Справа № 592/9988/15-к
Провадження № 1-кс/592/3347/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

20 жовтня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора прокуратури Сумського району ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000827 від 08.09.2015 за фактом кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим відділом Сумського РВ УМВС України в Сумській області в рамках кримінального провадження № 0000827 від 08.09.2015 проводиться досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України за фактом зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 під час митного оформлення товарів, декларантом якого є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Управління протидії злочинності у сфері економіки у Сумській області проведено перевірку на предмет додержання вимог діючого митного законодавства, щодо умов, порядку оподаткування товарів, що ввозяться на митну територію України в режимі «імпорт».

Встановлено, що протягом 2015 року посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та працівники ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою створили злочинну схему незаконного розмитнення певної категорії товару, а саме: котли металеві газові настінні для центрального опалення будівель, безінерційні водонагрівачі газові настінні металеві та ін.

Зокрема, згідно митної декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » провів розмитнення товару, а саме: котли металеві газові настінні для центрального опалення будівель з електричним запальником, потужністю 24 кВт на годину у кількості 240 шт. по заниженій митній вартості. Згідно розрахунку розмитнена ціна за одиницю товару склала 75 USD (доларів США).

Даний товар ввозився на територію України на ім`я отримувача ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Крім того, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , зловживаючи службовим становищем протягом 2015 року, володіючи достовірною інформацією про те, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " під час митного оформлення товарів за основу для визначення митної вартості взято не реальну ціну, а занижену митну вартість, не здійснили контроль правильності визначення митної вартості по вказаних митних деклараціях, в результаті чого до бюджету не надійшли митні платежі у сумі, що складає близько 4 млн. грн.

Для порівняння вказаних взято данні розмитнення аналогічного товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яка проводила митне оформлення аналогічного товару, а саме: котли для центрального опалення газові потужністю 24кВт., згідно розрахунку розмитнена ціна за одиницю товару яких склала 297 USD (доларів США).

Для подальшого проведення ефективного досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла необхідність щодо проведення тимчасового доступу до оригіналів документів із реєстраційної та податкової (юридичної) справи вищезазначеного підприємства, а саме: реєстраційна картка платника податку, з обов`язковим зазначенням банківських рахунків підприємства, свідоцтво платника податку ПДВ, документи податкової звітності з розшифровкою контрагентів (додаток 5 до декларації з ПДВ), акти податкових перевірок за період 2014-2015, статут підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", свідоцтво про реєстрацію ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень митного законодавства службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вилучені оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що в подальшому надасть можливість проведення слідчих дій із залученням у подальшому спеціалістів, спрямованих на отримання додаткових відомостей та встановлення доказів у кримінальному провадженні, а також для проведення товарознавчих експертиз з метою розрахунку втрат бюджету при розмитненні ввезених на митну територію України імпортованих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " товарів.

Зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 .

Підставами для проведення тимчасового доступу до речей і документів є необхідність зафіксувати наявність чи відсутність порушень вимог чинного законодавства під час митного оформлення товарів. Вказані дані згідно ст. 91 КПК України є обставини, що підлягають доказуванню.

З метою проведення повного, всебічного, об`єктивного досудового розслідування, виникла необхідність вивчення оригіналів документів щодо здійснення митного оформлення товарів, декларантом яких є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", через ІНФОРМАЦІЯ_5 .

У судовому засіданні прокурор своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав, просив розглянути клопотання без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_4 та представників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 , має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, до яких здійснюється тимчасовий доступ, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за необхідне розглянути клопотання без представників ІНФОРМАЦІЯ_4 та представників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора прокуратури Сумського району ОСОБА_3 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів із реєстраційної та податкової (юридичної) справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а саме: реєстраційна картка платника податку, з обов`язковим зазначенням банківських рахунків підприємства, свідоцтво платника податку ПДВ, документи податкової звітності з розшифровкою контрагентів (додаток 5 до декларації з ПДВ), акти податкових перевірок за період 2014-2015, статут підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", свідоцтво про реєстрацію ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 .

Право тимчасового доступу надати оперуповноваженим Управління протидії злочинності у сфері економіки у Сумській області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , прокурору прокуратури Сумського району ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1