Провадження №1кс/712/4958/15
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду
м. Черкаси 26 жовтня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000085 заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про проведення огляду, та додані до клопотання матеріали, перевіривши їх, заслухавши думку заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення огляду.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000085, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.06.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.
Наявними матеріалами провадження встановлено, що ОСОБА_4 , протягом 2012-2014 років здійснює протиправну діяльність, пов`язану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку для суб`єктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами, серед яких:, ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ТОВ «Евертон-2012» (), ТОВ «Ост Креатив Груп» (), ТОВ «Ітако Групп-33» (), ТОВ «Роял-Стоун» (), ТОВ «Центрбудкомплект» (), ТОВ «Спецдербудкомплект» (), ТОВ «Юнайд-Трейд» (), ТОВ «Агроприладсервіс» ().

Крім цього, ОСОБА_4 та інші невстановленні особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, в період з 2012- по 2014 роки створили та придбали субєкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ «Монада 2012» (), ТОВ «Палет-Сервіс» (), ТОВ «Карат-2012» (), ТОВ «Креатив-Техно» () чим вчинили фіктивне підприємництво.

В ході досудового розслідування встановлено, що одним із основних користувачів вказаної протиправної схеми, являється ПП «Союз Атлант» (), яким протягом періоду з 01.12.2012 по 01.03.2015 було сформовано податковий кредит за рахунок фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Монада 2012» (), ТОВ «Карат-2012» (), ТОВ «Евертон-2012» (), ТОВ «Ост Креатив Груп» (), ТОВ «Ітако Групп-33» (), ТОВ «Роял-Стоун» (), ТОВ «Креатив-Техно» (), ТОВ «Центрбудкомплект» (), ТОВ «Агроприладсервіс» ().

З метою перевірки проведення законості вказаних операцій ПП «Союз Атлант» із ТОВ «Монада 2012» (), ТОВ «Карат-2012» (), ТОВ «Евертон-2012» (), ТОВ «Ост Креатив Груп» (), ТОВ «Ітако Групп-33» (), ТОВ «Роял-Стоун» (), ТОВ «Креатив-Техно» (), ТОВ «Центрбудкомплект» (), ТОВ «Агроприладсервіс» () 23.03.2015 було отримано в Соснівському районному суді ухвалу про тимчасовий доступ до речей та документів та 26.03.2015 її було оголошено директору ПП «Союз Атлант» ОСОБА_6 . На даний час ухвала Соснівського районного суду м. Черкаси не виконана, директор ПП «Союз Атлант» ОСОБА_6 повідомив, що вказані документи знаходяться у адвоката, які в подальшому були викрадені із транспортного засобу.

Під час досудового розслідування встановлено, що ПП «Союз Атлант» згідно договору суборенди державного майна від 26.07.2010 року №39 орендує земельну ділянку у ДП «Дослідне господарство «Новосілки» інституту садівництва Національної академії аграрних наук України» на якій знаходяться складські приміщення, виробничі потужності, які використовуються ПП «Союз Атлант» для переробки свнцю та виготовлення акамуляторів.

У зв`язку з вищевикладеним та з метою підтвердження чи спростування на вказаній території складських приміщень, виробничих потужностей на яких ПП «Союз Атлант» здійснює виробництво по переробці свинцю та виготовлення акамуляторів, виникла необхідність у проведенні огляду за фактичним місцем проведення господарської діяльності за адресою: Києво-Святошинський р-н, с. Новосілки, вул. Озерна, 20.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскілки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення огляду має суттєве значення для виявлення та фіксації відомостей щодо обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на проведення огляду у складських приміщенях, виробничих потужностей, нежитлових приміщеннях, які для своєї господарської діяльності використовує ПП «Союз Атлант» () за адресою: Києво-Святошинський р-н, с. Новосілки, вул. Озерна, 20, згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців належать ДП «Дослідне господарство «Новосілки» інституту садівництва Національної академії аграрних наук України», з метою виявлення та фіксації складських приміщень, виробничих потужностей у яких ПП «Союз Атлант» здійснює переробку свинцю та виготовлення акамуляторів,вилучення бухгалтерських документів (договори з додатками до них, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні доручення, рахунки фактури, довідки, сертифікати якості, довіреності, акти прийому-передачі, товарно-транспортних накладні, компютерну-техніку, ноутбуки, флешки, диски, журнали вїзду виїзду транспортних засобів, накази на призначення службових осіб, виписка з системи «клієнт-банк») ПП «Союз Атлант» (), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Монада 2012» (), ТОВ «Карат-2012» (), ТОВ «Евертон-2012» (), ТОВ «Ост Креатив Груп» (), ТОВ «Ітако Групп-33» (), ТОВ «Роял-Стоун» (), ТОВ «Креатив-Техно» (), ТОВ «Центрбудкомплект» (), ТОВ «Агроприладсервіс» () та які перебувають у володінні службових осіб ПП «Союз Атлант» (), за період з 01.12.2012 по 01.05.2015 роки.

Виконання даної ухвали покласти на заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , яким проводиться досудове розслідування кримінального провадження, або на іншу особу за його дорученням.
Строк дії даної ухвали встановити 30 діб з моменту її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1