Справа № 522/2269415-п
Провадження№ 1-кп/522/1143/15

В И Р ОК
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
16 листопада 2015 року
Приморський районний суд м. Одеси у складі
Головуючого судді ОСОБА_1
За участю секретаря ОСОБА_2
прокурора ОСОБА_3
захисника ОСОБА_4
розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Одесі кримінальне провадження, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000636 від 28.08.2015 року за обвинуваченням:
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с. Тилички Олюторського району Камчатської області Російської Федерації, громадянки України, українки, зареєстрованої: АДРЕСА_1 , проживаючої: АДРЕСА_2 , раніше не судимої
- у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України.
ВСТАНОВИВ:
В листопаді 2010 року, невстановлена слідством особа, з метою заняття незаконною діяльністю, направленою на ухилення від оподаткування, підшукала та запропонувала малозабезпеченій ОСОБА_5 за грошову винагороду в сумі 200 доларів США стати засновником та директором суб`єктів підприємницької діяльності - ПП «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри», без мети здійснення такої, на що остання дала свою згоду, чим вступила в злочинну змову з невстановленою слідством особою.
Одночасно, з метою подальшого оформлення документів та проведення державної реєстрації суб`єктів підприємницької діяльності, невстановлена особа підшукала ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які погодилась надати юридичні послуги з державної реєстрації приватних підприємств.
Так, 02.12.2010 ОСОБА_5 , діючи умисно, за вказівкою невстановленої слідством особи, підписала рішення засновника № 1 про створення приватних підприємств та статути ПП «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри», відповідно до яких ОСОБА_5 стала директором та засновником цих підприємств.
В цей же день та час ОСОБА_5 підписала довіреність на ім`я ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , згідно з якою уповноважила останніх бути її представниками, як засновника даних приватних підприємств.
Після підписання документів, невстановлена особа передала ОСОБА_5 частину раніше обумовленої суми грошової винагороди в розмірі 100 доларів США.
За домовленістю з невстановленими особами, 03.12.2010 ОСОБА_6 подав підписані ОСОБА_5 уставні документи до виконавчого комітету Одеської міської ради, які у подальшому зареєстровано державним реєстратором за № 0040626 ТОВ «Агротех Фейри» (код ЄДРПОУ №37421932) та за №0040627 ПП «Агростерн-Юг» (код ЄДРПОУ №37421882), а 06.12.2010 зазначені підприємства взято на облік як платників податків в органах ДПІ: ТОВ «Агротех Фери» за №116943 та ПП «Агростерн-Юг» за №116941.
Таким чином, ОСОБА_5 фактично стала засновником і директором підприємств, не переслідуючи при цьому цілі заняття законною підприємницькою діяльністю, зазначеною в статуті 1111 «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри».
Продовжуючи свою злочинну діяльність, яка виражалась в створенні фіктивного підприємства, ОСОБА_5 , знаходячись в приміщеннях Одеських філій ПАТ "Омега Банк", ПАТ «Актабанк», ПАТ «Марфін банк», за вказівкою невстановленої особи, підписувала необхідні документи для відкриття рахунків зазначених підприємств.
На підставі наданих статутних документів працівниками: Одеської філії ПАТ «Марфін Банк» 14.02.2011 відкрито рахунок № НОМЕР_1 ТОВ «Агротех Фейри», 25.06.11 рахунок № НОМЕР_2 «ПП Агростерн-Юг»; Одеської філії ПАТ «Омега Банк» 07.02.2011 відкрито рахунок № НОМЕР_1 ТОВ «Агротех Фейри», 24.06.2011 рахунок № НОМЕР_3 , 25.06.2011 рахунок № НОМЕР_4 ПП «Агростерн-Юг»; Одеської філії ПАТ «Актабанк» 28.07.2011 рахунок № НОМЕР_5 ПП «Агростерн-Юг».
Після відкриття банківських рахунків, невстановлена особа передала ОСОБА_5 другу частину раніше обумовленої суми грошової винагороди в розмірі 100 доларів США.
В дійсності, ОСОБА_5 , фінансово-господарську діяльність підприємств не здійснювала, податкову звітність, первинні бухгалтерські документи не підписувала, коштами не розпоряджалась. Нікого на роботу не приймала, договори з контрагентами не укладала, не підписувала, та нікого не уповноважувала це робити від свого імені.
