Провадження № 1-кс/161/3395/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 серпня 2013 року
м. Луцьк

Слідчий суддя Луцького міськрайонного
суду Волинської області Артиш Я.Д., при
секретарі судового засідання Марчак
Е.Є., за участю прокурора Ліпка О.П.,
слідчого Романюка І.О., розглянувши
клопотання старшого слідчого з ОВС СУ
ФУ ГУ Міндоходів у Волинській області
Солохи М.М. про тимчасовий доступ до
документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФУ ГУ
Міндоходів у Волинській області Солоха
М.М., за погодженням із начальником
відділу нагляду за додержанням законів
органами податкової міліції
прокуратури Волинської області
Синюком О.В., звернувся до слідчого
судді Луцького міськрайонного суду з
клопотанням про надання тимчасового
доступу до документів ПАТ
"Володимир-Волинська птахофабрика",
ЄДРПОУ - 00851376, адреса: Волинська
область, Володимир-Волинський район, с.
Федорівка), які на даний час
знаходяться у голови Ревізійної
комісії "Володимир-Волинська
птахофабрика" (м. Харків, вул. Академіка
Проскури, 1) та здійснити вилучення
таких документів, а саме: договорів з
додатками, угод з додатками, накладних,
податкових накладних, видаткових
накладних, товарно-транспортних
накладних, рахунків-фактур, актів
виконаних робіт з додатками, актів
приймання-виконання робіт з додатками,
актів приймання-передачі послуг,
кошторисів робіт, специфікацій,
сертифікатів відповідності, платіжних
документів: платіжних доручень,
касових ордерів і квитанцій, та інших
документів, що підтверджують доходи та
витрати щодо проведення
фінансово-господарських операцій ПАТ
"Володимир-Волинська птахофабрика" з
ТОВ "Авалор" за період з 01.01.2013 року по
29.08.2013 року, а також всіх бухгалтерських
документів ПАТ "Володимир-Волинська
птахофабрика" за період діяльності з
01.01.2013 року по 29.08.2013 року, в яких
вищезазначені фінансово-господарські
операції повинні бути відображені,
зокрема: головних книг, реєстрів
отриманих та виданих податкових
накладних, журналів-ордерів,
бухгалтерських виписок по рахункам,
оборотно-сальдових відомостей, виписок
по банківських рахунках.

Оскільки, на думку старшого слідчого,
вказані документи самі по собі та в
сукупності з іншими речами і
документами цього кримінального
провадження мають суттєве значення для
встановлення важливих обставин в
кримінальному провадженні №0000101
від 3 липня 2013 року, за ознаками
кримінального правопорушення,
передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
мають значення доказів, які на даний
момент належним чином ще не оглянуті і
наведені в них відомості не
зафіксовані, можуть бути змінені, а
самі документи можуть бути пошкодженні
чи знищені, через що не зможуть бути
використані як доказ факту та обставин
ухилення від сплати податків
службовими особами ПАТ
"Володимир-Волинська птахофабрика",
крім того документи підлягають
дослідженню під час проведення
судово-почеркознавчої експертизи з
метою встановлення кола осіб,
причетних до вчинення злочинних діянь
в ході фінансово-господарської
діяльності ПАТ "Володимир-Волинська
птахофабрика", старший слідчий
звернувся до слідчого судді з
відповідним клопотанням.

Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України
якщо сторона кримінального
провадження, яка звернулася з
клопотанням, доведе наявність
достатніх підстав вважати, що існує
реальна загроза зміни або знищення
речей чи документів, клопотання може
бути розглянуто слідчим суддею, судом
без виклику особи, у володінні якої
воно знаходяться.

Таким чином, розгляд клопотання
проводиться без виклику особи, у
володінні якої знаходяться
вищезазначені документи, а саме
представника ПАТ "Володимир-Волинська
птахофабрика", оскільки стороною
кримінального провадження доведено
наявність достатніх підстав вважати,
що існує реальна загроза зміни або
знищення вказаних в клопотанні
документів.

Перевіривши надані матеріали
клопотання та дослідивши додані
докази, заслухавши думку слідчого та
прокурора, які підтримали клопотання,
приходжу до висновку, що клопотання
слід задовольнити.

Так, згідно до вимог ст. 159 КПК України
тимчасовий доступ до речей і
документів полягає у наданні стороні
кримінального провадження особою, у
володінні якої знаходяться такі речі і
документи, можливості ознайомитись з
ними, зробити їх копії та, у разі
прийняття відповідного рішення
слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Крім того, ч. 5 ст. 163 КПК України
передбачено, що слідчий суддя, суд
постановляє ухвалу про надання
тимчасового доступу до речей і
документів, якщо сторона кримінального
провадження у своєму клопотанні доведе
наявність достатніх підстав вважати,
що ці речі або документи перебувають
або можуть перебувати у володінні
відповідної фізичної або юридичної
особи; самі по собі або в сукупності з
іншими речами і документами
кримінального провадження, у зв'язку з
яким подається клопотання, мають
суттєве значення для встановлення
важливих обставин у кримінальному
провадженні.

