№ 760/4366/14- к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31липня 2014 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі: ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції ОСОБА_3 , про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за адресою: АДРЕСА_1 за місцем їх фактичного місцезнаходження.
Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП перебуває кримінальне провадження №0000174, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в порушення п. 201.4 п.201.10 ст.201, п.198.1 198.3 198.6 ст. 198 та п.200.1 ст.200 ПК України занизили податок на додану вартість за період: січень 2014 року по взаємовідносинам із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 11 690 541 грн., а також сформували незаконний податковий кредит за період 01.01.2014 року по 01.07.2014 року при взаємовідносинах із ПП ОФ ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ТД ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 (код НОМЕР_16 ) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 .
Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 містяться документи, які мають значення для проведення досудового розслідування, слідчий просив клопотання задовольнити.
Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.
Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з мотивів, викладених у клопотанні.
Враховуючи те, що провадженні ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП перебуває кримінальне провадження №0000174, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо заниження податку на додану вартість, що призвело до заподіяння державі великої матеріальної шкоди, розгляд клопотання здійснювався за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи, а саме представника ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з такого.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції ОСОБА_3 про застосування заходів кримінального провадження шляхом надання тимчасового доступу до документів та які знаходяться у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , за фактичним місцем знаходженням вказаних документів та матеріальних носіїв, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про застосування заходів кримінального провадження, а саме тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС і ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів - Центрального офісу з ОВП майору податкової міліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення, у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за адресою: АДРЕСА_1 за місцем їх фактичного місцезнаходження за період з 23.04.2014 року по 29.07.2014 року, а саме:
- юридичної справи про відкриття та використання рахунку № НОМЕР_17 ;
- карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунку № НОМЕР_17 ;
- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахунку № НОМЕР_17 за період з 01.01.2014 по 31.06.2014 року в електронному вигляді;
- угод, актів прийому - передачі та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу "Інтернет - клієнт - банк;
-договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги;
- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з`єднувались службові особи в паперовому та електронному вигляді 01.01.2014 по 31.06.2014 року;
- відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу Інтернет - клієнт - банк в паперовому вигляді;
- заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки за період з 01.01.2014 по 31.06.2014 року.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
За виконанням ухвали покласти на прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_6 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1