Справа № 646/3591/15-к Пр.№ 1-кп/646/318/2015
ЧЕРВОНОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ХАРКОВА
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06.04.15 року м.Харків

Червонозаводський районний суд міста Харкова у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

захисника - ОСОБА_4 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Харкові кримінальне провадження за обвинуваченням:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Харкова, громадянина України, з неповною середньою освітою, не працюючого, неодруженого, маючого на утриманні малолітню дитину 2012 року народження, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше судимого: вироком Київського районного суду м.Харкова від 03.09.2007 року за ч.2 ст.307 КК України до 5 років позбавлення волі, з випробуванням на 3 роки; вироком Київського районного суду м.Харкова від 22.01.2009 року за ч.2 ст.309 КК України до 5 років 6 місяців позбавлення волі, 26.10.2012 року звільнений,

у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,
ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_5 , з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснення статутної діяльності підприємства, 22 жовтня 2013 року придбав (шляхом переоформлення корпоративних прав) підприємство - товариство з обмеженою відповідальністю «Ітаві» (код 36985111).

Так, ОСОБА_5 не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди, в жовтні 2013 року, більш точний час досудовим слідством не встановлено, надав згоду невстановленим слідством особам на ім`я « ОСОБА_6 » та « ОСОБА_7 » на створення (придбання) підприємства - товариства з обмеженою відповідальністю «Ітаві» (код 36985111).

Перебуваючи за адресою: м. Харків, вул. Маяковського, 5, кв. 10-а, 22.10.13 у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_8 , ОСОБА_5 підписав заздалегідь підготовлені невстановленими слідством особами документи, а саме:

· протокол без № від 21.10.13 загальних зборів учасників ТОВ «Ітаві»,

· статут ТОВ «Ітаві» від 22.10.13,

· договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Ітаві» від 21.10.13.

На підставі підписаних ОСОБА_5 статутних та установчих документів 22 жовтня 2013 року державним реєстратором юридичних осіб та фізичних осіб підприємців реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції проведено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Ітаві» (код 36985111). Відповідні зміни проведено у зв`язку з придбанням громадянином ОСОБА_5 корпоративних прав на юридичну особу ТОВ «Ітаві» (код 36985111). Статут ТОВ «Ітаві» у новій редакції зареєстровано державним реєстратором юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Харківського міського управління юстиції 22.10.2013 року під № 2046603. Відповідно до статутних документів ТОВ «Ітаві» зареєстровано за адресою: 61001, м. Харків, вул. Плеханівська, 16. Підприємство взято на податковий облік в Основ`янській ОДПІ м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області 27.04.2010 року за № 20284, було платником ПДВ з 26.05.2010 року по 30.05.2014 року (свідоцтво платника ПДВ № 100285143).

Таким чином, ОСОБА_5 , став формальним учасником ТОВ «Ітаві» (код 36985111), не маючи при цьому наміру здійснювати заявлену у статуті фінансово-господарську діяльність зазначеного підприємства та усвідомлюючи той факт, що діяльність підприємства ТОВ «Ітаві» буде носити незаконний характер, зокрема направлена на сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам контрагентам, а також на вчинення «безтоварних» операцій направлених на переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівкову.

Реєстрація ТОВ «Ітаві» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назва, юридична адреса, індивідуального податкового номера, свідоцтва платника податку на додану вартість, дала можливість невстановленим слідством особам на ім`я « ОСОБА_6 » та « ОСОБА_7 », використати реквізити цього підприємства для здійснення незаконної діяльності, так як після реєстрації підприємства ОСОБА_5 залишив печатку підприємства ТОВ «Ітаві», реєстраційні документи невстановленим слідством особам на ім`я « ОСОБА_6 » та « ОСОБА_7 » для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Таким чином, ОСОБА_5 вчинив злочин, передбачений ч.1 ст. 205 КК України, тобто фіктивне підприємництво, тобто створення (придбання) суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою подальшого прикриття незаконної діяльності.

