солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

7 серпня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., при секретарі Закутнєві А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Коновалова С.С., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Бакою М.П., про тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000135 від 16.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенант податкової міліції Коновалов С.С. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111), за адресою: Києво-Святошинський район, Київська область, с. Петропавловська Борщагівка, вул. Леніна, буд. 2в, документів справи з юридичного оформлення рахунку НОМЕР_2 ОСОБА_4, мотивуючи це тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що згідно проведеної ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві документальної позапланової невиїзної перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на доходи фізичних осіб, фізичною особою - платником податків ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, згідно якої складено акт №823/17.2- та встановлено несплату ОСОБА_4 до бюджету України податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 224 664 970,26 грн..

Зокрема, згідно даних за формою 1 - ДФ платнику податків нараховано та виплачено дохід за ознакою « 112» - Інвестиційний прибуток ( дохід) від операцій з інвестиційними активами на суму 1 321 559 755,67 грн. від ТОВ «ІК «Росукрінвест» ().

Факт отримання фізичною особою - платником податків ОСОБА_4 інвестиційного доходу підтверджується наданими ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів в м. Києві до ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві для використання в роботі копіями виписок (статус банківська таємниця) по особовим рахункам ТОВ «ІК «Росукрінвест» відкритих в:

- ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) №р/р 1868 за період з 04.04.2011 по 19.09.2012;

- ПАТ «Комерційний банк «Інтербанк» (МФО 300216) №р/р 6401 за період з 28.04.2011 по 26.05.2011, №р/р 6402 за період з 26.05.2011 по 07.08.2012 по яким встановлено направлення грошових коштів на рахунок НОМЕР_2 відкритому в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111) фізичній особи - платнику податків ОСОБА_4 в сумі 644 213 536, 18 грн..

Слідчий зазначає, що ОСОБА_4 має банківський рахунок НОМЕР_2 відкритий в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111), який знаходиться за адресою: Києво - Святошинський район, Київської області, с. Петропавловська Борщагівка, вул. Леніна, буд. 2в.

Оригінали зазначених документів ОСОБА_4, які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі Київська філія ПАТ «Радикал Банк» необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня), також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи..

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав доводи, викладені в клопотанні, і наполягав на його розгляді за відсутності представника ПАТ «Радикал Банк», оскільки звернув увагу на існування реальної загрози зміни або знищення вищезазначених документів, що в силу ч. ч. 2, 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі м. Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000135 від 16.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, інформація, яка становить банківську таємницю.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання та вилучення запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Коновалова С.С - задовольнити.

Надати старшому слідчому управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанту податкової міліції Коновалову Сергію Сергійовичу тимчасовий доступ до документів, із можливістю їх вилучення, у ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111), розташованій за адресою: Києво - Святошинський район, Київська область, с. Петропавловська Борщагівка, вул. Леніна, буд. 2в, - документів справи з юридичного оформлення рахунку НОМЕР_2 ОСОБА_4 в оригіналах, а саме:

- заяви ОСОБА_4 на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаного рахунку;

- інших заяв, доручень та повідомлень ОСОБА_4;

- договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені ОСОБА_4;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку № НОМЕР_2;

- копій особистих документів ОСОБА_4, наданих при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- фотографічних зображень ОСОБА_4, виконаних під час відкриття ним рахунку та його функціонування;

- договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;

- інших документів, наданих ОСОБА_4 при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку;

- документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаного рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ОСОБА_4 НОМЕР_2 в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів - їх адреси розташування, за період з 01.01.2011 по 31.12.2011.

Визначити строк дії ухвали тривалістю чотирнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.С. Кицюк