Справа № 760/9300/15-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 травня 2015року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене зі старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000001 від 05.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , щодо оригіналів документів «ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що відображають рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_3 /українська гривня, № НОМЕР_3 /ЕВРО/, № НОМЕР_3 /Долар США/, а саме: документи про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників,договори , картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, всіх договорів укладених між банком та підприємством, інформацію про рух грошових коштів по рахунках за період з 01.11.2014 року по 30.04.2015 року на паперовому та електронному носіях, в яких відобразити дату та час надходження коштів, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли кошти/П.І.Б. фізичної особи/, код ЄРДОУП даного підприємства/ ідентифікаційний номер особи/, дату та час списання коштів з рахунків, суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти/його назва та номер/П,І,Б, фізичної особи/, код ЄДРПОУ даного підприємства/ ідентифікаційний номер особи/ та залишок коштів на рахунку на час винесення ухвали.

Клопотання обґрунтовує тим, що в провадженні СВ Солом`янського РУ ГУМВС України в м..Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи без наміру здійснення господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності, вчинили умисні дії по створенню та придбанню суб`єктів підприємницької діяльності (юридичної особи), а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ППІ НВП " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки,що спричинило велику матеріальну шкоду державі.

23.04.2015 допитано громадянку ОСОБА_4 , яка значиться засновником та директором на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ППІ НВП " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ). Остання показала, що перереєстровувала вищевказані підприємства на своє ім`я на прохання не встановленої слідством особи за грошову винагороду. Федоніна показала, що підписувала документи, в тому числі у нотаріуса, надані їй від не встановленої особи, але в суть і зміст їх не вникала. За вказані послуги не встановлена слідством особа надавала ОСОБА_5 грошові кошти, які остання використовувала у власних цілях.

Слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ документів, що містять відомості, які становлять охоронювану законом таємницю клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 та свідчать про відкриття, функціонування, рух коштів по наявним відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». рахункам № НОМЕР_3 /українська гривня,/ № НОМЕР_3 /ЕВРО/, № НОМЕР_3 /Долар США/, а саме: документи про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників,договори , картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, всіх договорів укладених між банком та підприємством, інформацію про рух грошових коштів по рахунках за період з 01.11.2014 року по 30.04.2015 року на паперовому та електронному носіях, в яких відобразити дату та час надходження коштів, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли кошти/П.І.Б. фізичної особи/, код ЄРДОУП даного підприємства/ ідентифікаційний номер особи/, дату та час списання коштів з рахунків, суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти/його назва та номер/П,І,Б, фізичної особи/. Код ЄДРПОУ даного підприємства/ ідентифікаційний номер особи/ та залишок коштів на рахунку на час винесення ухвали.

Слідчій мотивував клопотання тим, що, беручи до уваги, що в КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться відомості про відкриття, функціонування та рух грошових коштів по рахунках, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні,а також в подальшому для проведення судово-почеркознавчої експертизи підписів, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити істину по справі, та відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України просив надати тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю їх виїмки для проведення експертизи.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі м. Києва перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України за фактом створення та придбання невстановленими особами суб`єктів підприємницької діяльності без наміру здійснення господарської діяльності, та з метою прикриття незаконної діяльності для надання можливості формування валових витрат і податкового кредиту з ПДВ підприємствами реального сектору економіки, що спричинило велику матеріальну шкоду державі.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Таким чином, слідчім викладеними вище обставинами було доведено суттєве значення вказаних документів для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального правопорушення, порушеної за фактом створення та придбання невстановленими особами суб`єктів підприємницької діяльності без наміру здійснення господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствами реального сектору економіки, що спричинило велику матеріальну шкоду державі.

Також у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02.03.2013 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Крім того, нормами п.п. 1.1. «Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» визначено, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тому слід зазначити, що клопотання в частині вилучення оригіналів документів є достатньо вмотивованим.

Отже, беручи до уваги, що у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться документи, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального провадження, можуть бути доказами у цьому кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини отримання вказаних документів вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до документів.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчій суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене зі старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000001 від 05.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч.2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України , задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 тимчасовий доступ та можливість вилучення в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 документів, які свідчать про відкриття, функціонування, рух коштів по рахункам № НОМЕР_3 /українська гривня, № НОМЕР_3 /ЕВРО/, № НОМЕР_3 /Долар США/, відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »/ код ЄДРПОУ ( НОМЕР_2 ), за період з 01.11.2014 року по 30.04.2015 року , а саме:

- документи про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників,договори , картки із зразками підписів службових осіб і відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », акти, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, всіх договорів укладених між банком та підприємством, інформацію про рух грошових коштів по рахунках за період з 01.11.2014 року по 30.04.2015 року на паперовому та електронному носіях, в яких відобразити дату та час надходження коштів, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли кошти/П.І.Б. фізичної особи/, код ЄРДОУП даного підприємства/ ідентифікаційний номер особи/, дату та час списання коштів з рахунків, суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти/його назва та номер/П,І,Б, фізичної особи/. Код ЄДРПОУ даного підприємства/ ідентифікаційний номер особи/ та залишок коштів на рахунку станом на 15.05.2015 року.

При відсутності вище перелічених документів зазначити письмово про причину ненадання документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .