Справа № 464/8412/16-к
пр.№ 1-кс/464/2126/16
У Х В А Л А
22.11.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 від 11.05.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

встановив:
У клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , ставиться питання про тимчасовий доступ до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме: роздруківок з інформацією за період з 01.01.2016 р. по 10.11.2016 р. усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номерів «SІМ» картки: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , із зазначенням абонентів, з якими відбувалося з`єднання (в т.ч. з`єднання без тривалості розмов), часу, тривалості та місця вчинення дзвінків, із зазначенням абонентів яким надсилались, отримувались смс-повідомлення, часу, місця надсилання, отримання смс-повідомлень, а також із зазначенням анкетних (прізвище, ім`я, по-батькові, назва та код юридичної особи, дата, місяць, рік народження, адреси проживання іншої наявної інформації про власників вказаних номерів) даних контрактних абонентів, якщо такі є серед вказаних номерів телефонів та розшифровкою всіх видів дзвінків, смс-повідомлень, запитів, команд інше в електронному вигляді, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000071 від 11.05.2016, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Встановлено, що невстановлені особи в період з 01.01.2015 р. по 26.04.2016 р., використовуючи підставних осіб, використовували суб`єкти господарської діяльності, а саме: ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), з метою подальшого прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ та валових витрат суб`єктам господарювання реального сектору економіки, для подальшого заниження ними своїх податкових зобов`язань, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг).

Також встановлено, що організатором вказаної протиправної схеми є мешканець м.Львова громадянин ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , який спільно з службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - гр. ОСОБА_7 , 1961 р.н. та ПП « ОСОБА_5 » - гр. ОСОБА_8 , 1982 р.н., використовуючи реквізити вказаних вище суб`єктів господарської діяльності, незаконно формують податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати СГД реального сектору економіки для подальшого заниження ними своїх податкових зобов`язань, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг).

Вищенаведене також підтверджується поясненням гр. ОСОБА_7 від 05.05.2016 р. та рапортом старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області підполковника податкової міліції ОСОБА_9 від 29.04.2016 р.

Встановлено, що до вказаної діяльності ОСОБА_6 залучив ОСОБА_10 , як особу, яка здійснює підготовку документів та ведення фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ «100-років гарантії».

Окрім цього встановлено номери мобільних телефонів, якими користуються особи, причетні до вказаної протиправної діяльності, а саме: ОСОБА_6 - НОМЕР_8 , ОСОБА_7 - НОМЕР_9 , ОСОБА_8 НОМЕР_2 , ОСОБА_11 НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання частково, а саме в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме роздруківок з інформацією за період з 01.01.2016 р. по 10.11.2016 р. усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номерів «SІМ» картки: НОМЕР_8 , НОМЕР_4 , із зазначенням абонентів, з якими відбувалося з`єднання (в т.ч. з`єднання без тривалості розмов), часу, тривалості та місця вчинення дзвінків, із зазначенням абонентів яким надсилались, отримувались смс-повідомлення, часу, місця надсилання, отримання смс-повідомлень, а також із зазначенням анкетних (прізвище, ім`я, по-батькові, назва та код юридичної особи, дата, місяць, рік народження, адреси проживання іншої наявної інформації про власників вказаних номерів) даних контрактних абонентів, якщо такі є серед вказаних номерів телефонів та розшифровкою всіх видів дзвінків, смс-повідомлень, запитів, команд інше в електронному вигляді, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . В іншій частині клопотання є необґрунтованим, оскільки слідчим не доведено використання номерів «SІМ» картки: НОМЕР_9 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 особами, причетними до вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, а саме роздруківок з інформацією за період з 01.01.2016 р. по 10.11.2016 р. усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номерів «SІМ» картки: НОМЕР_8 , НОМЕР_4 , із зазначенням абонентів, з якими відбувалося з`єднання (в т.ч. з`єднання без тривалості розмов), часу, тривалості та місця вчинення дзвінків, із зазначенням абонентів яким надсилались, отримувались смс-повідомлення, часу, місця надсилання, отримання смс-повідомлень, а також із зазначенням анкетних (прізвище, ім`я, по-батькові, назва та код юридичної особи, дата, місяць, рік народження, адреси проживання іншої наявної інформації про власників вказаних номерів) даних контрактних абонентів, якщо такі є серед вказаних номерів телефонів та розшифровкою всіх видів дзвінків, смс-повідомлень, запитів, команд інше в електронному вигляді, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1