пр. № 1-кс/759/2017/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 грудня 2013 року Святошинський районний суд міста Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П'ятничук І.В.,

при секретарі - Ковтун Р.Г.,

з участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві капітана податкової міліції Гузенко Р.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, -

ВСТАНОВИВ:

02.12.2013 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітана податкової міліції Гузенко Р.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі клієнта АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377) - ТОВ «Украгро-тек» ().

В обґрунтування заявленого клопотання вказуючи на те, що 24 травня 2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000071, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Досудовим слідством у вказаному провадженні встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ "Райкон" (код 38388160). 26 липня 2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000105 відносно ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3 КК України. Досудовим розслідуванням у даному провадженні встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, в період з 01.02.2011 по 30.09.2012 р., використовуючи реквізити ТОВ "Каліон", ТОВ "Імпульс Трейд", ТОВ "Капексбуд", ТОВ "Вікторія Трейд плюс", сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість ТОВ "Украгро-тек" на загальну суму 5544,0 тис. грн. та іншим легально діючим підприємствам. В ході подальшого розслідування у кримінальному провадженні № 0000105 встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 мають відношення до незаконної діяльності ТОВ "Райкон" (код 38388160), в зв'язку з чим кримінальне провадження № 0000105 об'єднано з матеріалами кримінального провадження №0000071. Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в своїй незаконній діяльності також використовують реквізити підприємств: ТОВ "Домкраст" (), ТОВ "Венера Трейд" (), ТОВ "Гепард Груп" (), ТОВ "Альтаір компані" (), ТОВ "Мератон" (), ТОВ "Міра Прок" (), ТОВ "Арторріум" (), ТОВ "Чізар компані" (), ПП "Мірасол Трейд" (), ТОВ «Геракл Груп» (). Крім того, розслідуванням встановлено, що в період з 01.02.2011 по 30.09.2012 р. на банківський рахунок № 7401, що належить ТОВ «Украгро-тек» (), який відкрито в АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377) систематично перераховуються грошові кошти від реально діючих підприємств, таких як: ТОВ «Білтек» (), ТОВ «ІБК «Євротехнології» (), ПП «Будремсервіс» (), ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (), ПП «Техноком-сервіс» (), ТОВ «АВР плюс» () та інші, які є вигодонабувачами та користуються послугами по мінімізації податкових зобов'язань. В подальшому дані грошові кошти перераховуються на рахунок фіктивного підприємства ТОВ «Райкон» (не є платником ПДВ) та з рахунку якого перераховуються на рахунок фізичної особи - ОСОБА_8, який відкрито у відділенні "Регіональне Управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» та обготівковуються через касу даної банківської установи. В той же час ТОВ «Украгро-тек» () формує податковий кредит за рахунок підприємств: ТОВ «Імекс Люкс» (), ТОВ «КС-сервіс» (), ПП «ПУЛ» (), ТОВ «ЗОТ» (), ТОВ «Мир-БТ» (), ТОВ «Будстрім» (). Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377) знаходяться документи, які мають значення по кримінальному провадженні, тому просив заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Гузенко Р.В. та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб АТ «Укрбудінвестбанк» (МФО 380377, м. Київ, бул.Лесі Українки, 30-в), що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 24 травня 2013 року, за ст.205 ч.1 та ст.ст. 27 ч.5, ст. 212 ч.3 КК України, вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в АТ «Укрбудінвестбанк» (МФО 380377, м. Київ, бул.Лесі Українки, 30-в) знаходяться документи, які мають значення до доказів по кримінальному провадженні, та містять охоронювану законом таємницю, але іншим способом неможливо встановити осіб, які користувались рахунком, розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства, їх подальший рух та призначення платежів, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до речей та документів які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві капітана податкової міліції Гузенко Р.В. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві капітану податкової міліції Гузенко Р.В., або за його дорученням іншій уповноваженій службовій особі ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення в АТ «Укрбудінвестбанк» (МФО 380377, м. Київ, бул.Лесі Українки, 30-в) а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Украгро-тек» (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 7401;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 7401, що належить ТОВ «Украгро-тек» () з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Украгро-тек» () відкрито рахунок № 7401;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Украгро-тек» () працівниками АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Украгро-тек» () бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «Укрбудінвестбанк» МФО (380377) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Украгро-тек» ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №401, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №7401 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: