Провадження №1-кс/127/6091/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 червня 2015 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області, старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 , про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Глен - Буд» (код за ) № НОМЕР_1 (валюта українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта українська гривня) та ТОВ «Міссурі-Груп» (код ЄДРПОУ- 39343670, м. Вінниця) № НОМЕР_5 (валюта українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), № НОМЕР_7 (валюта українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта українська гривня), що відкриті в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627, адреса: НОМЕР_9 , Україна, м. Київ, вул. Володимирська, 46), а також зупинити усі видаткові операції по вказаних рахунках з можливістю зарахування коштів які на нього надходять, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходиться матеріали досудового розслідування внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000028 від «08» 04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 ч. 5 ст. 191 КК України.

Також слідчий мотивує своє клопотання тим, що в липні 2014 року, невідома особа на ім`я " ОСОБА_5 " з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_6 зареєструвати на його ім`я ТОВ "Глен-Буд" на що останній погодився. Після реєстрації підприємства, в подальшому ОСОБА_6 було передано особі на ім`я " ОСОБА_5 " печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_6 , як директор ТОВ "Глен-Буд" ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємств не підписував не формував та нікому не надавав.

Додатково в ході досудового розслідування, ГУ ДФС у Вінницькій області будо проведено дослідження, щодо здійснення фінансово господарської діяльності ТОВ "Глен-Буд" за період часу з 12.08.2014 по 31.03.2015, за результатом якого було встановлено, що в діях невстановлених осіб, які зареєстрували ТОВ „Глен-Буд (податковий номер 39348291), вбачається розтрата державних коштів у сумі 565 381 грн. у результаті взаємовідносин із міським комунальним підприємством «Аварійно-диспетчерська служба», (податковий номер 13328305) та можливе використання їх у господарській діяльності, що може вказувати на ознаки легалізації.

Крім цього на даний момент ТОВ «Глен-Буд» продовжує господарську діяльність, і в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що невідомі особи, які причетні до реєстрації ТОВ «Глен-Буд», з метою формування податкового кредиту та валових витрат підприємств реального сектору економіки, використовують в своїй діяльності ряд ризикових підприємств, а саме: ТОВ «Він-Макс» (код ЄДРПОУ - 39253975, м. Вінниця) та ТОВ «Міссурі-Груп» (код ЄДРПОУ- 39343670, м. Вінниця).

В подальшому встановлено, що формування податкового кредиту та валових витрат ТОВ «Міссурі-Груп», ТОВ «Глен-Буд» та ТОВ «Він-Макс» здійснюється підприємства ТОВ «УКР-Цемент» (код ЄДРПОУ - 38328714, м. Вінниця) та ТОВ «Екоцемент» (код ЄДРПОУ - 38190071, м. Вінниця).

В ході здійснення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «УКР-Цемент» (код ЄДРПОУ - 38328714, м. Вінниця) та ТОВ «Екоцемент» (код ЄДРПОУ - 38190071, м. Вінниця) встановлено, що дані підприємства здійснюють господарську діяльність у сфері оптово-роздрібної торгівлі цементу. За наслідками опрацювання ТОВ «Міссурі-Груп», ТОВ «Глен-Буд» та ТОВ «Він-Макс», встановлено: невідповідність основних видів діяльності даних СГД із основними видами діяльності ТОВ «УКР-Цемент» та ТОВ «Екоцемент».

Також слід зазначити, що в ході відпрацювання фінансово-господарської діяльності ТОВ «УКР-Цемент» та ТОВ «Екоцемент» встановлено, що ймовірне ухилення від сплати податків та легалізація здобутих незаконним шляхом коштів, відбувається на стадії реалізації ТМЦ, а не на стадії створення податкового кредиту та валових витрат.

Реалізації ТМЦ на приватних підприємців, що перебувають на спрощеній системі оподаткування та інших фізичних осіб, за готівкові кошти без належного документального оформлення, з реальною націнкою.

В подальшому, посадові особи ТОВ «УКР-Цемент» та ТОВ «Екоцемент» відображають по податковому та бухгалтерському обліку реалізацію товару на ТОВ «Міссурі-Груп», ТОВ «Глен-Буд» та ТОВ «Він-Макс». ТОВ «Міссурі-Груп», ТОВ «Глен - Буд» та ТОВ «Він-Макс» здійснюють формування податкового кредиту та валових витрат підприємствам реального сектору економіки.

При здійсненні штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарювання реального сектору економіки та імітуючи проведення фінансово-господарських операцій невстановлені слідством особи, використовуючи дані ТОВ «Глен - Буд» проводили взаєморозрахунки через банківські рахунки ТОВ «Глен - Буд» (код за ) № НОМЕР_1 (валюта українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), НОМЕР_3 (валюта українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта українська гривня) та ТОВ «Міссурі-Груп» (код ЄДРПОУ- 39343670, м. Вінниця) № НОМЕР_5 (валюта українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), НОМЕР_7 (валюта українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта українська гривня), що відкриті в АТ "Сбербанк Росії» (МФО 320627, адреса: НОМЕР_9 , Україна, м. Київ, вул. Володимирська, 46).

