Справа № 686/2489/15-к

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 лютого 2015 року м. Хмельницький
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 ), що підтверджують проведення взаєморозрахунків із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2013 2014 років, та можливість їх вилучити, а саме: договори, контракти, додаткові угоди та додатки до них, довіреності, накладні, податкові накладні, товарні (транспортні) накладні, видаткові накладні, рахунки фактур, сертифікати відповідності, акти прийому передачі товару (виконаних робіт), банківські виписки та платіжні доручення, реєстр отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період, оборотно-сальдові відомості, а також документи, які вказують на подальший рух товарів придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інші документи.
Клопотання мотивовано тим, Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у період 2013 року, під час ввезення товару на митну територію України, в порушення ст.485 МК України, занизили сплату митних платежів на суму 689 535 грн., що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах.
За матеріалами кримінального провадження службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2013 року на підставі контракту імпортували на митну територію України товар «пряжа» від нерезидента Туреччини - ІНФОРМАЦІЯ_2 на загальну суму 290 586, 84 доларів США. Проте, згідно експортних декларацій, отриманих з ІНФОРМАЦІЯ_3 відповідні товари експортувалися нерезидентом для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 659 344, 17 доларів США.
Викладене свідчить, що ціна пряжі зазначена в експортних декларація поданих фірмою ІНФОРМАЦІЯ_4 . STI до митних органів Туреччини значно вища, ніж ціна задекларована службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при розмитненні на території України, що в свою чергу суттєво зменшило базу оподаткування та відповідно сплату митних платежів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до державного бюджету.
Як встановлено подальшим досудовим розслідуванням, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило реалізацію товарів ввезених з-за кордону на території України. Відтак, на підставі договорів-купівлі продажу, товар «пряжа» був поставлений в адресу фізичних осіб-підприємців, а саме: ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які здійснюють свою фінансово-господарську діяльність на території Чернівецької області.
За вказаних обставин у кримінальному провадженні мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні важливе доказове значення мають документи, що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ), вказані документи можуть бути використані як докази та можуть містити дані, які підтверджують або спростовують винність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »
Вивчивши надані матеріали, суд дійшов до висновку, що з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також те, що вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин вчинення даного кримінального правопорушення та можуть бути використані в якості доказів у даному кримінальному провадженні, клопотання слідчого підлягає до задоволення.
Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 ), що підтверджують проведення взаєморозрахунків із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2013 2014 років, та можливість їх вилучити, а саме: договори, контракти, додаткові угоди та додатки до них, довіреності, накладні, податкові накладні, товарні (транспортні) накладні, видаткові накладні, рахунки фактур, сертифікати відповідності, акти прийому передачі товару (виконаних робіт), банківські виписки та платіжні доручення, реєстр отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період, оборотно-сальдові відомості, а також документи, які вказують на подальший рух товарів придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інші документи.
Ухвала підлягає до виконання в строк до 06 березня 2015 року.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя