солом`янський районний суд міста києва
УХВАЛА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 липня 2013 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., при секретарі Закутнєві А.В., за участю слідчого Медвідь В.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області капітана міліції Медвідь В.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 14.06.2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України ,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області капітан міліції Медвідь В.А. звернувся до слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюк В.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 14.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000019.

В рамках зазначеного провадження, 14.06.2013 року зареєстровано та розслідується кримінальне провадження за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ «Гранд-Прикс» (), які в період березня-квітня 2013 року ухилилися від сплати податку на додану вартість при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Квітковий Гай» () на загальну суму 2 878 526, 00 грн., що є особливо великим розміром, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Гранд-Прикс» (, директор: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3., уродженець м. Одеса, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1), у березні-квітні 2013 року умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 878 526 грн. при відображенні у податковій звітності з податку на додану вартість підприємства фінансово-господарських операцій із ТОВ «Квітковий Гай».

Згідно пояснення директора ТОВ «Квітковий Гай» громадянина ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_4 р.н.), підприємство ТОВ «Квітковий Гай» з 2012 року фінансово-господарської діяльності не здійснює взагалі, однак громадянин ОСОБА_4 передав печатку ТОВ «Квітковий Гай» громадянину ОСОБА_3.

ТОВ «Гранд-Прикс» () зареєстровано за адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Боярка, вул. Білогородська,

49-А та перебуває на обліку як платник податків у ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області.

З метою повного, об'єктивного і неупередженого дослідження обставин досудового розслідування необхідно отримати документи реєстраційної справи з моменту реєстрації по даний час та документи податкової звітності ТОВ «Гранд-Прикс» (), які подавались до ДПІ за наступні звітні періоди: березень, квітень та травень 2013 року.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, його доводи щодо розгляду клопотання за відсутності володільця запитуваної інформації, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів, наведених у клопотанні, що визнано слідчим суддею обґрунтованим, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000019 від 14.06.2013 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3, ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, яка містить комерційну таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, у ДПІ Києво-Святошинського району ГУ Міндоходів у Київській області за адресою: Київська область, м. Вишневе, вул. Ломоносова, 34, за місцем їх фактичного знаходження та вилучення запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області капітана міліції Медвідь В.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 14.06.2013 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України ,- задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області капітану міліції Медвідь В.А. тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області, за адресою: Київська область, м. Вишневе, вул. Ломоносова, 34, за місцем їх фактичного знаходження, із можливістю їх вилучення, а саме:

- документів реєстраційної справи ТОВ «Гранд-Прикс» () з моменту реєстрації по 29.07.2013 року;

- документи податкової звітності (з ПДВ та податку на прибуток) ТОВ «Гранд-Прикс» (), які подавались до ДПІ за наступні звітні періоди: березень, квітень та травень 2013 року, з усіма коригуючи ми та уточнюючими деклараціями, які були подані до ДПІ за вказаний період, коли б вони не були подані до податкового органу.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшкодування та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її проголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя В.С. Кицюк