Справа № 301/2220/16-к

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
"11" листопада 2016 р. м. Іршава
Слідчий суддя Іршавського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Іршава клопотання слідчого СВ Іршавського відділення поліції Хустського відділу поліції ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_3 про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Білківського споживчого товариства,-
установив:
Слідчий СВ Іршавського відділення поліції Хустського відділу поліції ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Білківського споживчого товариства, посилаючись на те, що 20 березня 2013 року в 18 годин 55 хвилин факсиміальним зв`язком з УБОЗ УМВС України в Закарпатській області в Іршавський РВ УМВС України надійшла колективна заява членів Білківського споживчого товариства про те, що на протязі останніх років голова Білківського споживчого товариства ОСОБА_4 , мешканець с. Білки , з метою здійснення незаконного відчуження майна Білківського СТ, підробляв підписи пайовиків СТ на офіційних документах, необхідних для оформлення договорів купівлі-продажу.
Крім того, службові особи УПСК «Міськопторг» на протязі 2011-2012 року шляхом внесення неправдивих відомостей в бухгалтерські документи, здійснили розтрату коштів УПСК «Міськопторг» в сумі 275 000 гривень, чим завдали підприємству збитків у великих розмірах.
Також 03.09.2015 в чергову частину Іршавського РВ УМВС України в Закарпатській області надійшов рапорт начальника міжрайонного відділу №4 УПЗСЕ УМВС України в Закарпатській області капітана міліції ОСОБА_5 , про те, що під проведеної перевірки матеріалів по заяві ОСОБА_4 , 1949 р.н., мешк. с. Білки Іршавського району, які зареєстровані в журналі єдиного обліку повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення УМВС України в Закарпатській області за № 562 від 11.08.2015, було встановлено, що протягом 2008 - 2015 років посадовими особами Іршавського РССТ в супереч інтересам спілки здійснювалося систематичне розкрадання рухомого і не рухомого майна споживчих товариств району, шляхом внесення неправдивих відомостей в бухгалтерські документи, відбувалися проведення аукціонів з порушенням законодавства та статуту РССТ, своїми протиправними діями посадові особи нанесли непоправиму шкоду споживчій кооперації району.
Цього ж дня в чергову частину Іршавського РВ УМВС України в Закарпатській області надійшов рапорт начальника міжрайонного відділу №4 УПЗСЕ УМВС України в Закарпатській області капітана міліції ОСОБА_5 , про те, що проведеною перевіркою матеріалів по заяві ОСОБА_4 , 1949 р.н., мешк. с. Білки Іршавського району, які зареєстровані в журналі єдиного обліку повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення Іршавського РВ УМВС України в Закарпатській області за № 2849 від 25.08.2015, було встановлено, що згідно виписки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців керівником Іршавської районної спілки споживчих товариств являється ОСОБА_4 , в свою чергу ОСОБА_6 який обіймав цю посаду не визнає конференцію на якій було вибрано головою правління ОСОБА_4 і не надає можливості останньому приступити до виконання своїх обов`язків, та за допомогою приватної охорони не впускає до приміщення Іршавського РССТ пайовиків споживчих товариств району.
Таким чином ОСОБА_4 здійснив розтрату чужого майна, яке було ввірене йому, тобто кримінальне правопорушення, передбачене ст.191 КК України.
Крім того ОСОБА_7 в період часу з 1987 року по 2013 рік, перебуваючи на посаді голови правління Білківського СТ здійснював підробку підписів членів Білківського споживчого товариства у рішення Білківського СТ, що підтверджуються показами під час допитів в кості свідків членів Білківського СТ, а саме: ОСОБА_8 , 1966 року народження, мешканки АДРЕСА_2 ; ОСОБА_9 , 1960 року народження, мешканця АДРЕСА_2 ; ОСОБА_10 , 1980 року народження, мешканця АДРЕСА_3 ; ОСОБА_11 , 1947 року народження, мешканця АДРЕСА_3 ; ОСОБА_12 , 1955 року народження, мешканця АДРЕСА_1 ; ОСОБА_13 , 1933 року народження, мешканки АДРЕСА_2 ; ОСОБА_14 , 1953 року народження, мешканки АДРЕСА_4 ; ОСОБА_15 , 1966 року народження, мешканця АДРЕСА_5 ; ОСОБА_16 . 1968 року народження, мешканця АДРЕСА_6 ; ОСОБА_17 , 1965 року народження, мешканки АДРЕСА_7 та ОСОБА_18 , 1952 року народження, мешканки АДРЕСА_5 .
Таким чином ОСОБА_4 здійснив службове підроблення, тобто кримінальне правопорушення, передбачене ст.366 КК України.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, з метою встановлення істини, належної кваліфікації, визначення завданої злочином шкоди виникла потреба у спеціальних знаннях, тому необхідно провести позапланову виїзну ревізію фінансово господарської діяльності Білківського споживчого товариства юридична адреса: Закарпатська область, Іршавський район, с. Білки, вул. Центральна, 6.
В судовому за засіданні слідчий ОСОБА_3 підтрив своє клопотання та просить його задовольнити .
Заслухавши пояснення слідчого ОСОБА_3 , досдідивши матеріали, вважаю за необхідне задовольнити клопотання із наступних підстав.
Відповідно до вимог ч.6 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Нормою ч.7 цієї статті цього Закону встановлено, що позапланові ревізії субєктів господарювання проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого чи прокурора. Згідно з вимогами ч.ч.11, 12, п.п.2 ч.14 ст.11Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших субєктів господарської діяльності під розписку, а саме: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення; тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів; подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.
Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової ревізії.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 10,11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні», слідчий суддя-
Клопотання задовольнити.
Проведення позапланової виїзної ревізії фінансового-господарської
діяльності Білківського споживчого товариства юридична адреса:
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя : ОСОБА_1