ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/4146/2013
УХВАЛА

15 жовтня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР Міндоходів у Дніпропетровській області Гарбуза В.С., погодженого з начальником відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

15 жовтня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000087 від 25.09.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч. 3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізичною особою ОСОБА_2 (паспорт АН690262 виданий 20.03.2008 року Заводським РВ Дніпродзержинського МУ УМВС України в Дніпропетровській області) протягом 4 кварталу 2010 року та 1 кварталу 2011 року проведено ряд операцій на вторинному ринку цінних паперів з придбання-продажу цінних паперів (векселів). Вказані операції проводились із залученням до них субєктів господарювання, які мають відповідні ліцензіїТОВ Спікер-Брок-Інвест (, та ТОВ Вікторія ().

Встановлено, що ТОВ Спікер-Брок-Інвест ОСОБА_2 було продано 815 векселів українських підприємств номінальною вартістю 3 046 328 872,18 грн. за 3 019 879 618,33 грн. відповідно умов укладених договорів комісії,при цьому розрахунки за придбані цінні папери гр. ОСОБА_2 здійснював власними векселями, бланки яких він придбав в Публічному акціонерному товаристві АКТАБАНК (МФО 307394, ).

У ході відпрацювання адміністративних даних, щодо укладених та виконаних договорів ТОВ Спікер-Брок-Інвест встановлено, що у обігу на вторинному ринку перебували векселя випущені у обіг гр. ОСОБА_2 на загальною номінальною вартістю 3 019 879 618,33 грн. з терміном погашення протягом 15 років з дня їх видачі. Перелік векселів виданих гр. ОСОБА_2. наведено у додатку.

Копії договорів купівлі-продажу та актів до них ТОВ Спікер-Брок-Інвест до листа від 18.06.12 №24 не надано у звязку їх втратою (копія довідки АНД РВ ДМУ ГУ МВС України в Дніпропетровській області додається).

Придбані цінні папери було продано гр. ОСОБА_2 за участю торгівця цінними паперами ТОВ Вікторія, яке діяло на підставі договорів доручень укладених з ТОВ "Кожаград" (код 35448845).

Таким чином в ході досудового розслідування встановлено, що фізичною особою ОСОБА_2 було продано векселів номінальною вартістю 3 046 328 872,18 грн. за 3 019 879 618,33 грн.

Відповідно до листа ТОВ Вікторія від 18.06.12 №25 розрахунки за придбані цінні папери у гр. ОСОБА_2 здійснювались ТОВ "Кожаград" безпосередньо між Покупцем та Продавцем.

Відповідно до виписок банку по розрахунковому рахунку №1688, який було відкрито гр. ОСОБА_2 у ПАТ АКТАБАНК (, МФО 307394), встановлено, що на вказаний рахунок протягом 2011 року надходили грошові кошти від ТОВ "Кожаград" як оплата за прості векселя з іменним індосаментом згідно договорів купівлі-продажу.

Усього на рахунок ОСОБА_2 №1688 протягом 2011 року надійшли грошові кошти у загальній сумі 3 019 879 618,33 грн.

Відповідно до заяв на видачу готівки грошові кошти, які надходили на банківський рахунок №1688 були отримані безпосередньо громадянкою ОСОБА_2 у вигляді готівки у загальній сумі 3 010 847 077,09 грн., за що було сплачено комісію ПАТ АКТАБАНК у загальному розмірі 9 032 541,23 грн.

На підставі вищевикладеного, є достатні підстави вважати, що розрахункові рахунки підприємства ТОВ Кожаград (код ЄДРПОУ-35448845) використовувались в схемі ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ Кожаград ().

Таким чином, можна дійти висновку, що посадові особи службові особи підприємства ТОВ Кожаград () навмисно приховують реальні результати діяльності і ухиляються від сплати податків.

Враховуючи викладене, з метою встановлення всіх обставин скоєного злочину службовими особами підприємства ТОВ Кожаград (), а також з метою проведення судово-економічної експертизи по кримінальному провадженню, а також у звязку з тим, що данні документи можуть являтися речовими доказами по кримінальному провадженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам ТОВ Кожаград ().

Встановлено, що ТОВ Кожаград () має розрахунковий рахунок в ПАТ АКТАБАНК (МФО 307394), а саме: -№ 0263.

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ Кожаград (), що знаходяться в ПАТ АКТАБАНК (МФО 307394).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000087, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ

Дозволити старшому слідчому в ОВС ВКР СУ ФР Міндоходів у Дніпропетровській області Гарбузу В.С., тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ Кожаград (), що знаходяться в ПАТ АКТАБАНК (МФО 307394), а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Кожаград (), установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких відкрито рахунок № 0263, заяви про відкриття та закриття рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ Кожаград (), матеріали кредитних справ стосовно ТОВ Кожаград (), з 01.11.2010 року по 27.07.2011 року;

- інформації про рух коштів по рахунку № 0263, ТОВ Кожаград (), з 01.11.2010 року по 27.07.2011 року з 01.09.2010 року по 25.07.2012 року (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000087.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Галічий