Дело № 1-657/11
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
28 сентября 2011 года ОСОБА_1
Местный Приморский районный суд города ОСОБА_1 в составе:
председательствующего судьи - Коваленко В.Н.
при секретаре - Сугак А.В.
с участием прокурора - Федорова В.Н.
защитников- Меняйлик А.А.
ОСОБА_2
ОСОБА_3
ОСОБА_4
ОСОБА_5
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению ОСОБА_6 в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, ст.205 ч.2, ст.28 ч.3 ст.212 ч.3, ст.358 ч.3, ст. 209 ч.1, ст. 209 ч.2 УК Украины, ОСОБА_7, в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, ст. 205 ч.2, ст. 28 ч.3 ст.212 ч.3 УК Украины, ОСОБА_8, в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, ст. 205 ч.2, ст. 28 ч.3 ст.212 ч.3 УК Украины, ОСОБА_9, в совершении преступлений, предусмотренных ст.28 ч.3, 205 ч.2, 28 ч.3 ст.212 ч.3 УК Украины, ОСОБА_10, в совершении преступлений, предусмотренных ст.358 ч.1, ст.358 ч.2 УК Украины, ОСОБА_11, в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_12, в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, ОСОБА_13 в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины, -
Органами досудебного следствия ОСОБА_11 и ОСОБА_13 обвиняются в совершении в совершении преступления, предусмотренного ст. 205 ч.2 УК Украины при следующих обстоятельствах.
В начале 2006 года (более точной даты в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным) ОСОБА_6 организовал схему незаконной деятельности по содействию предприятиям в минимизации ими налоговых обязательств, которые подлежат уплате в бюджет, обналичиванию денежных средств и уклонению от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Для функционирования указанной схемы ОСОБА_6 в августе 2006г. дал своему знакомому ОСОБА_9 организовать создание и приобретение ряда предприятий в г. Николаеве, при этом посвятил последнего в свои преступные планы.
Так, ОСОБА_9, выполняя указания ОСОБА_6, в августе 2006г. в г.Николаеве познакомился с ОСОБА_14, который предоставлял услуги по регистрации предприятий. ОСОБА_9, не посвящая ОСОБА_14 в свои преступные планы, поручил ему за денежное вознаграждение создать три предприятия на лиц, не имеющих намерения на осуществление финансово-хозяйственной деятельности указанных предприятий, передав тем самым указания ОСОБА_6
В это же время, ОСОБА_14 познакомился с ОСОБА_15, которому за денежное вознаграждение в размере 300 долларов США предложил создать и зарегистрировать на своё имя общество с ограниченной ответственностью Сабстрой-НК» (далее ООО «Сабстрой-НК»), то есть оформить создание указанного предприятия.
ОСОБА_15, осознавая противоправность своих деяний, а именно то, что предприятие создается для прикрытия незаконной деятельности других юридических и физических лиц, и допуская, что в результате деятельности этого фиктивного предприятия может быть причинён ущерб государственным или иным интересам, действуя умышленно, преследуя свои корыстные цели, не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия и руководить им, на предложение ОСОБА_14 согласился.
Продолжая свои противоправные действия. 14.08.06 ОСОБА_15, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_16, совершил действия, направленные на создание ООО «Сабстрой-НК», а именно, подписал заранее подготовленные ОСОБА_14 документы для государственной регистрации ООО «Сабстрой-НК»: решение учредителя №1 от 16.08.06г., устав ООО «Сабстрой-НК», предоставив эти документы нотариусу, для предусмотренного законодательством нотариального заверения.
В последующем, на основании подписанных ОСОБА_15 учредительных документов, 18.08.06 ООО «Сабстрой-НК» взято на налоговый учёт в государственной налоговой инспекции в Корабельном районе г. Николаева за№0502746, а 23.08.06 ему выдано свидетельство № 20020462 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.
Таким образом, ОСОБА_15 стал фактическим учредителем и директором ООО «Сабстрой-НК», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия не имел.
Также с целью открытия расчетных счетов ООО «Сабстрой-НК» в Филиале ООО КБ «Столица» в г. Николаеве и в Филиале «Николаевской дирекции» AT «Индекс-Банк», 31.08.06 ОСОБА_15, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_17, подписал две карточки с образцами подписи и оттиска печати ООО «Сабстрой-НК».
Продолжая свои действия, направленные на открытие расчетных счетов для ООО «Сабстрой-НК», 26.10.06 ОСОБА_15, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_16, подписал карточку с образцами подписи и оттиска печати указанного предприятия для ООО «Финростбанк».
