Провадження 1-кс/127/4511/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.08.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Храновській І.І.

розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що ним здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000161 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи товариства з обмеженою відповідальністю «СВБ» (, м. Вінниця вул. 600-річчя, 17 Г), здійснюючи фінансово-господарську діяльність протягом періоду з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, в порушення п.44.6 ст.44, п.п.14.1.228 ст. 14, п.п.134.1.1, п.134.1 ст. 134, п.138.4, п.138.6, п.138.8 ст.138, п.п.139.1.9, п.139.1 ст. 139 Податкового кодексу України занизили податок на прибуток в сумі 6 665 360 грн., та в порушення п.198.3 ст. 198, п.193.1 ст. 193, п.192.1 ст. 192, п.198.6 ст. 198 Податкового кодексу України занизили податок на додану вартість в сумі 2 394 594 грн., а всього ухилилися від сплати податків на загальну суму 9 059 954 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Будучи допитаним під час досудового слідства ОСОБА_2 показав, що з моменту створення і до дійсного часу він являється засновником та директором ТОВ «СВБ» (, м. Вінниця, 600-річчя, 17 «Г» офісне приміщення №5), яке фактично розташоване за вказаною адресою. ТОВ «СВБ» здійснює зовнішньоекономічну діяльність, а саме імпортує товари іноземного виробництва та здійснює їх гуртову реалізацію на території України. Протягом 2011-2012 років ТОВ «СВБ» здійснювало імпорт товарів переважно для спорту та відпочинку з Китайської Народної Республіки (КНР). ТОВ «СВБ» здійснює розмитнення товарів на Вінницькій митниці, при цьому товар слідує транзитом через Польщу та переважно через Яготинський митний пост. Перевезення товару здійснюється морським транспортом до Польщі, а в подальшому вантажним автомобільним транспортом до м. Вінниці, іноді товар доставляється з Греції м. Афіни, іноді через порт Іллічівськ. Розмитнення товарів здійснюється на Вінницькій митниці, цим же автомобільним транспортом товар доставляється на складські площі, які ТОВ «СВБ» орендувало у ТОВ «МВЛ» за адресою: м. Вінниця, вул. Тарногродського, 46. В подальшому при реалізації товару, його передача здійснювалася на тих же складських площах.

Крім того в ході досудового слідства отримано інформацію про те, що ТОВ «СВБ» (, м. Вінниця, 600-річчя, 17 «Г») імпортуються товарно-матеріальні цінності сумнівної якості, без підтверджуючих документів їх походження, які фактично доставляються до орендованих ТОВ «СВБ» складських приміщень розташованих за адресою: м. Вінниця вул. Тарногродського, 46, корпус 19, що належать ТОВ «МВЛ» (, м. Вінниця, 600-річчя, 17).

З метою встановлення якості та походження товарно-матеріальних цінностей, що імпортуються на територію України ТОВ «СВБ» (, м. Вінниця, 600-річчя, 17 «Г») по вказаному кримінальному провадженню, виникла необхідність в проведенні експертизи товарно-матеріальних цінностей ТОВ «СВБ», які зберігаються в складському приміщенні, що належать ТОВ «МВЛ» (, м. Вінниця, 600-річчя, 17), використовується на правах оренди ТОВ «СВБ» (, м. Вінниця вул. 600-річчя, 17 Г), розташоване за адресою: м. Вінниця вул. Тарногродського, 46, корпус 19.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ТОВ «СВБ» в судове засідання не з'явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ст. 245 КПК України у разі необхідності отримання зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи або за клопотанням якої експертиза призначена слідчим суддею. У випадку, якщо проведення експертизи доручено судом, відібрання зразків для її проведення здійснюється судом або за його дорученням залученим спеціалістом. Порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Слідчий в своєму клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до товарно-матеріальних цінностей імпортованих на територію України ТОВ «СВБ» (, м. Вінниця, 600-річчя, 17 «Г»), які зберігаються в складському приміщенні, що належать ТОВ «МВЛ» (, м. Вінниця, 600-річчя, 17), розташованому за адресою: м. Вінниця вул. Тарногродського, 46, корпус 19, з метою отримання зразків для проведення товарознавчої експертизи товарно-матеріальних цінностей.

Однак, слідчим не вказано найменування товарно-матеріальних цінностей, досутп до яких необхідно надати, тому суд вважає, що немає достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до товарно-матеріальних цінностей імпортованих на територію України ТОВ «СВБ», оскільки вчинення цих дій може призвести до порушення прав інших осіб.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розсувань слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до товарно-матеріальних цінностей імпортованих на територію України ТОВ «СВБ».

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: