Справа №295/4676/15-к

УХВАЛА
Іменем України

30.03.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира, при секретарі ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання внесене в кримінальному провадженні №0000076 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 , -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотання про тимчасовий доступ посилаючись на те, що СУФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню відомості якого, внесені до ЄРДР 21.08.2014 року за №0000076, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Група осіб до складу якої входять ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у період часу 2013-2014 років мала можливість за готівкові кошти, без належних на те документів, придбавати вироби різьблені декоративні поліровані з природного каменю, овочі, фрукти, зернові культури, бобові культури та насіння олійних культур.

Розуміючи необхідність наявності первинних бухгалтерських та митних документів для реалізації продукції, а також сплати податків, обрахованих від суми реалізації продукції, вказані вище особи, з метою уникнення відповідальності, зареєстрували ряд таких підприємств як: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДР НОМЕР_1 ),ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДР НОМЕР_5 ) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_19 (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_20 (код ЄДР НОМЕР_19 ) на підставних осіб від імені яких, у період часу 2013-2014 років, здійснили реалізацію виробів різьблених декоративних полірованих з природного каменю, овочів, фруктів, зернових культур, бобових культур та насіння олійних культур за межі митної території України, на загальну суму коштів понад 150 млн. грн.

З метою ухилення від спалати податку на прибуток, обрахованого з вартості реалізованих на експорт ТМЦ, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у відповідні звітні періоди за 2013-2014 років, не подали до податкових органів декларації з податку на прибуток підприємства, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на суму коштів понад 3 млн. грн.

Слідчий у клопотанні зазначає, що директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " ( НОМЕР_12 ) є ОСОБА_12 ( НОМЕР_20 ).

Також встановлено, що протягом 2005-2007 р.р. ОСОБА_12 отримував заробітну платню, працюючи на ТОВ з іноземними інвестиціями " ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_21 ).

Разом з тим у клопотанні слідчий зазначає, що на ТОВ з іноземними інвестиціями " ІНФОРМАЦІЯ_21 " знаходяться оригінали документів, які містять вільні зразки підписів ОСОБА_12 необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а саме: заяви на прийняття на роботу, у випадку звільнення, заяви про звільнення, відомостей по заробітній платі в якій розписувався ОСОБА_12 , авансові звіти, заяви на відпустку та будь-які інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_12 .

Вказані документи, які необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, зберігаються лише у ТОВ з іноземними інвестиціями " ІНФОРМАЦІЯ_21 ".

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_2 та особам, які діятимуть за її дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення (виїмку) у службових осіб ТОВ з іноземними інвестиціями " ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_21 ) оригіналів документів, у яких містяться вільні зразки почерку ОСОБА_12 ( НОМЕР_20 ІНФОРМАЦІЯ_22 ), а саме:

- заяви на прийняття на ОСОБА_12 ;

- у випадку звільнення, заяви про звільнення ОСОБА_12 ;

- відомостей по заробітній платі в якій розписувався ОСОБА_12 ;

- авансові звіти;

- заяви на відпустку;

- та будь-які інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_12 ;

Встановити строк дії ухвали до 30.04.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_13