Водночас, ч. 7 ст. 163 КПК України
визначено, що слідчий суддя, суд в
ухвалі про надання тимчасового доступу
до речей і документів може дати
розпорядження про надання можливості
вилучення речей і документів, якщо
сторона кримінального провадження
доведе, зокрема, що таке вилучення
необхідне для досягнення мети
отримання доступу до речей і
документів.

Зважаючи, що стороною кримінального
провадження доведено наявність
підстав, передбачених п. 5 ст. 162, ч. ч. 5, 7
ст. 163 КПК України, старшому слідчому з
ОВС СУ ФУ ГУ Міндоходів у Волинській
області Солоха М.М., слід надати
(забезпечити) тимчасовий доступ до
документів ПАТ "Володимир-Волинська
птахофабрика", ЄДРПОУ - 00851376, адреса:
Волинська область,
Володимир-Волинський район, с.
Федорівка), які на даний час
знаходяться у голови Ревізійної
комісії "Володимир-Волинська
птахофабрика" (м. Харків, вул. Академіка
Проскури, 1), а саме: договорів з
додатками, угод з додатками, накладних,
податкових накладних, видаткових
накладних, товарно-транспортних
накладних, рахунків-фактур, актів
виконаних робіт з додатками, актів
приймання-виконання робіт з додатками,
актів приймання-передачі послуг,
кошторисів робіт, специфікацій,
сертифікатів відповідності, платіжних
документів: платіжних доручень,
касових ордерів і квитанцій, та інших
документів, що підтверджують доходи та
витрати щодо проведення
фінансово-господарських операцій ПАТ
"Володимир-Волинська птахофабрика" з
ТОВ "Авалор" за період з 01.01.2013 року по
29.08.2013 року, а також всіх бухгалтерських
документів ПАТ "Володимир-Волинська
птахофабрика" за період діяльності з
01.01.2013 року по 29.08.2013 року, в яких
вищезазначені фінансово-господарські
операції повинні бути відображені,
зокрема: головних книг, реєстрів
отриманих та виданих податкових
накладних, журналів-ордерів,
бухгалтерських виписок по рахункам,
оборотно-сальдових відомостей, виписок
по банківських рахунках, а також надати
можливість вилучення (проведення
виїмки) оригіналів вказаних
документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.
ст. 159-167 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону
України "Про банки та банківську
діяльність", слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати (забезпечити) старшому слідчому
з ОВС СУ ФУ ГУ Міндоходів у Волинській
області Солоха М.М., тимчасовий доступ
до документів ПАТ "Володимир-Волинська
птахофабрика", ЄДРПОУ - 00851376, адреса:
Волинська область,
Володимир-Волинський район, с.
Федорівка), які на даний час
знаходяться у голови Ревізійної
комісії "Володимир-Волинська
птахофабрика" (м. Харків, вул. Академіка
Проскури, 1), а саме: договорів з
додатками, угод з додатками, накладних,
податкових накладних, видаткових
накладних, товарно-транспортних
накладних, рахунків-фактур, актів
виконаних робіт з додатками, актів
приймання-виконання робіт з додатками,
актів приймання-передачі послуг,
кошторисів робіт, специфікацій,
сертифікатів відповідності, платіжних
документів: платіжних доручень,
касових ордерів і квитанцій, та інших
документів, що підтверджують доходи та
витрати щодо проведення
фінансово-господарських операцій ПАТ
"Володимир-Волинська птахофабрика" з
ТОВ "Авалор" за період з 01.01.2013 року по
29.08.2013 року, а також всіх бухгалтерських
документів ПАТ "Володимир-Волинська
птахофабрика" за період діяльності з
01.01.2013 року по 29.08.2013 року, в яких
вищезазначені фінансово-господарські
операції повинні бути відображені,
зокрема: головних книг, реєстрів
отриманих та виданих податкових
накладних, журналів-ордерів,
бухгалтерських виписок по рахункам,
оборотно-сальдових відомостей, виписок
по банківських рахунках, а також надати
можливість вилучення (проведення
виїмки) оригіналів вказаних
документів.

Тимчасовий доступ до документів
провести до 30 вересня 2013 року включно.

У разі невиконання ухвали про
тимчасовий доступ до речей і
документів слідчий суддя, суд за
клопотанням сторони кримінального
провадження, якій надано право на
доступ до речей і документів на
підставі ухвали, згідно до вимог ст.166
КПК України, має право постановити
ухвалу про дозвіл на проведення обшуку
згідно з положеннями цього Кодексу з
метою відшукання та вилучення
зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає,
заперечення проти неї може бути подано
під час підготовчого провадження у
суді.

Слідчий суддя: /підпис/

Згідно з оригіналом:

Слідчий суддя Луцького міськрайонного
суду Я.Д. Артиш