КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/5261/13-к
Провадження № 1-кс/552/814/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.07.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Коломієць А.В., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу Кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу Кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ Ново-Трейд 2012 (), які перебувають у володінні ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, що знаходиться за адресою: Полтавська область, м.Полтава, вул.Фрунзе 155,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу Кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м.Полтави з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Полтавської області про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ТОВ Ново-Трейд 2012 (), які перебувають у володінні ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, що знаходиться за адресою: Полтавська область, м.Полтава, вул.Фрунзе 155.

Подання обґрунтовує тим, що в провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000108 від 03.07.2013 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ Термастіл () в період часу з 01.01.2012 року по 30.06.2013 року, під час здійснення фінансово господарської діяльності, повязаної з виготовленням та реалізацією будівельних матеріалів, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ Арт Торг-інновації (), ТОВ Вейкомпані (), ТОВ Новотрейд - 2012 (), ТОВ Пактор - А (), ТОВ Лінер () умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму понад 3 млн. грн., що має ознаки злочину відповідальність за який передбачено ч.3 ст.212 КК України.

В ході розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться в ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області , з метою їх вилучення, а саме:

-Оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ Ново-Трейд 2012 ().

-Оригіналів податкових декларацій ТОВ Ново-Трейд 2012 () з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них (у разі відсутності завірених копій роздрукованих з електронної бази ДПС) за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ТОВ Ново-Трейд 2012 () знаходиться на податковому обліку в ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області та відповідно подає податкову звідність до ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області. Вказані документи мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки документи, про які йде мова у клопотанні перебувають у володінні ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, що знаходиться за адресою: Полтавська область, м.Полтава, вул.Фрунзе 155, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять охоронювану законом таємницю, є джерелом доказів, у подальшому потрібні для проведення слідчих дій, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-165 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ Ново-Трейд 2012 (), які перебувають у володінні ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області, що знаходиться за адресою: Полтавська область, м.Полтава, вул.Фрунзе 155, а саме:

-Оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ Ново-Трейд 2012 ().

-Оригіналів податкових декларацій ТОВ Ново-Трейд 2012 () з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них (у разі відсутності завірених копій роздрукованих з електронної бази ДПС) за період з 01.01.2012 року по теперішній час.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 23 серпня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Л.М.Васильєва