12.03.2015р. ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

13.03.2015р. між прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України, надані повноваження прокурора у кримінальному провадженні №0000041 та обвинуваченим ОСОБА_5 за участі захисника ОСОБА_4 , в порядку, передбаченому ст.ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою ОСОБА_5 беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Сторони узгодили покарання у виді штрафу у розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 8500 грн. При цьому ОСОБА_5 , якому роз`яснено наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 КПК України, та наслідки невиконання угоди, дав згоду на його призначення.

Розглядаючи в порядку п.1 ч.3 ст.314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор та захисник в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК та КК України, просили цю угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений в судовому засіданні також просив вказану угоду з прокурором затвердити і призначити узгоджену в ній міру покарання та інші передбачені угодою заходи, при цьому беззастережно визнав себе винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, в обсязі підозри, дав згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання, а також інших заходів у разі затвердження угоди, заявивши, що здатен реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов`язання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного: обвинувачений беззастережно визнав свою винуватість у зазначеному діянні. Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинен понести обвинувачений у вигляді штрафу у розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 8500 грн.

В угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені статтею 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

Згідно п.1 ч.3 ст.314 КПК України, при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.

Відповідно ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч.4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості.

Судом встановлено, що злочин, у вчиненні якого ОСОБА_5 беззастережно визнав себе винуватим, згідно із ст. 12 КК України є злочином невеликої тяжкості, від якого потерпілих немає.

При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права визначені ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ст.472 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Обвинуваченому роз`яснені наслідки невиконання угоди, передбачені ст.476 КПК України.

Суд шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_5 повністю усвідомлює зміст укладеної з прокурором угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винуватим, цілком розуміє свої права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Зміст угоди про визнання винуватості відповідає вимогам ст. 472 КПК України.

Узгоджене сторонами в угоді про визнання винуватості покарання відповідає вимогам ст. 65 КК України, а саме: пропонується у межах встановлених в санкції частини статі Особливої частини Кримінального кодексу України, що передбачає відповідальність за вчинений злочин, враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, особу обвинуваченого, а також обставину, яка пом`якшує покарання.

Обвинувачений за місцем останнього відбування покарання характеризується позитивно, на обліку у лікаря психіатра не перебуває, перебуває на обліку у лікаря нарколога, раніше судимий. Обставиною, яка пом`якшує покарання, відповідно до ст.66 КК України, є щире каяття обвинуваченого. Обставин, що обтяжують покарання, відповідно до ст.67 КК України, не встановлено.

Враховуючи, що угода про визнання винуватості, від 13.03.2015 року, була укладена добровільно, вона відповідає закону і не порушує права, свободи, інтереси сторін та інших осіб, її форма та зміст відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність всіх правових підстав для затвердження цієї угоди і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання, яке відповідає ступеню тяжкості кримінального правопорушення та особі обвинуваченого.

За таких обставин суд вважає доведеним в судовому засіданні те, що ОСОБА_5 з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснення статутної діяльності підприємства, 22.10.2013 року придбав (шляхом переоформлення корпоративних прав) підприємство - ТОВ «Ітаві», а тому ці його дії кваліфікує за ч.1 ст. 205 КК України, за якою належить призначити ОСОБА_5 узгоджену сторонами угоди про визнання винуватості міру покарання.

Долю речових доказів суд вирішує в порядку ст.100 КПК України.

Запобіжний захід у відношенні обвинуваченого ОСОБА_5 в ході досудового розслідування не обирався. Під час судового провадження клопотання від прокурора про застосування запобіжного заходу не надходило.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 100, 124, 126, 314, 373, 374, 472, 474 та 475 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду від 13.03.2015р. між прокурором ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 про визнання винуватості.

ШЕВЧЕНКО ОСОБА_9 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, за яким призначити йому узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості від 13.03.2015р. покарання у виді штрафу у розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто у розмірі - 8 500 (вісім тисяч п`ятсот) грн.
Речові докази: реєстраційні та установчі документи ТОВ "Ітаві" зберігати в матеріалах справи.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до апеляційного суду Харківської області шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя: ОСОБА_1