Справа № 592/6236/13-к
Провадження № 1-кс/592/1275/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 червня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. СумиХитроов Б.В., за участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О., розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук в адміністративних та інших приміщеннях ТОВ «Алмаз-центр», які розташовані за адресою: АДРЕСА_1

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази в поданих матеріалах, заслухавши думку слідчого Васьковського А.О., -

встановив:

Слідчим відділом ДПС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 25.03.2013 року за №0000032 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Лобос-Трейд» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Проведеним у даному кримінальному провадженні досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Лобос-Трейд» на протязі 2010-2012 років здійснювали придбання та реалізацію паливно-мастильних матеріалів.

З метою несплати податкових зобов'язань, службові особи ТОВ «Лобос-Трейд» формували штучний податковий кредит з податку на додану вартість шляхом оформлення безтоварних операцій з придбання пального від СГД з ознаками фіктивності, а саме: ПП «АНВІ Продукт», ТОВ «Леда-Ком», ТОВ «Арвет», ТОВ НПК «Стройсервіселектро», ПП «Український центр екології», ПП «Мидас Плюс», ПП «ДК ЛТД», ТОВ «Вуд Індастрі», ТОВ «Будмашпост», ТОВ «Світ Бакалії». Внаслідок цього, відповідно до довідки розрахунку №15/160105 від 22.03.2013, до бюджету не сплачено за 2010 - 2012 роки податку на додану вартість на загальну суму 3 млн. 428 тис. 106 грн., що є особливо великим розміром.

На даний час в ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у дослідженні оригіналів бухгалтерських документів щодо придбання та реалізації ТОВ «Лобос-Трейд» паливно-мастильних матеріалів за період часу 2010 - 2012 роки, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається, що вказані документи є підробленими.

Згідно зібраних матеріалів є достатньо підстав вважати, що первинна бухгалтерська та інша документація ТОВ «Лобос-Трейд» та інші предмети і документи, які містять в собі відомості щодо обставин скоєння кримінального правопорушення і які можуть бути використані як докази у вказаному кримінальному провадженні, можуть знаходитись в адміністративних та інших приміщеннях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1, де фактично знаходиться ТОВ «Алмаз-центр».

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно НОМЕР_1 від 11.03.2013 встановлено, що право власності на будівлі та споруди, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1, зареєстроване за ПВКП «Золушка», та орендується ТОВ «Алмаз-центр» на підставі договору оренди від 01.04.12.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати дозвіл на обшук в адміністративних та інших приміщеннях ТОВ «Алмаз-центр», які розташовані за адресою: АДРЕСА_1.

2. Речі, для виявлення яких проводиться обшук: первинної бухгалтерської та іншої документації - договори, податкові накладні, накладні, акти здачі-приймання робіт, рахунки, платіжніх документи та інші існуючі документи щодо здійснення господарської діяльності ТОВ «Лобос-Трейд» та ТОВ «Алмаз-центр» в період часу 2010-2012 років, а також комп'ютерне обладнання (системні блоки, жорсткі диски, флеш-карти, тощо), на якому в електронному вигляді можуть знаходитись такі документи.

4. Строк дії ухвали - десять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому А.О. Васьковському.

Ухвала слідчого судді не оскаржується.

Суддя Б.В. Хитров