Справа
№4-1321/2008
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06
червня 2008 року Печерський районний суд м.Києва

у
складі головуючого судді
Гримич М.К.

при секретарі Бульбі
Ю.С.,

з
участю прокурора Волонець Д.Ф.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в
залі суду подання заступника начальника відділу Головного управління з
розслідування особливо важливих справ Генеральної прокуратури України Курися
А.С., про надання дозволу на проведення
обшуку за місцем мешкання директора ТОВ «ТАІЗ» ОСОБА_1., -

ВСТАНОВИВ:

Генеральною прокуратурою України розслідується кримінальна справа № 49-2274 за фактами зловживання
службовим становищем службовими особами АТ «Укртатнафта» та ДПІ у м. Полтаві за
ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Розслідуванням установлено, що службові особи АТ «Укртатнафта» з метою
заволодіння коштами акціонерного товариства шляхом ухилення від сплати податку
на додану вартість запровадили злочинну схему щодо закупівлі нафти та продажу
нафтопродуктів за завідомо збитковими угодами. До проведення вказаних операцій,
а також подальших розрахунках за попередньою змовою задіяні численні
підприємства, у тому числі посередницькі та такі, які мають ознаки фіктивності.

Так, з метою укладання договорів купівлі-продажу нафти АТ «Укртатнафта»
саме з ТОВ «Таіз» і ТОВ «Техно-Прогрес» та уникнення від попереднього
затвердження Спостережною радою компанії зв'язаних правочинів та договорів,
усупереч ст.ст. 4, 46, 47 Закону України «Про господарські товариства», п.п.
8.4.13, 9.2.6 Статуту службовими особами АТ документально поділено загальний
обсяг поставки нафти на 161 партію без зазначення, що вказані правочини є
зв'язаними, та винесено на розгляд правління.

Між ТОВ «Таіз» (комітент, м. Полтава) та ПБВКП «Авто» (комісіонер, м. Полтава) 19.04.07 укладено договір
комісії № 127/5.

У свою чергу ПБВКП «Авто», діючи на підставі зазначеного договору, 23.04.07
укладено контракт № 3-0407 з ТОВ «Компанія «Сувар-Казань» (Російська Федерація)
та 28.04.07 - контракт № 13-4Н/428-1 з ВАТ «Татнєфть».

У подальшому між АТ «Укртатнафта» та ТОВ «Таіз» протягом квітня - серпня
2007 року укладено завідомо збиткові договори купівлі-продажу, за якими ТОВ
«Таіз» поставило 1 330 925 тонн нафти на загальну суму 3 741 686 195,04 грн., а
АТ «Укртатнафта» перераховано коштів 2 271 114 240,41 грн., у т.ч. ПДВ - 623
614 365,78 грн.

Також
між АТ «Укртатнафта» та ТОВ «Техно-Прогрес» (м. Полтава) протягом липня-жовтня
2007 року укладено завідомо збиткові договори купівлі-продажу, за якими ТОВ «Техно-Прогрес»
поставило куплену у ТОВ «Таіз» 1 048 999 тонн нафти на загальну суму 3 281 946
614,4 грн., а АТ «Укртатнафта» перераховано коштів 2 485 358 789,63 грн., у
т.ч. ПДВ - 529 265 217,52 грн.

При
цьому підприємством «Таіз» проводилось розмитнення нафти зі сплатою ПДВ шляхом
подання податкових векселів на загальну суму 1 174 792 021, 91 грн., які в
подальшому погашалися незаконним судовим рішенням, що надало пільгу
господарюючому суб'єкту у вигляді звільнення від сплати ПДВ.

Отримавши
кошти від АТ «Укртатнафта» підприємства «Таіз» та «Техно-Прогрес»
перераховували їх продавцям нафти, а кошти в сумі 1 152 879 583,3 грн., що
складали ПДВ від вказаних операцій - підприємствам, у т.ч., що мають ознаки
фіктивності.

У ході
досудового слідства з метою встановлення істини у кримінальній справі
Печерським районним судом м. Києва було винесено постанови про проведення
позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «Таіз» (код ЄДРПОУ НОМЕР_1, АДРЕСА_1) за період з 01.01.07 до 01.01.08 з питань додержання податкового
законодавства, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати
податків та обов'язкових платежів та позапланової виїзної документальної
ревізії фінансової діяльності ТОВ «Таіз».

Однак
виконати жодну з вищевказаних постанов не виявилося можливим у зв'язку з
відсутністю за місцем реєстрації ТОВ «Таіз». Про що наявні довідки ДПІ у м.
Полтаві та КРУ в Полтавській області.

Згідно
договору оренди офісу від 21.09.06 між ВАТ «Деревообробний завод» в особі
директора ОСОБА_2 та ТОВ «Таіз» в особі директора ОСОБА_1., останнє орендувало
приміщення для розміщення офісу за адресоюАДРЕСА_1 Згідно свідчень директора
ВАТ «Деревообробний завод» ОСОБА_2
ТОВ «Таіз» за вказаною адресою будь-якої діяльності не проводило. ОСОБА_1. він
не бачив близько одного року.

Згідно
інформації ДПІ у м. Полтаві ТОВ «Таіз» свою юридичну адресу на даний час не
змінило. Податкову звітність у 2008 році подало вчасно.

Допитати
до цього часу директора ТОВ «Таіз» ОСОБА_1. не вдалося у зв'язку з
неявкою його до прокуратури. Однак, згідно довідки ЖЕД № 2 м. Полтави ОСОБА_1
фактично проживає за місцем прописки АДРЕСА_2

У
зв'язку з вищевикладеним у слідства є підстави вважати, що документи щодо
господарської діяльності ТОВ «Таіз», які є необхідними для встановлення істини
у даній кримінальній справі, можуть знаходитися у помешканні директора
товариства ОСОБА_1.

В судовому засіданні прокурором подання підтримано.

Розглянувши подання та вивчивши матеріали кримінальної
справи, суд вважає, що подання підлягає задоволенню, оскільки є достатні
підстави вважати, що за адресою місця мешкання директора ТОВ «ТАІЗ» у
АДРЕСА_2 можуть знаходитися документи
господарської діяльності ТОВ «Таіз», а також первинні документи щодо співробітництва ТОВ «Таіз» з
ПБВКП «Авто», НВ ТОВ «Техно-Прогрес» та АТ «Укртатнафта» за період з 01.01.07
по 01.01.08 та інші предмети та документи, які мають значення для встановлення
істини у справі.

На підставі викладеного, керуючись ст. 66, 177 КПК
України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити Генеральній прокуратурі України проведення
обшуку з метою вилучення установчих документів, а також первинних документів щодо співробітництва ТОВ «Таіз» з
ПБВКП «Авто», НВ ТОВ «Техно-Прогрес» та АТ «Укртатнафта» за період з 01.01.07
по 01.01.08 та інших предметів та документів які мають значення для
встановлення істини у справі у квартирі директора ТОВ «Таіз» (код ЄДРПОУ
НОМЕР_1) ОСОБА_1 за адресою м. АДРЕСА_2

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя