печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8671/13-к
Примірник №___
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Мельник А.В., при секретарі Нєстєровій О.В., за участю сторони кримінального провадження слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Додатко О.О розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Додатко О.О про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Мельника А.В. надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

Надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «АВМ Спорт УА» (), що знаходяться у АТ «БМ Банк» (МФО 380913), м. Київ, а саме документів, які свідчать про обіг коштів по рахункам: № 01, №101, відкриття, використання та закриття рахунків, які мають значення для справи.

Надати дозвіл на вилучення документів у АТ «БМ Банк» (МФО 380913) м. Київ, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «АВМ Спорт УА» (), а саме:

картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «АВМ Спорт УА», копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №01, №101;

платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №01, №101, які належать ТОВ «АВМ Спорт УА» з дня відкриття рахунку та по теперішній час;

документи, на підставі яких ТОВ «АВМ Спорт УА» відкрито рахунки №01, №101;

договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «АВМ Спорт УА» працівниками АТ «БМ Банк» (МФО 380913);

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «БМ Банк» (МФО 380913) банківських операцій по розрахунках ТОВ «АВМ Спорт УА»;

заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №01, №101, з дня відкриття рахунку та по даний час;

банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №01, №101 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по даний час.

в разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

В обґрунтування клопотання зазначає:

В провадженні СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000131 від 21.03.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «АВМ Спорт УА» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно висновку Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаними злочинним шляхом ДПС у м. Києві №7/16-30/34484803 від 12.03.2013 р. «Про результати дослідження фінансових операцій, проведених за участю Товариства з обмеженою відповідальністю «АВМ Спорт УА» () з питань дотримання вимог податкового законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ «Інвестком-Капітал» (), ТОВ «Вінтлес ТМ» (), ТОВ «Міара Компані» () та ТОВ «Конкорд-Ексім» () за період з 01.01.11 року по 30.09.12 року» встановлено порушення вимог п. 198.1 ст. 198, п. 200.1 ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого занижено податок, що підлягає сплаті до бюджету на суму 1 484 923, 00 грн.

Перевіркою встановлено, що ТОВ «АВМ Спорт УА» придбало товари (роботи чи послуги) у ТОВ «Інвестком-Капітал», ТОВ «Вінтлес ТМ», ТОВ «Міара Компані» та ТОВ «Конкорд-Ексім». Згідно, вказаного вище, висновку перевірки фінансово-господарські операції ТОВ «АВМ Спорт УА» з контрагентами: ТОВ «Інвестком-Капітал», ТОВ «Вінтлес ТМ», ТОВ «Міара Компані» та ТОВ «Конкорд-Ексім» є фіктивними правочинами, та такими, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами.

Встановлено, що ТОВ «Інвестком-Капітал», ТОВ «Вінтлес ТМ», ТОВ «Міара Компані» та ТОВ «Конкорд-Ексім» за адресами реєстрації не знаходяться, не мають основних засобів, виробничого обладнання, транспортного та торгівельного обладнання, матеріалів (сировини), товарних запасів, трудових ресурсів для здійснення передбаченою статутом діяльності, та оформлені на підставних осіб - громадян Російської Федерації.

Встановлено, що ТОВ «АВМ Спорт УА» (), має відкриті та використовує банківські рахунки: № 01 та №101, що знаходяться у АТ «БМ Банк» (МФО 380913), м. Київ.

Згідно закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07.12.2000 банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

У слідства наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених документів, що обумовлює необхідність їх вилучення з даних банківських установ та розгляд зазначеного клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги викладене, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159, ст. 160, ст. 161, ст. 162, ст. 163 КПК України та ст. 60, ст. 62 Закону України "Про банки та банківську діяльністьпросить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про обґрунтованість клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що речі і документи, про доступ до яких та вилучення яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та мають доказове значення, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених вище документів, з можливістю їх вилучення з підстав зазначених у клопотанні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити

Надати слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Додатко Олені Олександрівні:

тимчасовий доступ до документів ТОВ «АВМ Спорт УА» (), що знаходяться у АТ «БМ Банк» (МФО 380913), м. Київ, а саме документів, які свідчать про обіг коштів по рахункам: № 01, №101, відкриття, використання та закриття рахунків, які мають значення для справи;

дозвіл на вилучення документів у АТ «БМ Банк» (МФО 380913) м. Київ, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ «АВМ Спорт УА» (), а саме:

картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «АВМ Спорт УА», копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №01, №101;

платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №01, №101, які належать ТОВ «АВМ Спорт УА» з дня відкриття рахунку та по теперішній час;

документи, на підставі яких ТОВ «АВМ Спорт УА» відкрито рахунки №01, №101;

договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «АВМ Спорт УА» працівниками АТ «БМ Банк» (МФО 380913);

документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «БМ Банк» (МФО 380913) банківських операцій по розрахунках ТОВ «АВМ Спорт УА»;

заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №01, №101, з дня відкриття рахунку та по даний час;

банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №01, №101 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по даний час.

в разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає

Слідчий суддя А.В.Мельник

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи №757/8671/13-к.

Примірник №2 наданий слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС

Додатко О.О

Слідчий суддя А.В.Мельник