Справа№751/2567/15-к
Провадження №1-кс/751/395/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м.Чернігів 12 березня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши клопотання начальника ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та можливості їх вилучення , -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся начальник ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_3 вказавши, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження №0000079 від 25.12.15 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), в наслідок відображення по бухгалтерському та податковому обліку товариства сумнівних господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 ) в порушення вимог податкового законодавства за 2012 2013 роки занижено податок на прибуток підприємства в сумі 507 065 грн., та в період грудня 2012 року жовтня 2013 року занижено податок на додану вартість в сумі 1 091 687 грн.

Таким чином, службові особи ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість на загальну суму в розмірі 1 598 752 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ч.1 ст. 212 КК України.

Однак, на думку ревізорів інспекторів вищезазначені роботи від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 » виконувалися не працівниками товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а працівниками структурних підрозділів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

18.02.15 року на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігов від 06.02.15 проведено виїмку:

- журналів інструктажу та допуску для виконання робіт на об`єктах підвищеної небезпеки в яких зазначені дані про осіб, що отримували допуск для виконання робіт на об`єктах підвищеної небезпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по договорах укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 » за період з 2012-2013 р.р.;

- журналів обліку робіт по нарядах та розпорядженнях на об`єктах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » роботи по яких виконувались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 » за період з 2012-2013 р.р.

У ході проведення виїмки службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надано копію протоколу тимчасового доступ до речей і документів від 02.09.14 згідно якого працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 вилучено документи по взаємовідносинам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_4 », журналів інструктажу та допуску для виконання робіт на об`єктах підвищеної небезпеки та журнали обліку робіт по нарадах та розпорядженнях, роботи по яких виконували працівники ПП « ОСОБА_4 ». Вказані документи та журнали вилучені по кримінальному провадженню №0000044 від 22.07.14 за фактом доведення ПП « ОСОБА_4 » до банкрутства та на теперішній час знаходяться у СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернігівській області.

Згідно інформації СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернігівській області вилучені по кримінальному провадженню №0000044 на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документи, згідно протоколу від 02.09.14 року станом на 25.02.15 року значення для кримінального провадження № 0000044 не мають.

Станом на 25.02.15 року вилучені в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » документи згідно протоколу від 02.09.14 року мають суттєве значення для кримінального провадження № 0000079 від 25.12.2014 року.

Дані про осіб, що отримували допуск для виконання робіт на об`єктах підвищеної небезпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться у документах, які були вилучені та знаходяться у Слідчому уравлінні ФР ГУ Міндоходів у Чернігівській області. Вказані документи необхідні для встановлення осіб, що фактично виконували вищезазначені роботи.

З метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження, по справі виникла необхідність у отриманні та наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до документів, а саме: журналів інструктажу та допуску для виконання робіт на об`єктах підвищеної небезпеки, в яких зазначені дані про осіб, що отримували допуск для виконання робіт на об`єктах підвищеної небезпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », журналів обліку робіт по нарядах та розпорядженнях ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: робіт, згідно укладених договрів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 » за період з 2012 р. - 2014 роки, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ),

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явилися, про час та місце слухання справи повідомлені належним чином. Про причини неявки суду невідомо .

Клопотань про відкладання розгляду справи до суду не надходило.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до документів та можливості їх вилучення, є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані, як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-164, 166 КПК України ,-

Ухвалив:
Надати начальнику ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернігівській області ОСОБА_3 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ), а саме:

- журналів інструктажу та допуску для виконання робіт на об`єктах підвищеної небезпеки в яких зазначені дані про осіб, що отримували допуск для виконання робіт на об`єктах підвищеної небезпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по договорах укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 » за період з 2012-2013 р.р.

- журналів обліку робіт по нарядах та розпорядженнях на об`єктах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » роботи по яких виконувались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_4 » за період з 2012-2013 р.р.,

які були вилучені в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 19.08.14 року згідно протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 02.09.14 року.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1