У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.03.2016 місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000001 старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000001 - старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 про накладення арешту на тимчасово вилучене майно,
В С Т А Н О В И В :
22.03.2016 року до Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області поштовим відправленням надійшло клопотання, згідно з яким ініційовано питання щодо накладення арешту на алкогольні вироби, виявлені та вилучені в ході проведення огляду 18.03.2016 року за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: горілку марки «Пшенична Lubottin» єм. 0,5 л. в загальній кількості 1560 пляшок з наклеєними марками акцизного податку України, горілку марки «Пшенична Lubottin» єм. 0,25 л. в загальній кількості 480 пляшок з наклеєними марками акцизного податку України, горілку марки «Український Могорич» єм. 0,25 л. в загальній кількості 1200 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Пшенична Люботин» єм. 0,5 л. в загальній кількості 400 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Український Могорич» єм. 0,5 л. в загальній кількості 420 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Слава» єм. 0,5 л. в загальній кількості 3640 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Володар» єм. 0,5 л. в загальній кількості 160 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Вільна Класична» єм. 0,5 л. в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Златогор чиста сльоза» єм. 0,5 л. в загальній кількості 37 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Немирівська» єм. 0,5 л. в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Столова» єм. 0,5 л в загальній кількості 600 пляшок з марками акцизного податку України, «Златогор чиста сльоза м`яка» єм. 0,5 л. в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України, та передачу їх на зберігання у відповідності до Постанови Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 р. № 1104 «Про реалізацію окремих положень Кримінального процесуального кодексу України» до СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області.

З внесеного клопотання, яке погоджено з прокурором, та долучених до нього матеріалів вбачається, що у проваджені слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області перебувають матеріали досудового розслідування № 0000001, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України.

Відомості про кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом обставин, що можуть свідчити про незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв невстановленими особами.

11.01.2016 року до СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області надійшла заява громадянина ОСОБА_4 , за фактом придбання 06.01.2016 року ним у невстановлених осіб на території гаражного кооперативу «Метеор» в м. Ужгороді горілки марки «Пшенична» єм. 0,5 літра в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України з ознаками підробки, за ціною 25 гривень за пляшку.

Встановлено, що на даний час невстановлені особи з Івано-Франківської області організували постачання на територію Ужгородського та Рахівського районів незаконно виготовлених алкогольних виробів, в тому числі алкогольних виробів, на яких містяться наклеєні підроблені марки акцизного податку України.

17.03.2016 року до СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області надійшли матеріали, зібрані в ході проведення оперативно-пошукових заходів працівниками ВПНОПТ УО ГУ ДФС у Закарпатській області відповідно до яких встановлено, що придбанням від невстановлених осіб з Івано-Франківської області та в подальшому й реалізацією незаконно виготовлених алкогольних виробів займаються фізична-особа підприємець ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , місце реєстрації АДРЕСА_2 ) разом зі своєю дружиною ОСОБА_6 (місце реєстрації АДРЕСА_2 ), вказану незаконну діяльність здійснюють за адресою: АДРЕСА_1 .

18.03.2016 року, згідно вимог ст. 237 КПК України проведено огляд за адресою: АДРЕСА_1 , де розташовані складські приміщення та «Торгова база», які належать на праві власності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 та на який отримано їхню згоду. Під час проведення огляду одного із складських приміщень за вказаною адресою виявлено та вилучено алкогольні вироби різних торгових марок в загальній кількості 8 557 пляшок, а саме: горілку марки «Пшенична Lubottin» єм. 0,5 л. в загальній кількості 1560 пляшок з наклеєними марками акцизного податку України, горілку марки «Пшенична Lubottin» єм. 0,25 л. в загальній кількості 480 пляшок з наклеєними марками акцизного податку України, горілку марки «Український Могорич» єм. 0,25 л. в загальній кількості 1200 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Пшенична Люботин» єм. 0,5 л. в загальній кількості 400 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Вільна Класична» єм. 0,5 л. в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Український Могорич» єм. 0,5 л. в загальній кількості 420 пляшок з марками акцизного податку України, горілка марки «Слава» єм. 0,5 л. в загальній кількості 3640 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Володар» єм. 0,5 л. в загальній кількості 160 пляшок з марками акцизного податку України, горілка марки «Златогор чиста сльоза» єм. 0,5 л. в загальній кількості 37 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Немирівська» єм. 0,5 л. в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Столова» єм. 0,5 л в загальній кількості 600 пляшок з марками акцизного податку України, «Златогор чиста сльоза м`яка» єм. 0,5 л. в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України, на які у власників приміщень були відсутні будь які документи.

В ході допитів ОСОБА_5 та ОСОБА_6 пояснили, що виявлені та вилучені алкогольні вироби їм не належать, а 14.03.2016 року залишені на зберігання за грошову винагороду в розмірі 500 гривень невідомим чоловіком.

Так, алкогольні вироби, які 18.03.2016 року виявлено та вилучено в ході проведення огляду за адресою: АДРЕСА_1 в загальній кількості 8 557, є матеріальними об`єктами, які були предметом кримінального правопорушення та можуть бути визнані речовими доказами.

Згідно з ч. 2 ст. 84 КПК України речові докази є одним із процесуальних джерел доказів.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

В клопотанні зазначено, що підставою для накладення арешту на майно, відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, є існування достатніх підстав вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину та підлягає спеціальній конфіскації, що має місце в даному випадку.

Метою накладення арешту згідно з п. п. 1,2 ч. 2 ст. 170 КПК України є забезпечення кримінального провадження у частині збереження речових доказів та забезпечення спеціальної конфіскації.

З огляду на викладене та враховуючи, що речові докази повинні зберігатися до передачі їх суду в органі, у складі якого функціонує слідчий підрозділ, слідчий просить суд клопотання задовольнити та постановити ухвалу про арешт алкогольних виробів, виявлених та вилучених в ході проведення огляду 18.03.2016 за адресою: АДРЕСА_1 , та передачу їх на зберігання у відповідності до Постанови Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 р. № 1104 «Про реалізацію окремих положень Кримінального процесуального кодексу України» до СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області.

Прокурор та слідчий у ході судового розгляду заявлене клопотання підтримали, просили його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, прокурора, дослідивши матеріали, долучені до клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

Відповідно до ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні, а підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Одним із процесуальних джерел доказів є речові докази, за ч. 2 ст. 84 КПК України, якими відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

За ст. 237 КПК України при проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Усі вилучені речі і документи підлягають негайному огляду і опечатуванню із завіренням підписами осіб, які брали участь у проведенні огляду. У разі якщо огляд речей і документів на місці здійснити неможливо або їх огляд пов`язаний з ускладненнями, вони тимчасово опечатуються і зберігаються у такому вигляді доти, доки не буде здійснено їх остаточні огляд і опечатування. При огляді слідчий, прокурор або за їх дорученням залучений спеціаліст має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення оглянутого місця чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Частиною 5 ст. 171 КПК України визначено обов`язок слідчого, прокурора подати клопотання про арешт тимчасово вилученого майна не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна.

За ст. 131 КПК України арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому за загальними правилами застосування заходів забезпечення кримінального провадження, визначеними ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Разом з тим, згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України метою арешту майна є: 1) забезпечення збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Оцінивши вищенаведене, враховуючи, що зазначене у клопотанні майно є предметом кримінального правопорушення, а також можуть бути визнані речовими доказами в даному кримінальному правопорушенні, беручи до уваги те, що слідчим у судовому засіданні доведено наявність достатніх підстав для накладення арешту на таке, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість внесеного клопотання.

Керуючись ст. ст. 98, 131, 132, 170-173, 175, 237, 309, 394, 395 КПК України,

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого слідчого слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000001 старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором гркпи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000001 - старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 про накладення арешту на тимчасово вилучене майно про накладення арешту на тимчасово вилучене майно задовольнити.

Накласти арешт на алкогольні вироби, виявлені та вилучені в ході проведення огляду 18.03.2016 року за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: горілку марки «Пшенична Lubottin» єм. 0,5 л. в загальній кількості 1560 пляшок з наклеєними марками акцизного податку України, горілку марки «Пшенична Lubottin» єм. 0,25 л. в загальній кількості 480 пляшок з наклеєними марками акцизного податку України, горілку марки «Український Могорич» єм. 0,25 л. в загальній кількості 1200 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Пшенична Люботин» єм. 0,5 л. в загальній кількості 400 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Український Могорич» єм. 0,5 л. в загальній кількості 420 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Слава» єм. 0,5 л. в загальній кількості 3640 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Володар» єм. 0,5 л. в загальній кількості 160 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Вільна Класична» єм. 0,5 л. в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Златогор чиста сльоза» єм. 0,5 л. в загальній кількості 37 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Немирівська» єм. 0,5 л. в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України, горілку марки «Столова» єм. 0,5 л в загальній кількості 600 пляшок з марками акцизного податку України, «Златогор чиста сльоза м`яка» єм. 0,5 л. в загальній кількості 20 пляшок з марками акцизного податку України, та передати їх на зберігання у відповідності до Постанови Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 р. № 1104 «Про реалізацію окремих положень Кримінального процесуального кодексу України» до СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Закарпатської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1