Для досягнення злочинного наміру, з метою приховування слідів злочину та створення вигляду законної діяльності ПП «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри», невстановлені особи подавали до органів ДПІ від імені ОСОБА_5 податкову звітність.
В подальшому, за допомогою вказаних суб`єктів підприємницької діяльності, невстановлені особи надавали послуги по ухиленню від оподаткування та надання податкової вигоди третім особам - представникам реального сектору економіки.
Своїми умисними діями ОСОБА_5 разом з невстановленими особами створили фіктивні суб`єкти підприємницької діяльності, а саме - провели державну реєстрацію юридичної особи - ПП «Агростерн-Юг» та ТОВ «Агротех Фейри», відкрили їх банківські поточні рахунки з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на ухилення від оподаткування.
Дії обвинуваченої ОСОБА_5 органами досудовго слідства кваліфіковані за ст. 205 ч.1 КК України за кваліфікуючими ознаками фіктивного підприємництва, тобто створення суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.
03 листопада 2015 року між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_5 укладено угоду про визнання винуватості, згідно якої ОСОБА_5 беззастережно визнала свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України. Сторони узгодили покарання за ст. 205 ч.1 КК України у вигляді штрафу в розмірі 8500 /восьми тисяч п`ятисот/ гривень.
Крім того, згідно умов даної угоди обвинуваченої роз`яснено наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст.473 КПК України, та наслідки невиконання угоди.
В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_5 повністю визнала свою винуватість у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України та підтримала вищезазначену угоду. При цьому пояснила, що вона повністю розуміє права, надані їй законом, наслідки укладення та затвердження угоди, характер обвинувачення, щодо якого вона визнає себе винуватою, вид покарання, який буде застосовано до неї у разі затвердження угоди судом, відтак просить затвердити угоду.
Відповідно до ст. 468 КПК України в кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та обвинуваченим про визнання винуватості.
Згідно ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором і обвинуваченою чи обвинуваченою може бути укладена у проваджені щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Угода про визнання винуватості може ініціюватись в будь-який момент після повідомлення особі про підозру.
Дослідивши угоду про визнання винуватості між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_5 , суд переконавшись, що укладена угода є добровільним волевиявленням обвинуваченої ОСОБА_5 , тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, встановивши правильне розуміння обвинуваченим змісту та наслідків укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого вона визнає себе винуватою; вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом. А також перевіривши її на відповідність вимогам ч.4 ст. 469, ст. 472 КПК України, суд вважає, що угода про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченою ОСОБА_5 відповідає вимогам КПК України та закону, дії обвинуваченої кваліфіковано вірно за ст. 205 ч.1 УК України, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, фактичні підстави для визнання винуватості наявні, очевидна неможливість визнання взятих на себе умов угоди відсутня, узгоджені вид та міра покарання відповідають загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України, у зв`язку із чим, суд вважає, що угода підлягає затвердженню.
Керуючись ст.ст. 468-470, 472, 474, 475 КПК України, суд, -
ЗАСУДИВ:
Угоду про визнання винуватості, укладену 03 листопада 2015 року між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 0000636 затвердити.
ОСОБА_5 визнати винною за ст. 205 ч.1 УК України КК України та призначити їй покарання у вигляді штрафу в розмірі 8500 /восьми тисяч п`ятисот/ гривень.
Міру запобіжного заходу засудженої ОСОБА_5 не застосовувати.
Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Апеляційного суду Одеської області через Приморський районний суд м. Одеси шляхом подачі апеляції протягом 30 днів з моменту його проголошення.

Суддя Приморського
районного суду м. Одеси ОСОБА_1

16.11.2015