УХВАЛА
про тимчасовий доступ до документів
29 червня 2016 року м. Хмельницький
Проведеним аналізом діяльності підприємства встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюють господарську діяльність направлену на заготівлю (придбання) сільськогосподарської продукції (переважно насіння сої та кукурудзи врожаю 2014 року) у сільськогосподарських підприємств та фізичних осіб Хмельницької та Житомирської областей, в тому числі за готівкові кошти. З метою формування податкового кредиту з ПДВ, шляхом документального оформлення проведення операцій, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображають в податковому обліку підприємства здійснення операцій з придбання сільськогосподарської продукції (сої) у ряду підприємств з ознаками «фіктивності», зокрема СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Вказані порушення підтверджуються висновком дослідження №34/16-13/38305063 від 06.08.2015 про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.03.2015 по 31.05.2015, проведеного працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 .
В ході досудового розслідування встановлено, що частка у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 04.09.2015 продана ОСОБА_3 підприємству-нерезиденту « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Договір купівлі-продажу від 04.09.2015 засвідчувався приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 .
У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні копій документів, що подавались учасниками при купівлі-продажі частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (свідоцтво №1528), яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки дані документи мають значення для встановлення усіх обставин справи, тому слідчий звернувся із відповідним клопотанням.
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження суд приходить до наступного.
Відповідно ст. 8 Закону України "Про нотаріат" нотаріальна таємниця - сукупність відомостей, отриманих під час вчинення нотаріальної дії або звернення до нотаріуса заінтересованої особи, в тому числі про особу, її майно, особисті майнові та немайнові права і обов`язки тощо. Згідно ст. 8-1 даного закону виїмка документів, що становить нотаріальну таємницю здійснюється на підставі і в порядку встановленому законом.
Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді. Згідно положень ст.160 КПК України відомості, які міститься в документах, до яких просить тимчасовий доступ слідчий містять охоронювану законом таємницю. Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, відноситься відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.
Слідчим наведено підстави передбачені ч. 2, 5 ст. 163 КПК України, що на сьогодні існує реальна загроза знищенню інформації і документів, з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дана інформація в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володіння, якої знаходиться дана інформація.
Відповідно до вимог ст.ст. 162, 163 КПК України з метою встановлення доказів та з`ясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінальної справи суд вважає, що є всі підстави для тимчасовий доступ до документів і клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,
Клопотання слідчого задоволити.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 та/або за його дорученням старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області майору податкової міліції ОСОБА_5 , працівникам оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що подавались учасниками при купівлі-продажі частки у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (свідоцтво №1528), яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю виготовлення та вилучення копій таких документів.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 06 квітня 2013 року.
Відповідно до вимог ст. 164 та 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1