Справа №295/5671/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.04.2015 року м. Житомир
16 квітня 2015 року слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3

розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до клопотання матеріали, яке винесене слідчим з з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 ,

у с т а н о в и в:
слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 за погодженням з процесуальним керівником у справі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000085 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що на території Київської області діє група осіб: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які займаються реєстрацією фіктивних підприємств на підставних осіб, які в подальшому використовуються в схемах незаконного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки. Такими підприємствами являються: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код СДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код СДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код СДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код СДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код СДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код СДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код СДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код СДР НОМЕР_13 ). Окрім цього встановлено, що на території Житомирської області документи від фіктивних підприємств (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код СДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код СДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код СДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код СДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код СДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код СДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код СДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код СДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код СДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_4 ) та інші) отримують ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , для подальшої передачі їх службовим особам підприємств реального сектору економіки, які користуються послугам формування незаконного податкового кредиту. Відповідно до даних з АІС «Податковий блок», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_18 ) має банківські рахунки № НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (українська гривня), НОМЕР_19 (ДОЛАР США), які відкриті у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ".

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код МФО НОМЕР_21 ):відомості про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках №№ НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (українська гривня), НОМЕР_19 (ДОЛАР США), відкритих у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали; документи, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №№ НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (українська гривня), НОМЕР_19 (ДОЛАР США) у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", а саме: обліково-реєстраційні справи, в тому числі статуту (установчого договору); документи, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру; заява клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»; договори на обслуговування системи «клієнт-банк»; акт про введення системи «клієнт-банк в експлуатацію»; документи, що засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів ключа; платіжні доручення на перерахування грошових коштів по рахунках АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " в період з 01.01.2013 року по дату виконання ухвали; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

У судовому засіданні учасник кримінального провадження підтримав дане клопотання й просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно зі ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Частиною 6 цієї статті передбачено необхідність доведення стороною кримінального провадження можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Однак, слідчим не надано доказів належності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_18 ) банківських рахунків № НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (українська гривня), НОМЕР_19 (ДОЛАР США), які відкриті у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", тому у задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п.10 ч.1 ст. 309 КПК України,

у х в а л и в:
у задоволенні клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1