Провадження № 1-кс/592/3539/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів
02 листопада 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000134 від 14.11.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.1 ст.366 КК України.
Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_3 , -
встановив:
Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2014-2015 років здійснювали імпорт тканини без сплати митних платежів в митному режимі «51» (іноземні товари, що підлягають переробці на митній території України) від компаній-нерезидентів Китаю, Болгарії та Італії, загальною фактурною вартістю товару 134 млн. 110 тис. 081,79 грн., не маючи при цьому мети переробки тканини, а тому і сплати митних платежів.

У подальшому ввезена в митному імпортному режимі «51» продукція на суму 21 млн. 885 тис. 079,77 грн., у т.ч. ПДВ 4 млн. 377 тис. 015,95 грн., без будь-якої переробки, реалізована на території України підприємствам: Сумське виробниче підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » українського товариства глухих, ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Крім того, ввезена при вказаних обставинах тканина, як продукція власного виробництва, реалізована до Росії, Італії, ОАЄ на загальну суму 16 млн. 100 тис. грн. через інших суб`єктів господарської діяльності Сумської та Харківської областей, або по договорам комісії, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », УТОГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », СТПК « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». При цьому згідно супровідних документів виробником експортованої продукції значиться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Внаслідок вказаних дій службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилилися від сплати до бюджету за 2014-2015 роки мита у сумі 2 млн. 188 тис. 507,98 грн. та податку на додану вартість у сумі 4 млн. 814 тис. 717,55 грн., а всього митних платежів на загальну суму 7 млн. 003 тис. 225,53 грн.

При цьому в ході митного оформлення тканини службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до митних органів надавали вантажно-митні декларації, рахунки-фактури, інвойси, специфікації до договорів, сертифікати походження товарів та інші документи в які були внесені завідомо неправдиві відомості, щодо походження тканини, хімічного складу тканини, коду товару та вартості тканини. На даний час зазначена протиправна діяльність не припинена.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що у зв`язку із проведенням відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перевірочних заходів в рамках зазначеного кримінального провадження службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » організовано нову тіньову схему транспортування тканин з Туреччини з ухиленням від сплати митних платежів. Зокрема встановлено, що 11.10.2015 року через митну територію України в митному режимі «Транзит» вантажним автомобілем Scania номер державної реєстрації НОМЕР_1 з причепом Contar номер державної реєстрації НОМЕР_2 транспортувався вантаж тканини відправником якої є ІНФОРМАЦІЯ_14 , при перетині кордону між Україною та Республікою Білорусь на ІНФОРМАЦІЯ_15 було подано інший пакет підроблених товарно-супровідних документів із заниженням митної вартості. При огляді зазначеного вантажу співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_16 було встановлено факт невідповідності заявленого у супровідних документах та фактично переміщуваного вантажу, що є одним із доказів по кримінальному провадженню №0000134. На даний час вантаж тканини знаходиться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_16 .

З метою всебічного, повного та об`єктивного розслідування кримінального провадження та з метою проведення товарознавчих експертиз, приєднання в якості речових доказів до кримінального провадження тканин, які ввозилися підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на митну територію України по підроблених товарно-супровідних документах необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до автомобіля Scania номер державної реєстрації НОМЕР_1 з причепом Contar номер державної реєстрації НОМЕР_2 в яких знаходяться тканини відправником якої є ІНФОРМАЦІЯ_14 , які ввозилися підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на митну територію України, а також документів, а саме: вантажно-митних декларацій з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками, актів митного огляду, протоколів, заяв, висновків експертів, рапортів та всіх інших документів, які стосуються здійснення митного оформлення даних вантажів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_16 за адресою: АДРЕСА_1 ..
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю його таким, що підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Відповідно до ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей та документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання відомостей як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
ухвалив:
1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- до автомобіля Scania номер державної реєстрації НОМЕР_1 з причепом Contar номер державної реєстрації НОМЕР_2 в яких знаходяться тканини відправником якої є ІНФОРМАЦІЯ_14 , які ввозилися на митну територію України, а також документів, а саме: вантажно-митних декларацій з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками, актів митного огляду, протоколів, заяв, висновків експертиз, рапортів та всіх інших документів, які стосуються здійснення митного оформлення даних вантажів

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_16 за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.
4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчомуз ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1