Справа № 1-146/11
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї НИ

"23" липня 2012 р. Полтавський районний суд Полтавської області

у складі головуючого судді Рябішина А.О.

при секретарі Дзюбенко Р.Д.

з участю прокурора Кашиціної О.Є.

адвокатів ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтава

кримінальну справу за обвинуваченням ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця Краснодарського краю, росіянина, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_2 , працюючого Головою спостережної ради ВАТ Полтаваголовпостач, зареєстрованого м. Полтава, провулок Войкова, 7, раніше не судимого

в скоєнні злочину передбаченого ст..ст. 190 ч. 4, 358 ч. 2 КК України,-

ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженець ІНФОРМАЦІЯ_4, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_2 , одруженого , має неповнолітню дитину, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5, Мікрорайон, 2АДРЕСА_1, в силу ст.. 89 КК України не судимого

в скоєнні злочину передбаченого ст.. ст.. 190 ч. 4, 358 ч.2 КК України,-

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_6, уродженець ІНФОРМАЦІЯ_7, громадянина України, зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_8, в силу ст.. 89 КК України не судимого

в скоєнні злочину передбаченого ст.. 190 ч. 4 КК України,-

у с т а н о в и в :

Органом досудового слідства ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 обвинувачуються в шахрайському заволодінні чужим майном в особливо великих розмірах шляхом відшкодування ПДВ (ст..190 ч.4 КК ) та ОСОБА_5 , ОСОБА_6 крім того в підробленні документа , який видається та посвідчується підприємством , яке має право видавати та посвідчувати такі документи , і який надає права або звільняє від обов"язків.(ст..358 ч.2 КК).

В судовому засіданні прокурор заявила клопотання надання доручення слідчим органам Генеральної прокуратури України , які розслідували дану кримінальну справу , провести відповідні слідчі дії щодо розшуку та вилучення документів необхідних для надання експертам , що проводили судово-економічну експертизу і які відсутні в матеріалах справи для повного виконання постанов суду про призначення експертизи та можливого призначення додаткової судової економічної експертизи.

Заслухавши думку учасників процесу , вивчивши матеріали справи суд приходить до висновку , що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав:

Так в ході судового розгляду постановами від 18 листопада 2011 року та 20 січня 2012 року було призначено проведення судової економічної експертизи . Проведення експертизи було доручено експертам Харківського НДІ ім. засл. проф. ОСОБА_8. Із висновку експерта № 1547 від 30 травня 2012 року , що надійшов до суду вбачається , що експертом не було дано відповіді на ряд питань поставлених судом за клопотанням учасників процесу у зв"язку із відсутністю в матеріалах справи відповідних документів.

Під час проведення експертного дослідження експертом ОСОБА_9 на адресу суду направлялось клопотання про надання додаткових матеріалів необхідних для дачі висновку.

На виконання зазначеного клопотання судом направлялись відповідні запити податковим органам. Проте виконані вони не були з об"єктивних причин відсутність у їх розпорядженні відповідних матеріалів.

Відсутність зазначених матеріалів може поставити під сумнів законність можливого вироку суду щодо підсудних.

На підставі викладеного та керуючись ст.315-1 КПК України , суд,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора задовольнити;

Доручити слідчому в провадженні якого перебувала зазначена кримінальна справа або іншому слідчому за дорученням керівництва Генеральної прокуратури України встановити та здійснити виїмку наступних матеріалів:

-реєстри отриманих виданих податкових накладних ТОВ КВФ "Славія" за період жовтень 2005 р. березень 2006 року; Декларації з ПДВ ТОВ КВФ"Славія" за вказаний період;

-Обігові-сальдові відомості, включаючи дані синтетичного та аналітичного обліку податкового обліку ТОВ КВФ Славіяза період жовтень 2005 р. березень 2006 р. по рах. 361, 631, 685, 701, 702, 703, 791, 641, 642, 643, 644,311 щодо відносин з наведеними вище СПД з наведенням сальдо розрахунків та сформованих в розрізі договорів та первинних документів;

-Дані окремого податкового обліку з ПДВ щодо відображення операцій ТОВ КВФ Славіяза ставкою 0% та 20 % окремо по вказаним контрагентам (ТОВ КВФ Славіята ДК Газ України НАК Нафтобаз України; ВАТ Краматорський цементний завод, ВАТ Міттал Стіл Кривий Ріг, ВАТ Любомирський вапняно-силікатний завод, АТ Укртатнафта, КП Енергія, ВАТ Північний гірничо-збагачувальний комбінат, ВАТ Центральний гірничо-збагачувальний комбінат, ВАТ МК Азовсталь, ТОВ Енергохолдінг, ТОВ Компанія Тандем плюс, ТОВ Регіон-Газ, АТ Лізингова компанія Сприяння, ЗАТ Білоцерківська теплоелектроцентраль, ВАТ Дніпропетровський металургійний комбінат ім.. ОСОБА_10, ВАТ Дніпровськгаз, ВАТ Полтаваобленерго, ВАТ Харківська ТЕЦ, ВАТ Дніпровський трубний завод, ЗАТ Елста, ЗАТ Київгазпостач, ЗАТ Макіївський металургійний завод, ЗАТ Подільський цемент, ЗАТ Євроенергоцентр, ЗАТ Нікопольський завод сталевих труб ЮТіСТ, КП Харківські теплові мережі, ВАТ Алчевський металургійний комбінат, ТОВ Світ плюс, ПДМ Хімпром, ДП Виробниче обєднання Південний машинобудівельний завод ім.. ОСОБА_11, ПП Інденерне забезпечення, ПСК Алмар, ТОВ Укренергоінвест, ТзОВ Нафто-Газтрейд, ТОВ Енергогазмаш, ТОВ Карпатнафтохім, ТОВ Компанія Енергоальянс, ТОВ Полтаванафтогазпостач, ТОВ Термо, ТОВ ТЕК Ітера України, ПП Імперіалта МПП Донеенергоресурс);

-ОСОБА_12 перевірки ДПІ по ТОВ КВФ Славіяз питань дотримання вимог податкового законодавства України (зокрема з ПВД) за період жовтень 2005 р. березень 2006 р., податкові повідомлення рішення винесені за вказаним актом перевірки у випадку встановлення порушень,

-Картки особових рахунків з ПДВ по ТОВ КВФ Славіящодо відображення нарахувань з ПДВ в сумі 17565842,24 грн., чи картки особових рахунків з ПДВ по підприємствам (по яким саме проведено донарахування ПДВ) щодо відображення нарахувань з ПДВ в сумі 17565842,24 грн.

-ОСОБА_12 перевірки ДПІ (акти перевірок) по СПД, який фіксує нарахувань з ПДВ в сумі 1756842,24 грн., повідомлення-рішення винесенні за вказаним актом (актами) перевірок в розмірі 17565842,24 грн. (завдання збитків), картки особових рахунків з ПДВ по вказаним СПД, відомості щодо узгодження вказаних повідомлень-рішень, судові рішення (в разі наявності) щодо адміністративного оскарження вказаних повідомлень-рішень;

-Зустрічні перевірки що проводились ДПІ по ТОВ КВФ Славіящодо відносин з іншими СПД, у т.ч. ПП Імперіалта МПП Доненергоресурс) за період жовтень 2005 р. -березень 2006 р., а також між ПП АнтрацитвуглезбутТОВ Восток-угольта підприємствами ПП ІмперіалМПП Доненергоресурс, дані обліку підтверджуючі відносини.

Встановити строк для виконання доручення 1 (один) місяць з моменту отримання копії постанови;

Надати в розпорядження особи , що виконує постанову копію клопотання експерта;

Постанова окремому оскарженню не підлягає , заперечення на неї можуть бути приєднані до апеляційної скарги в разі оскарження вироку суду.

Суддя:ОСОБА_12