Справа № 464/505/15-к
пр.№ 1-кс/464/131/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
22 січня 2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000294 від 23.12.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-
в с т а н о в и в:
21.01.2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), які фіксують факти перевезень товарно-матеріальних цінностей автомобілем д.н.з. НОМЕР_2 / НОМЕР_3 та проведення фінансово-господарських операцій між ПП « ОСОБА_5 » та ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.08.2011 року до 31.12.2011року, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службовими особами ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в період з 29.08.2011 року по 30.12.2011 року при здійсненні імпорту товарно-матеріальних цінностей не сплачено митні платежі в загальній сумі 658 763, 45 грн. (в тому числі мито в сумі 205 863, 57 грн., податок на додану вартість в сумі 452 899, 88 грн.).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_6 » імпортували на територію України «шини автомобільні для легкових та вантажних автомобілів» згідно митних декларацій №209120000/2011/030009 від 29.08.2011 року, №209120000/2011/030007 від 29.08.2011 року, №209070000/2011/006988 від 05.12.2011 року та №209070000/2011/007465 від 30.12.2011 року. Вказаний товар перевозився з території Королівства Бельгії з використанням митних складів, які діють на території ІНФОРМАЦІЯ_2 , « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 »). В ході імпорту зазначених товарно-матеріальних цінностей, з метою приховування (заниження) реальної вартості товару, яка впливає на визначення митної вартості товару при ввезенні на митну територію України та визначення суми митних платежів (мита, ПДВ), відбувалась заміна транспортних засобів та підміна митних декларацій. Транспортні послуги під час здійснення зазначених імпортних операцій надавалися ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та СПД ФО ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_6 ), декларантами ПП « ОСОБА_6 » по вказаних операціях були ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та СПД ФО ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_8 ). Відповідальним за фінансові врегулювання під час проведення зазначених митних оформлень виступало ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Враховуючи те, що вказані фінансово-господарські та первинні документи ПП « ОСОБА_6 » щодо ввезення на територію України «шин автомобільних для легкових та вантажних автомобілів» використані з метою ухилення від сплати митних платежів і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:
клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , або іншій уповноваженій ним особі згідно процесуального документу, тимчасовий доступ до документів ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), які фіксують факти перевезень товарно-матеріальних цінностей автомобілем д.н.з. НОМЕР_2 / НОМЕР_3 та проведення фінансово-господарських операцій між ПП « ОСОБА_5 » та ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.08.2011 року до 31.12.2011 року, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме до:

· договорів та специфікацій до договорів укладених між ПП « ОСОБА_5 » та ПП « ОСОБА_6 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
· замовлень на здійснення перевезень товару «шини автомобільні для легкових та вантажних автомобілів» за період з 01.08.2011 року до 31.12.2011 року;
· накладних та податкових накладних, що свідчать про надання послуг перевезення виписаних ПП « ОСОБА_5 » замовнику перевезень, що здійснювались автомобілем д.н.з. НОМЕР_2 / НОМЕР_3 за період 01.08.2011 року до 31.12.2011 року;
· товарно-транспортних накладних та інших товарно-супровідних документів щодо перевезення товарно-матеріальних цінностей автомобілем д.н.з. НОМЕР_2 / НОМЕР_3 за період 01.08.2011 року до 31.12.2011 року;
· товарно-транспортних накладних та інших товарно-супровідних документів щодо перевезення товару «шини автомобільні для легкових та вантажних автомобілів» за період з 01.08.2011 року до 31.12.2011 року;
· актів приймання-передачі виконаних робіт, наданих послуг складених між ПП « ОСОБА_5 » та ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.08.2011 року до 31.12.2011 року;
· рахунків-фактур, платіжних доручень щодо перерахування грошових коштів за надання послуг перевезення автомобілем д.н.з. НОМЕР_2 / НОМЕР_3 , за період з 01.08.2011 року до 31.12.2011 року;
· звітів про використання коштів виданих на відрядження або під звіт у зв`язку з понесеними витратами під час проведення перевезень товару «шини автомобільні для легкових та вантажних автомобілів» автомобілем д.н.з. НОМЕР_2 / НОМЕР_3 за період з 01.08.2011 року до 31.12.2011 року;
· документів щодо здійснення перевезень за ВМД №209120000/2011/030007 від 29.08.2011 року, ВМД №209070000/2011/006988 від 05.12.2011 року, ВМД №209070000/2011/007465 від 30.12.2011 року;
· належним чином завірений перелік працівників ПП « ОСОБА_5 » за період з 01.01.2011 року до теперішнього часу із зазначенням прізвища, ім`я та по батькові працівників, посади, дати прийняття на роботу, дати звільнення, дати переміщення з однієї посади на іншу та контактних даних працівників.
Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1