Провадження №1-кс/127/5525/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 червня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого управління ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий управління ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю здійснення їх виїмки, мотивуючи свої вимоги тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000076 від 27.06.2014 року про замах на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.2 ст.191 КК України та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Як вбачається з клопотання слідчого, в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в порушення вимог Податкового кодексу України, незаконно заявили до бюджетного відшкодування суми податку на додану вартість за березень 2014 року у розмірі 56 938 грн., за травень 2014 року у розмірі 73 165 грн. та за червень 2014 року розмірі 70 537 грн., а також в період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року, здійснюючи зовнішньоекономічну з фірмою " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (Великобританія), шляхом не віднесення до складу інших доходів вартість безоплатно отриманих від фірми " ІНФОРМАЦІЯ_3 " товарів (автотранспортних засобів) на загальну суму 3 951 084 грн., та не включення до складу інших доходів сум безнадійної кредиторської заборгованості по фірмі " ІНФОРМАЦІЯ_3 " на суму 49 393 грн., ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 1 465 458 грн.
Однією з підстав вказаної реєстрації став акт № 563/2202/20094747 від 04.03.2015 року «Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по взаємовідносинам з фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року.
Згідно вказаного акту перевірки та інформаційної довідки, отриманої з бази даних ГУ ДФС у Вінницькій області встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має розрахункові рахунки, відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , через які в період часу з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року здійснювало розрахункові операції.
На підставі викладеного, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по вищевказаним банківським рахункам, відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлення осіб, які фактично використовували ці банківські рахунки підприємств для отримання та перерахування з них грошових коштів виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження роздруківок руху грошових коштів по вказаних банківських рахунках, а також копій банківський документів, які стосуються обслуговування вказаних банківських рахунків, які в подальшому можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню, слідчий звернувся до суду із даним клопотанням.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився із невідомих суду причин, хоча про дату, час та місце розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому управління ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та здійснення виїмки їх копій у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті, саме:
а) відомостей про рух грошових коштів по банківським рахункам: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , в прибутковій і видатковій частині яких, із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року;
б) належним чином завірених копій документів, які стосуються обслуговування вказаних банківських рахунків, а саме:
- карточок із зразками підписів і відбитком печатки підприємства встановленого зразка;
- заяви на відкриття рахунків;
- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;
- паспортів уповноважених осіб;
- довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- договорів найму, наказів чи інших документів про призначення на посади та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- довіреностей завірених нотаріально на ім`я осіб, які мали та мають право на відкриття і розпорядження рахунками;
- заяв на видачу чекових книжок;
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя