Справа №712/3072/14к
Провадження №1кс/712/1144/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
на тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси « 05» березня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000032, заступником начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_4 будучи фізичною особою - суб`єктом підприємницької діяльності (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ), зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_1 , відповідальною за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.07.2013 умисно ухилилась від сплати до бюджету держави податку на доходи фізичних осіб в сумі 4 881 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Для з`ясування обставин відображення в податковій звітності ФОП ОСОБА_4 фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності щодо закупівлі зернових культур за готівкові кошти в сумі 28 285 590 грн., знятих з поточного банківського рахунку № НОМЕР_2 відкритому в Черкаському РВ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення податкової звітності ФОП ОСОБА_4 за 01.10.2012 по 31.07.2013 роки.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що ФОП ОСОБА_4 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_2 , виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження особову справу та податкову звітність ФОП ОСОБА_4 за період з 01.10.2012 по 31.07.2013 з метою подальшого призначення та проведення перевірок та судових експертиз.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_3 , який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, заступник начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурор ОСОБА_2 не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційної та податкової звітності ФОП ОСОБА_4 за період 01.10.2012 по 31.07.2013, мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів, які перебувають в особовій справі ФОП ОСОБА_4 (код: НОМЕР_1 ), а саме: свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, реєстраційну картку, довідку про взяття на облік Ф-4ОПП, довідку про відкриття рахунків, довіреність на право здійснювати підприємницьку діяльність іншій особі та податкову звітність даного підприємця за період з 01.10.10 по 31.12.12, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме податкові декларації з податку на додану вартість та податкові декларації з доходу фізичних осіб.

Ухвала підлягає до безумовного виконання співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 .

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Копію ухвали отримав: «_____» _________________201__ року

______________________________________________________