ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1кс/201/9724/2015
УХВАЛА
09 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000474 від 15.06.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 364 ч. 2 КК службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , які зловживаючи своїм службовим становищем в порушення вимог ст.19.1.1 Податкового кодексу України умисно, всупереч інтересам служби під час проведення камеральних та документальних перевірок, підтвердили факт здійснення підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у зв`язку з чим спричинили тяжкі наслідки у вигляді ненадходження податків до бюджету України.

Відповідно до вироку суду, яке набрало законної сили, громадянин ОСОБА_5 придбав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які в подальшому використовував для незаконного формування сум податкового кредиту з податку на додану вартість для суб`єктів господарювання реального сектору економіки, з якими фактично ніяких операцій не проводив, і використав завідомо підроблені документи, видавши їх останнім з метою подальшого відображення у своїй звітності сум по нібито проведеним фінансово-господарським операціям в складі податкового кредиту з податку на додану вартість, в результаті чого вчинив фіктивне підприємництво.

Також, згідно даного вироку суду, ОСОБА_5 , приховуючи свої дійсні наміри набуття права власності і впливу на господарську діяльність такого суб`єкта господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності підприємства, що в подальшому виразилось у здійсненні фінансово - господарських операцій, які фактично не проводились, користуючись необізнаністю ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , умовив зареєструвати на їх ім`я юридичні особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Таким чином, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 , директор ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_9 та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_8 не керували діяльністю даного підприємства.

Встановлено, що під час перебування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , посадові особи податкової інспекції провели ряд податкових перевірок даних підприємств.

В зазначених довідках (актах) посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 підтвердили факти здійснення господарської діяльності фіктивними підприємствами, при цьому направлення, копії наказів на перевірку нібито вручили під розписку директорам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а в подальшому зазначені довідки (акти) були нібито власноручно підписані особисто директорами вищезазначених підприємств та вручені їм особисто.

В подальшому під час проведення досудового розслідування встановлено ряд осіб причетних до вищезазначеної злочинної діяльності, які на даний час активно продовжують свою діяльність щодо реєстрації фіктивних підприємств та незаконного формування сум податкового кредиту з податку на додану вартість для суб`єктів господарювання реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій по нібито проведеним фінансово-господарським операціям, та надають послуги з конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку.

Так встановлено, активні учасники даної групи це: ОСОБА_10 , який використовує мобільний телефон з номером НОМЕР_4 та мобільний телефон з номером НОМЕР_5 , ОСОБА_11 , яка використовує мобільний телефон з номером НОМЕР_6 , ОСОБА_12 , яка використовує мобільний телефон з номером НОМЕР_7 .

В ході досудового слідства було встановлено, що вищезазначені особи під час своєї злочинної діяльності налагодив тісний зв`язок з посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 , які здійснюють сприяння в діяльності даної злочинної групи та здійснювати координацію її злочинної діяльності, а саме: посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_6 : ОСОБА_13 , який використовує мобільний телефон з номером НОМЕР_8 , ОСОБА_14 , яка використовує мобільний телефон з номером НОМЕР_9 .

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, а саме до інформації, що знаходиться у оператора мобільного зв`язку ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", за адресою: АДРЕСА_1 , про надання телекомунікаційних послуг абонентам, які використовують наступні номери: НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 , НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 , НОМЕР_9 .

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 0000474, вважаю, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 160165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:
У задоволені клопотання старшого слідчого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1