Вместе с тем, ОСОБА_15, достоверно зная о том, что осуществлять заявленную в уставе ООО «Сабстрой-НК» финансово-хозяйственную деятельность и работать в должности директора предприятия не будет, оставил у ОСОБА_14 документы и печать ООО «Сабстрой-НК», а он в свою очередь, согласно предварительной договоренности, передал их ОСОБА_9. за что получил от последнего обещанное денежное вознаграждение в размере 800 долларов США, из которых 300 долларов США ОСОБА_14 передал ОСОБА_15
После чего, ОСОБА_9 передал уставные документы и печать ООО «Сабстрой-НК» ОСОБА_6 который оплатил все расходы, связанные с созданием данного предприятия.
Регистрация ООО «Сабстрой-НК» в органах государственной власти, получение необходимых реквизитов - название, юридического адреса, данных директора предприятия и образцов его личной подписи, индивидуального налогового номера плательщика налога на добавленную стоимость, открытие расчётных счетов в банковских учреждениях, дало возможность ОСОБА_6 и иным лицам использовать текущие счета этого предприятия и его печать для осуществления незаконной деятельности.
В дальнейшем, ОСОБА_15 решения о выходе из состава учредителей ООО «Сабстрой-НК» и увольнения с должности директора не принимал, хотя фактически в деятельности предприятия он не участвовал, документы финансово-хозяйственной деятельности не подписывал, расчётными счетами предприятия не руководил. В свою очередь ОСОБА_6, используя реквизиты и банковские счета ООО «Сабстрой-НК», при пособничестве иных лиц, документально оформлял несуществующие операции на получение и продажу товарно-материальных ценностей, услуг, работ, после чего, данные документы передавались заказчикам услуг для их отображения в бухгалтерском и налоговом учёте, с целью незаконного формирования налогового кредита, занижения своих налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость, за что контрагенты ООО «Сабстрой-НК» перечисляли денежные средства на его расчетный счёт.
В начале 2006 года (более точной даты в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным) ОСОБА_6 организовал схему незаконной деятельности по содействию предприятиям в минимизации ими налоговых обязательств, которые подлежат уплате в бюджет, обналичиванию денежных средств и уклонению от уплаты налогов в особо крупных размерах.
Для функционирования указанной схемы ОСОБА_6 в мае 2007г. дал указания своему знакомому ОСОБА_9 организовать создание предприятия в г. Николаеве на лицо, не имеющее намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность данного предприятия, при этом посвятил ОСОБА_9 в свои преступные планы.
Так, ОСОБА_9, выполняя указания ОСОБА_6. в мае 2007г. предложил своему знакомому ОСОБА_18 за денежное вознаграждение в размере 300 долларов США создать и зарегистрировать на своё имя общество с ограниченной ответственностью «Континент ABC» (далее ООО «Континент ABC»), то есть оформить создание указанного предприятия.
ОСОБА_18, осознавая противоправность своих деяний, а именно то, что данное предприятие создается для прикрытия незаконной деятельности других юридических и физических лиц, и допуская, что в результате деятельности этого фиктивного предприятия может быть причинён ущерб государственным или иным интересам, действуя умышленно, преследуя свои корыстные цели, не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия и руководить им, на предложение ОСОБА_9 согласился.
Продолжая свои противоправные действия, 24.05.07г. ОСОБА_18, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_19, совершил действия, направленные на создание ООО «Континент ABC», а именно, подписал заранее подготовленные ОСОБА_9 документы для государственной регистрации ООО «Континент АВС»: решение учредителя №1 от 24.05.07г., устав ООО «Континент ABC», предоставив эти документы нотариусу, для предусмотренного законодательством нотариального заверения.
В последующем, на основании подписанных ОСОБА_18 учредительных документов, 31.05.07 ООО «Континент ABC» взято на налоговый учёт в государственной налоговой инспекции в Корабельном районе г. Николаева за №0503261, а 07.06.07г. ему выдано свидетельство № 100045035 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.
Таким образом, ОСОБА_18 стал фактическим учредителем и директором ООО «Континент ABC», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия не имел.
Вместе с тем, ОСОБА_18, достоверно зная о том, что осуществлять заявленную в уставе ООО «Континент ABC» финансово-хозяйственную деятельность и работать в должности директора предприятия не будет, оставил у ОСОБА_9 документы и печать ООО «Континент ABC», а он в свою очередь, согласно предварительной договоренности, передал их ОСОБА_6, за что получил от последнего обещанное денежное вознаграждение в размере 300 долларов США, которые передал ОСОБА_18
Регистрация ООО «Континент ABC» в органах государственной власти, получение необходимых реквизитов - название, юридического адреса, данных директора предприятия и образцов его личной подписи, индивидуального налогового номера плательщика налога на добавленную стоимость, открытие расчётных счетов в банковских учреждениях, дало возможность ОСОБА_6 и иным лицам использовать текущие счета этого предприятия и его печать для осуществления незаконной деятельности.
В дальнейшем, ОСОБА_18 решения о выходе из состава учредителей ООО «Континент ABC» и увольнения с должности директора не принимал, хотя фактически в деятельности предприятия он не участвовал, документы финансово-хозяйственной деятельности не подписывал, расчётными счетами предприятия не руководил. В свою очередь ОСОБА_6, используя реквизиты и банковские счета ООО «Континент ABC», при пособничестве иных лиц, документально оформлял несуществующие операции на получение и продажу товарно-материальных ценностей, услуг, работ, после чего, данные документы передавались заказчикам услуг для их отображения в бухгалтерском и налоговом учёте, с целью незаконного формирования налогового кредита, занижения своих налоговых обязательств по залогу на добавленную стоимость, за что контрагенты ООО «Континент ABC» перечисляли денежные средства на его расчетные счета.
В начале 2006 года (более точной даты в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным) ОСОБА_6 организовал схему незаконной деятельности по содействию предприятиям в минимизации ими налоговых обязательств, которые подлежат уплате в бюджет, обналичиванию денежных средств и уклонению от уплаты налогов в особо крупных размерах.
ля функционирования указанной схемы ОСОБА_6 в августе 2006г. дал указания своему знакомому ОСОБА_9 организовать создание и приобретение ряда предприятий в г. Николаеве, при этом посвятил последнего в свои преступные планы.
Так, ОСОБА_9, выполняя указания ОСОБА_6, в августе 2006г. в г. Николаеве познакомился с ОСОБА_14, который предоставлял услуги по регистрации предприятий. ОСОБА_9, не посвящая ОСОБА_14 в свои преступные планы, поручил ему за денежное вознаграждение создать три предприятия на лиц, не имеющих намерения на осуществление финансово-хозяйственной деятельности указанных предприятий, передав тем самым указания ОСОБА_6
В это же время, ОСОБА_14 познакомился с ОСОБА_20, которому за денежное вознаграждение в размере 300 долларов США предложил создать и зарегистрировать на своё имя общество с ограниченной ответственностью «Шерус» (далее ООО «Шерус»), то есть оформить создание указанного предприятия.
ОСОБА_20. содействуя вышеуказанным лицам, осознавая противоправность своих деяний, а именно то, что данное предприятие создается для прикрытия незаконной деятельности других юридических и физических лиц, и допуская, что в результате деятельности этого фиктивного предприятия может быть причинён ущерб государственным или иным интересам, действуя умышленно, преследуя свои корыстные цели, не имея намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия и руководить им, на предложение ОСОБА_14 согласился.
Продолжая свои противоправные действия, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_16, совершил действия, направленные на создание ООО «Шерус», а именно, подписал заранее подготовленный ОСОБА_14 документ для государственной регистрации ООО «Шерус», а именно устав ООО «Шерус», предоставив этот документ нотариусу, для предусмотренного законодательством нотариального заверения.
В последующем, на основании подписанных ОСОБА_20 учредительных документов, 18.08.06г. ООО «Шерус» взято на налоговый учёт в государственной налоговой инспекции в Центральном районе г. Николаева за №14037640, а 28.08.06г. ему выдано свидетельство № 19772585 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.
Таким образом, ОСОБА_20 стал фактическим учредителем и директором ООО «Шерус», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия не имел.
Также с целью открытия расчетных счетов ООО «Шерус» в Филиале ООО КБ «Столица» в г. Николаеве и в Филиале «Николаевской дирекции» AT «Индекс-Банк», 31.08.06г. ОСОБА_20, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_17, подписал две карточки с образцами подписи и оттиска печати ООО «Шерус».
Продолжая свои действия, направленные на открытие расчетных счетов для ООО «Шерус», 26.10.06г. ОСОБА_20, находясь в помещении частного нотариуса Николаевского городского нотариального округа ОСОБА_16. подписал карточку с образцами подписи и оттиска печати указанного предприятия для ООО «Финростбанк».
Вместе с тем, ОСОБА_20, достоверно зная о том, что осуществлять заявленную в уставе ООО «Шерус» финансово-хозяйственную деятельность и работать в должности директора предприятия не будет, оставил у ОСОБА_14 документы и печать ООО «Шерус», а он в свою очередь, согласно предварительной договоренности, передал их ОСОБА_9, за что получил от последнего обещанное денежное вознаграждение в размере 800 долларов США, из которых 300 долларов США ОСОБА_14 передал ОСОБА_20
После чего, ОСОБА_9 передал уставные документы и печать ООО «Шерус» ОСОБА_6, который оплатил все расходы, связанные с созданием данного предприятия.
Регистрация ООО «Шерус» в органах государственной власти, получение необходимых реквизитов - название, юридического адреса, данных директора предприятия и образцов его личной подписи, индивидуального налогового номера плательщика налога на добавленную стоимость, открытие расчётных счетов в банковских учреждениях, дало возможность ОСОБА_6 и иным лицам использовать текущие счета этого предприятия и его печать для осуществления незаконной деятельности.
В дальнейшем, ОСОБА_20 решения о выходе из состава учредителей ООО «Шерус» и увольнения с должности директора не принимал, хотя фактически в деятельности предприятия он не участвовал, документы финансово-хозяйственной деятельности не подписывал, расчётными счетами предприятия не руководил. В свою очередь ОСОБА_6, используя реквизиты и банковские счета ООО «Шерус», при пособничестве иных лиц, документально оформлял несуществующие операции на получение и продажу товарно-материальных ценностей, услуг, работ, после чего, данные документы передавались заказчикам услуг для их отображения в бухгалтерском и налоговом учете, с целью незаконного формирования налогового кредита, занижения своих налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость, за что контрагенты ООО «Шерус» перечисляли денежные средства на его расчетный счёт.

Действия ОСОБА_21 и ОСОБА_13 квалифицированы органами досудебного следствия по ч.2 ст. 205 УК Украины по признакам: фиктивное предпринимательство, то есть создание субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству.
В ходе судебного разбирательства подсудимые ОСОБА_11 и ОСОБА_13 заявили ходатайство об их освобождении от уголовной ответственности за совершение инкриминируемых им пеступлений на основании п.«в» ст.1 Закона Украины «Об амнистии» от 08.07.2011г., мотивируя ходатайство тем, что они впервые привлекаются к уголовной ответственности за совершение преступления средней тяжести и имеют несовершеннолетних детей.
Прокурор полагает преждевременным рассмотрение вопроса о применении акта амнистии, защитники ОСОБА_22, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_5, а также подсудимые ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_12 поддержали заявленное ходатайство.
Выслушав мнения участников судебного разбирательства, суд приходит к выводу, что ходатайство обоснованно и подлежит удовлетворению.
Как установлено в судебном заседании, ОСОБА_11 и ОСОБА_13 впервые привлекаются к уголовной ответственности за совершение преступления средней тяжести, имеют несовершеннолетних детей, родительских прав они не лишены, просят применить к ним акт амнистии.
В силу п.4 ч.1 ст.6 УПК Украины уголовное дело подлежит прекращению вследствие акта амнистии, если он устраняет применение наказания за совершенное деяние.
Согласно п. «в» ст.1 Закона Украины «Об амнистии» от 08.07.2011г., лица, совершившие умышленные преступления небольшой или средней тяжести, не лишенные родительских прав, которые на день вступления в силу настоящего закона имеют детей, которым не исполнилось 18 лет, или детей-инвалидов независимо от их возраста, подлежат освобождению от уголовной ответственности вследствие акта амнистии.
В соответствии со ст.44 УК Украины лицо, совершившее преступление, освобождается от уголовной ответственности на основании закона Украины об амнистии.
При таких обстоятельствах производство по делу подлежит прекращению на основании п. «в» ст.1, ст.6 Закона Украины «Об амнистии» от 08.07.2011г., п.4 ч.1 ст.6 УПК Украины, ст.44 УК Украины.
Принимая во внимание вышеизложенное, руководствуясь Законом Украины «Об амнистии» от 08.07.2011 г., ст. 6 УПК Украины, ст.44 УК Украины, -
Ходатайство подсудимых ОСОБА_11 и ОСОБА_13 об освобождении от уголовной ответственности вследствие акта амнистии - удовлетворить.
Освободить ОСОБА_11 и ОСОБА_13 от уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного ч.2 ст.205 УК Украины, вследствие акта амнистии - на основании п. «в» ст.1, ст.6 Закона Украины «Об амнистии» от 08.07.2011г., ст.44 УК Украины, прекратив производство по делу в силу п.4 ч.1 ст.6 УПК Украины.
Меру пресечения ОСОБА_11 и ОСОБА_13 в виде подписки о невыезде отменить.
На постановление в течение семи суток со дня его вынесения может быть подана апелляция в апелляционный суд Одесской области.
Судья: