Справа № 464/1441/13-к
пр.№ 1-кс/464/193/13
У Х В А Л А

про проведення обшуку

14.02.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області Лещух І.Я., прокурора Чемного О.В., при секретарі Троцюк А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області Лещух І.Я. про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області Лещух І.Я. у зв"язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000015 від 17.01.13, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Чемним О.В., про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях квартири №3 та всіх прилеглих до неї підсобних приміщень, сховищ, будинку №13 що знаходиться в м.Рава-Руська, вул. Ярослава Мудрого, Жовківського району, Львівської області, в якій проживає головний бухгалтер ТОВ „Лісоторгпроект" - ОСОБА_3, з метою виявлення та вилучення готівкових коштів, засобів зв'язку, комп'ютерно-копіювальної техніки, печаток, документів та інших предметів, речей, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ „Лісоторгпроект" () з ДП „Рава-Руське лісове господарство" (код ЄДРПОУ 992450) та фізичних осіб - підприємців: ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_16.(ДРФО НОМЕР_2), ОСОБА_21.(ДРФО НОМЕР_3), ОСОБА_18.(ДРФО НОМЕР_4), ОСОБА_15.(ДРФО НОМЕР_5), ОСОБА_20.(ДРФО НОМЕР_6), ОСОБА_19.(ДРФО НОМЕР_7), які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів та інших предметів і речей, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ „Лісоторгпроект" (), зареєстрованого за адресою: Львівська область, Жовківський район, м.Рава-Руська, вул. Д. Галицького 42, взятого на податковий облік в ДПІ у Жовківському районі Львівської області ДПС, в період 01.10.08 по 31.03.11, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, на підставі проведених тендерів уклали з ДП „Рава-Руське лісове господарство" (код ЄДРПОУ 992450) договори №15 від 11.03.09, №14 від 22.02.10, №10ПЛ від 03.02.11 про виконання (надання) робіт (послуг) у сфері лісового господарства та про закупівлю послуг за державні кошти.

В свою чергу, службові особи ТОВ „Лісоторгпроект" (), в цей же період часу, формально уклали аналогічні договори з фізичними особами - підприємцями, а саме: ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_2), ОСОБА_6 (ДРФО НОМЕР_3), ОСОБА_7 (ДРФО НОМЕР_4), ОСОБА_8 (ДРФО НОМЕР_5), ОСОБА_9 (ДРФО НОМЕР_6), ОСОБА_10 (ДРФО НОМЕР_7) на рахунки яких в подальшому перераховані кошти отримані від ДП „Рава-Руське лісове господарство" (код ЄДРПОУ 992450), на загальну суму 804 900 грн.

Також встановлено, що фізичні особи - підприємці: ОСОБА_17.(ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_6 (ДРФО НОМЕР_3), ОСОБА_16.(ДРФО НОМЕР_2), ОСОБА_15.(ДРФО НОМЕР_5), ОСОБА_18.(ДРФО НОМЕР_4), ОСОБА_20.(ДРФО НОМЕР_6), ОСОБА_19.(ДРФО НОМЕР_7), які перебували на спрощеній системі оподаткування в ДПІ у Жовківському районі Львівської області ДПС основних засобів та трудових ресурсів, виробничих та торгових обладнань, транспортних засобів не мали. По даному приводу пояснили, що зареєстровані суб'єктами господарської діяльності на прохання працівників ДП „Рава-Руське лісове господарство". Жодної господарської діяльності на території лісництв не здійснювали, а кошти, які перераховувалися ТОВ „Лісоторгпроект" на їх рахунки, за нібито наданні лісові роботи, в подальшому поверталися працівникам ДП „Рава-Руське лісове господарство".

14.01.13 працівниками ДПІ у м.Червоноград Львівської області ДПС проведено дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ „Лісоторгпроект" () з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.08 по 31.03.11, за результатами якої складено довідку №55/07-31. Дослідженням встановлено завищення ТОВ „Лісоторгпроект" () валових витрат на загальну суму 2 247 782 грн., та порушення п.5.1, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств від 22.05.97 (із змінами і доповненнями), в результаті чого занижено податок на прибуток підприємства на загальну суму 561 945 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України коштів у значних розмірах.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що до протиправної господарської діяльності ТОВ „Лісоторгпроект" причетна головний бухгалтер ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка зареєстрована та проживає в АДРЕСА_1, що у м.Рава-Руська, Жовківського району Львівської області. За вказаною адресою можуть знаходитись готівкові кошти, засоби зв'язку, комп'ютерна-копіювальна техніка, печатки, документи та інші предмети, речі, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ „Лісоторгпроект" () з ДП „Рава-Руське лісове господарство" (код ЄДРПОУ 992450) та фізичних осіб - підприємців: ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_2), ОСОБА_6 (ДРФО НОМЕР_3), ОСОБА_7 (ДРФО НОМЕР_4), ОСОБА_8 (ДРФО НОМЕР_5), ОСОБА_9 (ДРФО НОМЕР_6), ОСОБА_10 (ДРФО НОМЕР_7), а також інших суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів.

Згідно інформаційної довідки №146334 з Реєстру права власності на нерухоме майно від 25.01.13 приміщення квартири за вищевказаною адресою належать на праві спільної власності ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14.

Беручи до уваги викладене, є достатні підстави вважати, що в приміщенні квартири №3 будинку №13, розташованого за адресою: м.Рава-Руська, вул. Ярослава Мудрого, Жовківського району Львівської області, в якій проживає головний бухгалтер ТОВ „Лісоторгпроект" - ОСОБА_3, зберігаються готівкові кошти, засоби зв'язку, комп'ютерна-копіювальна техніка, печатки, документи та інші предмети, речі, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ „Лісоторгпроект" () з ДП „Рава-Руське лісове господарство" (код ЄДРПОУ 992450) та фізичних осіб - підприємців: ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_16.(ДРФО НОМЕР_2), ОСОБА_21.(ДРФО НОМЕР_3), ОСОБА_18.(ДРФО НОМЕР_4), ОСОБА_15.(ДРФО НОМЕР_5), ОСОБА_20.(ДРФО НОМЕР_6), ОСОБА_19.(ДРФО НОМЕР_7), а також інших суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів.

Заслухавши думку старшого слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Внесене старшим слідчим Лещух І.Я. клопотання відповідає вимогам ч.3 ст. 234 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження, вбачаються передбачені ст. 234 КПК України підстави до задоволення клопотання про обшук.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234-235, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Львівській області Лещух І.Я. про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях квартири №3 та всіх прилеглих до неї підсобних приміщень, сховищ, будинку №13 що знаходиться в м.Рава-Руська, вул. Ярослава Мудрого, Жовківського району, Львівської області, в якій проживає головний бухгалтер ТОВ „Лісоторгпроект" - ОСОБА_3, з метою виявлення та вилучення готівкових коштів, засобів зв'язку, комп'ютерно-копіювальної техніки, печаток, документів та інших предметів, речей, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ „Лісоторгпроект" () з ДП „Рава-Руське лісове господарство" (код ЄДРПОУ 992450) та фізичних осіб - підприємців: ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_1), ОСОБА_16.(ДРФО НОМЕР_2), ОСОБА_21.(ДРФО НОМЕР_3), ОСОБА_18.(ДРФО НОМЕР_4), ОСОБА_15.(ДРФО НОМЕР_5), ОСОБА_20.(ДРФО НОМЕР_6), ОСОБА_19.(ДРФО НОМЕР_7), які використовувались та використовуються для здійснення незаконної підприємницької діяльності та складення неправдивих документів та інших предметів і речей, що можуть мати силу доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності.

Строк дії ухвал не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.