У Х В А Л А
16.10.2015 року м. Житомир
Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » занизили податкові зобов`язання по фінансово-господарських взаємовідносинах з СПД, які мають ознаки «ризикових», а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_6 ) та інші.
Встановлено, що суб`єкти господарювання, які мають ознаки «ризикових», подавали звітність до контролюючих органів з таких ІР - адрес:
- НОМЕР_7 (12.06.2015 22:02:55)
- НОМЕР_8 (25.06.2015 12:57:43)
- НОМЕР_9 (09.06.2015 0:22:10)
- НОМЕР_10 (02.06.2015 14:36:03)
- НОМЕР_11 (17.07.2015 18:06:37)
- НОМЕР_12 (17.03.2015 23:48:17)
- НОМЕР_13 (10.06.2015 21:33:13)
- НОМЕР_14 (19.06.2015 17:40:55)
- НОМЕР_15 (10.06.2015 17:22:53)
- НОМЕР_16 (05.06.2015 23:02:19)
- НОМЕР_17 (11.06.2015 23:13:48)
- НОМЕР_18 (04.06.2015 19:12:55)
- НОМЕР_19 (11.06.2015 23:51:49)
- НОМЕР_20 (19.05.2015 18:00:26)
- НОМЕР_21 (12.06.2015 20:03:19)
- НОМЕР_22 (07.05.2015 18:06:27)
- НОМЕР_23 (11.06.2015 0:35:54)
- НОМЕР_24 (11.06.2015 15:05:21)
- НОМЕР_25 (20.06.2015 0:16:31)
- НОМЕР_26 (19.05.2015 21:13:46)
- НОМЕР_27 (19.06.2015 22:52:21)
-46.211.137.5 (16.07.2015 23:28:51)
- НОМЕР_28 (25.03.2015 10:30:19)
- НОМЕР_29 (05.06.2015 0:29:27)
- НОМЕР_30 (19.03.2015 17:17:19)
- НОМЕР_31 (15.06.2015 20:04:10)
- НОМЕР_32 (13.03.2015 19:41:36)
- НОМЕР_33 (27.05.2015 20:58:48)
- НОМЕР_34 (17.04.2015 15:05:46)
- НОМЕР_35 (02.06.2015 11:47:10)
- НОМЕР_36 (19.06.2015 14:49:48)
- НОМЕР_37 (23.03.2015 20:31:34)
- НОМЕР_38 (11.06.2015 17:23:07)
- НОМЕР_39 (09.06.2015 22:42:16)
- НОМЕР_40 (15.06.2015 17:57:33)
- НОМЕР_41 (16.06.2015 23:10:12)
- НОМЕР_42 (29.05.2015 20:36:37)
- НОМЕР_43 (21.05.2015 0:18:57)
- НОМЕР_44 (19.05.2015 22:51:29)
- НОМЕР_45 (05.06.2015 20:44:49)
- НОМЕР_46 (19.05.2015 22:33:15)
- НОМЕР_47 (19.05.2015 19:32:39)
- НОМЕР_48 (26.06.2015 19:29:31)
- НОМЕР_49 (12.06.2015 17:25:36)
- НОМЕР_50 (13.03.2015 20:06:39)
- НОМЕР_51 (18.05.2015 15:11:01)
- НОМЕР_52 (08.06.2015 23:15:54)
- НОМЕР_53 (27.05.2015 13:38:07)
- НОМЕР_54 (30.07.2015 14:02:49)
- НОМЕР_55 (22.07.2015 15:43:41)
- НОМЕР_56 (30.07.2015 20:32:18)
- НОМЕР_57 (22.07.2015 15:35:58)
- НОМЕР_57 (22.07.2015 15:32:27)
- НОМЕР_58 (16.06.2015 16:13:13)
- НОМЕР_59 (20.06.2015 3:00:23)
- НОМЕР_60 (26.06.2015 2:06:28)
- НОМЕР_61 (30.06.2015 14:18:11)
- НОМЕР_62 (16.07.2015 17:05:03)
- НОМЕР_63 (22.07.2015 15:52:31)
- НОМЕР_64 (15.07.2015 17:33:20)
- НОМЕР_65 (30.06.2015 19:32:45)
За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує зазначені ІР адреси є ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_66 ).
У ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » зберігаються дані та документи щодо абонентів, яким виділено в користування вказані вище ІР адреси а саме: ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяв на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів).
Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », де обслуговується абоненти, яким виділено в користування ІР адреси, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме адреси знаходження (підключення) абонентів та щодо ідентифікації осіб, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками «ризикових» шляхом здійснення з`єднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів (інформації), необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 та особам, які будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (виїмку) у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_66 ), а саме: документи щодо абонентів, яким виділено в користування ІР адреси:
- НОМЕР_7 (12.06.2015 22:02:55)
- НОМЕР_8 (25.06.2015 12:57:43)
- НОМЕР_9 (09.06.2015 0:22:10)
- НОМЕР_10 (02.06.2015 14:36:03)
- НОМЕР_11 (17.07.2015 18:06:37)
- НОМЕР_12 (17.03.2015 23:48:17)
- НОМЕР_13 (10.06.2015 21:33:13)
- НОМЕР_14 (19.06.2015 17:40:55)
- НОМЕР_15 (10.06.2015 17:22:53)
- НОМЕР_16 (05.06.2015 23:02:19)
- НОМЕР_17 (11.06.2015 23:13:48)
- НОМЕР_18 (04.06.2015 19:12:55)
- НОМЕР_19 (11.06.2015 23:51:49)
- НОМЕР_20 (19.05.2015 18:00:26)
- НОМЕР_21 (12.06.2015 20:03:19)
- НОМЕР_22 (07.05.2015 18:06:27)
- НОМЕР_23 (11.06.2015 0:35:54)
- НОМЕР_24 (11.06.2015 15:05:21)
- НОМЕР_25 (20.06.2015 0:16:31)
- НОМЕР_26 (19.05.2015 21:13:46)
- НОМЕР_27 (19.06.2015 22:52:21)
- НОМЕР_67 (16.07.2015 23:28:51)
- НОМЕР_28 (25.03.2015 10:30:19)
- НОМЕР_29 (05.06.2015 0:29:27)
- НОМЕР_30 (19.03.2015 17:17:19)
- НОМЕР_31 (15.06.2015 20:04:10)
- НОМЕР_32 (13.03.2015 19:41:36)
- НОМЕР_33 (27.05.2015 20:58:48)
- НОМЕР_34 (17.04.2015 15:05:46)
- НОМЕР_35 (02.06.2015 11:47:10)
- НОМЕР_36 (19.06.2015 14:49:48)
- НОМЕР_37 (23.03.2015 20:31:34)
- НОМЕР_38 (11.06.2015 17:23:07)
- НОМЕР_39 (09.06.2015 22:42:16)
- НОМЕР_40 (15.06.2015 17:57:33)
- НОМЕР_41 (16.06.2015 23:10:12)
- НОМЕР_42 (29.05.2015 20:36:37)
- НОМЕР_43 (21.05.2015 0:18:57)
- НОМЕР_44 (19.05.2015 22:51:29)
- НОМЕР_45 (05.06.2015 20:44:49)
- НОМЕР_46 (19.05.2015 22:33:15)
- НОМЕР_47 (19.05.2015 19:32:39)
- НОМЕР_48 (26.06.2015 19:29:31)
- НОМЕР_49 (12.06.2015 17:25:36)
- НОМЕР_50 (13.03.2015 20:06:39)
- НОМЕР_51 (18.05.2015 15:11:01)
- НОМЕР_52 (08.06.2015 23:15:54)
- НОМЕР_53 (27.05.2015 13:38:07)
- НОМЕР_54 (30.07.2015 14:02:49)
- НОМЕР_55 (22.07.2015 15:43:41)
- НОМЕР_56 (30.07.2015 20:32:18)
- НОМЕР_57 (22.07.2015 15:35:58)
- НОМЕР_57 (22.07.2015 15:32:27)
- НОМЕР_58 (16.06.2015 16:13:13)
- НОМЕР_59 (20.06.2015 3:00:23)
- НОМЕР_60 (26.06.2015 2:06:28)
- НОМЕР_61 (30.06.2015 14:18:11)
- НОМЕР_62 (16.07.2015 17:05:03)
- НОМЕР_63 (22.07.2015 15:52:31)
- НОМЕР_64 (15.07.2015 17:33:20)
- НОМЕР_65 (30.06.2015 19:32:45)
а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.
Встановити строк дії ухвали до 16.11.2015 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1