо так, то ким та які вимоги нормативно-правових актів України та локальних актів були порушені?

Ревізію необхідно провести безпосередньо на ТОВ «Інтер-Агро» та по вилученим документам, які долучені до матеріалів кримінальної справи № 123210299

Суддя Київського районного

суду м. Полтави Ж.В.Кузіна