Справа № 592/8620/13-к
Провадження № 1-кс/592/1924/13
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

15 серпня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Князєв В.Б., за участю слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Шинкарьова В.В., про тимчасовий доступ до документів: роздруківки руху грошових коштів по рахунках ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України за період з 01.01.2011 р. по дату останньої операції на електронних носіях з рахунків в Конотопській філії АБ Експрес-банк (МФО 337212) №№614, 64, 15, 67, 63, 66, 6, 69, 610, 611, 65, 612, 68, 61, 613.

Перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Шинкарьова В.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. з метою ухилення від сплати податків використали в бухгалтерському і податковому обліку завідомо підроблені угоди, податкові накладні, акти здачі та приймання наданих послуг та інші документи про придбання товарно-матеріальних цінностей для ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України від ТОВ Лобос-Трейд, ТОВ Юнікобуд, ТОВ Світ-Імпекс, ТОВ ОСОБА_2 ТПВ, ТОВ Касс, ТОВ Промтранснефтесервіс, та інших підприємств, достовірно знаючи, що вказані господарські операції не відбувалися. Таким чином, службові особи ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України в період часу з 01.01.2011 р. по 30.09.2012 р. ухилилися від сплати податків на загальну суму 2 млн. 811 тис. 853,80 грн., що є особливо великим розміром. В ході досудового слідства встановлено, що структурними підрозділами ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України, а саме: філією Ямпільський райавтодор, філією Клементівська дорожньо-експлуатаційна дільниця, філією Глухівська дорожньо-експлуатаційна дільниця, філією Сумський райавтодор, філією Сумська дорожньо-експлуатаційна дільниця, філією Липоводолинський райавтодор в липні 2012 року укладено договори з ТОВ Промтранснефтесервіс () про придбання вузлів та агрегатів на асфальтобетонну установку на загальну суму 485 тис. 689,01 грн. Грошові кошти, перераховані філіями на ТОВ Промтранснефтесервіс, одержані від ДПСумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України. ТОВ Промтранснефтесервіс, реалізоване філіям ДПСумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України обладнання, придбав відповідно до договору № 35 від 10.07.2012 р. у ТОВ СКМ - Суми за 475 тис. 975,25 грн. В свою чергу, відповідно до договору № 233 від 04.05.2012 р. ТОВ СКМ - Суми вузли та агрегати на асфальтобетонну установку придбав у Путивльського районного міжгосподарського підприємства по агропромисловому будівництву Шляховик за 70 тис. грн. ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України має рахунки вКонотопській філії АБ Експрес-банк (МФО 337212) №№614, 64, 15, 67, 63, 66, 6, 69, 610, 611, 65, 612, 68, 61, 613.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи перебувають у володінні Конотопської філії АБ Експрес-банк, за адресою: м. Конотоп, вул. Широка, 4.

Отримання тимчасового доступу до роздруківки про рух грошових коштів ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України по вказаним розрахунковим рахункам та її вилучення необхідне для зясування наявності/відсутності фінансово-господарських операцій ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України з наступними підприємствами: ТОВ Лобос-Трейд, ТОВ Юнікобуд, ТОВ Світ-Імпекс, ТОВ ОСОБА_2 ТПВ, ТОВ Касс, ТОВ Промтранснефтесервіс, тобто мати у розпорядженні документи з приводу фінансово-господарських операцій між зазначеними підприємствами, які у подальшому можуть бути використані як докази.

Відповідно до ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи викладене, отримати докази відсутності або наявності фінансово-господарських відносин між ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України з вище переліченими підприємствами іншим способом неможливо, окрім, як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити роздруківку про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємства.

Оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети документи необхідно вилучити.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162,163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- роздруківки про рух грошових коштів за період часу з 01.01.2011 р. по дату останньої операції по рахункам ДП Сумський облавтодор ВАТ ДАК Автомобільні дороги України в Конотопській філії АБ Експрес-банк (МФО 337212) №№614, 64, 15, 67, 63, 66, 6, 69, 610, 611, 65, 612, 68, 61, 613 на електронних носіях, із зазначенням контрагентів, номерів їх рахунків, дат, сум та призначення платежів, з сумами залишку коштів на рахунку.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів Конотопська філія АБ Експрес-банк, за адресою: м. Конотоп, вул. Широка, 4.

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя В.Б. Князєв