Справа № 461/9147/15-к
Провадження № 1-кс/461/5329/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації,-
18.08.2015 року до Галицького районного суду м. Львова надійшло погоджене з прокурором Генеральної прокуратури України клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, та дати розпорядження про вилучення документів за період з 01.01.2011 по 31.12.2014 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(МФО НОМЕР_2 ),що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та становлять банківську таємницю.
Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянка ОСОБА_4 спільно з іншими невстановленими слідством особами з метою здійснення незаконної діяльності, а саме безпідставного формування податкового кредиту та витрат реально діючим суб`єктам господарювання, конвертації безготівкових коштів в готівку в жовтні 2011р., шляхом нотаріального переоформлення прав власності на частки в статутному фонді ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбала вказане товариство в попередніх власників .
Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в процесі господарської діяльності використовувало рахунок: р/р НОМЕР_4 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), з якого перераховувались кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
З метою підтвердження розрахунків, витрат, доходів, оборотів, які підлягають оподаткуванню, і відповідно підтвердження задекларованих ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_1 » сум податків, зборів та інших обов`язкових платежів, дослідження походження коштів, які використовувались під час взаємних розрахунків, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.
Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », є їх дослідження по вказаних банківських рахунках.
Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, встановив наступне.
Погоджене з прокурором клопотання про тимчасовий доступ до документів та інформації, що належать ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(МФО НОМЕР_2 ),що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація перебуває у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(МФО НОМЕР_2 ),що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
У зв`язку з реальною загрозою зміни або знищенням документів, відповідно до вимог ст.163 КПК України, суд вважає за можливе розглядати справу без участі ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(МФО НОМЕР_2 ),що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 162 - 166 КПК України, слідчий суддя ,-
Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення документів за період з 01.01.2011 по 31.12.2014 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(МФО НОМЕР_2 ),що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та становлять банківську таємницю, а саме:
- виписок про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 , за період з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
- карток із зразками підписів та відбитків печатки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по рахунку № НОМЕР_5 код валюти (980);
- заяви про відкриття/закриття рахунку № НОМЕР_5 код валюти (980);
- юридичних справ по відкриттю рахунку № НОМЕР_5 код валюти (980) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме копій паспортів службових осіб, що надавались для відкриття рахунку № НОМЕР_5 , наказів про призначення службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), статуту з змінами та доповненнями, балансів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
- чеки про отримання грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 , за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року.
-платіжних доручень ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) про перерахування коштів з рахунку № НОМЕР_5 код валюти (980) за період з 01.01.2011 по 31.12.2012;
- договори на встановлення системи Банк-Клієнт по рахунку № НОМЕР_5 ;
-договори, накладні, щодо придбання в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(МФО НОМЕР_2 ), бланків простих векселів в кількості 10 штук згідно договору №82/13 від 24.10.2011 в період 01.01.2011 по 31.12.2012.
- кредитні угоди, договори застави, поруки, які укладались службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2011 по 31.12.2013 з ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(МФО НОМЕР_2 ) зі всіма додатками, доповненнями та документами, які свідчать про виконання даних угод (кредитні справи);
- договори, накладні щодо придбання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » бланків наступних векселів: АА№2143308 від 01.12.2011, АА №2143309 від 01.12.2011, АА №2143310 від 01.12.2011, АА №2143311 від 01.12.2011, АА №2143312 від 01.12.2011, АА №2143312 від 01.12.2011, АА №2143313 від 01.12.2011.
- акти прийому передачі векселів АА№2143308 від 01.12.2011 на суму 2 794 050 грн., АА №2143309 від 01.12.2011 на суму 3 331 500 грн., АА №2143310 від 01.12.2011 на суму 3 546 900 грн., АА №2143311 від 01.12.2011 на суму 2 231 300 грн., АА №2143312 від 01.12.2011 на суму 2 060 600 грн., АА №2143313 від 01.12.2011 на суму 699 027 грн.
- копії бланків векселів АА№2143308 від 01.12.2011 на суму 2 794 050 грн., АА №2143309 від 01.12.2011 на суму 3 331 500 грн., АА №2143310 від 01.12.2011 на суму 3 546 900 грн., АА №2143311 від 01.12.2011 на суму 2 231 300 грн., АА №2143312 від 01.12.2011 на суму 2 060 600 грн., АА №2143313 від 01.12.2011 на суму 699 027 грн.
При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.
Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити, що у випадку невиконання цієї ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС 5-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_5 , старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС ЦО з ОВП лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , учасникам слідчої групи, або іншій особі за дорученням слідчого.
Ухвала остаточна, оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1