Справа № 361/6743/13-к
Провадження № 1-кс/361/893/13
У Х В А Л А

23 липня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., за участю слідчого СВ Броварської ОДПІ Мазура В.М.,

розглянувши клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Мазура В.М., погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Ляшенко Р.О., про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000050, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України

В С Т А Н О В И В :

19 липня 2013 року слідчий СВ Броварської ОДПІ Мазур В.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000050, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено згідно акта перевірки №340/222/00951758 від 11.01.13 наступне: службові особи ПАТ "Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів" ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 1 460 571,56 грн. та податку на додану вартість на суму 846 043,29 грн., за період з 01.07.11 по 31.12.12, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах на суму 2 306 614,85 грн. В діях службових осіб ПАТ "Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів" () вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства по кримінальному провадженню встановлено, що ПАТ "Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів" () в результаті фінансово - господарських взаємовідносин сформовано податковий кредит з ТОВ "Дакорм" (). Також встановлено, підприємство ТОВ "Дакорм" 30.10.12 було перереєстровано на підприємство ТОВ "ТІАТА" зі зміною місцезнаходження, але без зміни індивідуального номеру (ЄДРПОУ).

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні на підставі інформаційно - аналітичної системи "Центральна база даних юридичних осіб ДПС України" встановлено, що у ТОВ "ТІАТА" () відкрито рахунки №2533 (Російський рубль), №2533 (Долар США), №2533 (Євро), №2533 (Українська гривня) у ПАТ "ВіЕйБі Банк" (МФО 380537).

На підставі вищевикладеного слідчий прийшов до висновку, що в ПАТ "ВіЕйБі Банк" (МФО 380537), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписки про рух грошових коштів по №2533 (Російський рубль), №2533 (Долар США), №2533 (Євро), №2533 (Українська гривня) відкритих ТОВ "ТІАТА" ();

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "ТІАТА" ();

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "ТІАТА" ().

Слідчий вважає що, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "ТІАТА" () та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківськівських рахунків ТОВ "ТІАТА" () на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ "ТІАТА" ().

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ "ТІАТА" (), отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів, неможливо, а тому на підставі вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого Мазура В.М. - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ Мазуру Вадиму Миколайовичу або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Овсянікову Олександру Вікторовичу на тимчасовий доступ до документів та відомостей, які перебувають у володінні ПАТ "ВіЕйБі Банк" (МФО 380537) за адресою: м. Київ, вул. Зоологічна, 5 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "ТІАТА" (), а саме до:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках №2533 (Російський рубль), №2533 (Долар США), №2533 (Євро), №2533 (Українська гривня) відкритих ТОВ "ТІАТА" () за період з 01.07.11 по 31.12.12 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "ТІАТА" () та банківські установи, в яких він відкритий; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "ТІАТА" () їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "ТІАТА" (): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ "ТІАТА" () до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "ТІАТА" ().

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість вилучення слідчому СВ Броварської ОДПІ Мазуру Вадиму Миколайовичу або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Овсянікову Олександру Вікторовичу, завірених належним чином вищезазначені документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова