Справа № 666/3568/13-к
Провадження № 1-кс/666/348/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.06.2013 року, слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Херсона Стамбула М.І., за участю секретеря - Лупєєва А.І., слідчого - Лаврентьєва О.О., розглянувши в відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Херсоні матеріали клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Лаврентьєва О.О. про проведення обшуку, по матеріалам досудового розслідування, внесеного 05.04.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000083, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

14.06.2013 року слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області старший лейтенант податкової міліції Лаврентьєв О.О., звернувся до суду із клопотанням про проведення обшуку приміщень за місцем реєстрації та фактичного здійснення діяльності ПП «Юридична фірма «Віан»»() за адресою: м. Херсон, вул.. І. Куліка, 77, що належить на праві колективної власності Українському товариству глухих. Клопотання погоджено з прокурором.

Клопотання мотивовано тим, що службові особи ТОВ «ТД Конопацького» (), зареєстрованого за адресою: м. Херсон, вул. 40 років Жовтня, в період з 05.03.13 по 01.04.13 шляхом приховування об'єкту оподаткування ухилились від сплати податку на прибуток, що призвело до ненадходження до бюджету коштів на суму 637 тис. грн.

Даний факт зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань № 0000083 від 05.04.2013р., за попередньою кваліфікацією діяння як кримінального правопорушення за ч.1 ст.212 КК України.

Проведеними першочерговими слідчими (розшуковими) діями встановлено, що в приміщеннях за адресою: м. Херсон, вул. І.Куліка, буд. 77, які займає ПП «Юридична фірма «Віан» (код СДРПОУ 37632018) можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий дім Конопацького» (код СДРПОУ 38594435), а саме: договори, довіреності, акти приймання-здачі, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактур, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та технічна документація на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжні документи, банківські виписки та інші документи господарської діяльності за період з 01.10.2012 року по 01.04.2013 року, грошові кошти, одержані злочинним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, печатки, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ «Торговий дім Конопацького» (код СДРПОУ 38594435) до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, тому виникла необхідність у проведенні обшуку вказаних приміщень, а саме приміщень за місцем реєстрації та фактичного здійснення діяльності ПП «Юридична фірма «Віан» () за адресою: м. Херсон, вул. І.Куліка, буд.77, що належать на праві колективної власності Українському товариству глухих, з метою вилучення первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Торговий дім Конопацького» (), комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності товариства та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши матеріали справи, суд вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, враховуючи наступне.

Відповідно до п.7 ч.3 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Відповідно до ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що слідчим в судовому засіданні не надано і не доведено та з матеріалів клопотання і доданих до нього копій матеріалів досудового розслідування не вбачається наявність достатніх підстав вважати, що: відшукувані речі, документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Торговий дім Конопацького» (код СДРПОУ 38594435), а саме: договори, довіреності, акти приймання-здачі, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактур, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та технічна документація на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжні документи, банківські виписки та інші документи господарської діяльності за період з 01.10.2012 року по 01.04.2013 року, грошові кошти, одержані злочинним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, печатки, які б підтверджували причетність службових осіб ТОВ «Торговий дім Конопацького» (код СДРПОУ 38594435) до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні за адресою: м. Херсон, вул. І.Куліка, буд.77, що належать на праві колективної власності Українському товариству глухих, керуючись ст.ст.110, 234, 309, 369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Лаврентьєва О.О. про проведення обшуку, по матеріалам досудового розслідування, внесеного 05.04.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000083, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Суддя М.І. Стамбула