20.07.16
Провадження №1-кс/200/7146/16
УХВАЛА

Іменем України

20 липня 2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпро (м. Дніпропетровськ) ОСОБА_1 ,

за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання прокурора по кримінальному провадженню №0000050 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В:

18.07.2016 року прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.

Необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до документів обґрунтовує тим, що ним здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000050 від 07.07.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Згідно з матеріалами наданого прокурором клопотання, під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000116 виявлено факт підробки у не визначений період часу, з метою мінімізації і ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 , ПП « ОСОБА_3 » та інших суб`єктів господарювання, документів фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам з іншими підприємствами за період 2013-2015 років.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мали сумнівні взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 , ПП « ОСОБА_3 »

В ході досудового розслідування встановлено, що на підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має ознаки «фіктивності», фактично за адресою реєстрації не знаходиться, на підприємстві відсутні j виробничі потужності, складські приміщення, транспорт та Працевлаштовані робітники. Враховуючи той факт, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відсутні управлінський та технічний персонал, основні засоби, складські приміщення, транспортні засоби це свідчить про відсутність адміністративно-господарських можливостей на виконання робіт та надання послуг, що являється доказом про відсутність реальності господарських операцій, згідно з податково-судової доктрини «Реальності господарської операції».

Таким чином, посадові ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовуючи взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 , ПП « ОСОБА_3 » та іншими суб`єктами господарювання, свідомо здійснили низку безтоварних операції та внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості.?

З метою встановлення у рамках кримінального провадження фактично проведених фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 необхідно отримати тимчасовий доступ до регістрів податкового і бухгалтерського обліку, фінансової та статистичної звітності, договорів (правочини, угоди), первинних та інших документів, які використовувалися в бухгалтерському та податковому обліку і пов`язані з нарахуванням і сплатою податків і зборів зазначеного товариства у період з 01.01.2013 по 31.12.2015, оскільки станом на цей час продовжується вказане протиправне діяння з подальшим вилученням всіх завірених належним чином копій документів, а тому прокурор прохав задовольнити клопотання.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та прохав задовольнити.

Дослідивши надані матеріали клопотання, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в ньому документи, які перебувають у володінні ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369, 370-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Дозволити прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_2 ,, та оперативним працівникам за дорученням прокурора один раз, протягом місяця зо дня винесення цієї ухвали, тимчасовий доступ з метою вилучення до оригіналів документів з подальшим вилученням всіх завірених належним чином копій документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: регістрів податкового і бухгалтерського обліку, фінансової та статистичної звітності, договорів (правочини, угоди), первинних та інших документів, які використовувалися в бухгалтерському та податковому обліку і пов`язані з нарахуванням і сплатою податків і зборів зазначеного товариства у період з 01.01.2013 по 31.12.2015.

Строк дії ухвали до 18 серпня 2016 року включно.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1