КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-715/10
Провадження № 4-715/10
П О С Т А Н О В А

про призначення позапланової виїзної документальної перевірки

органами державної податкової служби України

22.12.2010 року суддя Київського районного суду м. Полтави Шиян В.М. розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1. про призначення позапланової виїзної документальної перевірки по кримінальній справі 3 -

ВСТАНОВИВ:

20.08.2010 року заступником прокурора Полтавської області порушена кримінальна справа № 3 стосовно невстановлених осіб за фактом придбання та створення суб"єктів підприємницької діяльності: ПП «Оптима сервіс» (код ЄДРІПОУ 33574763. м. Полтава). ТОВ «Ольвія кон» (. м. Полтава). ТО В «Санбуд» ( м. Полтава). ПНВП «Енергомаш" . м. Полтава). ПП «ІВК «Алекс хіт» (. м. Полтава). ПП "Арбіс трейд» (. м. Полтава), з метою прикриття незаконної діяльності, що спричинило велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що КП «Промтехкомплект» (код 22532186. м. Полтава), на протязі 2008-2010 років відображаючи фінансово-господарські взаємовідносини з фіктивними підприємствами ПП «От има сервіс» та ПП «Арбіс трейд» сформувало собі податковий кредит на суму близько 118499 грн. та використовувало вказані підприємства для перерахування грошових коштів за товар, який в дійсності не реалізовувався, а лише виражався в документальному оформленні (договори, акти прийому-передачі рахунки-фактура видаткові та податкові накладні та інші документи) з метою ухилення від сплати податків.

За останні три роки перевірка КП «Промтехкомплект» не проводилася.

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_1. зверну вся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора Полтавської області, про призначення позапланової виїзної документальної перевірки щодо КП «Промтехкомплект» (код 22532186. м. Полтава з питань дотримання податкового законодавства за період з 01.01.2008 по 20.10.2010 р. з метою повното, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

Розглянувши матеріали подання, суд приходить до висновку про доцільність проведення позапланової виїзної доку ментальної перевірки фінансово-господарської діяльності КП «Промтехкомплект» працівниками ДПІ м. Полтави та управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ДПА в Полтавській області

Керуючись ст. 22 КПК України, ст. 11-1 Закону України «Про державну податкову службу в Україні». -

П О С Т А Н О В И В:

Поданнязадовольнити.

Призначити позапланову виїзну документальну перевірку що КП «Промтехкомплект» (код 22532186. м. Полтава), з питань, дотримання податкового законодавства за період з 01.01.2008 по

20.10.201 0 р.

Встановити термін проведення позапланової виїзної перевірки - 10 робочих днів з

часу видання наказу керівником податкового органу. а в разі необхідності продовжити термін 5 робочих днів.

Проведення позапланової виїзної документальної перевірки доручити працівникам ДПІ м. Полтава та управлінню боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ДПА у Полтавській області.

Суддя В.М. Шиян