Справа № 727/7980/15-к
Провадження № 1-кс/727/2414/15
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06 жовтня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР № 0000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернулась старший слідчий ВКР СУ ФР ГУ ДФС України в Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, яке погоджено старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

В клопотанні посилається на те, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000072, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відносно фізичної особи-підприємця платник єдиного податку ІІ групи ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), який протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Розмитнення товарно-матеріальних цінностей здійснюється через підставних суб`єктів господарювання, з використанням послуг групи осіб м. Києва та м. Одеси, які представляють офіційно не зареєстровану компанію « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Київ). Реалізація продукції здійснюється через мережу Інтернет та гуртовим посередникам зі складу. Приховування доходів здійснюється шляхом їх не відображення, або частковим їх відображенням на підставних осіб - приватних підприємців, які являютьсяйого фактично найманими працівниками (менеджери). Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.
Під час обшуку за адресами розташування складських приміщень в АДРЕСА_2 , який проводився в період 17 червня 2015 року по 09 липня 2015 року виявлено та вилучено зразки (частина) сантехнічних виробів, згідно протоколів обшуків.

Відповідно до клопотань представника офісного та складських приміщень встановлено, що дані приміщення та товар в них належить ОСОБА_5 , однак, ні в ході обшуку, ні в подальшому на вимогу слідчого документів, які б підтверджували походження товару та кому саме належать товарно-матеріальні цінності (сантехнічні вироби) в усіх складських приміщеннях ОСОБА_5 надано не було.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно станом на 12.03.2015 року нежилі будівлі складські приміщення за адресою: АДРЕСА_3 «і» та 1 «к» належали ОСОБА_5 .

Під час проведення обшуку, з метою укриття свого майна, ОСОБА_5 подаровані складські приміщення за адресою: АДРЕСА_3 «і» та АДРЕСА_3 ОСОБА_6 , який являється батьком ОСОБА_5 .

В подальшому, 27 липня 2015 року всі складські приміщення за адресами: АДРЕСА_2 перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », одним із засновників даного товариства являється ОСОБА_6 - батько ОСОБА_5 .

Вказує, що в даний час є підстави вважати, що у ОСОБА_6 можуть знаходитись фінансово-господарські документи, що свідчать про походження товарно-матеріальних цінностей (сантехнічних виробів) в усіх складських приміщеннях, фактичних поставщиків товарів, фактичних власників товару, про вартість та рух ТМЦ, об`єми проведених операцій, розрахунки за отриманий товар та інші документи, які мають значення для кримінального провадження, просить клопотання задовольнити та надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ), а саме: фінансово-господарські документи,що свідчать про походження товарно-матеріальних цінностей (сантехнічних виробів), виявлених в ході проведення обшуку з 17.06.2015 року по 09.07.2015 року, фактичних поставщиків товарів, фактичних власників товару, про вартість та рух ТМЦ, об`єми проведених операцій, розрахунки за отриманий товар та інші документи, які мають значення для кримінального провадження.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає.

Встановлено, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 0000072 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: приватний підприємець платник єдиного податку ІІ групи ОСОБА_5 протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю, розмитнення здійснює через пцідставних суб`єктів господарювання (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »), користуючись при цьому послугами групу осіб м. Києва, які являють собою та представляють офіційно не зареєстнровану компанію « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (м. Київ) та осіб м, Одеси, які представляють ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ». Фактичним одержувачем товарно-матеріальних, які надходять з Китаю є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », а відправником з Китаю є « ІНФОРМАЦІЯ_16 ». Реалізація продукції ОСОБА_5 здійснюється через мережу Інтернет та гуртовим посередникам зі складу. Приховування доходів здійснюється, шляхом їх не відображення, або частковим їх відображенням на підставних осіб приватних підприємців, які являються його фактично найманими працівниками (менеджерами). Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.1 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що слідчим в клопотанні та наданих до нього матеріалів не наведено доказів і достатніх підстав вважати, що речі і документи, доступ до яких планує отримати слідчий, перебувають у володінні ОСОБА_6 , вважаю, що клопотання не обґрунтоване і в його задоволенні слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 167, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №№ 0000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1