Отже, невстановленими слідством особами відкрито рахунки ТОВ «Глен - Буд» (код за ) № НОМЕР_1 (валюта українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), НОМЕР_3 (валюта українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта українська гривня) та ТОВ «Міссурі-Груп» (код ЄДРПОУ- 39343670, м. Вінниця) № НОМЕР_5 (валюта українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), НОМЕР_7 (валюта українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта українська гривня) у АТ «Сбербанк Росії» , з метою здійснення незаконної діяльності, шляхом конвертації у готівку грошових коштів отриманих на підставі фіктивних угод.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.

На даний рахунок надходять грошові кошти набуті кримінально-протиправним шляхом. Зазначені кошти, що знаходяться на рахунку фактично використовуються на власний розсуд вищевказаними особами і є джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння злочинів, що розслідуються по даному кримінальному провадженні.

Згідно п.1 ст.98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально-протиправним шляхом.

16.06.2015 року винесено постанову про визнання коштів речовими доказами, які знаходяться на рахунках вищевказаних підприємств.

Відповідно до ч.2 ст.167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді грошей щодо яких є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.

Крім того, відповідно до ч.9 ст.100 КПК України, питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили. При цьому: 6) гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

З врахуванням викладеного та приймаючи до уваги, що невстановленими слідством особами відкрито рахунки ТОВ «Глен - Буд» (код за ) № НОМЕР_1 (валюта українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), НОМЕР_3 (валюта українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта українська гривня) та ТОВ «Міссурі-Груп» (код ЄДРПОУ- 39343670, м. Вінниця) № НОМЕР_5 (валюта українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), НОМЕР_7 (валюта українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта українська гривня) у АТ «Сбербанк Росії» з метою конвертації у готівку отриманих в результаті проведення фіктивних угод коштів, а також те, що даний рахунок використовується та пристосований для вчинення кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000028 від 08 квітня 2015 року, з метою запобігання незаконній діяльності ТОВ «Глен - Буд» та ТОВ «Міссурі-Груп», виникла необхідність звернутися до суду з клопотанням про накладення арешту на вказаний рахунок, слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Так, згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його. Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу. Крім того, у випадку задоволення цивільного позову суд за клопотанням прокурора, цивільного позивача може вирішити питання про накладення арешту на майно для забезпечення цивільного позову до набрання судовим рішенням законної сили, якщо таких заходів не було вжито раніше. У невідкладних випадках і виключно з метою збереження речових доказів або забезпечення можливої конфіскації чи спеціальної конфіскації майна у кримінальному провадженні щодо тяжкого чи особливо тяжкого злочину за рішенням Директора Національного антикорупційного бюро України (або його заступника), погодженого прокурором, може бути накладено попередній арешт на майно або кошти на рахунках фізичних або юридичних осіб у фінансових установах. Такі заходи застосовуються строком до 48 годин. Невідкладно після прийняття такого рішення, але не пізніше ніж протягом 24 годин, прокурор звертається до слідчого судді із клопотанням про арешт майна. Якщо у визначений цією частиною термін прокурор не звернувся до слідчого судді із клопотанням про арешт майна або якщо в задоволенні такого клопотання було відмовлено, попередній арешт на майно або кошти вважається скасованим, а вилучене майно або кошти негайно повертаються особі. Арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову. Заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Приймаючи до уваги викладене, а також те, що невстановленими слідством особами відкрито рахунки ТОВ «Глен - Буд» (код за ) № НОМЕР_1 (валюта українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), НОМЕР_3 (валюта українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта українська гривня) та ТОВ «Міссурі-Груп» (код ЄДРПОУ- 39343670, м. Вінниця) № НОМЕР_5 (валюта українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), НОМЕР_7 (валюта українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта українська гривня) у АТ «Сбербанк Росії» з метою конвертації у готівку отриманих в результаті проведення фіктивних угод коштів, а також те, що даний рахунок використовується та пристосований для вчинення кримінального правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000028 від 08 квітня 2015 року, з метою запобігання незаконній діяльності ТОВ «Глен - Буд» та ТОВ «Міссурі-Груп», слідчий суддя вважає, що є усі достатні підстави передбачені ст. 170 КПК України для накладення арешту на вищевказане майно.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131,132, 170,171. КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Глен - Буд» (код за ) № НОМЕР_1 (валюта українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта українська гривня) та ТОВ «Міссурі-Груп» (код ЄДРПОУ- 39343670, м. Вінниця) № НОМЕР_5 (валюта українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), № НОМЕР_7 (валюта українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта українська гривня), що відкриті в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627, адреса: НОМЕР_9 , Україна, м. Київ, вул. Володимирська, 46), а також зупинити усі видаткові операції по вказаних рахунках з можливістю зарахування коштів які на нього надходять, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів. Зобов`язати АТ «Сбербанк Росії» письмово повідомити слідчого ОСОБА_3 про суму грошових коштів, які перебувають на вказаних рахунках на момент прийняття банком до виконання ухвали про накладення арешту. Зобов`язати АТ «Сбербанк Росії» по запиту слідчого письмово повідомляти відомості про рух грошових коштів на банківських ТОВ «Глен - Буд» (код за ) № НОМЕР_1 (валюта українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта українська гривня) та ТОВ «Міссурі-Груп» (код ЄДРПОУ- 39343670, м. Вінниця) № НОМЕР_5 (валюта українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), № НОМЕР_7 (валюта українська гривня), № НОМЕР_8 (валюта українська гривня) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з моменту реєстрації рахунку по теперішній час.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.
Слідчий суддя: