печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15 жовтня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання доступу до документів та інформації, що перебувають у водінні оператора, провайдера телекомунікацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судовому засіданні слідчий, обґрунтовуючи клопотання, послалася на те, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №0000073 від 01.04.2014 р. за фактом підроблення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України, та за фактом умисного ухилення від сплати податків в великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. Відділом перевірок сумнівних операцій Управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 проведено аналітичне дослідження №109/16-20/36017637 від 29.04.2014 р., згідно висновків якого встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сформовано податковий кредит в порушення п.201.4, п.201.10 ст.201, п.198.1, 198.3, 198.6 ст. 98 та п.200.1 ст.200 Податкового Кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість за період серпень 2012-січень 2013 р. в загальній сумі 1 771 135 грн. В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » формує податковий кредит за рахунок використання «транзитних» підприємств з ознаками фіктивності, таких, як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), та інших підприємств, та в подальшому отримані роботи та послуги, які фактично не виконувались, реалізовує в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », який являється вигодонабувачем схеми ухилення від сплати податків. Крім того, за результатом здійснення тимчасового доступу до речей та документів, які становлять охоронювану законом таємницю, а саме: розкриття банківської таємниці клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », отримано інформацію щодо ІР-адрес, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком і забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «клієнт банк», однією з якою є ІР-адреса - НОМЕР_5 . Також встановлено, що невстановленими слідством особами, якими в своїй злочинній діяльності використовівалось ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », користувались послугами провайдера для доступу до Інтернету ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і під час з`єднання з мережею Інтернет користувались ІР-дресою: НОМЕР_5 .

У клопотанні зазначено, що з метою встановлення осіб, які використовували для мінімізації податків живому сектору економіки підприємство з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: отримання інформації, яка знаходиться у провайдера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про абонента, його адреси, прізвище, ім`я та по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі Інтернет, адресу надсилання рахунків за користування Інтернетом, й зазначено, що у інший спосіб ніж отримати необхідну інформацію у оператора, провайдера телекомунікацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », отримати неможливо, оскільки саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є єдиним власником інформації, що підлягає вилученню.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,160-164,166,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 або оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за дорученням слідчого тимчасовий доступ до документів та інформації, надавши дозвіл на вилучення їх копій, що знаходяться у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », місцезнаходження: АДРЕСА_1 , а саме: договорів на абонентське обслуговування та інших документів, які подавались з метою укладання договорів, інформації про абонента, його адреси, прізвище, ім`я та по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування (назви та коду ЄДРПОУ підприємства, якщо даною особою є юридична особа), адресу встановлення точки доступу до мережі Інтернет, адресу надсилання рахунків за користування Інтернетом, стосовно абонентів, які використовували ІР-адресу: НОМЕР_5 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Виготовлено в 2 примірниках

прим.1 справа №757/29587/14-к

прим.2 слідчий ОСОБА_3

копія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

виконавець: ОСОБА_1

15.10.2014