н/п 1-кс/640/6617/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" жовтня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

за участю слідчого - Рябуша А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 (м. Харків, вул. Карла Маркса, 30) по кримінальному провадженню № 0000277 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

18.10.2013 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погоджене заступником начальника відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до оригіналів матеріалів юридичної справи ТОВ «Софт.Макс» , з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ДПІ у Дзержинському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області, що розташована за адресою: м. Харків, проспект Леніна, 9.

Слідчий вказує, що посадовими особами: ТОВ «Інтехстрой» (код 38385058), ТОВ «Софт.Макс» (код 38385023), ТОВ «Реал.Бізнес» (код 38385044), на протязі періоду з 10.12.2012 по 22.04.2013 року було проведено низку «сумнівних фінансових операцій» на загальну суму - 34,01 млн. гр., які виразилися в отриманні на власні рахунки безготівкових коштів від інших підприємств як м. Харків та і інших регіонів України та подальшому перерахуванні цих коштів в якості фінансової допомоги фізичним особам громадянам: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7. Тобто є ознаки того, що дані фізичні особи та вищезазначені підприємства здійснюючи «конвертацію» грошей надавали своїм контрагентам також послуги з ухилення від сплати податків, незаконно формуючи податковий кредит з ПДВ у значних розмірах. Можливо, що деякі випадки «конвертації» є легалізацією грошей, отриманих злочинним шляхом. Зазначає, що відповідно до матеріалів Держфінмоніторінгу, послугами підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Інтехстрой», ТОВ «Софт.Макс», ТОВ «Реал.Бізнес» з приводу «конвертації» коштів на протязі періоду з 10.12.2012 року по 22.04.2013 рік скористувались наступні підприємства: ТОВ «Спецбудмонтаж-Україна» (код 36457169), ТОВ «АБМ Екостиль» (код 37203765), ПП «Дніпро-Інтерсталь» (код 35740469), ТОВ «ОСОБА_8 Сервис» (код 34398552), ДП «ПЗ Плосківський» (код 00849652), ПП «ВКФ Мава» (код 30023933), СТ «ЖБК Авантаж» (код 31233747), ТОВ «НВП Телерадіозвязок» (код 36225950), ТОВ «Техноінвест трейд» (код 35987322), ТОВ «МК СКСМ» (код 32132983), ТОВ «Шарк» (код 32723702), ТОВ «Спектртехсоюз» (код 36223618), ТОВ «Спецколор» (код 36817432), ТОВ «АТБ Маркет» (код 30487219), ТОВ «БТК «Міськбуд-інвест» (код 37318050), ТОВ «Вел-тон.Телеком» (код 35074228), ТОВ «Спецбудтехніка» (код 33478487), ТОВ «Файбертекс» (код 38114755), ТОВ «ВО Харків» (код 36817060), ТОВ «НВП Світоч» (код 36831111), ТОВ «Оргтехком» (код 24336012), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_1), ТОВ «Укртехінком» (код 37094141), ТОВ «БК «Аттік» (код 34879790), ТОВ «Блейз Інвест» (код 33067910), ТОВ «Катріна-С» (код 37619966), ТОВ «Білма» (код 37619987), ТОВ «Промомаркет плюс» (код 37073954), ТОВ «Антарас» (код 36368137), ТОВ «Індастріал ОСОБА_10» (код 36817280), ТОВ «Сумидобробуд» (код 37845654), ТОВ «Абро Україна» (код 36726733), ТОВ «Дісопівденбуд» (код 31592829), ТОВ «Аброкосм» (код 38375628), ТОВ «Югавтокомплект» (код 19152327), ТОВ «Консавто» (код 36054066), ТОВ «Азія Груп» (код 37765836), ТОВ «Елмакінвест» (код 37150986), ТОВ «Техметпроект» (код 37094157), ТОВ «Компанія трейд Капітал» (код 38649766), ТОВ «ЦСТ Призма» (код 38489852), ТОВ «Інтер Капітал» (код 38346419), тим самим формуючи собі незаконний податковий кредит з ПДВ, що дає право на зменшення (мінімізацію) податкових зобовязань з податку на додану вартість. Також слідчий вказує, що підприємство ТОВ «Софт.Макс» за юридичною адресою: вул. Ревкомівська, 62-а, м. Харків, відсутнє. З моменту реєстрації підприємства та по теперішній час воно має взаємовідносини з рядом підприємств, що мають ознаки фіктивності м. Харків, та м. Київ, котрі теж відсутні за юридичними адресами. Зазначає, що ТОВ «Софт.Макс» було створено з метою переведення безготівкових коштів в готівку та незаконного формування іншим підприємствам податного кредиту.

Відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000277 від 25 червня 2013 року.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.

Представник ДПІ у Дзержинському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з»явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого та дослідивши надані докази, вважає його таким, що підлягає задоволенню, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Ці відомості можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, а іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Зобов»язати ДПІ у Дзержинському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області, що розташована за адресою: м. Харків, проспект Леніна, 9, надати старшому слідчому ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів шляхом зняття копій матеріалів юридичної справи ТОВ «Софт.Макс» код за .

Дозволити старшому слідчому ВКР слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме: отримати в ДПІ у Дзержинському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області, що розташована за адресою: м. Харків, проспект Леніна, 9, доступ до речей і документів шляхом зняття копій матеріалів юридичної справи ТОВ «Софт.Макс» код за .

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 22.11.2013 року.

Роз»яснити ДПІ у Дзержинському районі м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.