Справа № 4-591/11
П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 березня 2011 року м.Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Калюжна В.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_1 про накладення арешту на поточний рахунок по кримінальній справі №221110, -

В С Т А Н О В И В :

З наданих до суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №221110, порушена відносно директора ПП «Промтехресурс-АТ»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, будучи згідно наказу від 11.09.2009 року директором ПП «Промтехресурс-АТ», обіймаючи посаду, пов'язану з виконанням організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарчих обов'язків, тобто будучи службовою особою суб'єкта господарської діяльності, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, достовірно знаючи про обсяги грошових коштів, що надійшли на поточний рахунок очолюваного ним підприємства в період часу з 06.10.2009 року по 08.12.2009 року, а також про відсутність первинних документів, що підтверджують придбання товарів, в порушення вимог п.п.4.2.1 п.4.2 ст.4, п.п.8.1.1. п.8.1 ст.8, п.17.2. «а»ст. 17 та п.19.2. ст.19 Закону України «Про податок з доходів фізичних осіб»від 22.05.2003 №889-IV (зі змінами та доповненнями), шляхом невідображення вищевказаних сум у складі доходу, неправомірно занизив податок з доходів фізичних осіб в 2009 році на загальну суму 1 540 480,35 грн.

В ході розслідування справи органом дізнання слідству надана оперативна інформація, згідно з якою ПП «Старлет Н»(код за ) зареєстроване без мети здійснення підприємницької діяльності, а задля надання податкової вигоди у вигляді неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам. Грошові кошти перераховуються через рахунки вказаного СПД за товари (роботи, послуги), які фактично не поставляються, задля надання вигляду законності та правомірності вказаним фінансово-господарським операціям.

Організатором вказаного злочинного угруповання та злочинної схеми є ОСОБА_2. Активним учасником угруповання є ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка є директором та головним бухгалтером ПП «Старлет Н».

Орган досудового слідства вважає, що у зазначеній злочинній схемі

ПП «Старлет Н»(код за ) використовує рахунки №5001 та №5002, відкриті в філії ЗРУ АТ «Банк «Фінанси та кредит»відділення №14 (МФО 313731).

Грошові кошти, що знаходяться на вказаних рахунках, є предметом протиправної діяльності директора ТОВ «Старлет Н»ОСОБА_3 та ОСОБА_2 щодо сприяння суб'єктам підприємницької діяльності в мінімізації ними податкових зобов'язань, розкраданню державного майна, нажиті злочинним шляхом та можуть бути засобами для розкриття злочину, виявлення винних осіб, та в подальшому визнання їх речовими доказами по кримінальній справі.

Відповідно до ч.1 ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність»№2121-111 від 07.12.2000 року (із змінами та доповненнями) - «арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом».

З огляду на вищевикладене, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківського рахунку, припинення злочинної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливого в майбутньому цивільного позову по справі та забезпечення виконання вироку суду в частині можливої конфіскації майна, керуючись ст.ст.14-1, 29, 66, 78, 125, 126, 130 КПК України та ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_1 -задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти на рахунках ПП «Старлет Н»(код за ) №5001 та №5002, відкритих в філії ЗРУ АТ «Банк «Фінанси та кредит»відділення №14 (МФО 313731), розташованому за адресою: м. Мелітополь, проспект Богдана Хмельницького, 48.

Заборонити філії ЗРУ АТ «Банк «Фінанси та кредит»відділення №14 (МФО 313731) проводити видаткові операції по перерахуванню і зняттю грошових коштів з банківських рахунків ПП «Старлет Н»(код за ) №5001 та №5002, відкритих в філії ЗРУ АТ «Банк «Фінанси та кредит»відділення №14 (МФО 313731).

Зобов'язати службових осіб вказаного банку видавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаному рахунку, який належить ПП «Старлет Н»(код за ) з моменту пред'явлення постанови суду про накладення арешту та кожну декаду місяця ініціатору винесення подання за адресою. 69107, м. Запоріжжя, проспект Леніна, 166, слідчий відділ податкової міліції ДПА у Запорізькій області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: В.В. Калюжна